財務管理方面整改措施精選(九篇)
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第1篇：財務管理方面整改措施范文
團場是一個復雜的系統單位，其財務收支審計工作，同一般的企業有著較大差異。團場財務收支審計，涉及到的內容眾多，成員單位也較多。其中主要是收入支出資金合規、合法性問題，以及賬務管理操作程序是否正確等。因為團場內部包含的組織較多，審計工作量較大，所以團場財務收支審計也一直是團場管理工作的重要點。雖然近些年團場在財務收支審計方面，做了不少改進，提高了收支審計工作的效率和質量，但是還是存在一些問題。
二、團場財務收支審計工作中存在的主要問題
（一）團場收入缺乏完整性
團場的收入復雜卻不夠完整，由于團場內部分支機構、行政事業單位、牧場、企業等較多，收入來源比較廣泛，但是在實際收入審計工作中，缺乏完整的審計。一些收入來源的界定，有時也會混淆。
（二）成本開支范圍混亂，致使成本失真
團場內部一些企業，在遇到經濟利潤增長較低的情況下，或者因一些領導的個人業績考核壓力，可能會故意隱瞞一部分成本費用，導致會計核算的成本不能真正反映單位的實際情況。而一些經濟效益較好的單位，也會擔心年底收支結余較多，而影響上級單位的財務補充規定，對自己的成本進行擴大，降低本單位的利潤，這種做法也會導致企業的開支出現混亂，不能反映真實的成本情況。
（三）財務核算和管理不夠規范
團場內部一些企業存在多計少計收入和成本、少計費用、少計提存貨跌價準備金、少計提壞賬準備金等情況。財務核算和管理，反映團場的整體財務管理水平，由于內部機構眾多，人事系統復雜，在財務管理效率和管理的專業性方面，還存在一定的差距。
三、團場財務收支審計的改進措施建議
（一）加強對團場財務管理制度的審計
財務收支審計工作之前，首先要對財務制度進行審計。團場財務部門提供的會計信息是否真實、完整，在很大程度上取決于財務管理制度是否健全。對團場財務管理制度的有效審計，能夠大幅度地降低報表項目以及有關賬戶的測試工作量，進而有效地提升審計工作質量和效率。
（二）嚴格落實基礎項目建設審計
對于兵團內部來說，基礎項目建設是其發展過程中的重大事項。由于基礎建設項目情況比較特殊，資金來源以及使用情況復雜，因此，在財務收支審計時，一定要進行重點監督核查。清楚明確各項資金支出情況，保證籌集資金渠道的公開透明合法，用科學化的審計流程和操作方法，降低團場收支風險發生的概率，切實發揮好收支審計的作用和價值。
（三）會計工作崗位審計
財務收支審計，一個重要的審計事項，是對相關重要崗位的分離情況進行審計，要對需要設置分離崗位的部門進行審計，發現不按照相關要求設立分類崗位的進行通報。對會計科目的設置，憑證資料、收支款項資料是否真實合法進行審計。
（四）健全審計整改工作機制
團場要對審計整改的工作機制進行不斷完善，審計工作的主要目的就是發現問題，并對問題進行整改。但是沒，實際有不少單位在審計出現問題后，提出了相應的整改意見措施，但是整改措施不能有效的落實。從這個角度分析，要對審計整改工作進行重新設定，對出現的問題，整改的方向和措施辦法，列出清單，堅持定期查報，對整改措施落實不到位的負責人，要進行必要懲戒，切實促進審計整改工作發揮作用。
第2篇：財務管理方面整改措施范文
通過對方方面面反饋上來的意見、建議及查擺出的問題進行梳理和提煉，經過進一步整理歸納出影響和制約我縣交通事業科學發展以及群眾反映強烈的7項突出問題：
1、要統攬全局，根據*實際情況，圍繞交通基礎設施建設，多向上跑項目，爭取資金；
2、加大農村公路建設質量監管力度，確保工程質量，使交通各項工程真正成為民心工程，放心工程；
3、解決“兩費”人員安置，工資待遇和職工養老保險問題；
4、交通運輸企業職工工資低，給企業提供好的增收信息；
5、局領導平時多到基層走訪，加大指導督促力度，開展調查研究活動，幫助解決實際困難；
6、交通行業項目、資金多，要加強黨風廉政建設，嚴格制度管理，用好錢，管好人；
7、加強黨員特別是離退休黨員管理，多組織開展黨員活動，發展黨員優先考慮基層單位。
二、指導思想
以科學發展觀為統攬,按照局黨委《*縣交通局深入學習實踐科學發展觀實施方案》的總體要求，緊密結合全縣交通實際，對梳理出的影響和制約交通事業科學發展的突出問題以及群眾反映強烈的重點問題進行全面分析和歸類,深刻剖析問題產生的根源，逐條制定整改措施。對具備條件解決的問題立即著手解決，對暫不具備條件解決的問題，積極創造條件，明確時限，分步實施，有效解決，確保深入學習實踐科學發展觀活動取得顯著成效。
三、整改措施、目標、時限和責任領導
針對整理歸納出影響和制約我縣交通事業科學發展以及群眾反映強烈的7項突出問題，按照科學發展觀的要求，逐項認真進行分析，科學分類，立即著手整改，認真解決。
1、關于要統攬全局，根據*實際情況，圍繞交通基礎設施建設，多向上跑項目，爭取資金問題
整改措施：引進項目時要跑適合我縣實際情況的項目，搶抓有利時機跑省進京，積極爭取國、省補貼資金，多方籌措配套資金。
整改目標：至2011年末，全縣公路建設“三年決戰”期間新建高等級公路87.7公里，二級公路284.3公路，三級公路134.5公路，農村公路通暢工程363.7公里，全縣12個鄉鎮200個行政村在配套資金到位的情況下，將全部通上水泥路。
整改時限：2011年11月底之前
責任領導：*縣交通局黨委書記、局長
*縣交通局副局長
*縣交通局副局長兼公路建設指揮部副指揮
2、關于加大農村公路建設質量監管力度，確保工程質量，全交通各項工程真正成為民心工程、放心工程問題
整改措施：縣交通局將加強對農村公路建設質量的領導力度,進一步明確鄉鎮的主體責任，公路建設指揮部將加大公路建設質量監管力度，保證“三個一”質量保障體系（即鄉鎮、村、指揮部各出一名代表監督質量），建立健全公路工程質量規章制度和責任追究機制，定期召開專題會議研究部署落實，把住“四關”（即材料入場關、人機到位關、材料試化驗關和分步分項工程報驗關），層層簽訂責任狀落實質量監管責任。
整改目標：交通重點工程項目和農村公路項目全部達到合格以上標準。
整改時限：按照每一項工程進展時間把好各個階段質量關。
責任領導：*縣交通局副局長兼公路建設指揮部副指揮
3、關于解決“兩費”人員安置、工資待遇和職工養老保險問題
整改措施：待省政府安置方案出臺后，在縣政府的領導下，立即啟動*縣“兩費”人員安置方案，在全縣范圍內千方百計拓寬就業渠道，做好“兩費”人員安置分流工作，在分流安置前解決通行費人員養老保險問題，同時，按照國家有關政策，確保“兩費”人員待安置期間工資。
整改目標：在縣委、縣政府的領導下，在各有關部門的大力支持下，按國家和省有關規定，妥善解決“兩費”人員安置分流、待安置期間工資和養老保險。
整改時限：2011年12月底之前
責任領導：*縣交通局副局長
4、關于交通運輸企業職工工資低，給企業提供好的增收信息問題
整改措施：加大對交通運輸企業的政策扶持力度，引導交通運輸企業積極探索增收途徑，逐步增強企業實力。
整改目標：利用2—3年時間，力爭使企業職工收入逐年有較大的增長。
整改時限：2012年12月底之前
責任領導：*縣交通局副局長兼運管站站長
5、關于局領導平時多到基層走訪，加大指導督促力度，開展調查研究活動，幫助解決實際困難問題
整改措施：進一步完善落實《交通黨委領導班子深入基層調查研究制度》和《交通黨委領導班子聯系點制度》，班子成員每人每月至少深入基層單位和聯系點1次，調查研究，幫助解決突出問題。
整改目標：局領導班子成員每人每年深入基層單位和聯系點18次以上，形成調研報告2篇，為基層單位解決難點熱點問題1件以上。
整改時限：2009年8月底之前
責任領導：縣交通局領導班子全體
6、關于交通行業項目、資金多，要加強黨風廉政建設，嚴格制度管理，用好錢，管好人
整改措施：要進一步加強黨風廉政建設和反腐敗工作力度，嚴格履行公路工程招投標程序，加強工程質量監督監管力度，認真執行建設資金管理和財務管理制度，加強審計監督。
整改目標：無違紀違規案件發生。
整改時限：2009年8月底之前
