金融管理辦法精選(九篇)

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第1篇：金融管理辦法范文

第一條為加強國際金融組織和外國政府貸款（以下簡稱國外貸款）投資項目管理，提高國外貸款使用效益，根據《國務院關于投資體制改革的決定》和國家有關外債管理規定，制定本辦法。

第二條借用世界銀行、亞洲開發銀行、國際農業發展基金會等國際金融組織貸款和外國政府貸款及與貸款混合使用的贈款、聯合融資等投資項目的管理，適用本辦法。

第三條境內企業、機構、團體均可申請借用國外貸款。

第四條國外貸款屬于國家外債，按照政府投資資金進行管理。國外貸款主要用于公益性和公共基礎設施建設，保護和改善生態環境，促進欠發達地區經濟和社會發展。

第二章國外貸款備選項目規劃

第五條國外貸款備選項目規劃是項目對外開展工作的依據。借用國外貸款的項目必須納入國外貸款備選項目規劃。

未納入國外貸款備選項目規劃的項目，國務院各有關部門、地方各級政府和項目用款單位不得向國際金融組織或外國政府等國外貸款機構正式提出貸款申請。

第六條國務院發展改革部門按照國民經濟和社會發展規劃、產業政策、外債管理及國外貸款使用原則和要求，編制國外貸款備選項目規劃，并據此制定、下達年度項目簽約計劃。

世界銀行、亞洲開發銀行貸款和日本政府日元貸款備選項目規劃由國務院發展改革部門提出，商國務院財政部門后報國務院批準。

第七條國務院行業主管部門、省級發展改革部門、計劃單列企業集團和中央管理企業向國務院發展改革部門申報納入國外貸款規劃的備選項目。

國務院行業主管部門申報的項目，由地方政府安排配套資金、承擔貸款償還責任或提供貸款擔保的，應當同時出具省級發展改革部門及有關部門意見。

第八條申報納入國外貸款規劃的備選項目材料包括以下內容：

（一）項目簡要情況；

（二）項目建設必要性；

（三）擬申請借用國外貸款的類別或國別；

（四）貸款金額及用途；

（五）貸款償還責任。

第九條已納入國際金融組織貸款、日本政府日元貸款備選項目規劃的項目，如需調整貸款來源或撤銷貸款的，應當將調整內容按照本辦法第七條規定的程序報國務院發展改革部門。

納入其他外國政府貸款備選項目規劃的項目，如需調整貸款來源的，應當將調整內容在項目資金申請報告審批階段一并報批。

第十條原批準使用其他資金的項目，擬申請轉用國外貸款；或已批準使用國外貸款的項目，擬申請轉用其他資金的，應當按照本辦法第七條規定的程序報國務院發展改革部門。

第十一條國務院發展改革部門、省級發展改革部門參與項目的有關對外工作，指導和督促國外貸款規劃及年度項目簽約計劃的落實。

第十二條納入國外貸款備選項目規劃的項目，應當區別不同情況履行審批、核準或備案手續：

（一）由中央統借統還的項目，按照中央政府直接投資項目進行管理，其項目建議書、可行性研究報告由國務院發展改革部門審批或審核后報國務院審批。

（二）由省級政府負責償還或提供還款擔保的項目，按照省級政府直接投資項目進行管理，其項目審批權限，按國務院及國務院發展改革部門的有關規定執行。除應當報國務院及國務院發展改革部門審批的項目外，其他項目的可行性研究報告均由省級發展改革部門審批，審批權限不得下放。

（三）由項目用款單位自行償還且不需政府擔保的項目，參照《政府核準的投資項目目錄》規定辦理：凡《政府核準的投資項目目錄》所列的項目，其項目申請報告分別由省級發展改革部門、國務院發展改革部門核準，或由國務院發展改革部門審核后報國務院核準；《政府核準的投資項目目錄》之外的項目，報項目所在地省級發展改革部門備案。

第三章項目資金申請報告

第十三條項目納入國外貸款備選項目規劃并完成審批、核準或備案手續后，項目用款單位須向所在地省級發展改革部門提出項目資金申請報告。

項目資金申請報告由省級發展改革部門初審后，報國務院發展改革部門審批。

國務院行業主管部門、計劃單列企業集團和中央管理企業的項目資金申請報告，直接報國務院發展改革部門審批。

第十四條由國務院及國務院發展改革部門審批的項目可行性研究報告，可行性研究報告中應當包括項目資金申請報告內容，不再單獨審批項目資金申請報告。

第十五條項目資金申請報告應當具備以下內容：

（一）項目概況，包括項目建設規模及內容、總投資、資本金、國外貸款及其他資金、項目業主、項目執行機構、項目建設期；

（二）國外貸款來源及條件，包括國外貸款機構或貸款國別、還款期、寬限期、利率、承諾費等；

（三）項目對外工作進展情況；

（四）貸款使用范圍，包括貸款用于土建、設備、材料、咨詢和培訓等的資金安排；

（五）設備和材料采購清單及采購方式，包括主要設備和材料規格、數量、單價；

（六）經濟分析和財務評價結論；

（七）貸款償還及擔保責任、還款資金來源及還款計劃。

第十六條項目資金申請報告應當附以下文件：

（一）項目批準文件（項目可行性研究報告批準文件、項目申請報告核準文件或項目備案文件）。

（二）國際金融組織和日本國際協力銀行貸款項目，提供國外貸款機構對項目的評估報告。

（三）國務院行業主管部門提出項目資金申請報告時，如項目需地方政府安排配套資金、承擔貸款償還責任或提供貸款擔保的，出具省級發展改革部門及有關部門意見。

（四）申請使用限制性采購的國外貸款項目，出具對國外貸款條件、國內外采購比例、設備價格等比選結果報告。

第十七條國務院發展改革部門審批項目資金申請報告的條件是：

（一）符合國家利用國外貸款的政策及使用規定；

（二）符合國外貸款備選項目規劃；

（三）項目已按規定履行審批、核準或備案手續；

（四）國外貸款償還和擔保責任明確，還款資金來源及還款計劃落實；

（五）國外貸款機構對項目貸款已初步承諾。

第十八條項目資金申請報告批準后，項目建設內容、貸款金額及用途等發生變化的，須按本辦法第十三條規定的程序將調整方案報國務院發展改革部門批準。

第十九條國務院及國務院發展改革部門對項目可行性研究報告或資金申請報告的批準文件，是對外談判、簽約和對內辦理轉貸生效、外債登記、招標采購和免稅手續的依據。

第二十條未經國務院及國務院發展改革部門審批可行性研究報告或資金申請報告的項目，有關部門和單位不得對外簽署貸款協定、協議和合同，外匯管理、稅務、海關等部門及銀行不予辦理相關手續。

