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2020年,業務貿易部在集團的正確領導和相關部門的協助下,經過部里同志們履職盡責共同努力,認真貫徹落實集團的工作部署,較好地完成了全年各項工作任務。現將有關情況總結如下
一、工作情況
(一) 管理方面
指導各所屬企業有效開展糧食購銷及省級儲備糧輪換工作。截止12月,集團上半年累計收購糧食噸,銷售糧食 噸,累計營收億元,積極推進完成省國資委的糧食經營考核指標。
1.開展業務合規審查和資金審批。接收集團所屬的資金申請材料,核對資金用途,按照集團規定履行審批程序,有效管控資金風險。根據《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法》文件要求,對所屬企業上報的業務合同,與財務資產部、法律事務部配合開展合規審查,并按照集團規定履行審批和備案程序。全年,審批、備案合同共725份,辦理資金審批業務筆,累計用款金額約 億元。
2.逐步完善集團業務模式。為拓展商品糧經營業務,進一步提升核心競爭力,在原有《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法》基礎上,新增糧食以銷定購合作模式,明確業務操作要求,擬定以銷定購合同樣本,逐步推進業務標準化、規范化管理,為所屬企業創造經濟效益提供根本遵循和重要依據。
4.定期召開業務會議。全年共組織召開生產經營工作會議3次,聽取所屬企業生產經營情況,結合部門職能分析管理工作中存在的問題,提出了有關工作建議。適時召開部門業務討論會,結合企業情況分析市場運行情況,總結經驗、查擺問題,為每季度經營工作奠定基礎。根據所屬企業業務申請情況,組織召開總經理業務辦公會,分析業務經營中存在問題,探討解決措施,管控經營風險。
5.《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法》為拓展省儲糧輪換和商品糧經營業務,進一步提升核心競爭力,對原有《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法(試行)》進行了修改和完善。進一步完善相關規定,量化有關業務指標,細化審批流程,增加供應鏈金融管理規定和對合作經營及在外租庫的具體要求和限制。務求以標準化、規范化管理,為企業開展經營業務,創造經濟效益提供根本遵循和重要依據。
(二) 經營方面
試行小麥購銷業務。按照集團黨委部署要求,成立貿易分公司,實施“走出去”發展戰略。先后到山東、河北、安徽、江蘇等地開展業務調研,考察當地小麥、玉米生產銷售情況。積極推動集團所屬企業與外省企業對接,開展小麥以銷定購業務,推進經營品種多元化,推動集團總部從管理型向經營管理型轉變。昌圖庫、錦陽庫已與山東、河北糧食企業簽訂購銷合同并已開展小麥收購,截止目前共收購小麥34628噸。
(三)倉儲管理工作
開展糧食異地儲存隱患整改。印發《關于開展企業商品糧異地儲存檢查工作的通知》(遼糧發展[2020]41號)要求,對集團所屬9家糧食收儲企業在異地存儲的商品糧進行安全儲糧和安全生產督導檢查,對檢查過程中發現的隱患提出整改要求,嚴格督促各企業按照集團風險管控標準開展經營工作,嚴管經營風險。經檢查,現有非自營商品糧庫存80萬噸(其中新糧77萬噸),目前正在出庫中。各企業能夠按照《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法》要求,加強租庫收購和合作經營中異地儲糧監督管理,確保異地儲糧數量真實、質量良好,駐庫監管人員24小時監管,但仍存在購銷合同未審核備案、存儲商品糧水分偏高和商品糧混存等問題,現已基本按照要求整改到位。