責任領導：*縣交通局紀檢書記
7、關于加強黨員特別是離退休黨員管理，多組織開展黨員活動，發展黨員優先考慮基層單位問題
整改措施：研究制訂退休黨員管理辦法，發展黨員重點向基層單位一線人員傾斜。
整改目標：每年組織黨員開展集體活動1—2次，制訂退休黨員管理辦法，定期送學上門，基層單位發展黨員占總數80%以上。
整改時限：2009年8月底之前
責任領導：*縣交通黨委副書記
*縣交通黨委組織委員
通過整改，解決好群眾反映強烈、涉及群眾切身利益方面的問題，解決好阻礙交通事業發展的問題，解決好政風行風建設方面存在的問題，努力營造“干事、創業、為民”的良好氛圍，力爭到2011年底，有效地解決影響和制約全縣交通事業科學發展的突出問題，最終實現四大目標體系：
公路建設目標：圍繞公路建設“三年決戰”，全力實施國道升級、城鎮五路、通村公路建設項目和方虎公路、雞訥公路*段三期工程、雞訥公路五條支線、情人橋改造項目等多項交通網絡利民工程，為“突破*”戰略實施和經濟社會又好更快發展提供便利的交通環境。
公路養護管理目標：解放思想，轉變觀念，創新公路養護管理機制，健全管養體系，提高養管水平，進一步延長公路使用年限，以充分發揮其經濟和社會效益。積極推進公路養護體制改革，探索公路養護市場化運營模式。
運輸市場管理目標：以穩定、規范、有序為基礎，加強運輸市場行業監管，提高運輸市場為民服務、為經營者服務的水平和能力，探索客運經營、物流發展的新模式，不斷發展壯大運輸市場。
節能減排目標：以節約土地、能源等為核心內容，以形成集約型增長方式為內在要求，以低投入、低消耗、低排放、高效率為外在特征，加快建設資源節約型交通行業，實現交通發展對資源的少用、用好及循環使用，采取有效措施，避免盲目低水平重復建設。堅持快速發展與可持續發展并重，與環境承載力相協調，最大限度地保護、最小程度地破壞、最積極地恢復生態環境，實現交通發展與自然生態的和諧統一。
完善制度目標：對過去出臺的文件和制度進行全面梳理和分析，對其中已不符合科學發展觀要求的予以廢止或修改完善，并建立或擬建一系列新制度。健全完善有利于科學發展、有利于改善民生的規章制度，充分發揮制度的內部制約作用，以進一步規范管理程序，健全監督制約機制，做到用制度管人、用制度管事。使各項工作公開透明運行，接受社會監督，堵塞管理漏洞。
一是修改（共6項）：一是交通行政執法監督實施辦法；二是政務公開工作制度；三是財務管理制度；四是內部審計工作實施辦法；五是股級干部任用規定；六是保密工作制度。
二是新建（共6項）：一是縣級公路日常養護工作方案；二是行政許可配套制度；三是失職及違諾責任追究制度；四是公路工程質量監督管理制度；五是退休黨員管理辦法；六是交通黨委黨員領導干部下基層聯系群眾制度。
五、加強整改的組織領導和責任落實
這次科學發展觀活動整改工作任務重、要求嚴、標準高，事關活動成果的實現和鞏固，事關整改質量的高低，必須切實加強領導，強化措施，抓出成效。
（一）齊心協力抓全局。局黨委成立《方案》實施領導小組，協調解決《方案》實施重大問題，監督檢大事項進展和落實情況。各單位（股室）要將《方案》中的各項工作納入重要議事日程，擺在突出位置，堅持主要領導“親自抓、負總責”，堅持一級抓一級、一級帶一級，確保責任到位、措施到位、投入到位。要按照科學發展觀的要求,適時制定、出臺相應的配套措施和實施意見，對具備條件解決的問題要立即著手解決，對不具備條件解決的問題，要創造條件，明確時限，分步實施，積極解決，確保《方案》確定的各項目標任務的順利實施。
第3篇：財務管理方面整改措施范文
（一）“第三方”介入破解“亂”的問題。一是強村介入。對于支部書記工作能力差、群眾威信低或暫無支部書記的村莊，選取先進村作為“第三方”引入該村，由先進村莊支部書記兼任后進村支部書記，以強帶弱，共同發展。二是管區介入。針對大后旺、大荒等村莊“兩委”班子不健全，暫無合適人選或有預定人選但群眾暫時難以接受的情況，村莊所在管區作為“第三方”介入村莊管理，由管區書記或副書記兼任村莊負責人。三是企業介入。針對營房、東營、馬家辛莊等“兩委”無法開展工作的情況，將企業作為“第三方”引入村莊。成立新農村建設領導小組，聘請企業負責人回村擔任組長。以新農村建設為切入點，利用企業的強大財力，解決黨員群眾關心的吃水難、行路難等熱點問題，以加快發展逐步消除黨員群眾心目中尤來以久的派性意識。
（二）規范管理破解“散”的問題。一是規范工作程序。在充分征求機關干部、村干部、農村黨員、群眾代表意見的基礎上，進一步修訂完善了《鎮基層組織工作規范》一書，使村級工作開展有章可循。新的后進村“帶頭人”上任之后，嚴格按照新修訂的《工作規范》開展工作，進一步明確工作職責，理順議事程序，約束干部從政行為。二是規范財務管理。針對群眾最關注和班子最敏感的村級財務問題，制定并實施農村財務預算制管理“六議”制度，從源頭上防止腐敗思想的滋生，杜絕矛盾隱患的產生，使干部干事清白、群眾放心明白。
（三）工作扶持破解“難”的問題。一是財政資金扶持。鎮財政繼續向后進村莊傾斜，對后進村莊的規劃建設、招商引資等方面給予政策扶持。二是清違治亂扶持。在村莊村容整潔方面，鎮黨委組織城管、公安等部門組成村容整治工作組，根據村莊需要隨叫隨到。三是財務清理扶持。鎮黨委組織紀委、經審中心、審計所對已調整的村莊進行財務審計交接，并張榜公布，使新班子與歷史遺留問題有一道清晰的界限，使他們能清清白白的開展工作，這也有利于對歷史遺留問題的徹底清理整頓，從而促進村莊各項工作盡快步入正軌。
具體按村整改措施如下：
（1）東營村整改措施：該村已成立新農村建設領導小組，請村莊經濟能人回村任組長，帶領村莊發展經濟，為村民辦實事。
（2）營房村整改措施：該村已成立新農村建設領導小組，請村莊經濟能人回村任組長，帶領村莊發展經濟，為村民辦實事。
（3）劉家嶺整改措施：該村已讓鄰村有能力、村莊發展好的支部書記兼任該村支部書記，充分發揮優秀支部書記的作用。
（4）馬家辛莊整改措施：該村已請該村經濟能人回村任職，充分發揮經濟能人的致富帶頭作用，帶領群眾致富。
（5）來福村整改措施：已請鄰村優秀、威望高的支部書記兼任該村黨支部書記，帶領村莊發展經濟，穩定民心。
（6）楊家林整改措施：已請鄰村王家村支部書記王桂會兼任該村黨支部書記，并已請回該村經濟能人擔任村莊負責人，并積極發展入黨，以培養新的支部書記。
（7）前海莊整改措施：建議成立工作組，深入該村調查村莊存在的主要矛盾，對有上訪傾向的人員進行說服教育，同時積極培養后備干部，加強村級班子力量。目前已成立工作組對該村財務進行審計交接。
（8）大后旺整改措施：建議成立工作組，深入該村調查村莊存在的主要矛盾，派管區副書記臨時兼任該村黨支部書記，同時，抓緊物色新的村莊負責人，盡快培養后備干部。
（9）大荒整改措施：建議一是成立工作組，深入該村調查村莊存在的主要矛盾，對有上訪傾向的人員進行說服教育;二是抓緊物色一名經濟能人掛職管區副主任回村主持工作，并且對其加大培訓力度；三是黨委加大各方面的支持力度，協助開展工作，以樹立威信。
三、整改要求
1、要嚴肅認真地抓好整改
一是要進一步提高認識，加強領導。要進一步明確黨委書記作為村情民意調研情況整改工作的第一責任人，組成專門班子，深入分析，徹底查清存在的問題及癥結所在。在此基礎上，認真研究制定整改方案。
二是在整改過程中要注意做好四個結合。（1）把整改工作與黨委政府中心工作的推進相結合；（2）把總結成功經驗與解決實際問題相結合；（3）把整改工作與學習貫徹十七屆三中全會精神相結合；（4）把整改工作與學習實踐科學發展觀相結合。
三是整改工作務必要盡快落實。整改工作務必于12月底前結束，市委將對各鎮整改情況進行專項督查，并在全市進行通報。
2、要圍繞民生建設抓好整改
民生建設事關老百姓的衣食住行，是以人為本的具體體現，同時也是老百姓最關心的大事。因此，整改工作要緊緊圍繞民生問題，要根據群眾關心關注的熱點難點問題落實整改措施，把群眾滿意度的高低作為衡量整改效果的標尺。通過整改工作，進一步完善民生建設，為農民群眾帶來實實在在的實惠，尤其是解決好困難學生救助、社會優撫等問題，把宗旨意識和群眾觀念貫穿整改工作始終。
