保險碩士論文精選(九篇)

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第1篇：保險碩士論文范文

[關鍵詞] 金融全球化；金融保險；應對策略

一、金融市場風險的管理策略

1.金融機構維持合適的頭寸，利用利率敏感性金融工具進行交易，都要面對利率風險；在外匯和外匯期權市場做市商或維持一定外匯頭寸，要面對外匯風險等。在整個風險管理框架中，市場風險管理部門作為風險管理委員會下屬的一個執行部門，全面負責整個公司的市場風險管理及控制并直接向執行總裁報告工作。該部在重點業務地區設有多個國際辦公室，這些辦公室均實行矩陣負責制。它們除了向全球風險經理報告工作外，還要向當地上一級非交易管理部門報告工作。

2.市場風險管理部門負責撰寫和報送風險報告，制和實施全公司的市場風險管理大綱。風險管理大綱向各業務單位、交易柜臺經風險管理委員會審批的風險限額，并以此為參照對執行狀況進行評估、監督和管理同時報告風險限制例外的特殊豁免，確認和公布管理當局的有關監管規定。這一風險管理大綱為金融機構的風險管理決策提供了一個清晰的框架。

3. 市場風險管理部門定期對各業務單位進行風險評估。整個風險評估的過程是在全球風險經理領導下由市場風險管理部門、各業務單位的高級交易員和風險經理共同合作完成的。由于其他高級交易員的參與，風險評估本身為公司的風險管理模式和方法提供了指引方向。

4.為了正確評估各種市場風險，市場風險管理部門需要確認和計量各種市場風險。金融機構的市場風險測量是從確認相關市場風險因素開始的，這些風險因素隨不同地區、不同市場而異。例如，在固定收入證券市場，風險因素包括利率、收益曲線斜率、信貸差和利率波動在股票市場，風險因素則包括股票指數暴露、股價波動和股票指數差在外匯市場，風險因素主要是匯率和匯率波動對于商品市場，風險因素則包括價格水平、價格差和價格波動。金融機構既需要確認某一具體交易的風險因素，也要確定其作為一個整體的有關風險因素。

5. 市場風險管理部門不僅負責對各種市場風險暴露進行計量和評估，而且要負責制定風險確認、評估的標準和方法并報全球風險經理審批。確認和計量風險的方法有：VAR 分析法、應力分析法、場景分析法。

6.根據所確認和計量的風險暴露，市場風險管理部門分別為其制定風險限額，該風險限額隨交易水平變化而變化。同時，市場風險管理部門與財務部合作為各業務單位制定適量的限額。通過與高級風險經理協商交流，市場風險管理部門力求使這些限額與公司總體風險管理目標一致。

二、金融全球化對我國金融保險業的正負效應

1. 目前中國保險業碩士論文發展中存在著的不足是由不同原因引起的。比如，在保險供給上，存在著供給總量不足和供給結構上的矛盾。這其中涉及到保險業自身的供給能力、保險的供給價格、保險的服務水準、產業的約束程度、潛在保險需求人群收入水平、社會安全網的覆蓋范圍及保險水準等方面。保險供給能力是指保險業可主動向社會提供的接受和承載保險風險的容量及滿足社會不斷增添的新保險需求的產品創新能力。中國的保險雖然是從西方傳入的，但 1949 年后的保險發展卻受蘇聯的影響較大。即使是 1980 年后恢復的保險業也依然延用了原有的經營管理模式，保險的險種設置有限、費率結構簡陋、保障范圍不寬、管理高度集中，保險發展相當一段時間處于“賣方市場”狀態，加之保險公司本身的專業技術條件限制及欠缺創新能力，因而必然會對保險供給直接產生影響。時至今日，在西方一些保險市場已流行頗長時間的一些保險產品，在我國還被當作新險種來看待，在一些工業化國家中常見的保險作法，在我國要靠行政的力量在供需兩方面來推動才可達成保險行為的建立，責任保險碩士論文領域也存在諸多空白。

2. 保險供給價格是保險人向保險購買人提供保險保障的對價條件，具體表現為保險費率的標準高低。保險費率包含兩個構成因素：一是保險人依據大數法則原理計算出來的用以賠償給付某一類風險損失的責任準備部分；二是維持保險人經營所需的行政費用及一定水準的利潤。客觀地講，我國的保險費率雖因險種的不同各有高低，但就財產保險而言，其保險費率水平依然是較高的，而且導致保險費率較高的原因并不在于用以賠償給付的那部分費率因素訂得過高，而主要是在粗放式的經營模式之下，保險公司的行政費用因素占用過大。在保險公司資產構成中，固定資產所占的比例之高在全球保險公司中都是不多見的，人均消耗費用在國內第三產業中也屬較高的水準。過高的費用支出必然會使保險服務價格居高不下。而那些確有保險需求、但又不得不為自己的日常生計精打細算的潛在保險購買人， 面對著那一幢幢豪華的保險大廈，面對著那些收入遠高于自己的保險從業人員，面對著以收入的相當部分才可換得的保險服務標準不得不望而卻步，有時更會產生逆反心理，這也勢必會使保險的供給能力被相對削弱。

3.從直接反映保險公司效率的保險經營成果方面看，我國保險業的經營效率也是差強人意的。1999 年，在未按國際慣例提取 IBNP(發生但未報告索賠)的情況下，雖然國內保險公司在財產經營方面比上年盈利有所增加，但這樣的盈利水準，無論是從保險公司的總資本規模衡量，還是與整個市場的業務規模比較都是極不相稱的。如果把壽險業務的巨額實際虧損與之相抵，可以肯定地說，保險業全年的經營結果是令人難以確信的行業性虧損。之所以出現這樣的經營狀況，也是多方面原因造成的。首先，國內的保險公司都先后重復著同樣的一種經營模式:以市場規模大小論英雄。在這樣的經營主導思想之下，各保險公司都采取了以拼成本換規模的業務發展模式， 竭力在降低保險費率、提高中間人傭金方面不惜血本展開原始性的爭奪， 這樣的惡性競爭會給保險業的經營帶來什么樣的后果是可想而知的， 保險公司的邊際利潤下降也就不是什么匪夷所思之事了。其次，保險公司按規模比例提取費用的管理辦法也導致越來越多的保險機構忽視承保質量，為更多的提取、使用費用而不講條件地接受一些不應接受的風險，保險公司總、分公司之間形成了一種準關系。這樣的管理方式一方面造成了費用支出非合理的日趨增大， 另一方面則因承保質量的下降而造成了承保利潤的日益下滑。

三、我國金融保險業在金融全球化進程中的應對策略

1.加大改革力度，采取制度性措施改革銀行業。為促進我國金融業穩定發展，必須深化體制改革，強化國內脆弱的金融體系，而重點在于切實推進國有商業銀行改革。把國有銀行辦成真正資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好的現代金融企業，從根本上轉換銀行的經營機制。

2.改革和完善我國金融監管碩士論文體制，逐步轉變為功能型監管碩士論文模式。我國目前實行分業經營、分業監管的監管模式。分業監管在混業經營和金融全球化的條件下，面臨巨大的壓力，無論是基本信息的及時、全面收集，還是對市場波動的隨機應變，都因體制缺陷而可能導致風險事件，甚至沖擊金融穩定性。國內金融機構因受分業經營的限制，在競爭中明顯處于不利地位，尤其是在一些新興業務中，完全處于被動地位。因此，在改革目標上，可借鑒英、日等國經驗，根據我國的實際情況，逐步將分業監管模式轉變為功能型監管模式碩士論文，從體制上解決現行監管結構和監管理念的矛盾。

3. 積極推進資本項目的可自由兌換和人民幣的區域化、國際化步伐。但隨著保險獨家經營的解體，保險市場上多個競爭主體的出現及競爭的日益激烈化，各家公司的服務水平會在競爭中不斷提高。保險公司要想吸引客戶，只有更新保險營銷觀念，在認真研究市場、調查市場的基礎上進行市場細分，根據企業自身優勢及經營特點進行準確的保險市場定位，同時在選準并確定目標市場后，按照客戶的需求開發新產品， 拓展保險產品線的長度和寬度，占領并不斷鞏固市場份額。