第二十一條項目資金申請報告自批準之日起兩年內，項目未簽訂國外貸款轉貸協議的，該批準文件自動失效。

第四章項目實施管理

第二十二條國務院發展改革部門、省級發展改革部門指導和協調項目實施工作，監督有關招投標活動。

第二十三條國外貸款項目出現余款時，項目用款單位應當及時辦理有關余款取消手續，并按本辦法第十三條規定的程序抄報國務院發展改革部門。

如將余款繼續用于完善原項目建設的，應當參照項目資金申請報告的要求，編制余款使用方案，并按本辦法第十三條規定的程序報國務院發展改革部門批準。

第二十四條負責將國外貸款進行轉貸的轉貸機構，應當根據國務院及國務院發展改革部門對項目可行性研究報告或資金申請報告的批準文件，對項目的國外貸款進行轉貸，并于每年六月底和十二月底向國務院發展改革部門報送國外貸款支付和償還情況。

由各級政府負責償還國外貸款或提供還款擔保的項目，轉貸機構原則上應當按貸款方提供的貸款條件進行轉貸。如以規避外債風險為目的需對上述項目轉貸條件進行調整的，轉貸機構應當事先征得國務院發展改革部門同意。

第二十五條項目用款單位要依法履行國外貸款償還責任，及時進行外債登記，加強國外貸款債務風險管理。

項目用款單位要建立項目信息反饋制度，并于每年六月底和十二月底向批準項目的發展改革部門提交項目進度報告。

第2篇：金融管理辦法范文

關鍵詞：金融改革；民辦高校；財務管理

當前，全球經濟飛速發展，知識經濟時代已漏端倪，同時經濟全球一體化的步伐正在加快，與之相對應的是經濟增長方式的變化、資源配置的變化以及企業經營管理的變化等等。經濟的發展和變化加速了金融環境的發展變化，傳統的管理方式和制度受到了挑戰和沖擊，新的金融手段不斷的推動財務管理的前進和變革。金融改革形式下民辦高校財務管理所受的影響主要表現在加快了其財務管理工作的改革進程。隨著我國經濟的飛速發展和知識經濟時代的到來，我國的產業結構和知識結構均受到了嚴重的沖擊；同時，高新產業的興起和發展對于高校的教學方式和目標產生了一定的影響。尤其是在民辦高校中，財務管理所占據的地位和所發揮的作用越來越重要。近年來，在全國的金融體制改革大環境中，我國民辦高校的財務管理也受到了很大的沖擊，做出了極具歷史意義的變革，衍生出了適合高校特色的金融體制和因素。

一、當前我國民辦高校財務管理現狀

1、不健全的內部控制

由于受到落后的預算管理體制的影響，民辦高校尚未出現與之相匹配的獎勵懲罰機制，以教學為中心這一側重點難以在財務預算中體現出來，甚至出現很多預算內容不全面不真實的現象。在民辦高校的實際執行過程當中，由于缺乏一定的約束力，導致出現較大的執行彈性，致使工作僅僅是停留在表面上和形式上。不健全的內部控制制度，不到位的執行力度，使得預算指標在很大程度上失效，量化管理的公正和公平就很難實現。也就是說，缺少執行流程上的規范性，缺少調查跟蹤的預算，就不會形成滿意的財務預算控制和反饋。在風險控制方面，民辦高校對于風險的抵抗能力還受到以下因素的影響，例如籌資方式組合不當、方式單一、尚不明晰的法人產權、資金利用率過低、難以到位的實收資本等等，這些都在很大程度上影響著民辦高校的財務風險抵抗能力。另外，在高校內部，由于管理層上出現的問題，例如盲目的樂觀、對于風險控制在認識上的不足以及不加以重視，都無形中增加了高校的財務風險。在民辦高校的財務監督方面，很多高校還尚未建立起來完善成熟的監督評價機制，在高校的管理層面就很難保證內部控制在各級的貫徹和執行，缺少對于事前和事中的額控制，將太多的希望寄托于事后的監督，在事后監督中又缺乏一定的重視程度，以上諸多問題導致了財務信息的失真，在內部控制上形同虛設。這些原因都成為了民辦高校向前發展的瓶頸，成為了影響民辦高校財務管理的負面因素。

2、不明確的管理目標

當前，不少民辦高校在管理目標上還不明確，沒有認識到最大化學校的價值的意義，將學校的社會責任以及社會意義忽視了，同時忽視的還有高校教育的公益性和民辦教育的投資尋利性之間的關系。不少民辦高校急功近利，只看重眼前的小利益，缺少了對于高校發展的長遠規劃，同時更加沒有意識到高校發展的遞進性和實踐性，這些錯誤觀念的存在，勢必會造成高校在宣傳上的虛假性，不利于其長遠的持續發展，也影響了與其他民辦高校之間的公平競爭關系。同時，高校目前的財務管理還僅僅是停留在會計核算上，在工作比重上來講，財務管理工作的比重較小，管理制度上還尚未得到完善，原本的“報賬”制度已經不能滿足新階段民辦高校的需要，高校財務運行能力遭到了削弱，也擾亂了財務的自我調節能力，這一點對于民辦高校的負面影響極為重大。

3、缺乏財務激勵機制

當前，民辦高校的一個典型特點就是教師流動性太大，每一個學期，部分民辦高校就會有60%的人員離職。根據馬斯洛需求理論進行分析，造成這一現象的一個最大因素就是毫無競爭力的薪酬。鑒于民辦高校的特殊情況，其競爭的關鍵因素就是擁有一支高水平高素質的師資隊伍。民辦高校由于缺乏完善的財務激勵制度，造成了大量的人才流失，不僅削弱了高校的競爭實力，同時還對高校的長遠發展造成了一定的影響。

4、提升財務人員素質

受到大環境的影響，同時伴隨著民辦高校的不斷向前發展，對于財務人員的自身素質和業務能力都提出了更高的要求。而另外一方面，院校領導班子的經歷往往放在了院校建設等日常事務上，對于財務管理缺少相應的知識和明確的態度等等，較少提出對于財務管理方面的要求，在觀念上也極為不重視，弱化了民辦高校的財務管理，對于這些工作人員的日常培訓和繼續教育上的力度不夠，使得高校發展和財務管理的發展不在同一水平，更不要說什么推動會計電算化的發展了，使高校難以掌握最新的有效數據。

5、落后的財務管理理念

近年來，我國經濟飛速發展，科技進步也是日新月異，發展速度的節奏越快就顯得思維和觀念的更新越遲緩。在我國一些經濟發達的地區，例如江蘇、溫州等地的民辦高校，其財務管理人員在觀念上仍然缺乏“效益”這一理念，更有甚者的高校一味的認為資金來源的手段就是生源，一個常用的手法就是擴大招生量，然而這也導致了預算的增加，加大了基礎設施的投入，造成學校資金周轉上的困難。在財務管理工作上，花費了大量的時間在記賬和報賬上面，而欠缺財務分析、估測財務風險和財務決策方面的工作量。