3、要針對突出問題抓好重點整改
建議鎮黨委、政府認真對照問卷調查結果，按照群眾滿意度高低，理清群眾滿意度較低的項目有哪些，圍繞這些方面存在的突出問題逐一進行研究、逐一拿出整改措施、逐一抓好落實，要以對突出問題的整改帶動整改工作的全面推進。
4、要把強化基層組織建設作為整改重點
建一個好班子，選一個好當家，搞好基層組織建設，對于村莊建設和發展至關重要，建議鎮黨委、政府下一步要重點強化基層組織建設。要按照抓兩頭帶中間的原則，在確保一類村提檔升級、二類村爭先創優的同時，集中時間、集中人力、集中精力抓好后進村班子治理整頓。要根據民意調查情況對后進村情況逐一進行分析，全面準確摸清后進村后進的原因，突出一村一策，逐一制定方案，切實抓好整改。要建立領導干部包后進村工作責任制，明確目標任務，確保12月底前完成所有后進村班子整改。要重點抓好村班子組建、村級運行規范、矛盾糾紛化解和為民實事辦理。
第4篇：財務管理方面整改措施范文
一、整改原則
（一）堅持問題導向。針對巡視組在巡察中指出的問題，舉一反三，全面查找合作社在建設管理運行中存在的問題，樹立系統思維，建立問題臺帳，提出解決措施，實施“銷號”管理。
（二）堅持較真碰硬。聚焦突出問題，堅持從嚴要求，狠抓責任落實，能立即解決的立行立改，不能立即解決的制訂計劃，限期整改到位，堅決做到真反思、真整改。
（三）堅持質量優先。按照合作社規范化建設要求，嚴把質量，狠下一番“繡花”功夫，防止淺嘗輒止，不斷加大“進”的力度，提高整改效果。
二、整改目標
（一）認識到位，增強攻堅動力。著力解決領導干部思想上重視不夠、認識不足的問題，提高政治站位，強化責任擔當，增強整改的決心和動力。
（二）責任到人，確保整改實效。按照合作社規范化建設要求，聚焦突出問題，細化整改方案，建立整改臺帳，明確整改責任人，逐一“銷號”整改。
（三）措施到位，健全長效機制。以整改為契機，積極探索針對性強的工作舉措，進一步完善合作社建設、管理、運行的具體措施和辦法，形成長效機制，確保農民合作社健康穩定發展，充分發揮合作社在產業發展和農民脫貧、增收致富中的引領和帶動作用。
三、整改措施
（一）加強合作社日常管理和服務。在全縣每個鄉鎮農經站固定1-2名工作人員作為農民專業合作社輔導員，負責轄區內農民專業合作社的業務指導、政策咨詢、信息統計等服務，現場幫助合作社解答政策方面的疑惑，解決經營管理方面的問題，協助合作社申報農產品質量認證，創建合作社產品品牌，壯大合作社發展實力。
（二）深入開展示范合作社創建活動。在全縣組織開展以“生產標準化、產品品牌化、經營規模化、管理規范化”為主要內容的示范合作社創建活動，要求合作社嚴格按照“四化”標準進行生產和經營管理，建立健全組織機構、管理規章制度和利益分配機制，及時發現和培育一批先進典型。同時，按照“扶優扶強”的原則，對產業發展好、運作規范、帶動力強的合作社在項目安排、金融信貸等方面給予重點傾斜。通過以點帶面，促進農民專業合作社規范化發展。
（三）加大合作社骨干培訓力度。結合實施新型職業農民培訓項目，加強對合作社管理人員相關政策法規和經營管理知識的培訓。同時，組織合作社骨干人員到外地參觀學習，開闊視野，通過借鑒外地先進經驗，用以指導當地合作社的發展。
（四）創新合作社聯結服務機制。充分發揮合作社在產業發展中的引領作用，建立“合作社+基地+農戶”聯結服務機制，引導合作社與農民建立利益共同體，為農民提前、產中、產后一條龍服務。同時，抓住阿里巴巴、京東集團等大型電商企業進駐我縣的有利時機，與合作社建立直采直供關系，為農產品銷售搭建便捷通道，提升合作社的產業發展水平，帶動農民增收致富。
四、時間安排
整個整改工作從9月16日開始，至9月28日結束，分三個階段進行。
第一階段：摸底調查（9月10－15日）。局組織包片掛點領導與縣鄉鎮農經站和農業綜合服務站的同志深入各鄉鎮對全縣所有農民合作社在依法登記、民主管理、財務規范、經濟實力、服務能力、產業發展、社會聲譽等方面情況進行一次全面摸底調查。
第二階段：整改落實（9月16－25日）。針對摸底調查中發現的問題，制訂整改措施，抓好整改落實。
第三階段：檢查考核（9月26－28日）。局組成檢查組，對合作社整改落實情況進行全面檢查，搞好查缺補漏，對整改不力，不能發揮任何作用，不按規范進行管理的合作社，建議工商部門對其取得的法人營業執照予以注銷。
五、保障機制
（一）加強組織領導。局成立規范合作社建設管理整改工作領導小組，由局長任組長，分管領導任副組長，局屬相關單位負責人為成員，負責定期調度整改工作情況，提出整改意見，研究解決整改落實中的問題，確保整改工作到位、責任到位。
第5篇：財務管理方面整改措施范文
【關鍵詞】醫院財務會計內部控制；管理措施
doi：10.3969j.issn.1004-7484（x.2013.10.705文章編號：1004-7484（2013-10-6152-01
財務管理是醫院發展進程中的重要組成部分，隨著財務管理范圍的逐步擴大，醫院要發展和生存，必須對醫院的醫療體制進行改善，改進，健全符合醫院自身發展的內部財務控制制度。在醫院財務管理中，財務會計的內部控制是醫院財務管理的核心，控制活動是整個醫院內部財務內控制度的核心，也是內控制度具體實行的標準，完善的財務會計內部控制制度對于醫院的發展有著極為重要的作用。線結合醫院內部控制的財務管理現狀等做一下分析討論：
1內部財務控制的概念
企事業單位內部管理控制的重要組成部分之一是內部財務控制，是控制論散布在企事業單位作業中的一連串控制行為，不是某個事件或某種狀況，是在企事業單位財務活動中的具體運用。
2醫院內部控制的財務管理的重要意義
財務管理和內部控制是一種經濟和財務特殊的監督方式，這兩者的結合使醫院的財務管理得到加強，使醫院內部的管理活動得到規范，從而提高醫院財務管理的質量。如果能將內部控制制度建設合理的科學的嚴謹的完善的使用，就能提高醫院的經濟效益，防范財務運行的風險，總之，在當前競爭激烈的醫療市場，完善的醫院內部控制制度，可以使醫院財務管理得到加強，規范的操作和使用，使醫院的經濟效益提升。
3醫院內部控制的財務管理的不足和現狀
目前醫院內部控制的財務管理存在很多有待于完善和解決的問題，主要有以下幾個方面
3.1醫院管理層對醫院內部控制的財務管理認識不夠管理人員對內部會計控制沒有足夠的認識和重視，內控制度執行乏力是醫院行業普遍存在的問題。醫院管理層沒有認識到完善醫院內部控制的財務管理的重要意義，導致在醫院內部控制的執行中是有章不循或無章可循，會計內控制度的基礎十分薄弱，在試劑工作中，找各種理由不嚴格的按規定程序辦理，使會計內控制度應有的嚴厲性也不存在。從而造成內部控制沒有起到真正的作用由于認識程度不夠，也不愿再這方面做更多的財力、精力和人力支持，使內部控制受到了很大的制約。
3.2內部控制的制度不健全《會計法》明確規定企業應健全本單位內部控制制度，但在實際工作中，并沒有建立，有的單位即使有制度但都不完善，也沒有認真的執行，崗位職責不明確，從而導致財務管理的效率低下，制度不健全主要是因為財務管理人員的認識不夠，從而導致管理環節上的疏忽和漏洞，由于沒有嚴格的制度約束，使得違規的可能性也相繼會增加，嚴重影響財務管理的發展以及工作效率。
3.3內部控制的財務管理人員的素質不夠很多醫院沒有正規院校畢業的專業人才，只是參加短期培訓，所以這些人員并不能完全勝任這份工作，由于醫院的財務人員自身理論基礎和業務能力有限，其知識的結構比較陳舊，對內部控制的程序理解不到位，素質普遍偏低在一定程度上導致了較低的工作效率和工作質量。在內控制度的設計和執行中，內控制度各個控制點的作用在財會工作人員中不能透徹的得到理解，從而導致內控制度不能有效的貫徹實施。財務管理人員自身沒有上進心，沒有主動學習的積極性，加之很少有機會參加學習培訓和交流，職責道德意識薄弱，缺少業務精通的專業人才，工作思想上缺乏主動性和責任心，使會計信息嚴重失真，從而影響醫院內部控制的財務管理。