4.保險企業應建立企業文化來管理保險營銷人員。人是有多方面、多層次需求的。當現代的科學技術創造了很高的生活標準， 充分滿足了人們生活需要和安全需要后，人們在追求自尊、交際、自我成就等更高層次需要時，報酬、允諾、刺激、威脅和其他強制手段就不會太起作用。而企業文化作為一種把人的精神屬性和價值追求提到首位的管理方法，正好恰恰滿足了這一需求。就保險而言，它通過儀式、典禮、文化沙龍等一系列形式，把保險企業價值觀念變成所在企業員工共有的價值觀念，通過共有價值觀念進行內在控制，使本企業成員以這種共有價值觀念為準則來自覺監督和調整自己的日常行為，借以增強保險企業的凝聚力、向心力，齊心協力實現保險企業的目標。

綜上所述，涉及到保險公司的經營管理體制、保險人市場行為、保險監管力度等等。要使問題真正得到解決并確實能達致提高我國保險業運行效率之目的，關鍵在于大力加快保險的市場化進程， 積極培育和完善保險市場體系，改善保險監管方式，調整保險監管目標，促進國內保險市場同國際保險市場的接軌，讓市場真正成為汰弱留強的“生死場”通過保險經營方式的徹底改變，實現我國保險的有效率增長。

[參 考 文 獻]

[1]石建勛.人民幣的區域化和國際化機遇[J].西部論叢，2009(2)

[2]萬建偉.金融全球化過程中我國金融業面臨的風險及應對措施[J].河南社會科學，2009(1)

第2篇：保險碩士論文范文

關鍵詞：中國；就業質量；內涵；評價指標

我國對就業質量的關注與研究始于二十世紀末，“不斷擴大就業規模、提高就業質量將是中國政府的一項長期而緊迫的任務”在2004年“中國就業論壇”上提出這樣的一句口號，首次在政府的文件中出現“就業質量”一次；2010年在我國“十二五”規劃中提出要“提高就業質量，讓勞動者體面就業”；2012年黨的“十”報告中再次提出“要在新時期推動實現更高質量的就業”；2014年政府工作報告中指出“加快構建以就業為導向的現代職業教育體系” “努力實現更加充分、更高質量就業，使勞動者生活更加體面、更有尊嚴”。就業是民生之本，就業質量一次次的出現在國家每年的重點工作任務中，足以說明其在整個社會經濟可持續健康發展中扮演著不可或缺的角色。

1 就業質量的內涵

就業質量是衡量某一群體及社會就業狀況的一個綜合性指標，研究者局限于自身的研究角度與學科背景，對就業質量內涵的理解也有所差異。“從廣義上說，就業質量包含三個方面的內容：首先是就業人員的質量，包括勞動者的技能、資歷、素質等；其次是就業崗位的質量，包括勞動密集型、技術密集型崗位、勞動條件、工資水平等；再次就是就業工作質量，包括工作水平、服務水平等。”[1]

從就業質量概念的狹義上講，國內學者普遍認可劉素華（2005年）提出的就業質量概念：反映整個就業過程中勞動者與生產資料結合并取得報酬或收入的具體狀況之優劣程度的綜合性范疇。這個概念其中既存在客觀方面又有主觀方面的因素，優劣程度的區分就難以排除主觀判斷的因素。[2]彭世武（2008年）認為就業質量是一個衡量勞動者在整個就業過程中的就業狀況的綜合性概念。[3]劉世峰（2013年）認為就業質量就是勞動者在從事生產過程中并取得一定收入的具體情況的好壞狀況。就業質量本質上是對人的全面發展狀況的一種衡量。[4]張桂寧（2007年）明確指出畢業生就業質量是指畢業生對自己就業狀況的優劣和是否滿意的綜合性概念。[5]這就說明勞動者個人對于自身就業狀況的主觀滿意程度在評價就業質量中的重要性。

就業質量的核心就是勞動者的報酬。截至目前國內對就業質量的研究都會將勞動收入作為衡量一個勞動者就業質量高低的關鍵指標。就業質量從微觀層面來講就是勞動者個體在勞動過程中與工作狀況相關的因素，比如勞動報酬、勞動時間、勞動環境、勞動關系、社會保障等，這些相關因素可以從客觀方面反映一個勞動者的就業狀況如何；勞動者對工作的滿意度也應該構成衡量就業質量的一個主觀方面。從宏觀層面即某范圍內勞動者整體的就業狀況的優劣程度，也就是某個國家、地區、行業的勞動者的就業質量，通常會采用一些關于勞動狀況的統計數據來表示，比如平均勞動時間、平均勞動報酬、社會保險參保率等指標。

2 就業質量的內容及測量

使評價更客觀的基礎就是構建一個可以測量就業質量的評價指標體系，由定性評價轉為定量評價。綜觀目前學界關于就業質量評價指標體系的研究，在選取評價指標和研究側重點上均不統一，分別從宏觀和微觀上來看。

2.1 宏觀層面

最具代表性的是劉素華（2005年）構建了一套適用于不同地區、行業、部門的就業質量指標評價體系，該體系包含四個一級評價指標（聘用條件、工作環境、勞動關系和社會保障）和十七個二級評價指標。然后設計就業質量評價標準，在此基礎上制定出就業質量的量化評分表。[6]賴德勝、蘇麗鋒、孟大虎、李長安（2011年）依托于國家社會科學基金重大項目“實施擴大就業的發展戰略研究”，構建了一個包括六個一級評價指標（就業環境、就業能力、就業狀況、勞動者報酬、社會保護和勞動關系）、二十個二級評價指標和五十個三級評價指標的就業質量評價指標體系，并根據官方統計數據，運用主成分分析法對我國30個省份2007年及2008年的就業質量狀況進行了測算。[7]高興藝（2012年）參照馬斯洛需求層次理論，提出就業質量指標體系，該指標體系包含五個一級評價指標（基本質量、安全質量、歸屬感、受尊重和自我實現）和十六個二級評價指標。得出我國在1990年到2009年間的就業質量是呈現增長趨勢，但增長幅度不大，增長率在3%-5%之間，平均增長速度是4.02%，遠低于我國經濟發展的速度。[8]

2.2 微觀層面

李軍峰采用就業穩定性指數、工作質量指數、勞資關系指數、福利和保障指數和職業發展指數這五個指數對就業質量進行綜合測評。[9]

3 大學生群體的就業質量

劉世峰（2013年）提出高校畢業生就業質量評價體系，該指標體系包含五個一級評價指標（就業率、就業水平、創業、職業勝任和滿意度）和十七個二級評價指標。[10]李菲菲（2012年）提出大學生就業質量評價指標體系，該指標體系包含四個一級評價指標（工作條件、勞動關系、社會保障和工作滿意度）和八個二級評價指標。[11]柯羽（2010年）從建立了一套包含三個客觀性指標（就業地區流向、就業單位性質、薪金水平）和三個主觀性指標（人職匹配度、就業滿意度、職業發展前景）的大學畢業生就業質量評價指標體系。運用主成分分析法對大學生就業質量進行綜合評價，避免了主觀因素的影響，同時解決了指標間信息的重疊問題。[12]張衛枚（2013年）依托2011年湖南省哲學社會科學規劃基金項目，在湖南省長沙市采用問卷調查的方式對新生代農民工的就業狀況展開調查，從工作狀況（就職行業、工作時長、勞動報酬、社保狀況和發展機會）、工作環境（物理環境、安全環境和人際環境）、勞動關系（勞動合同、就業穩定性和職代會參與率）和就業滿意度四個方面得出新生代農工整體就業質量低下。[13]楊何清、李佳（2007年）提出了相對比較系統的大學畢業生就業質量評價指標體系，可適用全國各地區大學畢業生總體以及研究生、本科生、專科生不同群體的就業質量的狀況。該指標體系包含三個一級評價指標（工作條件、勞動關系和社會保障）和十二個二級評價指標。運用層次分析法比較各個指標的重要程度，賦予各項指標不同的權重，然后將得出的大學畢業生就業質量指標體系轉化為就業質量評分表。[14]