三、新形勢下民辦高校財務管理的探析

1、創新管理模式

人才競爭是當前社會競爭的核心，在知識經濟高度發展的今天，最為稀缺的人才之一當屬高水平高素質的財務管理人員。對于這一點，要想實現改變和創新，就要從高校內部入手：首先，民辦高校要突破過去的財務管理模式，結合自身實際創建新型完善的財務管理模式，培養和引進一批高素質的財務管理人才，為財務管理增添新的血液，激發其生機，煥發其活力，提供給財務管理人員以全新的發展空間。第二就是要在人才上下手。重視財務管理人才的培養和培訓，以及不失時機的引進專業的人才，利用考試或者是培訓的機會，對于財務人才進行考察和選拔。最后，重視對于財務人員的后期培訓和后續教育，將服務意識融進崗位培訓當中，鍛煉業務能力，加大力度學習財務相關法律和各種規章制度，不斷學習各種高科技的知識，與時俱進，增強財務管理人員的綜合素質。

2、轉變管理理念

新時期民辦高校的財務管理還應主要從管理觀念入手。積極轉變固有的財務觀念，重視財務管理，轉變原有對于財務管理觀念認識上的誤區，認識到財務管理并不僅僅是報賬記賬這些工作。通過一系列的轉變，實現民辦高校在資金管理上的平衡管理和統籌安排，同時實現辦學主體的多元化，利用好經濟杠桿，促進民辦高校在效益和教育兩個方面的平衡和雙贏。另外，加強改進和提升預算管理能力，將預算管理緊密地與學校發展結合起來，以預算管理來作為支撐，指導高校戰略的發展，實現民辦高校辦學資金不僅僅能夠滿足學校人員經費和教學的需要，同時還能夠維持學校的發展和教學建設的開展。對于財務預算制度，要嚴格加以執行，學校領導不能以特殊身份或者是特殊事情加以干擾。同時還要重視財務分析，精確加以分析，在此基礎之上確定財務目標，進一步提高財務管理的效率和有效性。

3、提高管理效率

財務管理工作的核心即是預算管理，民辦高校的各項財務活動也是圍繞著預算來開展的。在結合自身實際情況的基礎之上，民辦高校再借鑒與公辦高校的成功的預算經驗，進一步來規范自身的預算方法和預算程序，對于數據的收集采用自上而下的方式，使預算的編制充滿科學性。預算已經批準，就要給予其一定的嚴肅性，按照預算嚴格執行實施，不能任意更改，有效控制收支。對于確有必要對于預算進行更改和調整的，也要按照一定的程序規范進行。

4、提高分析能力

當前，財務管理工作人員所提供的報表主要充斥的是財務數據，對于其中所隱含的資金的使用效益所進行的分析還不夠深刻和全面，這種數據還不能夠幫助管理者提供參考，也可以說是缺少指導意義和參考價值，通過這些數據，管理者很難做出正確的管理決策，一定程度上影響了民辦高校的管理，給學校帶來損失。所以說，加強和提高財務監管和分析能力就顯得勢在必行。作為財務管理者，能夠及時地掌握本校資金的收支以及使用情況，在執行過程中按照規章制度嚴格進行，堅守財務人員的職業操守，維護學校的切實利益，合理利用資源，并切實提高資金的使用效率。

5、關注政策變化

民辦高校財務管理的變革，還要時刻密切關注政策環境的變化，以此來保證所制定的財務管理相關制度合理合規。建設財務管理制度，前提就是要符合國家的相關法律法規以及政策的調整，將相關的法律政策融進民辦高校財務管理制度當中。民辦高校財務管理政策的制定，首先要遵循的是國家的財政法規和財政政策，同時這也是一個非常重要的制約因素。只有及時、深刻地了解了國家的總體方針，并結合了當地的政策，才能夠保障民辦高校財務管理制度制定的合理性和科學性。

結語：在民辦高校的發展壯大過程中，財務管理工作可謂是起著重要的作用。財務管理工作做得好，就能夠推動學校的向前發展；反之，如果財務管理工作沒有做好，那么就會直接的影響學校的生存發展。當前環境下，經濟迅猛增長以及全球的金融改革，都對財務管理工作提出了更多更高的要求。本文中，對于目前民辦高校所出現的一些財務問題作出了深入的分析，同時也提出了解決的對策和方案，為民辦高校的良性發展和健康成長作出了貢獻。（作者單位：浙江東方職業技術學院）

參考文獻：

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[3] 趙彥志，萬叢穎.基于利益相關者的民辦高校財務管理制度分析[J].財經問題研究，2010（1）：111-115.

[4] 李瑚.建立完善高校內部會計控制，提高民辦高校財務管理水平[J].經濟師，2007（6）：150-151.

[5] 唐萬宏.試論新時期高等學校財務管理改革與機制轉換[J].財會通訊學術版，2006（4）

第3篇：金融管理辦法范文

1完善地方金融管理體制的必要性

近幾年我國金融業發展得比較迅速，但是在市場經濟體制的不斷改革下，地方金融管理體制面臨著機遇與挑戰。因此，完善地方金融管理體制[1]，不僅可以更好地促進經濟的發展，而且還可以滿足金融業的發展需要。由于我國各地區的經濟發展水平參差不齊，因此并沒有一套完整的地方金融管理體制。傳統的地方金融管理體制模式，已經不能滿足我國經濟發展的需要，所以各個地方政府需要盡快完善地方金融管理體制。

2地方金融管理體制存在的問題

21地方金融管理體制不能滿足經濟發展需求

隨著經濟的高度發展，對地方金融管理體制也有了新的要求，雖然許多地方金融機構都對管理體制進行了創新，但是創新出來的管理模式比較混亂，就使地方金融管理體制不能滿足經濟發展的需求。主要的問題有兩個：第一，國家金融管理部門將金融管理交由地方政府進行的過程中，二者之間缺少對管理體制的信息交流。當前我國存在的地方金融管理體制模式有很多，例如，擔保公司、投資理財等，但是由于國家與地方在金融管理體制上沒有進行有效的管理交流[2]，政府沒有履行好管理金融的職責，所以導致可能會出現金融風險的問題。第二，每個地方的經濟發展狀況不同，導致每個地方的金融管理體制不一樣，地方金融管理體制沒有被統一，許多金融機構都脫離了金融管理體制的監管，最終導致金融風險增加。

22地方金融管理主體權責不明確

目前，地方金融管理部門都是由各地方的相關部門進行設立，每個地區的金融發展情況不同，有的地區甚至沒有設立金融管理部門。每個地方的金融管理部門名稱都不相同，導致行使的職責權利也是不同的，這樣就很容易出現職責重合的現象。在進行地方金融管理的過程中，有的金融管理機構會針對地方的規劃進行管理，有的地方則根據金融的管理辦法而進行管理，這樣就很容易出現職能的混亂。地方分散的金融管理模式，對各個地方的資源配置很不利，不僅會使地方的金融管理不合理，而且將會使地方無法對金融管理體制進行維護。