3.4內部控制的財務管理的建設比較落后制約醫院財務會計發展的重要因素之一有醫院內部電子化建設落后，計算機技術的廣泛應用，財務管理的電子化建設有效提高了財務管理的效率，但由于內部控制的財務管理的電子化建設落后，導致醫院財務管理的信息系統和操作系統都不能得到正常發揮。
3.5缺少監測和評價的機構醫院內部控制的財務管理不像醫院的臨床業務一樣有具體的執行標準的監測體系，很多只是流于形式，沒有理想的效果，應有的監視機制的缺乏和不到位，從而使所有嚴密的內部會計控制系統都不能發揮自身的重要作用。
4醫院內部控制的財務管理整改措施
就以上財務管理的現狀以及存在的問題，現提出以下幾點整改措施。
4.1醫院管理層首先要加強對醫院內部控制的財務管理的認識醫院領導要及時更新自己的認識，適應財務管理工作的發展，不能讓之后的思想而影響財務管理的效率，盡可能的給予財力、精力和人力的支持，從而提高財務管理的效率。《內部會計控制規范―基本規范》明確指出[1]：“單位負責人對本單位內部會計控制的建立、健全及有效實施負責。”只有醫院領導重視、認識到內部控制的重要性，并以身作則，大力宣傳，充分調動各部門及職工的主動性及積極性，使廣大職工自覺遵守規定，內部控制制度才能有效貫徹實施。
4.2建立和完善醫院內部控制的財務管理制度結合本院的具體情況制定可行的科學的嚴謹的管理制度，要涉及醫院工作的各個環節和方面，包括預算、收入、支出、貨幣、資產控制，信息系統及工程項目的控制。要安排合理的工作崗位，劃分明確的職責權限，不能隨意的去改動，確保不同機構崗位之間權責分明，相互監督和制約；遵循成本效益原則，以最小的控制成本達到最佳的控制效果。2006年6月份，衛生部頒發的《醫療機構財務會計內部控制制度規定（試行》也對醫療機構內部控制進行了基本規定，并要求醫療機構結合本單位業務的特點和實際情況，建立健全本單位的財務會計內部控制制度[2]。
4.3加強內部控制的財務管理人員的整體素質內部控制執行人員業務素質和職業道德是實行內部控制的關鍵，加強人員培訓工作，汲取專業人才，醫院負責人應提供工作人員接受新知識的交流的機會，使其知識和技能得到不斷更新、補充、拓展。加強對會計人員新知識，新業務培訓的同時，加強會計人員的職業道德，提高會計人員的職業道德水準，這是發揮內部會計人員控制作用的重要條件。
4.4加強醫院內部控制的財務管理建設加強醫院內部控制的信息科技建設，是當今醫院發展的必然要求，要根據醫院的具體情況，建立實時的可行的財務會計控制系統，從而實現對各項內容各個環節的實時監管，使信息技術與業務活動有效結合，保證經營業務活動的有序進行。
4.5加強監測和評價機構的力度加強監測和評價機構，為了使財務管理能及時發現問題而去更好地發展，在單位內部要建立內部審計機構，讓其能相對獨立的，有效地實施監管權力。單位內部控制的財務管理評價，主要從四個方面著手，以其健全性、實用性、協調性和經濟性去監測和評價，稽查、評價內部控制制度的完整性、各科室在執行指定職能的工作效率如何；評估內部會計控制是否能保證其有效性。針對審計的建議和意見，讓內部控制、監督機制達到有章可循、有據可查的要求，使其充分發揮內部的監督工作在日常中的控制作用。
綜上所述，建立并完善公立醫院的財務內控制度，提高人員素質，加強內部控制建設，可以有效的防護醫院財務制度的安全和完整性，進一步強化醫院財務管理人員的責任和規范其行為，在不斷完善醫院財務內部控制制度的同時，不斷的創新，做到愛崗敬業、積極進取，為醫院財務內部控制質量的進一步提高貢獻自己的力量。
參考文獻
第6篇：財務管理方面整改措施范文
一、存在問題：
我局通過多種形式征求意見和建設，認真聽取有關部門、個人和服務對象的意見和建議，經過對反饋回來的意見和建議進行認真梳理、深刻查擺，分類匯總，我局機關效能建設主要存在以下幾方面問題：
(一)作風建設方面
1、宗旨意識不強，服務意識差，個別同志有，傲慢高高在上，群眾觀念淡薄，態度不好、不夠熱情，讓人感覺門難進、臉難看、事難辦。
2、缺乏干事創業激情。個別同志安于現狀，得過且過，不思進取，改革創新意識不強，因循守舊，不注意加強學習，不注意更新知識，不注意研究新情況新問題，工作靠領導催，思路靠領導拿，文件靠領導改，無干事創業激情。
3、個別同志事業心、責任感不強，辦事效率不高，工作推諉，辦事拖拉，不守時限，工作敷衍了事，質量不高，時常出錯，影響效率。
4、紀律松懈。個別同志上班串崗扎堆聊天，或在辦公時間用電腦打牌;上班報個到，中間脫崗，上街購物買菜，時常遲到早退，工作時間不在崗，群眾來辦事找不到人，無法辦理。
5、個別同志奉獻精神不強，干事喜歡講條件，講報酬，工作不熱情、不積極。
6、局領導班子深入基層少，為基層財政所辦實事不多，對干部職工關心不夠。
(二)效能建設方面
1、財政資金申請、撥付程序不夠科學規范，環節過多，手續繁瑣，效率偏低。經費劃撥沒能按限時辦結制交辦，不能及時審批、劃撥，劃撥時間跨度過長，資金不及時足額到位，影響工作開展，經費報告不及時辦理，重要文件管理不嚴格，有丟失現象。
2、信息告知不充分。經費審批、劃撥情況沒有向申請單位作有關答復，辦理結果不明。對手續不全的事項，沒能做到一次告知，二次辦結。
3、沒有公布辦事的流程或承辦人單位和個人，群眾前來辦事去向不明。
4、財政預算公開透明度不大，各部門和單位預算對預算安排情況了解不多。
5、工作不夠務實。提案需要作出具體答復的，答復只過于表面化，沒有具體實用性、操作性。沒能充分發揮財政作用，在政策上沒能給予大力支持，對于納入財政供養、各項經費、津貼補助的預算安排，財政沒能給予充分考慮或是力度不大，影響工作開展。
6、財政監督乏力。對一些重大支出項目沒有進行全面追蹤監管，沒有監督資金是否按規定用途使用，對財政資金是否發揮效益置之不理，無人過問。
7、對新會計制度沒能及時大力宣傳，沒對會計人員加大培訓力度，對企業業務指導少，不利于企業財務管理。
8、隊伍管理力度不足，清閑不作為的人多，建議進一步加強思想道德、加強業務知識學習，提高業務工作能力，達到人盡其責，促進辦事效率。
9、效能建設監督缺位。已制定的相關機關效能建設的制度、規定沒能嚴格執行，或執行走樣，甚至置之不理。
10、在建立健效能機制，堅持以制度管人，提高工作效率方面做得不夠。
對于征求到的意見和建設，局領導明確表示，具備條件馬上改的，要立即做出整改;對不能解決的，局領導表示將會有關情況向有關部門匯報反映，共同探討研究對策，爭取在下一步工作中加以整改。
二、深刻剖析原因
1、召開專題討論會。一是召開領導班子討論會，分析本單位存在問題的原因，開展批評與自我批評，提出整改方向和措施。二是召開全體干部職工討論會，每個干部職工都在會上都作了發言，積極開展批評與自我批評，認真查找本單位和個人存在的問題，分析存在問題的原因，提出整改方向和措施。三是撰寫書面剖析材料。單位和干部每個人都能認真撰寫好書面剖析材料。內容包括：作風和效能建設方面存在的問題、原因分析以及整改方向和措施。書面剖析材料都能按要求呈領導審閱。
2、深刻剖析存在問題的原因。對查擺出來的問題進行深入分析。通過召開專題討論會，把造成問題的各種可能原因列出來，進行全面分析，然后找出主要原因和次要原因。分析存在的問題是看它因為事業心、責任感不強，工作作風不正造成的，還是因為體制機制不完善，機構設置職能配置不科學，審批辦事程序不合理造成的，或是因為個人素質不高、工作能力不強造成的。
3、存在問題的根源：
作風建設方面思想根源主要是：
少數干部職工服務態度不端正，語氣傷人帶刺，人為設置障礙，服務宗旨意識不強的思想根源在于，缺乏全心全意為人民服務的宗旨思想和“人人都是投資環境”的觀念，是個人放松人生觀、世界觀改造，弱化服務意識的具體表現。
部分職工因循守舊的思想根源在于，一些職工自我感覺良好，小富即安，存在不思進取的落后思想，不研究新情況、新問題，死搬教條，不注重政治、理論、業務學習。
個別股(室)對局黨組、局行政安排部署的工作打折扣、摻“水份”，貫徹不力的思想根源在于，只顧個人或小團體的利益，而不顧大局、整體利益。
少數職工作風懶散的思想根源在于，缺乏用嚴肅的紀律約束自己，缺乏雷厲風行，你追我趕，奮勇爭先的工作作風，缺乏知民情、了民意、化民怨的基層服務意識。