就業質量的評價指標可分為客觀方面與主觀方面兩個層面，客觀方面主觀方面主要是指勞動者的主觀滿意度，比如對薪酬的滿意度、對工作崗位的滿意度、對工作單位的滿意度等。目前國內主要采用指數加權平均法和綜合評價法兩種方法評價就業質量，李軍峰和劉素華分別是這兩種方法的代表性學者。

4 就業質量影響因素

李菲菲（2012年）從大學畢業生自身因素、高校擴招及培養方式、用人單位的勞動關系及用人方式和政府的宏觀調控四個方面分析對就業質量的影響作用。[15] 從高校的角度來研究，主要是指我國高校的人才培養模式、專業設置等與現有勞動力市場需求不匹配。方麗（2003年）指出，我國的學科專業結構源自前蘇聯，注重傳授系統的書本知識，人才培養強調學術性、研究性和規范性，與產業變動之間的協同性較差，造成人才培養與就業市場的脫節。[16]林寶燈（2012年）研究經濟管理類高職畢業生就業能力與就業質量的關系，得出就業能力與就業質量存在顯著地低度相關關系，其中男生的就業能力與就業質量呈現顯著中度相關關系，女生的就業能力與就業質量呈現十分微弱的相關性，不能通過顯著性檢驗。男生能力越強，就業質量越高；女生就業質量的高低不受就業能力的影響，還會有其它就業心態層面相關聯的因素影響。[17]

肖琳（2013年）在對新生代農民工就業質量進行實證研究的過程中，發現人力資本、社會資本和情緒智力在微觀層面上影響其就業質量，社會制度、經濟發展狀況從宏觀層面上影響其就業質量。[18]馬男、魏鳳（2014年）利用因子分析法研究陜西省的陜北、關中和陜南三個地區返鄉農民工就業質量的影響因素，得出影響返鄉農民工就業質量的公共因子是社會扶持、人格特質、親友幫助、就業能力和求職行為，社會扶持因子對返鄉農民工就業質量的直接和間接影響最大，就業能力的直接作用居次要地位，人格特質的間接作用居次要地位，求職行為對返鄉農民工就業質量的直接和間接作用均很小。[19]

賴德勝、石丹淅（2013年）從經濟發展方式、勞動力市場分割兩個方面來分析我國就業質量偏低。我國當前主要依靠資本驅動且偏好普通勞動者的經濟發展方式對個體（尤其具有高學歷和高技能）的長遠發展不利，勞動報酬和技能發展是評價就業質量高低的重要指標，因此當前我國的就業質量不高；當前我國多元化分割的勞動力市場，以戶籍為代表的制度強化了區域、城鄉、行業、部門、職業間的分割收益，造成扭曲的勞動力配置，從而整體就業質量水平不高。[20]張勉（2006年）從制度性因素和個體因素兩個層面來分析如何影響城市貧困群體就業質量。制度性因素主要從就業促進制度、勞動者權益保護、現行失業保險制度三個方面影響其就業質量；個體因素主要從自身的人力資本投資和受教育程度兩個方面影響其就業質量，并指出目前中國，受教育程度與收入已經基本上是正相關關系。

5 結論

綜上所述，學者們從不同的角度和層面對大學生和勞動者就業質量進行了界定，就業質量是關系畢業學生和勞動者生存和發展的“生命線”工程。收入是評價就業質量的關鍵指標，其高低、分配結構等既影響個體的工作生活質量又影響社會穩定和諧。因此，努力實現居民收入增長和經濟發展同步、勞動報酬增長和勞動生產率提高同步，提高居民收入在國民收入分配中的比重，提高勞動報酬在初次分配中的比重，這對推動實現更高質量的就業意義重大。

參考文獻：

[1]李林：《我國城鎮非正規就業者的就業質量問題研究》，中國人民大學2007年碩士論文.

[2]劉素華：《就業質量：概念、內容及其對就業數量的影響》，載《人口與計劃生育》2，005年第7期.

[3]彭世武：《構建適應高職院校畢業生就業質量評價體系的理論探索》，載《當代教育論壇（宏觀教育研究）》，2008年第8期.

[4]劉世峰：《高校畢業生就業質量評價體系研究》，華中師范大學，2013年碩士論文.

[5]張桂寧：《論勞資關系對就業質量的影響》，載《廣西民族大學學報（哲學社會科學版）》，2007年第4期.

[6]劉素華：《建立我國就業質量量化評價體系的步驟與方法》，載《人口與經濟》，2005年第6期.

[7]賴德勝，蘇麗鋒，孟大虎，李長安：《中國各地區就業質量測算與評價》，載《經濟理論與經濟管理》，2011年第11期.

[8]高興藝：《就業質量測度及其對就業數量影響的實證研究：1990-2009》，山東大學2012年碩士論文.

[9]李軍峰：《就業質量的性別比較分析》，載《市場與人口分析》，2003年第6期.

[10]劉世峰：《高校畢業生就業質量評價體系研究》，華中師范大學2013年碩士論文.

[11]李菲菲：《我國大學生就業質量研究――以青島某高校為例》，青島大學2012年碩士論文.

[12]柯羽：《基于主成分分析的浙江省大學畢業生就業質量綜合評價》，載《中國高教研究》，2010年第4期.

[13]張衛枚：《新生代農民工就業質量分析與提升對策――基于長沙市的調查數據》，載《經濟與社會》，2013年第3期.

[14]楊何清，李佳：《大學畢業生就業質量評價指標體系的建立與應用》，載《中國人才》，2007年第15期.

[15]李菲菲：《我國大學生就業質量研究――以青島某高校為例》，青島大學2012年碩士論文.

[16]方麗：《高等學校學科專業機構調整與產業結構調整》，載《黑龍江高教研究》，2003年第6期.

[17]林寶燈：《經理管理類高職畢業生就業能力與就業質量關系研究――以福建對外經濟貿易職業技術學院2012界畢業生為例》，福建農林大學2012年碩士論文.

[18]肖琳：《提升新生代農民工就業質量的實證研究》，首都經濟貿易大學2013年碩士論文.

第3篇：保險碩士論文范文

浙江大學法學專業公司與金融法方向（同等學力）

申請碩士學位課程 招生簡章

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第4篇：保險碩士論文范文

【關鍵詞】保險人；發展；模式

一、我國保險人制度的發展現狀

我國的保險人分為專業人、兼業人和個人人三種。1992年友邦保險公司將保險人制度引進我國之后，保險人制度在我國得以迅速發展。據保監會《2010年保險中介市場發展報告》顯示：截止至2010年末，全國共有專業機構1853家，兼業機構189877家，其中銀行59.85%，郵政13.08%，鐵路0.23%，航空1.14%，車商12.57%，其他13.13%。保險營銷員3297786人，其中產險營銷員418746人，壽險營銷員2879040人。專業公司實現保費收入481.68億元，同比增長46.50%，占全國總保費收入的3.32%；兼業人實現保費收入5464.42億元，同比增長22.50%，占全國總保費收入的37.68%；保險營銷員實現保費收入4682.08億元，同比增長13.45%，占全國總保費收入的32.29%。

可見，保險人在我國的保險市場中有著不可或缺的重要作用。總的來說，目前保險人制度是我國保險業發展的重要力量。但隨著我國保險業的快速發展，保險人暴露出的種種問題對我國保險業的發展產生了不利的影響，因此，完善我國的保險制度顯得越來越迫切，使保險人制度更好地服務于保險業，促進我國保險市場的健康、快速發展。