23地方金融監管不適合地方金融發展

目前，我國地方金融管理的主要模式就是一行三會，地方在實施金融管理體制時，更加注重對金融風險的監管，因此，對地方的金融機構在準入上有非常嚴格的把關，導致地方金融的發展存在著巨大的問題。但是隨著經濟的發展[3]，地方政府想要發展當地的經濟，就要完善地方金融管理體制。政府對金融機構的嚴格把關，抑制住了地方金融快速發展，所以導致出現地方金融監管不適合地方金融發展的現象。政府為了有效的進行金融管理，很多時候頒布的政策使地方金融管理機構無法實施管理，嚴重地影響了地方資源的配置。

3完善地方金融管理體制的措施

31樹立地方金融發展觀，對金融管理行為進行引導

地方政府在實施金融管理體制時，應該樹立正確的地方金融發展觀，對金融的發展行為進行積極地引導，促使地方經濟的發展。地方金融管理體制的完善，不僅可以有效的分配地方資源，而且還可以促進地方經濟的發展水平。因此，地方政府在進行規劃時，一定要將地方的經濟發展與地方的金融管理體制有效的結合起來，一定要有效的進行地方金融發展的規劃，在實施地方金融的管理體制過程中，確保金融行為的科學性以及合理性，確保地方經濟的平穩發展，為金融業構建一個良好的發展氛圍。對金融管理行為進行科學合理的引導，中央應該針對金融管理體制出臺相應的保護法規，積極地整合各個地方金融管理的所要履行的職能[4]，明確地規范地方金融機構的職責與權力，對地方的金融管理體制進行統一的管理實施。中央要完善地方金融管理體制，控制地方將金融可能會出現的風險以及隱患，要強有力的限制地方金融管理的行為，不斷地促進金融業的發展，不斷地加強我國社會經濟的建設。

32明確地方金融管理主體權責

在進行地方金融管理的過程中，應該明確地方金融管理主體的權利與職責。地方的金融管理本來就比較復雜，所以為了更好地實施地方金融管理，就應該將地方與中央的金融管理界限分開，中央與地方在金融管理的體制上，可以說是相輔相成的，因為中央對地方的金融管理起著積極引導的作用，中央對地方金融的積極引導有利于促進地方金融管理盡快適應經濟的發展，盡快趨于金融管理的專業水平，明確地方與中央的金融管理主體權責，有利于協調地方與中央進行有效的金融管理模式。在中央對地方金融進行管理的過程中，需要堅持直接管理、地方協調的管理原則，實施專業化的金融管理模式。

中央對地方進行金融管理時，一定要落實政策，有效地開展工作。地方在進行金融管理的過程中，一定要強化責任制度，明確管理的職責與權力，有效地實施金融管理體制，促進地方經濟的穩定發展。

33在統一地方金融監管主體下進行分類監管

各個地方在進行金融管理的過程中，一定要有一個統一的監管主體，中央應該支持各個地區設立地方金融管理監管機構，并且要明確監管的具體內容。根據各個地區經濟發展的實際情況，去規定每個地區金融管理部門的具體任務，并且應該將所有的金融機構都納入監管的范圍之內，這樣有利于發揮地方金融監管的職能。在實施地方金融監管的過程中，一定要根據實際情況考慮監管機構的經濟狀況[5]，要對地區的經濟發展趨勢有一定的判斷，進而結合金融發展的需求，對地方金融管理進行有效的監管，這樣不僅可以有效地促進地方經濟的發展，而且還有利于完善地方金融管理體制。

第4篇：金融管理辦法范文

我們關注的是傳統的第三方支付企業會不會出現變化?在這種牌照的固有模式要求下,第三方支付企業會如何應對?我們可以看到,市場上主流的第三方支付都正在積極申請相應牌照,而且對于他們而言,相關管理辦法只是更好地規范市場,并不會帶來什么打壓或者不適用的地方。

管理辦法明確規定,支付機構依法接受央行的監督管理;未經央行批準,任何非金融機構和個人不得從事或變相從事支付業務。根據央行數據,截至2010年第一季度末,共有260家非金融機構法人按要求向央行提交了支付業務登記材料,其中多數非金融機構從事互聯網支付、手機支付、電話支付以及發行預付卡等業務。截止目前全國有300多家第三方支付企業,其中向央行報備的企業共約130多家。這也意味著《辦法》出臺以后,至少將有100多家第三方支付企業將被淘汰出局。

對于央行的監管對于支付行業而言,這是一種規范,也是發展中的一種必然,對于行業發展的凌亂有很好的梳理作用。不過,對于一些小型的支付企業而言,這次管理辦法的出臺,將更加規范進入的門檻和發展中的各種制約,必要的清理和肅清非常正常。

大浪淘沙,一些小型的支付企業最終從市場銷聲匿跡對于行業的規范有很大的益處,也減少了一些潛在的風險。當然,不少人在關注第三方支付會不會被央行或者說國有銀行徹底擊垮,其實這個擔憂大可不必。第三方支付經過互聯網虛擬經濟的洗禮,從無到有,經過了多年的發展,已經奠定了自己的發展基礎和龐大的用戶根基,包括人們的使用習慣,這是傳統的銀行難以短時間內取代的。

此外,第三方支付也具有一些獨特的優點:一是第三方支付的擔保功能,商業銀行的網站并不具備擔保功能,很多個人用戶主要是因為這項服務選擇第三方支付的;二是第三方支付針對網絡銷售有一套成熟的電子支付解決方案,商業銀行在這方面做的還遠遠不夠。

同時我們也看到,一些優秀的第三方支付已經不再滿足于簡單的支付結算這一基礎功能,轉而進入“行業支付專家”的市場定位,通過為行業提供一整套綜合的解決方案來提升自己的行業地位。

第5篇：金融管理辦法范文

竟聘儲匯局業務經營員的演講稿

尊敬的各位領導、同志們

大家上午好：

隨著三項制度改革的深入，事隔兩年我局又迎來了這次競聘上崗工作，面對著這次競聘我的心情無比激動，思緒萬千，因為我知道只有改革，只有競聘，才能更好的挖掘企業內部人才的潛力，最大限度的發揮每個職工的積極性，使企業蒸蒸日上，更適應一個恒古不變自然規律“物競天擇，適者生存”讓企業的員工優勝劣汰，讓企業更適應這個社會，只有這樣企業才能在這個社會中生存發展。在此我對今天給我這個競聘機會的局領導表示感謝，因為只有通過競聘才能展示我自身的價值，才能使我更加成熟起來，早日承擔重任。同時通過競聘也能讓我對這幾年的工作有一個詳細的回顧，重新認清這幾年工作中不足之處，更清楚的認清當前儲蓄的發展形勢及方向，給領導做好自已的參謀工作，通過競聘也給予我在局領導及全體同事面前展示自我的機會，通過競聘讓大家對我這幾年的工作也有一個了解，更希望在今后的的工作中各位領導及同事給予指導。