二、存在問題
1.根據《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法》要求,購銷合同在正式簽訂前需報送業務貿易部審核備案。現發現,部分企業存在著合同報送不及時、未經集團審核通過簽署合同的情況。
2.統籌謀劃與科學指導企業經營工作方面需進一步增強,加大糧食市場行情分析和價格預測,提高針對性和前瞻性。
3.業務貿易部作為集團經營與倉儲管理部門,需兼顧對外貿易考察、倉儲檢查和日常管理工作,有人員調配困難的現象。
4. 根據《遼寧省糧食發展集團糧食經營業務管理辦法》要求,集團所屬企業業務審批以及對于合作企業報審工作屬于折線型審批模式,存在時效性差,審批時間較長等問題。
三、2021年重點工作安排
1.指導集團所屬收儲企業適時適度建立商品糧庫存,,為市場經營奠定良好基礎。
2.指導所屬糧庫根據企業實際情況,按照省儲備糧管理公司要求做好儲備輪換工作。適時分析糧食市場運行情況與價格走勢,持續推進多品種經營。
3.按照集團經營管理辦法要求,嚴把業務流程、合規審查、合同與資金審批,完善手續制度,健全基礎工作。
4.加大糧食保管等方面的監督檢查力度,全面配合安全生產部工作,督促各單位加強庫存糧食檢查密度,堅持“三檢一化”制度,做好糧食的安全度夏,防止蟲害發生,將發生壞糧的危險消滅在萌芽狀態。
5.開展期貨套保業務。為進一步實現價格風險規避,有效指導經營業務,實現預期經營目標。根據由期貨部負責擬定的“玉米期貨套期保值方案(征求意見稿)”,對規避經營風險,規范期貨套期保值業務,業務貿易部會全面配合期貨部工作。
一、今年以來的主要工作
(一)加強學習宣傳,提高合同管理人員的整體素質
為適應合同審查、管理、監督工作的高標準、嚴要求的工作性質,更好地為企業生產經營服務,一月份以來,我廠組織合同管理人員全面、系統地學習了《__*礦業集團有限責任公司合同管理辦法》、《__*礦業集團有限責任公司合同管理實施細則》和《__*礦業集團公司審批自購機電設備、配件、材料物資管理辦法》及相關法律法規,強化合同管理人員職業素質教育和職業道德教育,嚴格規范合同審查工作人員行為,明確合同審查工作程序,依法履行合同審查工作職責,提升了合同管理戰線的整體素質,為維護企業的正常經濟秩序和企業利益奠定了基礎。
(二)細化合同管理,保證了成本效益年活動的全面、深入開展
按照《__*礦業集團有限責任公司合同管理辦法》、《__*礦業集團有限責任公司合同管理實施細則》和《__*礦業集團公司審批自購機電設備、配件、材料物資管理辦法》的要求,積極協助合同簽訂單位依法簽訂合同,參加重大合同的起草與簽訂,嚴格審查合同,1-10月份以來,共簽訂三類自購合同共計14份,其中:由供應科簽訂的自購材料合同8份,總標的額86199元;由機電科簽訂的自購配件合同5份,總標的額24789元;自購機電設備合同1份,總標的額56248元,所有合同條款、簽訂手續和形式均由本部門管理,各類合同簽訂時均經局、廠聯審,程序合法,杜絕了不完善和不合法的合同的出現,依法檢查合同履行情況,協助合同承辦人員處理合同中出現的問題和糾紛,會同合同承辦人員辦理有關合同文書,建立合同檔案,有效制止了不符合法律、行政法規規定的合同行為,并依法監督合同承辦人員的工作職責履行情況,依法執行合同審查制度,有效地保證了企業成本效益的全面、深入開展,切實維護了企業的合法權益。
總的來看,今年我廠合同管理工作以依法治廠為方針,基本達到了集團公司法律事務處的要求。但客觀地講,也存在一些問題。一是合同管理人員的素質和工作水平相對來說還有待提高。二是組織機構還有待完善。三是合同管理還需進一步細化。這些問題需要在來年的工作中加以解決。