二、我國保險人制度存在的問題

目前我國保險人的發展主要存在以下幾個問題：

（一）保險人的失信問題嚴重

許多保險人由于缺乏專業的、正規的訓練，片面追求自身利益，夸大保險責任的宣傳，回避除外責任，利用欺騙的手段騙保，致使保戶在出險后，得不到經濟補償，嚴重影響了人的信譽和保險公司的整體社會形象。

（二）保險人制度的發展不均衡

保險人是我國保險市場上的一支生力軍，其發揮的重要作用是有目共睹的。不同的保險人模式對于一個國家保險業的發展有著直接的影響。現階段我國保險人的模式是以個人保險人發展最為迅速，兼業人也發揮著極為重要的作用，而專業人則發展緩慢。截止至2010年末，全國共有專業機構1853家，而兼業機構189877家。

（三）個人人法律地位不明確

個人人雖然參加保險公司培訓并接受保險公司管理，但他們不是保險公司的正式員工，他們一般沒有底薪，收入就是推銷保單所獲得的傭金。因此導致一部分個人人出于眼前經濟利益的考慮，不惜損害投保人和保險公司的利益，從而導致社會對個人人的印象整體滑坡。

（四）保險人缺乏約束機制

對于個人人來說，保險公司與人之間相對松散的“傭金制”關系，造成人隊伍流動性比較大。人的頻繁流動，導致產生了大量的孤兒保單，進而影響到壽險的售后服務。保險人對保險人的約束機制不夠，保險人可隨意退出保險市場，使得保險人只片面追求保險費收入并且頻繁跳槽，隨意變更職業，而保險人承擔責任卻很小。這種制度只鼓勵收取保險費，忽略了保險人應承擔責任的行為而導致的退保、投訴等風險。

其次，關于兼業人，目前我國的兼業人已經成為了保險市場中的主力軍，許多保險兼業機構無證或越權現象嚴重，保險兼業人缺乏誠信意識違規展業操作，強制搭售保單，保險公司對兼保監會缺乏對兼業機構的管理，這些問題不僅擾亂了保險市場秩序，損害了保險人和投保人的利益，也影響了兼業人的健康發展。

（五）專業人的發展舉步維艱

保險專業公司是我國保險人制度未來發展的必然趨勢，但其發展過程中卻困難重重，發展緩慢。僅從專業機構的數量、發展速度以及所占保費收入就能明顯看出我國專業機構發展缺乏動力。究其原因主要因為我國的保險公司實行大而全的策略，“包攬了保險經營的所有環節，且經營重點放在了保險產品的銷售上，而非產品的設計、承保風險、資金運用等方面，保險公司的生存空間被大大壓縮”，我國專業機構的經營缺乏特色，單純追求業務量，競爭手段單一也是重要原因。

三、完善我國保險人制度的對策

（一）健全保險人培訓體制，加強保險人素質的提升

我國雖然實行了保險人資格考試制度，但是保險人的學歷和素質偏低，大多為待業和下崗職工，保險公司單純注重業務量，對于保險人的培訓還很不健全，針對目前保險人員專業素質和職業道德水平有待提高的現狀，必須加強對保險人隊伍的培訓，并建立一套規范化、制度的培訓體系。對保險人的培訓除保險專業知識、保單條款外，還應重點加強對保險法規、職業道德等方面的培訓，不斷提升保險人的綜合業務素質。

（二）完善我國保險發展模式

我國的保險人制度是以個人人為主、兼業人和專業人的保險人為輔，其中專業人的發展最為緩慢。“十二五”規劃中指出“積極推動專屬保險機構和保險銷售公司的建立和發展，促進汽車服務企業、銀行等金融機構保險業務的專業化、規模化、規范化發展。”因此，未來我國保險人的發展方向應該是大力發展專業保險機構，規范發展兼業機構，專業公司是我國保險人發展的未來方向。隨著專業人的發展，會逐步解決制度中的非誠信問題和管理混亂問題。

（三）加強對保險人的監管

為了提高保險人的整體素質和專業能力。保險自律組織和保險公司等相關部門應積極配合，實現對保險人的共同監管。

中國保監會應當加強監管力度，制定相應的保險人監管實施細則，規范實務程序，審核雙方的合同內容及業務收入和財務收支情況，加大對人的稽核及懲處力度。對誤導、欺詐消費者的人要進行嚴肅處罰。

保險人應加強對保險人的日常管理。保險公司應當加強對員工的全方位培訓，不能僅僅局限于營銷手段的介紹，更要著重進行職業道德、公司文化的宣傳，使得保險人對自己服務的公司有歸屬感和認同感，提高人的責任意識。

總之，隨著我國保險業的快速發展，我國保險人制度暴露出的種種問題對保險業的發展產生了不利的影響，改革現有的保險人模式顯得越來越迫切，以此來提高我國保險業的總體實力和面對外企保險公司的競爭力。

參考文獻：

[1]任麗輝.中國保險業個人人制度研究[D].東北大學碩士論文,2005.

[2]保監會.2010年保險中介市場報告.

[3]謝振勇.我國保險人存在的問題及對策[J].商業經濟,2006,6.

[4]馮圓媛.淺析我國保險人制度[D].吉林大學碩士論文,2009.

[5]江生忠.中國保險業發展報告――2004年[M].南開大學出版社,2004.

第5篇：保險碩士論文范文

關鍵詞：婚姻法離婚財產分割

一、引言

從婚姻關系的建立到婚姻關系的存續直至其終止，物質財產在其中的重要性處于支配性地位，盡管在通常情況下，人們對物質財產的重視不便明說。在婚姻關系建立之前，有聘禮（彩禮），有贈送衣物嫁妝；在婚姻關系存續期間，有對夫妻共同財產的支配或者對夫妻雙方財產的約定；在婚姻關系終止時，對財產的分割是雙方需要處理的最重要事項之一。因此可以說，財產制度是婚姻制度的核心。甚至有些時候的離婚，有時雙方爭執的核心問題，就是財產的分割。因此，建立合理的、可操作的離婚財產分割制度就成為各國婚姻法要解決的一個重要問題，在我國當然也不例外。本文即欲探討我國的離婚財產分割制度，并試圖從中發現問題，提出建議。

首先明確本文探討的范圍。（1）、本文探討合法有效的婚姻關系（包括依法構成的事實婚姻）終止后的財產分割。不包括解除同居關系、婚姻被宣告無效和婚姻被撤銷時的財產分割。（2）、財產分割包括有形財產和無形財產的分割，也包括債務的分擔。婚姻關系存續期間，夫妻雙方的財產可以分為兩類。一類是夫妻各自所有的財產，或稱特有財產。包括夫妻約定歸各自所有的財產和法律規定歸各自所有的財產。婚姻法第十八條規定：“有下列情形之一的，為夫妻一方的財產：（一）一方的婚前財產；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產；（四）一方專用的生活用品；（五）其他應當歸一方的財產。”這里有一點需要特別注意，即一方的婚前財產除另有約定外，持續地屬于該方個人財產，是新婚姻法對舊婚姻法婚前個人財產婚后轉化的修改。另一類是夫妻的共同財產。按照婚姻法第十七條的規定，“夫妻在婚姻關系存續期間所得的下列財產，歸夫妻共同所有：（一）工資、獎金；（二）生產、經營的收益；（三）知識產權的收益；（四）繼承或贈與所得的財產，但本法第十八條第三項規定的除外；（五）其他應當歸共同所有的財產。”

二、我國夫妻離婚后的財產分割制度的內容

夫妻離婚后的財產分割有廣義和狹義之分。狹義的財產分割指對夫妻雙方共同所有的有形財產和無形財產的分割，廣義的財產分割不僅僅指夫妻雙方共同所有的有形財產和無形財產的分割，也包括對夫妻各自所有的財產的分割和夫妻債務的分擔。離婚時的財產分割制度應當包括廣義的夫妻財產的分割制度，即有形財產和無形財產的分割、債務的清償的規定，同時還包括子女撫養費的分擔、家務補償、經濟幫助、損害賠償的規定，即婚姻法所有關于夫妻雙方之間財產分配和影響財產分配事項的規定。這些有關財產分配的規定相互結合，形成一個系統化的夫妻離婚后的財產分割制度。