×今天我競聘的崗位是儲匯局業務經營員，今天想來，我入局五年，在儲匯工作五年，經歷了儲匯的風風雨雨，在風雨中，我既鍛煉了自已，也磨煉了自己，使自已更適應這項業務的發展方向及形勢，堅信自已會更加勝任這個崗位，我××年畢業于××省郵電學校郵政金融管理專業，在校學習四年，使我具有了豐富的郵政金融管理理論，而××年自從八月份入局以來我一直在儲匯專業工作，使我在校學習的有關郵政金融理論和五年的工作實踐有了結合，使我在這五年的儲匯工作中，無論在業務處理或業務管理上都得心應手，上班后從事的工作有：儲蓄營業員、崗位輪換員、保險專管員、直至現在的儲匯業務經營員，在做儲匯崗位輪換員期間，先后對農村的儲蓄手工網點、單機網點、市內的聯網網點、儲匯的事后、匯檢、出納、會計等崗位進行過輪換，即充實了自已、也使自已對儲蓄業務從前臺到后臺的認識都有了進一步的了解，加強了自已對綜合業務的處理能力。

×我局開辦保險業務以來，一真由我負責保險這一塊的工作，具體來說保險的展業、培訓、日常業務流程、日終處理以及日常管理工作都是由我一人起草的。在保險公司請來了專職的講師給全體營業員以及全體員工進行了培訓，使我局的全體員工都對保險這一新業務有了新的認識，另外我又給各科發放宣傳材料，進行當面對保險條款的講解，無論是通過電話還是當面都做到百問不厭，直到解釋清楚為止。另外通過長期與保險公司的交往使我具有了對保險業務管理的獨到見解，并制定了一系列的業務流程（從前臺用戶填寫保單、后臺的處理、去保險公司交單取單以及日后的數據統計工作）、管理辦法一直延續到現大還在使用這與我過去兩年對保險工作的努力是分不開的，也是對我這項工作成績的一個肯定。

×××年初我又有幸的得到了局領導的信任對儲蓄業務經營員的競聘獲得了成功，在做業務員這段時間里，使我對儲蓄業務及保險業務的認識及管理又上了一個高度，在這年，無論對科內的事務性工作，還是報表審核、對于網點的業務指導，對于前臺的支撐服務，每年的創收任務，以及對科長的參謀作用，都盡心盡力的做了兩年，不求有功，但也無過。也希望在今年的工作中繼續擔任此崗工作，因為此崗能使我學有所用，而我兩年的工作使我更能勝任此崗的工作，也使我更熱愛此崗的工作。

×假如我今年還能繼續擔任此職務，我還會在原來的基礎上繼續努力工作，并總結經驗，彌補不足，更好的發揮業務經營員的作用，這次競聘如果能成功我希望在今后的工作中著重做好以下幾項工作：

×．加強儲匯業務及保險業務的管理、檢查、指導。

×．掌握儲匯工種的生產情況、組織落實各項標準的

貫徹執行，并經常下基層現場檢查指導，及時轉發各項業務通知，對在執行規章制度中發生爭議的問題負責調解與裁決。

×⒊按照規章制度及辦法嚴格考核，不徇私情，堅持原則，盡職盡責完成檢查任務。

×⒋認真組織做好各種報數、報表的統計工作、并按時限要求上報。做到報表出局無差錯。

×⒌制定儲蓄業務及保險業務培訓規劃，并組織實施。

×⒍對本科下發的文件及業務通知一周后進行抽查落實情況。

×⒎按照規定完成事務性工作，認真完成領導交辦的臨時性工作。

×⒏想盡辦法加強保險市場的開發、使我局明年的保險業務再上一個新的臺階。

×⒐××年郵保通既將全而上線，在元旦前后將研制一套與之匹配的業務流程及管理辦法。

×總之，這次競聘無論成功與否，我都會帶著我對郵政企業的愛心，帶著對郵政企業信心，帶著對郵政企業的責任心，帶著年輕人的雄心，為郵政事業明天的輝煌貢獻自已微薄的力量。

×

×謝謝大家

×

×

×竟聘人：××

第6篇：金融管理辦法范文

關鍵字：金融；金融風險；金融法制

中圖分類號：D920.4 文獻標識碼：A 文章編號：1005-5312（2011）14-0257-01

一、金融與金融風險

金融是指資金的融通。具體地講，金融是貨幣流通和信用活動以及與之相聯系的活動的總稱，廣義的金融泛指一切與信用貨幣的發行、保管、兌換、結算，融通有關的經濟活動，甚至包括金銀的買賣，狹義的金融專指信用貨幣的融通。風險是市場經濟活動的普遍特征，是指由不確定因素導致損失的可能性。金融業當然也存在風險，金融風險是指一定的金融資產在未來時期內預期收入遭受損失的可能性。風險有不同的表現形式，金融風險主要表現為市場風險、制度風險、信用風險、流動性風險、作業風險、行業風險、機構風險、法律法規或政策風險、人事風險、自然災害或突發事件等不同形式。其中不同的風險種類在金融風險中所占的比重是不均等的。

二、我國法律對金融風險的防范

目前我國防范金融風險的主體法律主要有：第一，《中國人民銀行法》、《商業銀行法》、《票據法》、《保險法》、《銀行業監督管理法》等，如《銀行業監督管理法》第一條規定：為了加強對銀行業的監督管理，規范監督管理行為，防范和化解銀行業風險，保護存款人和其他客戶的合法權益，促進銀行業健康發展，制定本法。第二，中國人民銀行、銀監會、證監會和保監會在各自監管的領域出臺的大量的規范性文件。以銀監會為例，自銀監會成立以來，出臺了一系列包括《金融許可管理辦法》、《中國銀行業監督管理委員會行政許可實施程序規定》、《中資商業銀行行政許可事項實施辦法》等在內的金融規章，以行政許可制度為基礎，強化對銀行業金融機構的準入管理。第三，《中華人民共和國刑法》。刑法在破壞社會主義市場經濟秩序罪一章中單列了破化金融管理秩序罪一節，對防范金融風險做出了具體的規定。

三、我國金融法制存在的缺陷

（一）金融法制不健全

目前金融法制中還存在許多的問題。一方面，我國金融法律不健全，尚有法律真空的存在，比如信托法、期貨法等；另一方面，金融基本法的配套法律法規不健全。我國金融法的發展時間不長，也秉承了法律制定宜粗不宜細的原則，金融法的制定也是細致不夠。

（二）金融監管制度不健全

金融風險的防范主要還是要靠法律監管，而目前因為金融法制尚不完善，金融的監管制度也存在著很大的漏洞。比如對金融機構的設立及退出，對金融業務的監管，都是比較混亂的。

（三）金融風險的預警機制不健全

金融風險的預警機制直接關系到金融風險的事前防范與控制，金融危機的爆發，已經告誡人們應當盡快建立健全的金融風險預警機制，防患于未然。

四、完善金融風險的法律防范

（一）完善金融立法

首先，完善金融主體法律。我國目前的金融主體法律并不健全，難以覆蓋金融業的各個方面，原來制定的一些法律規范也因時代的發展變得不合適，因此，完善、更新金融法律是當務之急。其次，完善金融主體法的配套法律規范。金融主體法律因其規定的過于原則，在操作性上較差，而金融業的發展又是瞬息萬變的，因此，要是法律規范跟上金融業的發展，必須完善金融主體法的配套法規。