個別干部工作推諉，效率不高的思想根源是布置工作任務不具體，責任不明確，措施不落實等問題的思想根源在于，業務知識水平不高，缺乏實干精神，是工作意識、責任意識、服務意識不強的集中體現。
效能建設方面思想根源主要是：
解放思想不夠，創造性地開展工作較少。思想不夠解放，就如何抓好財政各項工作與服務全縣經濟和社會事業發展問題上，眼界還不夠開闊，力度還不夠大。
充分發揮財政的職能作用，大膽履行財政職責不夠，被動應付工作時較多，主動想問題、辦事情，開展好工作做得不夠好。
思想不夠解放，結合財政工作的實際情況創造性地執行上級的各項政策和決定還做得不夠好。工作上按部就班，膽子不夠大，工作主動性還不強。
敢抓敢管的力度不夠大，隊伍建設還存在薄弱環節。嚴格以制度管人，在獎懲上做得不夠好，有怕得罪人的思想，對財政存在的問題，沒有狠下決心予以糾正;思想上對建設重視不夠，行動上認真當作一件大事抓得不力;結合財政工作實際，有針對性地明確一定時間內的建設重點還做得不夠好;在把工作與思想政治作風建設的目標、內容融為一體，建立有效的機制上抓得不夠。
三、整改情況
(一)具體整改措施
針對上述存在的問題，作出以下整改措施。
1、加強思想教育，整頓作風，加強學習教育，努力提高機關干部素質和能力。
(一)加強干部思想素質教育。整改措施責任領導是饒桂勝局長，責任股室是辦公室，責任人是程文華。
通過加強理想和職業道德教育，著力解決機關崗位意識淡漠、責任感不強等問題;強化宗旨觀念教育，著力解決高高在上、脫離群眾，個人利益至上、服務對象錯位等問題;強化全局意識教育，著力解決利益部門化、權力利益化等問題;強化勤政廉政教育，著力解決“不作為”、“亂作為”問題，堅決克服刁難群眾、吃拿卡要、不給好處不辦事和給了好處亂辦事等突出問題。計劃今后每周一早上開全體干部職工例會，強化思想道德學習，每個職工每期都要寫一份學結。責任人負責制定每期思想教育的學習內容、課程安排。此項整改措施現已落實并堅持實行。
(二)加強干部業務素質教育。整改措施責任領導是饒桂勝局長，責任股室是人教股，責任人是張一莎，配合股室是預算股、國庫股、會計股、法規稅政股。
通過加強機關干部的業務知識培訓，努力掌握做好本職工作所需的專業知識，增強履行崗位職責的本領、服務發展的本領和做好群眾工作的本領。計劃每月開展一期與當前財政工作相關的業務知識培訓課程，各責任人負責制定財政業務知識學習內容、課程安排，每個職工每期都要寫一份學結。此項整改措施現已落實并堅持實行。
2、進一步理順股室職能，明確崗位職責。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。
現已按照相關文件，合理調整內設機構，進一步明確各部門的職能、權限和責任，解決部門權限不清，造成投資者和群眾辦事難，機關辦事效率低的問題。對職能股(室)進行一次職能全面梳理，對交叉重復和職責不清的進行專項集中清理，重新規范和界定部門職能，理順部門之間的職責關系，做到一件事情由一個部門負責，確需多個部門負責的事情，明確主辦和協辦部門。同時，優化再造業務和審批流程，壓縮機關內部運轉時間，大幅度提高辦事效率。規范行政行為，解決行政行為不規范，部門利益至上，有利就爭、無利就推、多頭執法、重復執法、執法擾民等突出問題。整改措施現已落實。
3、合理調整人員，制定好工作人員崗位職責，做到人盡其責，才盡其用。整改措施責任領導是陸業安副局長，責任股室是人教股，責任人是程文華。
責任人負責制定各股室崗位人員的工作職責，細化到個人，現已對股機關各股室人員按照“選賢任能”的原則進行合理調配，并將各股室工作職責、工作制度上墻，工作人員也設立崗位卡，工作職務，工作職責，進一步改善辦公環境，提高辦公水平和效率。此項整改措施現已落實。
4、整頓工作紀律。整改措施責任領導是盧華生紀檢組長，責任股室是監督檢查股，責任人覃藝偉。
實行上下班指紋考勤登記，制作職工去向圖，安排人員負責明查暗訪監督巡視，對上班遲到、早退、缺崗、不在崗且無正當理由的，或上班玩游戲、扎堆聊天、炒股票等與工作無關的事情的同志進行記錄查處、并于每月終對違紀人員進行通報批評。整改措施現已落實并堅持實行。
5、整頓工作人員不思上進，得過且過工作作風，積極開展“創文明、爭先進、評優活動”。整改措施責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人程文華。
現我局與各股室、各鄉鎮財政所簽訂工作目標管理責任狀，實行工作績效考核，制定獎罰分明的工作任務及作風紀律、效能建設制度，做到獎罰分明，表彰先進，鞭策落后。此項整改措施現已落實。
6、深入基層開展辦實事、辦好事活動。整改措施責任領導是梁武強副局長，責任股室是辦公室，責任人程文華。
我局現已召開班子會議，研究制定了局各股室與各鄉鎮財政所掛鉤幫扶聯系制度，并規定要為基層財政所辦一兩件實事、好事，年終將幫扶工作成效納入目標管理責任狀考核。現整改措施現已落實。
7、重新修訂科學、簡化、方便的經費劃撥程序。整改責任領導是陳春紅副局長，責任股室是辦公室、預算股、國庫股，各股室做好配合，責任人為各股室責任人。
局黨組召集各股室負責人、具體業務人員進行座談調研，重新修訂經費申請劃撥方案，制定出更科學化、簡化的流程，報政府審批。現已修訂《關于進一步規范財政資金撥付管理辦法》報政府審批，下一步計劃組織人員到外地市、縣考察學習關于財政經費劃撥有關的先進經驗和方法，不斷地完善改進我縣的經費劃撥程序。
8、制定嚴密的經費報告辦理手續。整改責任領導是陳春紅副局長，責任股室是辦公室、預算股、國庫股，各股室做好配合，責任人為各股室責任人。
現已制定了嚴密、規范的經費報告辦理手續：安排辦公室一名專職人員負責此項工作，配備一本經費報告辦理情況查詢簿，記錄每筆經費報告每一環節的辦理情況，使經費報告流程一目了然。①對各單位呈送來的經費申請報告進行審核，并做好登記簽字，辦理時限為隨到隨辦。②將經費報告呈送局領導審批，辦理時限為收到報告一日內辦理。③局領導批示辦理意見，辦理時限為二個工作日。④專職人員按局領導批示意見，一是將報告交相關股室審核擬出意見，二是交相關預算股、國庫股辦理經費劃撥，三是呈送政府審批，各環節都需經手人簽收，辦理時限為收到局領導批示的報告一日內辦理。⑤將政府審批后的報告或相關股室審核后的經費，呈送局長審閱批示，辦理時限為收到報告后一個工作日內。⑥將局長審閱后的報告交給預算股、國庫股辦理劃撥手續，或呈送政府審批，辦理時限為一個工作日。對不予審批辦理的報告，要一日內將有關情況告知申請報告單位;對緊急、重要的經費報告要做到隨到隨辦隨告知辦理結果。現整改措施已落實，下一步計劃與政府聯網辦公，實現雙方對經費辦理的每一環節進行共同網上登記，實現信息共享，使我局和政府對經費的辦理情況都有全面了解，提高經費辦理效率。
9、做好來文來電等交辦事項。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。
安排辦公室專人負責來文來電及交辦事項登記，并及時向領導匯報，對辦理結果及時告知有關單位。現整改措施已落實。
10、制定一系列優質、便民的服務措施。整改責任領導是陸業安副局長，牽頭股室是辦公室，責任人為程文華。
①以“規范、高效、便民”的宗旨，實行文明優質服務，要求干部職工要做到微笑多一點、態度好一點、說話輕一點、脾氣小一點、腦子活一點、工作細一點、行動快一點、效率高，對群眾的咨詢和要求，做到有問必答、有求必應。②抓好服務窗口建設，重點抓好國庫集中支付中心、稅收征管和會計管理等服務窗口建設，創建優質文明服務，做到“五有”(有牌子、有場所、有專人負責、有制度、有必要的設備設施)，選派好首問責任人，嚴格實行首問責任追究制。③組織各股室人員就本職崗位的工作流程進行座談，重新修訂各股室的辦事指南、辦事流程圖;印制本單位辦理事項的依據、條件、數量、程序、辦理時限和需要提交的全部材料目錄等，提供給申請人，以版匾形式公布上墻，同時以卡片形式印制存放于局辦公樓一樓辦事指南宣傳欄內，方便群眾來辦事時閱知;此外，開開辟××縣財政局網站，將機構設置、辦事指南、財政法規、通知公告等內容在網上*，告知廣大群眾，確保辦事高效便民。④各股室將職工去向圖公布上墻，方便群眾前來找人辦事。各股室均設置崗位卡，標有工作人員相片、姓名、工作職責。工作人員實行“掛牌”上崗，要求佩戴崗位胸牌，公開身份，便于監督。現整改措施已落實。