關于財產的分割，包括有形財產和無形財產。有形財產的含義基本上沒有爭議，關鍵是無形財產。我國婚姻法第十七條規定了知識產權的收益，當然也應包括對知識產權的分割，其他的無形財產還有股權,債券,票據,保險等，這些也沒有爭議。還有人認為謀生技能也算是財產[1]，應當作為夫妻共同財產進行分割，就未免有些牽強。謀生技能作為一種勞動能力，它依附于人身，并且很難用金錢衡量，用馬克思勞動力價值的觀點，勞動力是沒有價值的[2]，它只會在勞動中創造價值。所以，把謀生技能也作為財產進行分割，是對財產范圍的不恰當的擴大。很多人認為夫妻離婚時分割的僅僅是夫妻共同所有的財產[3]，我認為不然。誠然，“離婚時，應分清個人財產、夫妻共同財產和家庭共同財產”[4]，但是這并不意味著僅僅分割共同財產，因為即使約定夫妻婚后財產各自所有，仍然有家務補償，分擔子女撫養費等問題，也就是說，個人財產在離婚的時候并不必然全屬于個人，還有可能分出來給子女或者原來的配偶，不應否認，這也算是對個人財產的分割。所以，結論是，夫妻離婚時分割的不僅僅是夫妻的共同財產，還包括一部分夫妻各自所有的財產。

此外，債務的清償、子女撫養費的分擔、家務補償、經濟幫助和損害賠償也是財產分割制度的內容，因為這些都涉及到各方最終所分得的財產的數量。我國婚姻法第41條、最高人民法院關于適用《中華人民共和國婚姻法》若干問題的解釋（二）第23條，第25條對夫妻債務的清償進行了規定，確屬個人債務的，由個人清償，共同債務共同連帶清償[5]。婚姻法第37條、第40條、第42條、第46條對離婚后子女撫養費的負擔、家務補償、經濟幫助、損害賠償分別作了規定。限于篇幅，在此不一一分述。

總之，法律和司法解釋的有關處理夫妻財產的具體規定，與人民法院處理夫妻財產的原則——男女平等原則、保護婦女兒童的合法權益原則、照顧無過錯方原則、尊重當事人意愿原則、保證生產和生活的正常進行原則——一起，構成了我國婚姻法的夫妻離婚后的財產分割制度。

三、我國夫妻離婚后的財產分割制度存在的問題

對我國婚姻法的夫妻離婚后的財產分割制度的內容有了了解后，下面簡單探討一下其中存在的問題。

第一個是照顧無過錯方原則的存廢問題。照顧無過錯方原則，簡稱照顧原則，很多人贊成保留[5]，也有學者主張廢除，認為照顧原則沒有存在必要[6]。我同意后一種觀點，照顧原則應該廢除。但與孫若軍認為“過錯不易確定，照顧原則難以落實”，因而主張廢棄該原則不同，本人覺得婚姻法已經規定了離婚損害賠償制度，有過錯方要承擔損害賠償，再保留照顧無過錯方原則沒有必要。紀要是有過錯一方承擔損害賠償，又要在此基礎上對另一方進行照顧，也有違公平原則，因為過錯者已經承擔了賠償責任，不應再承受更多的不利。

第二個問題是家務補償制度存在的問題。這一問題在張素華女士“謀生技能作為夫妻共同財產的法理分析”一文中有明確論述，即婚姻法第40條家務補償的限定條件是“夫妻書面約定婚姻關系存續期間所得的財產歸各自所有”，在此情形下才能要求家務補償，“如果雙方約定僅針對婚前財產,或者約定婚后財產為共同所有的,則不適用該條的規定”[7]。張素華認為這樣的限定是不合理的，“該條件的限制使得夫妻一方很難行使家務補償權”[8]。本人同意這種觀點。

結論

通過以上論述可以看出，我國婚姻法關于夫妻離婚后的財產分割的規定是比較完善的，并且可以構成一個系統的離婚財產分割制度。但是，這一制度中也存在著問題，存在著爭論。

參考文獻：

[1]張素華，謀生技能作為夫妻共同財產的法理分析，中州大學學報，2007年1月。

[2]馬克思，《資本論》第五章：勞動過程和價值增殖過程。

[3]劉洪，從現行的離婚財產分割來看我國夫妻財產制度的完善，華東政法學院碩士論文，p17,2001。

[4]同上，p16。

[5]蔣婉清，離婚精神損害賠償制度之研究，中國政法大學碩士學位論文，p9，2005；劉洪，從現行的離婚財產分割來看我國夫妻財產制度的完善,華東政法學院碩士論文，p38,2001；王曉云,析離婚夫妻共同無形財產之股權分割,中國政法大學碩士學位論文，p28,2006。

第6篇：保險碩士論文范文

【關鍵詞】人口老齡化；老年護理保險；因素研究

在社會保障領域內，長期護理一直屬于健康保險的范疇，一般是為失能半失能的老年人提供居家服務、醫療服務和社會生活服務。長期護理保險是指老年人在無法自理時產生護理費用的一種補償性的保險制度。按照發達國家已經實行的長期護理保險制度來看，可以分為商業性長期護理保險制度和社會強制性長期護理保險制度。我國的商業保險公司也曾出臺過一些商業性質的長期護理保險，但是就其覆蓋面和影響力來講，都無法滿足老年人護理服務的需求。

早在20世紀70年代，美國就推出過長期護理保險。隨著長期護理保險需求的不斷增多，國外也針對影響長期護理保險需求的影響因素展開討論，一般分為以下幾個方面：

一、經濟因素對長期護理保險需求的影響

Chernew曾指出收入是影響是否參加長期護理保險最重要的因素，而且其結論解釋說，收入處于社會總體收入中上等的人群參與長期護理保險的積極性最高，同時他還認為不同性別的保費的不一致在一定程度上可能影響參保的可能性。

二、家庭成員對長期護理保險需求的影響

Lakdawalla指出長期護理可以根據提供者的不同分成兩類：一類是專業長期護理，另一類是非專業長期護理。其中專業長期護理多為養老機構、專業人士提供的；而非專業長期護理是由家庭成員，如配偶或子女提供的。隨著人口平均壽命的增加，夫妻婚姻期相應增長，由配偶提供的非專業長期護理就會減少對專業長期護理的需要。Mellor曾指出擁有子女，尤其是女性成年子女會讓老人對未來的老年生活更有信心。進一步講，子女的照顧會減少對于老年護理的需求。

三、風險認知對長期護理保險需求的影響

Tian Zhou-Richter和Mark J.Browne和Helmut Grundle認為雖然對長期護理保險的需求讓老年人和成年子女承受很多經濟風險，但是它是勢在必行的一項保險制度。人們不參加長期護理保險制度是因為他們對長期護理的風險預知還不準確，一旦人們對護理風險有了一定認知，不管是年輕人還是老年人都會積極參加長期護理保險。Richer還首次分析子女對長期護理風險的認知對其父母長期護理保險需求的影響，其結論為：子女對長期護理的重視程度和風險意識與父母對長期護理保險的需求成正相關關系。

四、人口統計學因素對長期護理保險需求的影響

Cohen提出年齡、教育水平對長期護理保險的需求產生影響。Erin卻認為雖然有一些因素影響購買長期護理保險的需求，但是仍無法形成一個完整的因素體系來解釋人口統計學因素對長期護理保險需求的影響。Meier還提出，個人會把對身體健康情況的了解作為參保影響因素之一，也就是說一個人退休前失去自理能力會增加其參保的需求。Erin（2001）卻認為雖然有一些因素影響購買長期護理保險的需求，但是仍無法形成一個完整的因素體系來解釋人口統計學因素對長期護理保險需求的影響。