（二）健全金融監管體制

首先，加強對金融衍生產品的監管。金融衍生產品的創新，是金融業發展的必然，但美國的次貸危機告誡我們，在探索金融衍生產品的同時，應當注重對其風險的評估、防范。目前我國正在鼓勵國有控股商業銀行進行業務創新和產品創新，更應當加強對金融衍生產品的監管；其次，加強金融機構內部的自律機制。金融風險的防范，不僅要靠社會的外部監管，更需要金融機構本身的自律，金融機構的自律更能及時有效地發現風險，預防風險和化解風險；最后，協調各監管機構的權力。

（三）建立金融風險預警機制

我國目前的金融監管信息體系遠未達到《巴塞爾有效銀行監管的核心原則》的“準確、有意義、及時且具有透明度”的標準。這就要求相關部門認真負責，全面掌握市場信息，分析和識別風險，給金融業注射一劑風險預防針。同時，應當制定金融風險管理法等相關預警風險的法律，逐漸建立起金融風險預警機制。

第7篇：金融管理辦法范文

此前一天，國家發改委消息，國務院批復了支持深圳前海實行比經濟特區更特殊的先行先試政策，旨在打造香港與內地緊密合作的先導區及現代服務業機制創新區。在“前海試驗”中，深圳金融辦將扮演何種角色，推出什么細則，成為媒體追逐的焦點。

接受《財經國家周刊》記者采訪的學者表示，隨著中國新一輪金融改革的推進，地方政府金融辦對區域經濟發展的推動力日益顯著，發展空間越來越大。隨著擔保公司和小額貸款公司等新型金融機構的不斷涌現，如何建立清晰有效的地方金融監管體系，成為當務之急。

地方金融辦不斷擴權

隨著中國新一輪區域經濟版圖的形成，地方政府金融辦早已不局限于往日的協調功能，正在謀求實體化突圍。

浙江省金融辦主任丁敏哲在陸家嘴論壇上指出，現有金融管理體制難以滿足民間金融不斷發展的需要。

他認為，健全立法金融管理體制，一是要靠分層管理，明確地方到底管什么；二是要靠法律支持。“現在應該通過授權，賦予地方相應的監管職責和權限，包括對民間金融等監管職責。”

多位地方金融辦負責人在接受《財經國家周刊》記者采訪時指出，在中國區域差異巨大情況下，地方政府對本地金融機構的經營和風險更為熟悉，建立地方政府主導的基層金融監管體系框架，已成不可回避的現實。

以成立最早的上海金融辦為例，原來其職能主要是金融管理、協調、服務和推廣。后來通過“兩增一擴”增加了金融辦的權利，其中“兩增”之一即通過國資委委托金融辦管理的方法將上海金融國有資產劃歸金融辦管理，通過其監管下的上海國際集團有限公司控股上海地區的多家金融機構，使上海金融辦具有了“小金融國資委”的雛形。

除去為上海建設國際金融中心的服務職能，上海市金融辦基本覆蓋了地方金融的常規類型管理，包括從小額貸款公司到融資擔保公司到投資咨詢及上市公司審核等。

另一個典型是，北京市金融辦在全國首先升級為金融局，職能也得到了強化。目前北京金融局下設銀行服務處、證券期貨服務處、保險與非銀行服務處、金融市場處、金融穩定處等10個處室，分管不同金融領域，并承擔部分中央分配的職責。

廣東省金融辦副主任葉穗生告訴《財經國家周刊》記者，金融辦這兩年監管權增加了不少，譬如2009年開始監管小額貸款公司；2011年又增加了監管融資擔保公司，非法集資的處置權力也在金融辦。

上海交大中國金融研究院副院長費方域在陸家嘴金融論壇上提出，小貸公司、融資擔保、場外交易、股權交易中心等新興金融機構的監管權應歸于地方金融辦。

一位不愿具名的地方金融辦主任告訴《財經國家周刊》記者，雖然監管的范圍在擴大，但是由于職能模糊，金融辦的監管之路并不順暢。地方金融辦如何能夠名正言順、理直氣壯地推動經濟發展“已成當務之急”。

尷尬身份

“國家應該在立法層面設定地方政府金融管理責任，包括從國家層面立法或者省級人大立法賦予地方金融監管部門一定職責。”北京市金融工作局局長王紅6月30日在陸家嘴論壇上表示。

王紅一語道破了地方金融辦身份的尷尬。

地方金融辦是金融改革的產物。在本世紀初，國家對金融事務的管理定位成中央集權為主，“一行三會”的垂直監管。在金融監管模式確立的同時，作為議事協調機構的金融辦應運而生。

中國最早的金融辦出現在上海，成立之初的上海金融辦當時并不在政府序列，也不具有行政審批權，主要任務是聯系并配合“一行三會”和全國性金融機構在上海的工作。隨后各地政府為了協調金融管理，也紛紛設立了金融辦。

“一行三會”垂直監管也有其覆蓋不到的領域，廣東省金融辦副主任葉穗生在接受《財經國家周刊》記者采訪時表示，以廣東省為例，證監會只設立到省級，銀監局能到地級市，保監局在部分地市有，只有人民銀行的分支可以到區縣。但是，現在很多小型金融機構活躍在縣級甚至在鄉鎮，在“一行三會”觸不到的地方，監管的職責又落到了地方政府的身上，地方金融辦也從最開始的議事協調機構逐漸有了監管權。

隨后，在地方政府對金融產業越來越重視的大背景下，地方金融辦承擔的職能亦實現了升級和擴容。特別是金融危機以來，在培育金融產業、服務中小企業、支持小額貸款、實現農村土地流轉等方面，不少地方的金融辦都進行了嘗試和探索。

然而在金融辦的發展中一直沒有擺脫身份的尷尬。雖然一些地方成立了金融辦，但是在國家部委當中找不到一個可以垂直管轄或者進行業務指導的部門。不少金融辦主任都對《財經國家周刊》記者表示，中央缺乏一個對金融辦的業務指導部門的存在，嚴重制約了地方金融辦未來的發展。

盡管隨著2009年北京市金融工作局的成立，以及上海金融辦實體化改革的開展，地方政府金融辦掀起了實體化改革浪潮，但僅從這兩大超級都市對金融辦稱呼的字面表現上來看，全國省級金融辦連一個統一的稱呼都沒有，實難看到職能定位上的一致性。

除此之外，由于沒有在法律上賦予金融辦相應的權力，導致其定位和職能不清。王紅認為，目前國家政策已經對地方政府金融管理提出了具體的工作任務，但都沒有上升到法律層面，依然屬于政府部門規章和規范性文件，各地方金融工作辦公室、金融服務辦公室等在執法方面缺少法定依據。