11、積極開展財政知識、財務管理教育培訓。整改責任領導是陸春紅副局長，責任股室是企業股、會計股，責任人為杜軍敏、黃品芝。
要堅持深入各單位、企業開展《新會計法》等財政法規、財務知識的宣傳教育力度，定期組織人員開展培訓。現企業股、會計股已組織全縣轄區內各行政事業單位、企業共25個單位32名會計進行了兩期電算化會計知識培訓課。下一步計劃在5、9、10、11月組織全縣行政事業單位及企業財務人員進行《國庫集中支付業務流程操作》、《政府采購法》、《20*年新企業所得稅實現條例》、《會計人員繼續教育》培訓課程。
12、進一步完善局內部管理規章制度。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。
現我局已重新修訂了《首問負責制》、《限時辦結制》、《一次性告知制》三項制度、《××縣財政局工作考勤制度》、《××縣財政局股室崗位責任管理制度》、《××縣財政局工作人員績效考核獎懲辦法》、《××縣財政局文明服務承諾制度》。通過強化制度建設，堅持以制度管人，以規章辦事，形成制度化、規范化的機關效能長效管理機制。
13、定期實行公開政務。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。
針對對照查擺問題階段重點查擺出來的問題，結合崗位職責和個人實際，就嚴格執行崗位職責首問負責制、限時辦結制、責任追究制三項制度，加強監督、嚴格問責方面作出承諾;圍繞轉變作風、提高效能，在整改、服務、辦實事好事、執行規章制度等方面作出整改承諾，并明確整改目標、整改措施、整改責任、完成時限。
結合政務公開承諾制度工作的開展，對財政權力進行全面清理，著力抓好“陽光審批”、“陽光采購”和“陽光收費”，把財政工作主動納入社會監督之下。
制定了政務公開實行方案，政務公開的主要內容有：財政預決算及其執行情況，重要專項經費的分配、使用情況，機關內部財務收支，投訴途徑等。通過政務公開欄、板報、會議、文件、簡報等形式公開，計劃每月一期。現整改措施已落實。
14、認真做好提案議案回復辦理。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人為程文華。
對群眾反映的提案議案，確定專人負責管理群眾來信來訪來電的收集、登記、交辦、反饋、歸檔等工作，及時匯報領導，要深入調研了解，聯系有關部門，提出具體可行的實施意見，要做好財力排查，視財力情況、輕重緩急，適當安排經費，報政府審批。杜絕往日應付式回復，并將辦理情況及時回復給相關單位。整改措施已落實。
15、加大財政監管力度，實行資金效績評價，對資金實行全程追蹤監督，確保專款專用，提高資金使用效益。整改責任領導是陳春紅副局長，責任股室是預算股、國庫股、各業務支出口，責任人譚紅星、鐘文專、各業務支出口負責人。
我局已組織相關人員重新修訂《××縣專項資金績效考評方案》，對專項資金嚴格實行縣級報帳提款制，專項資金按照專人管理，專帳核算，專款專用的原則，嚴禁擠占挪用，嚴格按報帳管理辦法規定的程序和手續進行報帳，要根據項目建設進度和有關報帳程序及時撥付開發資金，對資金用途進行跟蹤檢查，確保資金專款專用，并對專項資金實行績效考評，提高資金全用效益。計劃在7、8、9月份對扶貧資金、教育經費農村稅費改革資金、社保資金、國債資金和轉移支付資金進行一次專項大檢查。
16、加大群眾評議、聽證質詢活動。整改責任領導是陸業安副局長，責任股室是辦公室，責任人程文華。
計劃5月份開展一次評議、聽證質詢活動，通過召開座談會、發放問卷、下訪征詢、投訴意見箱等多種形式開展評議。邀請黨代表、人大代表、政協委員、社會監督員和各方代表參加聽證質詢，廣泛征求社會各界對財政工作中存在的問題以及意見和建設，不斷地完善財政工作。
17、加強機關效能監察工作。整改責任領導是盧華生紀檢組長，責任股室是監督檢查股，責任人覃藝偉。
①落實行政效能監察機構和人員，負責本單位的效能監察和效能投訴受理工作。進一步完善投訴制度，通過設立意見箱，在財政局網站設立局長信箱、投訴信箱，拓寬機關效能投途徑，加大監查投訴力度。②開展經常性的行政效能監察活動。重點監察違反“首問負責制”、“限時辦結制”、“一次性告知制”的行為，建立了一套明查暗訪、投訴受理和監督考查制度，促進工作由被動式服務向主動式服務轉變。③加強對群眾反映強烈的熱點難點問題進行跟蹤督查，對反映的辦事拖拉、態度生硬、服務不好、、違法違規等問題，及時查實、及時處理、及時反饋，發現一起嚴懲一起，決不姑息遷就。整改措施已落實。
(二)進一步強化“兩進一充分”和“三個壓縮過半”工作。我單位應進入行政審批大廳的項目有征收契稅及耕地占用稅，已于20*年4月11日全部進入政務服務中心，占應進比例100%。進入大廳的審批事項中，除契稅、耕地占用稅減免未給窗口授權外，有關手續都完全授權給窗口。納稅人來辦理納稅業務、材料齊全、審驗無誤的做到當場辦對，無需再請示報批;材料不齊全的，告之應補充的材料，待材料補全后即給予辦結。契稅、耕地占用稅減免，在一般情況下，材料齊全的可當場辦結，時間不超過7個工作日(需報上級部門審批的除外)。
第7篇：財務管理方面整改措施范文
一、經營目標完成情況
1-6月主要經濟指標完成情況表
單位:萬千瓦時、萬元
項目
全年
計劃數
全年
實際數
上年
同期數
占全年
計劃%
比同期
增減率
供電量
17300
8147.05
7171.38
47.09%
13.61%
售電量
15312
7236.68
6318.28
47.26%
14.54%
線損率
11.49
11.17
11.90
-0.32
-6.07%
不含稅均價
424.11
427.11
416.20
3.00
2.62%
不含稅收入
6494
3090.83
2629.69
47.60%
17.54%
總成本
2245
1196.19
748.07
53.28%
59.90%
二、做好清產核資實施工作
按照省公司統一部署，公司系統清產核資工作于去年年底全面展開，經過全科人員加班加點、任勞任怨的努力，上報、審核階段也已告一段落。我們在清產核資的基礎上，針對清產核資工作中暴露出來的企業管理方面存在的問題，認真分析，總結經驗，提出相關的整改措施。
三、做好工程財務管理工作
按照省公司要求，做好農網工程回頭看工作，對農網工程資金進行清算，為這項德政工程畫上圓滿問號。及時向上級單位申請下撥縣城網工程資金，保證縣城網建設的資金需要。
四、完善大財務管理工作
在全公司范圍內開展收支兩條線財務管理工作，取消站所主業在當地的銀行存款帳戶，由公司財務科直接到當地銀行開設電費收入存款專用帳戶，堅決不允許有任何理由坐支、墊支現象出現，電費實行專戶存儲，任何單位和個人不得挪用，對嚴重違規違紀的單位和個人通報批評，不斷提高廣大干部和財務人員法制觀念，規范財務基礎工作。另外今年七月份，遠光網絡版財務程序正式投入運行，使我公司財務工作得到了穩定、健康、有序發展。
五、搞好成本控制、電費回收和資金上交工作。
在全社會經濟下滑情況下，我們加大了成本控制、增供擴銷力度，采用多途徑、多手段地搞好電費回收工作。使我局電費回收、資金上交工作繼續保持雙結零。
面臨的問題：
為了進一步加強基層站所財務管理和電費核算工作，全面推進收支兩條線的貫徹執行，防范經營財務風險，真實反映用戶欠費，省公司要求電費核算直接納入財務科，根據實際工作量，財務科急需再配備1-2名財務人員，才能把省公司的工作要求落到實處。另外，自從農網改造工程啟動后，財務科由于人員緊張，僅僅只能應付日常工作，對基層財務工作沒有時間和精力進行全面檢查，目前基層站所的財務狀況究竟如何，我們自已心里也沒有底。
2006年下半年財務工作打算：
2006年4季度財務工作安排