近些年，隨著我國對老年護理需求關注的增多，很多學者也發文研究影響我國老年護理保險需求的因素。蘇素瓊在其碩士論文探討我國護理保險需求和供給研究時提到影響長期護理保險需求的影響因素包括人口因素、社會因素、經濟因素和對商業保險需求等四個方面。蘇永莉通過定性分析人口因素、觀念因素、社會經濟因素和其他機制的代替等因素對長期護理保險需求的影響。荊濤曾提到，隨著年齡的增長和家庭規模的縮小，老年人對護理保險的需求成倍增長。朱銘來、賈清顯依據我國人口趨勢預測、并參照美、德、日三國標準預測我國老年長期護理需求量。與1994年人口抽樣調查結果相比，我國老年人生活不能自理的比例明顯提高，并預測到2050年將有3331萬人需要長期護理服務，與2010年相比增長了1.6倍。

參考以上國內外研究的現狀，再結合我國實際情況，筆者認為影響我國老年護理保險需求的因素可分為兩大類：購買欲望因素和支付能力因素。而購買欲望因素細分為：健康因素、社會因素和觀念因素；支付能力因素可以理解為經濟因素。

一、健康因素

要考慮老年護理保險需求的影響因素，首當其沖的就應該是健康因素。隨著社會的發展，人們的生活水平不斷提高，老年人患病幾率也逐漸增大，尤其是老年人患慢性疾病且需要長期護理的情況日益增多。與此同時，身體的衰老會直接影響老年人的心理變化，而對死亡的恐懼又是老年人心理障礙的主要變現。如何為老年人提供體面的護理服務，延長其生命，會有利于安享晚年。所以筆者認為健康因素包括身體健康和心理健康，這兩種健康都對老年護理產生需求。

二、社會因素

達到退休年齡的老年人會結束其職業生涯，同時開始晚年生活。同時，老年護理保險對老年人來講是一種社會化的需求，它是基于目前現實狀態的一種判斷。筆者認為在老年護理保險需求的社會因素可以分為社會認知和養老社會服務。在社會認知中可以體現老年人對整個社會趨勢的判斷，在養老社會服務中可以體現老年人對目前機構養老和社區養老的滿意程度。通過這兩個子因素可以比較全面的分析社會因素對老年護理保險需求的影響程度。

三、觀念因素

觀念是人們在實踐生活中形成的各種認識的集合體，它是具有主觀性的，人們會根據自己的經歷形成相應的觀念。正確的觀念將會有利于生活水平的提高。隨著近些年社會、經濟的發展，很多觀念都得以重新定義，人們也與時俱進著各自的觀念。在老年護理方面，很多老年人已經拋棄“養兒防老”的舊觀念，開始認同購買服務的理念。同時，老年人也逐漸開始具備風險管理意識，認同通過保險的形式分攤未來的經濟風險。所以保險觀念因素和老年護理觀念會對老年護理保險需求產生影響。

四、經濟因素

支付能力因素及經濟因素在很大程度上都具有影響力。任何需求都需要有一定的經濟能力來實現。中國人有長期儲蓄以備不時之需的習慣，就是希望在年老時有足夠的積蓄可以購買相應的醫療或生活保障。同時在我國，養兒防老的觀念深入人心，子女的經濟支付能力和支付意愿也影響老年護理保險需求。

目前，我國老齡化趨勢越來越嚴重，老年慢性發病率逐漸升高，空巢老人越來越多，建立長期護理保險制度已經迫在眉睫。我國可以深入分析國外長期護理保險制度的運行機制和實施效果，立足我國國情，建立符合我國老年人特征的長期護理保險制度。在這過程中，筆者認為深入的研究長期護理保險需求的影響因素是建立這項保險制度的基礎。在此基礎上對影響因素進行深入分析，搭建需求框架，從而有針對性的滿足老年人在長期護理方面的需求。

參考文獻：

[1]荊濤.長期護理保險研究[D].對外經貿大學博士論文，2005（4）.

第7篇：保險碩士論文范文

1合肥市現有輪滑賽事調查

本文所研究的輪滑賽事指在合肥市舉辦的所有輪滑賽事，包括由合肥市主辦的以及在合肥市內舉辦的所有輪滑賽事。目前安徽省官方組織的賽事有安徽省輪滑公開賽和錦標賽兩個賽事，是由安徽省社體中心和省輪滑協會共同主辦的，通過大量文獻資料，走訪和到相關學校和體育主管部門了解，2013到2015年合肥市共舉辦的輪滑賽事有31場比賽，2013―2015年合肥市青少年輪滑賽事主要集中在各學校和俱樂部的交流賽，而在這三年中沒有舉辦過全國賽，省級比賽也相對較少。

2各賽事地點及組織機構

根據調查訪談了解，大部分輪滑賽事地點集中在學校或者社區廣場，而現有的市輪滑跑道和室內輪滑場的比賽較少。通過深入走訪了解，市輪滑跑道距市中心較遠，且交通不便，而合肥市室內輪滑場大部分是原有雙排溜冰場改造的，由于場地太小，設施陳舊，不能滿足舉辦單排輪滑賽事的需求。

據回收的問卷了解，省級賽事參與的人群一般在100人左右，而各市（區）比賽的參與人數相對較多，一般在兩百以上；各學校、俱樂部的輪滑賽事較多，比賽規模相對較小，同時參賽人數與學校、俱樂部輪滑愛好者總體人數有關。

4各賽事的贊助情況

根據走訪和相關文獻資料了解，大多數合肥市青少年輪滑賽事都沒有贊助商支持，比賽經費一般有學校或者主辦單位籌集，只有比賽規模相對較大的輪滑賽事有贊助商，如2014在安徽新華學院舉辦的首屆高校輪滑交流賽，是舞與輪比俱樂部和中國聯通的贊助；2014、2015年的安徽省速度輪滑公開賽在合肥濱湖輪滑場舉行，由寶獅萊運動有限公司贊助；2013年安徽省速度輪滑公開賽由PICC人壽保保險公司獨家贊助等。

5各賽事的項目設置

通過問卷調查了解，目前合肥市輪滑賽事多以速度滑行為主，而針對廣大青少年喜歡的自由式輪滑和輪滑球項目的比賽很少或者幾乎沒有。這就在一定程度上影響了廣大自由式輪滑、輪滑球等其他項目的參與熱情。

6宣傳報道

省市的比賽的報名一般都以體育局或者教體局的官方文件下達到各個學校或者俱樂部，根據比賽項目自主選擇報名，俱樂部和學校一般都是獨立組織報名并組織比賽。比賽前期宣傳多為官方的網址、海報、學校或者俱樂部宣傳；比賽現場宣傳大多是海報、展板、電子屏、條幅等宣傳方式；后期宣傳一般都是網絡、電視、報紙等宣傳方式，與傳統籃球、足球、羽毛球等體育項目相比，有關2013―2015年輪滑賽事的網絡、媒體、報紙、海報、電視等宣傳報道相對較少。

6.1推廣的策略

6.1.1改革賽事管理體制，促使輪滑賽事更為規范化和多樣化。合肥市青少年輪滑賽事在近幾年的發展中，取得了一定的經驗和方法，但還需要改革和優化賽事管理體制。安徽省體育局和合肥市教體局作為合肥市輪滑賽事推廣及發展的主管部門，應該注重合肥市青少年輪滑賽事的規范化，并逐步建立健全相應的輪滑賽事管理機構，為相應的輪滑賽事的承辦者提供相應的信息直道，努力完善輪滑基礎賽事場地設施，制定公平、多樣的賽事制度，逐步把合肥市輪滑賽事引入一個健康可持續發展的軌道。