上海金融辦主任方星海也認為，“現在有很多情況下是部門立法，立的法不見得對全國很有利，但對某一個部門有利。因此地方金融辦、金融管理部門的職責在國家立法層面、或者國務院文件范圍之內予以規定、界定十分必要。”

深圳市金融發展服務辦公室主任肖亞非也表示，地方金融辦應該研究推進地方金融辦職責的法定化。

明確職能定位成為地方政府金融辦呼聲最高的強烈愿望。從尷尬地位到發揮推手作用，地方政府金融辦的擴權之路還面臨實際的困難。

人才及制度瓶頸

由于不少監管權力的下放，地方金融辦的權力在不斷擴大，但相應的對于地方金融的一些事件的處理需要的人員也相應地增多。前段時間，溫州提出要為金融綜合改革招賢納士，面向全國“廣撒英雄帖”，公開選聘108名金融方面的才俊。

但是面對人才的招聘，多數金融辦領導大吐苦水。“人才，特別是專業的金融人才，很難招到。”

江蘇省一位地方金融辦主任告訴記者，金融人才屬于高端人才，它會向經濟發達的地區特別是金融中心流動，所以地方上的專業金融人才非常匱乏。

葉穗生也稱，現在監管權放在地方上，監管力量嚴重不足，經過幾次機構改革，編制指標非常稀少。因為人才的匱乏，對于地方金融監管中出現的新問題沒有專門的時間和人手去研究。他還表示，因為缺少人手，難以對地方性金融機構的分支進行有效監管。

濰坊市金融辦副主任張新華對《財經國家周刊》記者坦陳，現在金融高端專業人才的招聘，需要編制，更高學歷的還需要行政級別的配備，這些都不是短時間能夠解決的。

除了人才之外，地方金融辦監管范圍內的民間金融也缺少法律支撐。丁敏哲指出，現在《銀行法》、《證券法》等正規金融的法律非常完善，但沒有針對民間金融方面的法律法規。浙江希望在國家相關部門的支持下，先行制定有關民間金融的管理辦法和地方法規，為引導民間金融從地下轉到地上提供制度化的法律保障。

第8篇：金融管理辦法范文

關鍵詞：財務工程；企業發展；財務風險管理

中圖分類號：F275 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2015）018-000-01

企業在發展過程中會遇到各種問題，其中財務安全問題是關系到企業生產的根本性問題。財務管理中存在的任何問題，都會給企業造成巨大的經濟損失。企業管理者一定要重視財務管理工作，要充分預測金融管理工作中的安全隱患。企業管理者通過消除財務管理中的風險，能讓企業更快地進行生產和發展，才能使企業走上科學的可持續發展道路。

一、企業財務風險的種類

1.籌資風險。企業在擴大生產、購買機器設備的過程中需要大筆資金，這時候就需要對外吸取資金，這就是籌資[1]。債務籌資、股權籌資是企業籌資的兩種方式，其中債務籌資存在著很大的風險，常常會導致企業背負起了很多難以償還的債務。

2.投資風險。投資風險常存在于企業的建設和發展過程中，會導致企業出現一些經濟損失，比如企業的停產、虧損、延期等現象。投資風險是由于各種不確定因素引起的，投資者應該對這些風險多進行預測。

3.并購風險。企業的并購包括兼并與收購兩種形式，兼并和收購常常會伴隨巨大的經濟風險，會給企業經營者帶來巨大的損失。只有在對并購過程中的各種問題做了充分了解之后，企業經營者才可以小心謹慎地進行并購，以達到擴大自己企業生產規模的目的。

4.匯率風險。匯率風險常常存在于企業的各種進出口貿易中，由于國際匯率出現波動，將導致企業產品的市場價值隨之降低的現象。對于巨大的匯率風險，企業在國際化經營的時候要多注意國際匯率變化，要盡量進行短期的貿易活動，確保企業的經濟不出現虧損。

二、我國財務工程在財務風險管理中的現狀

1.企業管理人員沒有較高的風險意識。很多企業管理者沒有發現財務管理工作中存在的風險，這不利于企業進行良好的財務管理工作。同時由于企業的融資工作一般都是通過銀行來完成，這就在很大程度上讓企業對銀行產生了財務安全依賴感。由于近年來銀行金融系統出現了幾種高風險的漏洞，這就增加了企業融資的風險。

2.企業財務工作人員沒有較強的職業素質。財務工程需要高素質的金融人才來管理，可是在現實情況中，許多企業的財務管理人員不具備較強職業素質。有些財務管理人員知識陳舊、技術落后，并且不注重學習先進的金融知識，導致企業的經濟發展受到了極大的影響。

3.我國財務工程容易受國家外匯制度的影響。隨著我國改革開放的不斷深化與擴大，我國開放了很多外匯市場。為了能對外匯進行更好的管理，我國制定了很多外匯制度，包括外債登記制度、涉外擔保登記制度等。這些外匯制度對企業財務工作影響很大，會導致企業財務風險工作無法順利地進行。

三、財務工程在財務風險管理中的實踐

1.在財務風險管理中進行價格風險管理。財務工程不僅能夠對各種金融衍生品進行整合，而且還可以有效地解決匯率、產品價格等方面的問題。通過為企業進行期貸、互換、期權、遠期等工作，財務工程可以使企業的財務風險有效地降低。對于企業在國際化運營中存在的匯率風險，財務工程可以通過期權匯率的協議來降低風險。對于各種利率風險，財務工程可以通過遠期利率協議來進行整合。

2.在財務風險管理中進行數量風險管理。當企業在面臨巨大產量、交易量、銷售量的風險時，可以利用財務工程來保障經濟活動的安全進行。財務工程提供兩種方式的服務，一種是商品期權，另一種是宏觀金融衍生品。宏觀金融衍生品就是對某些生產物資、機器設備按照適當的經濟指標，通過買賣的形式來達到資金逆向回流的過程。這種辦法可以有效降低企業在面臨巨大交易量、銷售量時的經濟風險，可以有效地實現風險的轉移。

3.通過投資風險管理可以降低企業的財務風險。根據金融專家的研究，企業通過對股票市場進行分散化投資可以增加股票投資的邊界，從而使企業達到增加投資效益的目的。從上世紀80年代開始，美國和英國已經有很多企業進行了跨國投資，并且獲得了巨大的經濟利益[2]。可是這種情況卻在某些國家并不適用，因為這些國家有著嚴格的外匯管制，限制了外國股票市場資金向本國的流入。在這種情況下，企業就需要利用財務工程中國際股票收益互換的原則，以金融衍生品的方式來進行股票投資，從而使企業的經濟迅速發展。