1、按省公司兩個文件精神要求，規范農村低壓電網維護費使用和基層站所財務與電費核算工作已迫在眉捷。根據實際工作需要，須盡快落實人員。
2、繼續做好農網改造工程回頭看整改工作，為迎接外部審計工作奠定良好基礎。
3、搞好縣城網改造工程的材料和基礎資料的收集、匯總、核對、清算工作，為決算和結算打好基礎。
4、做好物價檢查的接待工作。
5、正確使用資金分配，做好成本控制、核算和分析工作，為2006年決算做準備。（決算前科技開發費10萬、保險公司理償0.9萬、大修非標117萬必須用完，而管理費用截止9月已超全年預算58萬。）
6、為了做好電費回收和資金上交工作，需在各專業銀行開設收入賬戶。
7、搞好各項往來帳戶的清理工作，做到及時清理。
第8篇：財務管理方面整改措施范文
審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監督活動。下面就是小編給大家帶來的財政審計處個人工作計劃2020范例，希望大家喜歡!
財政審計處個人工作計劃【一】
2020年已經離去，2020年已經到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現將2020財政審計處工作計劃如下：
1，做好財務內審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實。
2，做好迎接省局財務內審前的各項工作。及時總結我局的內審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內審。
3，加強預算管理，嚴格執行預算，注重預算執行情況分析，繼續樹立過緊日子的思想。
4，進一步加強經費的管理監督，繼續做好縣(市)局憑證日常審核工作，及時糾正發現問題。
5，認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6，在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7，做好二季度，三季度經費收支的分析工作。
8，想辦法出注意，提出增收節支措施。
9，按照市局統一部署，繼續做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質量和服務水平，圓滿全年完成任務。
10，做好年終結賬的準備工作，所有經費收入，支出按所屬年度入賬，調整各項經費的余額。
11，局領導交辦的其他工作。市局財務審計處
財政審計處個人工作計劃【二】
為了財政審計處工作更好地開展，現將2020財政審計處工作計劃如下：
一、創新審計理念不斷深化全部政府性資金審計
全部政府性資金審計是一個全新的理念，有著豐富的內涵和不確定的外延，需要我們在審計中逐步穩定鞏固，不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計，總結以往經驗，將全部政府性資金審計系統化、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求。要不斷深化全部政府性資金審計內容，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量、規模、支出重點和支出方向，從小處著眼、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規范”。
二、完善預算管理審計，促進預算管理體制的建立
根據黨的某某報告“深化預算制度改革，強化預算管理和監督”的精神，和省長提出的“三個子”的預算管理目標，作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關鍵環節，也是加強和規范全部政府性資金預算管理的必經程序，推進預算民主化進程。
三、深化政府負債審計，規避和防范政府財政風險
適度的政府負債是地方經濟建設不可或缺的資金來源，但政府負債過多過重，則會制約地方經濟持續健康的發展。財政審計工作，仍然把審計重點之一集中于《某某省地方政府債務管理實施暫行辦法》執行情況的檢查，尤其關注了負債計劃是否統一歸口管理，負債率、債務率、償債率指標有無突破的警戒線標準以及債務風險預警體系、償債準備金制度的建立和償債準備金的足額計提等內容，更好發揮審計的免疫系統作用。
四、以政策為導向，加強對宏觀調控措施落實情況的審計監督
進一步發揮審計在促進宏觀調控中的作用，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內容，當前財政管理中突出的問題主要有六個方面：一是預算管理;二是收支兩條線管理;三是財政專項資金使用;四是轉移支付;五是土地出讓金的管理;六是政府負債問題。這些問題應引起我們的高度重視。通過審計，及時發現宏觀調控政策執行過程中存在的問題和隱患，找出其中具有規律性和普遍性的現象，探究成因，尋求對策，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經濟政策的措施和對策提供參考依據。
總之，在實踐中探索財政審計轉型，在深化中體現科學發展的核心價值，把創新深化審計理念、審計實務、審計目標、審計方式、審計技術、審計管理作為重點。要提高掌握科學發展觀的理論水平，要提高實現科學發展的知識水平。要根據履行職責的要求，學習相關領域的知識，不斷完善知識結構，提高業務素質，在實踐中才能不斷深化認識、增長才干。
財政審計處個人工作計劃【三】
一、關于財政預算執行工作
1、要進一步加大對財經方面的法律法規宣傳力度。加強財政財務管理的規范化、制度化建設，通過多種形式不斷強化財政工作人員的法制觀念。
2、區政府要加大對鄉鎮財政監管工作。對個別鄉鎮政府存在的財政財務管理問題，區財政部門要安排專人負責督促整改，其處理情況和整改措施應向人大常委會或主任會議報告。
3、進一步改進預算編制工作，嚴格執行預算，強化預算約束力，提高預算編制的完整性、科學性。在預算執行中如需調整，應依法將預算調整方案報區人大常委會審查批準。
4、要進一步加強稅收收入征管，大力整頓和規范稅收秩序。強化非稅收入管理，建立統一規范的非稅收入征管模式，保證預算健康實施。
5、進一步深化財政改革，加強財政資金監管。要進一步完善規范部門預算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”和政府收支分類改革工作。強化財政監管，不斷提高財政資金使用效益。
二、關于審計監督工作
要進一步加大審計監督力度，堅持查處結合，防止屢查屢犯。對少數部門擠占專項資金，個別鄉鎮政府財務管理混亂，少數單位違規收費等問題，要認真分析和查找產生上述問題的原因，按照標本兼治的原則制定切實可行的整改措施予以糾正，同時要完善有關制度。對審計報告中查出的問題，區政府應責成相關部門和單位以及責任人徹底整改。
財政審計處個人工作計劃【四】
一、審計計劃任務
按照上級審計部門有關要求，結合我區的實際，2020年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：
一是深化預算執行審計，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務，重點審計稅收征繳情況。支出審計要側重關注、延伸至部門支配的所有專項資金。
二是強化政府投資項目審計，對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區基司、東大街改造辦、提升辦資金管理情況進行審計，對建設項目及時跟進、全程監督。
三是強化民生項目審計，促進社會事業專項資金管理。重點開展醫療、教育、社保等關系國計民生、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業專項資金管理。
四是做好經濟責任審計，推進黨風廉政建設，認真完成組織部門下達的任務。