6.1.2大力加強賽事的宣傳和推廣力度，努力建立品牌賽事。合肥市青少年輪滑賽事要結合當地的體育賽事的發展現狀和趨勢，逐步建立1-2個品牌賽事（如每年一次的合肥市青少年輪滑錦標賽或者公開賽），不但要重視賽前的宣傳，賽事的日程安排，而且要努力從賽事的整體精神面貌以及與賽事相關的輪滑文化活動等方面加大努力，力爭全方位展現輪滑賽事的整體形象，充分調動廣大青少年輪滑愛好者參與輪滑賽事的熱情。

6.1.3提高輪滑賽事的競技水平，推動賽事健康持續發展。合肥市青少年輪滑賽事的競技水平，將直接影響合肥市輪滑賽事是否健康可持續發展的關鍵因素。一場精彩、激烈的輪滑賽事，高水準的競技水平是吸引觀眾、商家贊助和網絡媒體報道的基礎和動力。同時應注重培養高素質專業教練員，拓寬教練員和裁判員的培養渠道和途徑，規范運動員的質量，努力提高學校和家長對輪滑運動的重視程度。

6.1.4擴大賽事的基礎選拔，滿足更多青少年對賽事需求。根據合肥市輪滑運動現狀，可以建立校園比賽和區域聯賽相結合，俱樂部聯賽與校園比賽相結合的比賽體制，加大賽事的密度，同時豐富輪滑賽事的比賽項目，擴大精品賽事的基礎選拔，使更多的輪滑愛好者有機會參與輪滑賽事，分享輪滑賽事。從中增加青少年的比賽成就感和自信心，提高輪滑愛好者參與輪滑賽事的主動性和熱情。

6.2結論與建議

6.2.1合肥市輪滑賽事推廣的組織管理機構不健全，缺少統一的賽事推廣管理和組織機構，同時比賽項目的設置較為單一。建議在省輪滑協會或者社體中心下建立專門的賽事推廣機構，完善賽事推廣流程和賽事的操作流程，使得在賽事推廣中各個環節的職責分工更加明確。

6.2.2合肥市公共輪滑場地設施建設不足，教練員和裁判員匱乏，運動員缺乏科學有效的晉級途徑和考核制度。建議相關部門應加大對公共輪滑場地設施建設，并充分合理利用學校廣場現有場地資源，鼓勵社會或企事業單位加大對輪滑場地的投入和建設。

6.2.3合肥市青少年賽事推廣的宣傳力度、吸引力和影響力不夠，賽事的推廣方式和方法有待進一步改完善，建議大力引進新型媒介，除傳統的海報、報紙、電視宣傳外，還要增加網站、視頻、手機APP、微信等新型網絡宣傳方式。

參考文獻：

[1]柯茜，高等院校籃球賽事經營與推廣研究，武漢體育學院碩士論文，2006，6.

[2]黃漢生，體育教育訓練理論與方法[M].高等教育出版社，2005.

[3]曾峰，對北京高校學生網球賽事市場化的研究，北京體育大學碩士論文，2009，6.

第8篇：保險碩士論文范文

關鍵詞：產業關聯；投入產出；產業波及

中圖分類號：C92 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）05-000-02

一、陜西省保險業的投入產出結構分析

1973年W.Leontief首次提出投入產出結構分析，其中投入產出結構分析的基礎和核心是投入產出表。投入產出法的主要內容包括投入結構分析和產出結構分析①。

投入結構分析中的直接消耗系數也可以稱為“投入系數”，投入系數是指在投入結構分析中，通過直接消耗系數反映某一部門生產單位最終產品所消耗的其他部門中間產品的價值②。

其中，直接消耗系數用aij表示（j表示生產最終產品的部門，i表示中間投入產品的部門），Xij表示j部門生產最終產品所消耗的i部門年產品價值總量，Xj表示j部門年產品價值總量，則直接消耗系數aij的計算公式可以表示為：

aij = Xij / Xj （ i， j=1， 2， … ，n ）

當i，j從1， 2， … ，n進行取值時就構成了直接消耗系數矩陣，反映各產業部門之間的經濟、技術聯系。投入系數越大，說明j部門對i部門的產品消耗的越多，對i部門的生產拉動性越強，大力發展j部門對拉動i部門的發展起到更大的作用。

產出結構分析中的直接消耗系數也可以稱為“產出系數”，產出結構分析是通過計算產出系數反映j部門每生產一單位最終產品需要消耗的保險業產品的價值。其計算公式與投入結構分析類似。產出系數越大，說明j部門對保險業的依賴性越大，擴大保險業的發展規模對j部門的促進將事半功倍。

1.投入結構分析

從表1可以看出，一是陜西保險業對交通運輸倉儲郵政與信息服務業的直接消耗系數最大0.1357，即每生產100元的保險產品需要耗費的交通運輸倉儲郵政與信息服務業產品13.57元，這說明陜西保險業與工業、批發零售與住宿餐飲業以及交通運輸倉儲郵政與信息服務業之間的依存度很大，同樣顯示了目前陜西保險業發展仍處于初級階段，還在進行規模擴張，對上述行業的消耗系數比較大，所以加大上述行業對保險業的投入將促進陜西保險業的發展；陜西保險業對農業、旅游業、公共管理與社會組織的直接消耗系數為0，說明陜西保險業與上述行業沒有直接消耗關系。二是陜西保險業對工業的直接消耗系數為0.1248居第二位，說明工業對陜西保險業有較大的支持作用。三是陜西保險業對金融行業本身的直接消耗系數比較小，因為我國保監會對保險行業資金運用渠道逐漸放寬，所以陜西保險業資金運用的渠道不再局限于銀行存款、政府債券、投資基金、金融機構間同業拆借等風險小、安全性高的途徑上，而是應用在收益性更高的其他行業，這樣就造成保險業資金向其他非金融部門的流動，所以陜西保險業對金融行業本身的依賴程度較低。

從總體上看，陜西保險業對第二產業的直接消耗系數最大，即對第二產業的帶動作用最強；對第三產業的直接消耗系數較小，即對第三產業的帶動作用較小；對第一產業的直接消耗系數為0，即對第一產業基本沒有帶動作用。

2.產出結構分析

通過對表1的分析和比較，我們可以得出以下幾點：一是，對保險行業直接消耗系數最大的行業是其自身，直接消耗系數是0.0314，即陜西保險業每生產100元的服務需直接消耗自身3.14元；二是，科研事業與綜合技術服務業、租賃與商務服務對陜西保險業直接消耗系數分別為0.0253和0.0196，與陜西保險業具有一定的依賴關系。此外，交通運輸倉儲郵政與信息服務業對保險業的直接消耗系數以及保險業反過來對其的直接消耗系數與其他行業比較都偏高，這表示陜西第三產業發展對保險產品的需求較大，陜西保險業對第三產業推動作用明顯，工業、農業對陜西保險業的需求有待開發和擴大。

表1 2010年陜西省保險業投入產出系數表

資料來源：《陜西金融年鑒》2011年。

二、陜西省保險業的產業波及效果分析

投入產出分析，主要從一個部門對另一個部門的產品消耗角度分析兩部門之間的影響程度，而產業波及效果分析主要分析一個產業部門對其他所有產業部門的影響程度。產業波及效果分析一般是根據感應度以及影響力系數來作為分析的標準③。

其中，影響力系數是指一部門增加單位最終產品的使用對其他部門生產需求的影響，即波及效果④。

如果，用mj表示影響力系數（j表示最終產品的使用部門），則影響力系數mj的計算公式可以表示為：

為里昂替夫的逆系數的矩陣第j列之和；

為里昂替夫的逆系數的矩陣第I列以及第j列數值。

根據影響力系數的計算公式，j部門的影響力系數越大，表明j部門對其他產業部門的推動效果越顯著，對經濟的影響和貢獻就越大，那么加大對j部門的投入，j部門的發展將會對經濟增長起到更大的貢獻作用。

感應系數是指各部門均增加一個單位最終產品的消耗，對某一部門需求的影響。其計算公式與投入結構分析類似。感應度系數越高，說明其他各產業部門整體對i部門的拉動作用越顯著，i部門對其他各產業部門的波及效果越大，優先發展i部門，這樣能夠為其他的相關生產部門提供更大的貢獻度。