4.對企業的兼并風險又進行有效的管理。兼并活動不僅可以優化生產資源配置，而且還可以有效地擴大企業的生產規模。但是兼并過程往往會存在各種金融風險，常常會使企業受到巨大的經濟損失。為了企業能更好地發展，企業應該加強對兼并風險的管理和控制。財務工程可以讓企業通過互相持股、增加反收購條款來降低金融風險。同時在保障管理層利益的條件下，要注意增加收購方的收購成本。

5.可以通過改進財務工程來降低財務管理中的風險。財務工程的改進工作主要有兩個方面，其一是要強化風險管理觀念，要讓工作人員充分了解財務工程。只有讓財務管理人員重視起管理中存在的各種風險，才能有效地保障財務管理工作的安全性。其二，要注重培養高素質的財務工程人才，這不僅是許多金融高校的責任，更是許多企業的責任。想要讓企業更好地生存和發展，必須加強對財務工作人員進行專業職能培訓。通過對工作人員傳授先進的管理經驗，讓他們學習先進的管理技術，才能確保企業金融管理安全高效低運行。

四、結語

財務工程是企業運營過程中一個非常重要的工作，它能夠有效地降低企業在兼并、外匯、融資、投資方面的金融風險。企業應該充分重視起財務管理工作，要對廣大財務工作人員進行必要的培訓，確保他們都能學習到最先進的管理技術和管理觀念，只有這樣才能保障企業財務管理工作的安全。對于各種財務風險，企業管理者一定要多進行預測，要及時解決這些安全問題，要把財務工程充分地應用到企業財務風險管理中去。

參考文獻：

第9篇：金融管理辦法范文

【關鍵詞】金融監管存在問題

一、我國金融監管體制發展簡要歷程

1983年,工商銀行作為國有商業銀行從中國人民銀行中分離出來,實現了中央銀行與商業銀行的分離,從而使人民銀行集金融監管、貨幣政策、商業銀行職能于一身的金融管理體制宣告結束,現代金融監管模式初步成形。當時,人民銀行作為超級中央銀行既負責貨幣政策制定又負責對銀行業、證券業和保險業進行監督。這時的專業銀行雖然對銀行經營業務有較嚴格的分工,但并不反對銀行分支機構辦理附屬信托公司,并在事實上成為一種混業經營模式。2003年初銀監會的成立,使中國金融業“分業經營、分業監管”的框架最終完成,由此形成了我國“一行三會”的金融監管體制。針對監管體制中存在的缺陷,在金融監管改革過程中,應首先建立金融監管的合作制度,使三大監管機構在各自獨立行使監管職能的同時,有效地協調彼此之間的權責,提高監管質量和效率。其次,強調金融機構內控制度建設,加大對金融機構創新業務內控制度的檢查監督力度,督促金融機構完善創新業務的操作制度,防止金融創新的衍生風險。

二、金融監管中存在的突出問題

我國金融監管的時間較短,在金融監管的方法手段、技術條件以及信息披露等方面,我國還存在許多問題,主要表現在以下幾個方面:首先是金融監管有效性不足,金融監管內容過于狹窄,其金融監管仍偏重于合規性監管,嚴格的管制極大地遏制了金融創新的有效空間;對金融機構日常經營的風險性監管涉及不多;監管措施的效能未得到充分發揮,對金融機構違規行為的處罰不夠嚴厲,違規處罰中缺乏嚴厲性,對違規行為的處罰缺乏有效性。其次是金融信息披露滯后,信息披露滯后于監管和外部市場約束的需要,我國金融機構關于信息披露的法制觀念不夠,數據資料編報的隨意性較大,信息披露缺乏強制性和規范性;金融信息披露的范圍小,內容比較單一,信息不完備,缺乏專門的金融信息開發和傳播中介機構,使得金融信息在低水平上傳播和利用。

目前,我國商業銀行還沒有真正建立起法人治理結構和利益約束機制,內部監管乏力,導致銀行出現大量的不良資產需處置,同時,還面臨著大量存款需找出路卻又“惜貸、拒貸”的尷尬局面。監管目標不夠明確;金融監管獨立性不夠;金融監管機構協調性差;金融監管措施不力;現行監管制度不利于金融創新等。

三、完善我國金融監管的措施分析

1.完善金融機構內控機制

完善金融機構內控機制就必須深入到金融機構內部的組織、結構、觀念、管理等各個環節,建立起有效的內部控制機制,以達到規避風險、維持安全的目的。要提高對加強內控機制建設的認識,金融機構的各級管理人員要充分認識內控建設的重要性,把它作為經營管理工作中的關鍵一環,常抓不懈,落到實處,這樣才能有助于金融機構內控機制的建立健全和充分發揮作用。完善法人治理結構,應著力于打破現有的銀行業壟斷,引進市場競爭機制,實現銀行運作機制的轉換,推進產權改革,建立有效的公司治理結構,完善內控制度,生發出市場對銀行監管的力量。完善市場化用人機制和分配機制,金融機構應將引入競爭機制作為干部管理制度改革的切入點,堅持獎懲分明。

2.大膽鼓勵金融創新

對待金融創新,成熟市場經濟國家的監管機構也經歷了一個從嚴格抑制到積極鼓勵的過程。實際上,在那些具有濃厚行政管制色彩的監管環境下,不少金融創新可能都是以繞開行政法規審批規定等為最初目的,但是,這并不能構成監管者消滅這些創新的理由,而應當成為改進監管方式的推動力,因為這些來自金融機構的創新,往往反映了市場的金融服務者的新需求,往往反映了金融體系發展的新趨勢。為了促進這一良性的金融創新互動過程,保持一套清晰透明公開的金融創新監管規則和程序最為關鍵,減少金融創新過程中的人為干預和隨意性也最為重要,這樣才會給金融創新主體一個清晰的創新預期和穩定的創新環境。

3.健全我國金融機構的內部控制制度

金融機構的內部控制是實施有效金融監管的前提和基礎。外部金融監管如果沒有金融機構的內部控制相配合往往事倍功半。國外銀行經營管理層的內控意識很強,國外商業銀行一般專門成立獨立于其他部門的、僅僅對銀行最高權力機構負責的內部審計機構,并建立了健全的內控制度。第一,合理設置內控機構。以我國商業銀行為例,雖然較為普遍地設立了內部稽核機構,但目前多數歸各分支機構管轄,獨立性和權威性不足,應借鑒國外經驗,設立對最高權利機構負責的內審機構,以確保最高管理者關注實踐中發現的任何問題。第二,建立金融機構內部控制的稽核評價制度。在我國金融機構自我約束不力、內控意識不強、過分依賴外部監管的情況下,建立內控稽核評價制度顯得尤為重要。第三、充實改善內控設施,建立高效的金融管理信息系統。利用計算機這一現代化工具,實現信息采集、加工處理、傳輸的自動化,實現信息資源共享。第四、修改完善內控制度。內控制度的建立與完善是一個動態過程,各金融機構都要適時根據其業務發展和環境變化不斷修改完善內控制度,以動態適應其業務發展與金融創新對風險控制的需要。