五是加強AO計算機審計，強化計算機審計運用能力，擴大計算機審計覆蓋面。另外，加強對我區各部門及事業單位因公出國(境)經費使用情況的審計監督，促進因公出國(境)經費預算管理和預算執行的規范化。本著“統籌兼顧、保證重點”原則，努力提升審計質量和成果，2020年安排審計項目計劃共9大項，其中確定的審計項目有32個，分別是：同級財政預算執行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業經費收支審計6個;教育經費收支審計5個，經濟責任審計12個，專項審計調查3個。未確定的審計項目有：災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內容以項目進展情況為準;企業改制審計將以區發展和改革委員會委托為準。
二、幾點要求
(一)區審計局要根據《市區2020年審計工作計劃》的具體安排，按時保質保量地完成審計工作任務。
(二)被審計單位的領導要充分認識審計工作的重要性，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展。
(三)在審計工作中，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規定，客觀公正，實事求是，保守被審計單位秘密。
(四)審計工作計劃由區審計局具體負責實施并負責解釋。
第9篇：財務管理方面整改措施范文
一、指導思想
堅持以科學發展觀為指導，緊緊圍繞“黨員干部受教育、科學發展上水平、人民群眾得實惠”的總體目標和“提高思想認識、解決突出問題、創新體制機制、促進科學發展”的要求，牢牢把握“深入學習實踐科學發展觀，努力打造工業平臺建設”的主題，切實解決園區工作不適應、不符合科學發展的問題，為進一步推動園區土地收儲、基礎設施建設、招商引資，服務經濟社會又好又快發展作出積極貢獻。
二、整改要求
對梳理出的影響和制約園區科學發展的突出問題，按照分析檢查報告中的總體思路和具體措施，進行系統研究，合理歸類。按照區委學習實踐活動領導小組和“四明確一承諾”的整改要求，逐條制定整改措施。一是堅持重在實踐。針對分析檢查報告中查擺的問題，自覺對照科學發展觀要求，集中力量，克難攻堅，全力推進各項整改落實工作，努力取得新的突破。二是堅持統籌推進。邊查邊改，統籌兼顧，區分問題的輕重緩急，從群眾最希望辦、當前能辦好的事項入手，有什么問題就解決什么問題，什么問題突出就解決什么問題。三是堅持群眾路線。發動群眾參與，聽取群眾意見和建議，及時向群眾通報整改承諾和整改進展情況，主動接受群眾對整改落實工作的監督。四是堅持務求實效。一切從實際出發，破發展難題，辦好事實事，真正解決一批群眾反映強烈、影響和制約科學發展的突出問題，以良好的整改落實成效取信于民。同時，認真總結整改落實工作經驗，推動認識水平不斷有新提高，努力形成有利于科學發展的長效工作機制。
三、整改措施
針對領導班子分析檢查報告中查找的加強學習、理論研究不夠；思想解放不夠；創新意識不夠強；工作作風不夠實；服務水平不夠好等問題，辦黨組在進行認真分析研究基礎上，努力從以下幾個方面切實加強整改。
（一）針對加強學習、理論研究不夠的問題
整改措施：今后要把學習作為提高素質、促進工作的根本手段，養成勤學、好學的良好習慣。
1、要按照建設學習型機關的要求，不斷加強思想政治理論學習，堅持機關每周五集中學習制度，突出學習主題，把理論學習與貫徹重大決策、創新觀念、推進發展相結合，通過學習，深入掌握和領會科學發展觀的科學內涵和精神實質，更加積極主動加查研究，用科學發展觀指導思想、引領工作，以科學理論武裝頭腦、指導實踐，不斷提高實際工作能力和水平，確保各項工作任務落到實處。
（責任科室：機關黨支部、各處室局，具體責任人：*、*，負責領導：*，整改時限：即時整改，長期堅持）
2、加強園區黨員干部業務素質培訓。結合園區當前進行的入地收儲、場地平整、基礎設施建設、招商引資等相關工作要點和步驟，認真加強學習，增強園區職工的責任感和使命感。
（二）針對思想解放不夠的問題
1、整改措施：進一步解放思想，強化參謀服務職能，積極為區委、區政府進一步擴大對外開放、增強招商引資工作能力，提供有針對性的建議。要緊緊圍繞*委、*政府中心工作認真加研，要著眼于如何找準園區在打造“工業強區”戰略、抓住主城區“退二進三”行業建設等重要工作上有更大作為進行深入思考，更加明確園區工作科學發展的主題和載體。
（責任科室：經濟發展處，具體責任人：*，負責領導：*，整改時限：即時整改，8月底前完成）
2、園區工作任務重、壓力大，但人員較少，工學矛盾突出；難于有效安置按量完成工作指標。
（責任科室：機關黨支部、各處室局，具體責任人：*,*，負責領導：*，整改時限：即時整改，實行“5加2”、“白加黑”工作方式解決并長期堅持）
（三）針對創新意識不夠強的問題
1、整改措施：努力創新工作機制，整合園區資源，加快形成園區服務工作聯動機制新格局。對存在的制度、工作發式方法、思路進行對照檢查，修改。
（責任科室：辦公室，具體責任人：*，負責領導：*，整改時限：即時整改，今年內完成）
2、沒有解決園區周邊勞動力轉移，增加村民收入方面和對征地農民的社會養老保險工作的落實和推進工作的實施細則。
（責任科室：經濟發展處、規劃建設處，具體責任人：*、*，負責領導：*，整改時限：即時整改，今年內完成）
（四）針對機關作風不夠實的問題
整改措施：進一步加強機關作風建設，鞏固文明機關創建成果，不斷提高基層群眾對園區工作的滿意度。
1、繼續深入開展文明機關和學習型機關創建活動。創新文明創建形式和載體，開展創建考評活動，進一步塑造機關良好服務形象。
（責任科室：機關黨支部、各科室局，具體責任人：*、*、*，負責領導：*，整改期限：即時整改，今年內完成）
2、加強園區機關作風建設。切實加強對機關干部職工的教育管理，形成嚴肅認真的工作作風。開展作風評議活動，完善服務承諾制、限時辦結制、首問負責制、失職追究制等措施，加強效能建設，出臺相應工作規則，切實提高機關工作效率。
（責任科室：機關黨支部、各科室局，具體責任人：唐*、*、*、*，負責領導：*、*，整改期限：即時整改，今年內完成）
3、抓好機關管理制度和工作流程的落實。在制訂《園區夜間值班制度》、《園區車輛管理辦法》、《園區財務管理制度》、《園區現場施工管理辦法》的基礎上，抓好制度的有效執行和流程的規范操作，提高機關日常管理和服務水平。同時，著眼實踐發展的新要求，抓緊抓好制度流程的廢、改、立，確保各項重要工作和重點領域都有體制機制來推動和保障。
（責任科室：辦公室、規劃建設處、經濟發展處，具體責任人：*、*、湯*，負責領導：張*、*，整改期限：即時整改，扎實推進）
（五）針對服務水平不夠好的問題
整改措施：進一步提高服務質量，努力打造園區工作品牌，積極拓展對外交往渠道，更加有效地推動園區各項工作。
1、積極主動到施工單位、監理單位、周邊村委會和村民中調查了解，掌握情況，結合職能特點，積極向上爭取政策，幫助服務對象解決實際困難；加強與區屬相關單位密切聯系，提高對入園企業單位的服務水平，并經常性的開展業務指導，加強對口業務縱、橫向聯系，提高服務質量。
（責任科室：各處室局，具體責任人：*、*、*，負責領導：*、*、*，整改時限：即時整改，今年內完成，長期持續推進）
2、積極完善便民服務措施。加強和改進園區管理，轉變思想觀念和工作方法，要按照建設服務型園區的要求，著力建設服務型機關。進一步強化服務意識，拓寬服務領域，進一步做好為企業“走出去”服務工作，優化審批手續，為入園企業提供便利的保姆式服務。深入了解入園企業需求和相關困難，做好牽線搭橋工作，加強扶貧支持工作。
（責任科室：園區各處室局，具體責任人：*、*、*，負責領導：*、*、*、*，整改期限：即時整改，今年內完成）
四、切實加強組織領導
園區科學發展觀學習實踐活動整改工作任務重、要求高，必須切實加強領導，強化措施，抓出成效。
1、加強領導抓保障。園區學習實踐活動整改落實階段工作在xx委第x指導檢查組的領導下進行，園區學習實踐活動領導小組辦公室負責研究制訂整改工作方案，協調解決涉及整改工作的重大問題，督促檢查整改工作進度，確保各項工作協調落實。