從表2中可以知道，一是陜西保險業對其他部門的影響力系數為1.0761，在整個產業部門的影響力系數比較中屬于中等偏上水平，這表明陜西保險業發展對其他產業部門的影響和貢獻度較強，對經濟增長的貢獻較大；二是陜西金融業的影響力系數是0.7441，比陜西保險業大的影響力系數低，說明陜西保險業對經濟增長的貢獻大于陜西金融業的貢獻；三是陜西保險業的感性度系數是0.5458，與其他產業部門的感應度系相比較低，說明其他產業部門對保險業的拉動作用偏低，保險業對其他產業部門的貢獻度也較低；四是金融業的感應度系數是0.711，在各產業部門感應度系數中偏低，說明其他各產業部門對金融業的拉動作用偏低，金融業對其他產業部門的推動作用和貢獻度也偏低；五是保險業影響力系數比感應度系數大，說明保險業對其他產業部門的影響和 貢獻大于其他產業部門對保險業的拉動作用；六是保險業的影響力系數大于金融業的影響力系數，但保險業的感應度系數小于金融業的感應度系數，說明陜西保險業發展對其他產業的帶動和貢獻程度大于金融業，但其他部門對保險業的促進和拉動作用小于對金融業的促進和拉動作用，這意味著，加大對陜西保險業的投入，發展保險業將會對陜西經濟產生較大的貢獻，但通過加大其他部門的投資力度促進經濟增長對保險業的發展貢獻度并不是很大。

表2 2010年感應度系數和影響力系數表

資料來源：《陜西金融年鑒》2011年。

三、保險業的經濟增長聯動分析

保險業作為第三產業的一部分，其本身也在創造價值，這些新增加的價值就是保險業增加值，為區域經濟增長做出了巨大的貢獻。從表3來看，2000～2010年，陜西保險業增加值從6.5億元增加到74.21億元，保險業增加值占第三產業增加值的比重由0.9%增長到2.04%，陜西保險業增加值占金融業增加值得比重由22.03%下降到18.09%；2001～2010年，保險業對GDP的貢獻率由7.0%下降到4.0%，保險業對GDP的貢獻度由0.65%增長到0.74%。

表3 2000～2010年陜西GDP與分行業增加值統計數據（單位：億元）

資料來源：《陜西金融年鑒》（2001～2011）。

綜合上表的數據可知：陜西保險業增加值增長迅速，標志著保險業本身發展速度很快；保險業發展水平明顯高于第三產業和金融業，對經濟增長的貢獻度呈快速上漲態勢；保險業整體規模比較小，限制了保險業對GDP的推動作用，這些都說明了陜西保險業還處于初期規模擴張階段，隨著保險持續發展，對經濟增長的貢獻將越來越大。

注釋：

①王紅潔，李曉鴻.關于《投入產出分析》在經濟分析中的應用[J].合作經濟與科技，2009（08）.

②楊星辰.山東省保險業的產業關聯效用分析與啟示[J].山東大學碩士論文，2012（10）.

③趙尚梅，王平生，陳曦.山東省保險業同其他產業關聯性的實證研究[J].東岳論叢，2005（06）.

第9篇：保險碩士論文范文

【P鍵詞】資產證券化；風險因素；風險管理

一、引言

信貸資產證券化興起于20世紀60年代末的美國，是金融創新的一個重大舉措，對銀行發展有著重要作用。我國從2005年開始此項業務，2008年金融危機時暫停擴張，2012年再度開閘。央行、銀監會、財政部也聯合下發了《關于進一步擴大信貸資產證券化試點有關事項的通知》，這也是信貸資產證券化市場將大幅擴張的信號。因此，對我國的資產證券化業務面臨的風險分析與把控也日趨重要。

二、美國資產證券化的發展

20世紀60年代末，美國銀行生存壓力加大，為提高資產流動性實現風險解捆，銀行開始進行資產證券化。美國的信貸資產證券化市場的重要特點如下。

（一）信用評級機制

美國的結構融資資信評級體系已經相當完善，在多個方面都建立了評估標準。信用評級準則的完善能一定程度上降低發行人和投資者的風險，加快市場的透明化建設，加快市場的發展和成熟。

（二）信用增級機制

在美國信用增級運用普遍，信用增級主要來自于兩方面：內部信用增級和外部信用增級。內部信用增級主要有兩種方式，即優先和次級結構以及超額抵押方式。外部信用增級主要依靠的給證券提供信用擔保的機構本身的信譽和運營能力。外部信用增級主要有銀行擔保、金融擔保公司的擔保和保險公司的擔保。

（三）機構設置

特設機構（SPV）是為了確保證券化目標能夠順利實現，特設機構能夠實現破產隔離和真實銷售，將資產與發起人相隔離。特設機構也是降低市場風險和投資者投資風險的重要機構。

（四）法律規范

美國作為全球資產證券化發行金額最大的國家，其法律基礎和金融制度也是比較完善的。第一部與之相關的法律是《聯邦證券法》（1933年），是之后的資產證券化相關法規的基石。1984年頒布了《加強二級抵押貸款市場法案》。1999年出臺了《金融服務法》等等。

（五）政府參與

美國政府對資產證券化主要采用間接干預和法律引導的作用。首先由政府設立機構在資產證券化市場上起到一個帶頭示范作用，鼓勵大量私營金融機構進入到資產證券化證券的二級市場，擴大了市場規模提高了市場流動性。

三、信貸資產證券化風險因素

信貸資產證券化風險主要有兩個類別：來自于基礎資產的風險和證券化過程中產生的諸如信息不對稱等的其他風險。

（一）信用風險

信用風險又稱違約風險，它是指信貸資產證券化參與主體對他們所承諾的各種合約的違約所造成的可能損失。

（二）操作風險

信貸資產證券化是一個復雜的過程，其中牽涉的業務非常多，這也是銀行操作風險的主要來源。主要包括破產風險、管理風險和定價風險。

（三）信息不對稱風險

在資產證券化過程中，銀行及其他參與機構有著信息的掌握權，擁有信息優勢。而市場上的投資者相對來說處于劣勢，這使得投資者依賴于證券的評級以及擔保的種類。

四、對策建議

通過分析美國資本證券化的發展以及美國2008年次貸危機的經驗和教訓，結合我國實際情況和特點，本文提出以下應對策略。

（一）規范信用評級

對資產支持證券評級不當是引發金融危機的一個重要誘因，金融危機期間，涉及的資產支持證券評級均偏高。因此，應規范信用評級。

（二）建立完善的信息披露制度

不同于普通證券，信貸資產證券化證券要對基礎資產池的信息進行全面、真是、客觀的披露，可以從一定程度上消除信息不對稱問題。

（三）金融監管制度緊隨金融創新

金融監管是防止道德風險的重要方面。在面對金融創新時，首先要做的是金融監管制度的同步，對新興業務嚴格審查，有效監管和控制，防止金融風險失控。

（四）政府參與規范市場

政府積極參與和支持是資產證券化業務能順利開展并迅速發展的重要原因，政府應該對市場發展有一個前瞻性的把握，在積極修改和出臺現行法律法規的基礎上對未來對出規劃，為資產證券化市場提供穩定的政策環境和法律支持。

（五）信貸資產證券化風險共擔

在目前的市場上，證券的風險基本由投資者承擔，導致了銀行對資產證券化證券風險的不敏感性。為提高銀行對風險的把控，資產證券化證券的風險應該由銀行和投資者共擔。

（六）重視資產證券化的風險轉移

資產證券化能分散銀行不良貸款帶來的風險，并將其轉嫁到投資者身上。但是，從整個金融體系中來說，這個風險并沒有被消除掉。為保證金融體系的健康運行，銀行不應該僅僅思考風險轉移，更應該做到穩健經營，從根本上處理不良資產。

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