二、二0__年的工作設想
(一)加強學習,全面提高合同管理人員的素質
按照集團公司法律事務處的會議精神和工作部署的要求,進一步加強和改進學習。重點學習“三個代表”重要思想和合同管[文秘站-www,,找范文請到文秘站網]理辦法、實施細則與相應的法律法規,提高合同管理人員的政治素養和業務素質,強化合同管理人員的職業道德教育和遵紀守法意識,最大限度地保護企業利益不受損失,維護企業改革發展穩定的大局。
(二)完善組織機構,依法履行職責
完善我廠合同管理二級負責制,明確合同審查員和合同承辦人員的工作職責,對其職責范圍內工作定期檢查,發現不符合法律行政法規規定的合同行為,及時制止,并嚴厲追究其承辦人員責任。對造成企業經濟損失的違法合同,實行責任追究制度,對涉案人員移交司法機關進行法律制裁,督促合同管理人員依法履行職責。
一、今年做出的主要工作:
修訂了《員工考勤管理制度》于09年4月29下發,制訂了《食堂用餐管理規定》在09年4月23日下發、修訂了《工作餐管理辦法》在09年4月23日下發;
通過了勞動與社會保障監管部門對我公司2008年度的勞動年檢,拿到了年檢證;
融合《工傷保險條例》、××省出臺實施《工傷保險條例》若干規定的重點,結合企業發生事故后的關鍵處理起草了針對內部的《工傷保險指導文件》,并通過工傷機構認定,下發到相關人員;而且邀請工傷科科長針對公司相關人員做了進一步的培訓。
經歷了工傷事故申報、工傷鑒定、待遇支付全過程;了解了工傷事故發生后申報辦理的流程;
對公司保險一塊進行了規范,啟用月報管理,每月會同生產區進行數據更新,經核對匯總上交財務;
設計了適合公司統一使用的《離職手續辦理表》,已經審批印刷下發使用,減化了繁瑣的辦理流程,達到了方便、實用,提高了工作效率;
廣播站設備陸續齊全,廣播組成員日趨穩定,廣播節目質量比去年上升到一個新臺階;
二、目前存在問題:
招聘方面:
技術管理類人才難招;特殊崗位人才難遇(如:招投標主管);下一步考慮嘗試啟動專業人才網引進專業技術管理人員;某些特殊崗位建議從公司內部選擇素質相對較高的人員進行培養;
部門在招聘人員時未嚴格按照公司規定填寫《人員增補申請單》進行審批,而是隨意的口頭或電話通知,同時也未明確招聘的崗位要求、工作內容的描述,導致人力資源招聘過程中不盡完美;
部門人員的崗位調動,與其它部門發生的人員調動不事先知會人力資源中心;
考勤:
考勤系統輸出數據單一,只有原始記錄,不能計入正常休假、出差、病假、公假放假等信息,部門上交的紙質考勤與考勤機統計的考勤經常存在不一致的現象,每月需要花大量的時間手動輸入、核對;得不償失。只能依靠指紋打卡,經常手脫皮的人員無法打卡。
離職辦理:
部門未按照合同要求嚴格控制離職人員在試用期內提前三天,在轉正后提前一個月提出書面申請的辭職報告,而往往是自行協商一致即時通知人力資源中心辦理離職手續,造成人事部門沒有足夠的時間可以招聘人員到位進行工作銜/交接。
合同管理:
多數人員合同到期未進行任何處理,(集團定期處理不符合要求,生產區重視不夠,經常不做處理);生產區存在只與勞動者簽訂一份合同的現象;存在入職手續辦理時收取43元押金,一星期內不適應辦理離職手續尚退還35元,一星期后辦離職手續即全部不退的現象,而合同中未有規定,此舉又是違反合同法的;
制度不完善,人力資源在人員管理上監管困難;
員工手冊未建立,對員工的宣傳未達到一定的效果,員工的對公司的認可度、歸屬感較淡;
部門職責及崗位職責未修訂/完善;工作內容不明確,造成忙得格外忙,閑得上班甚至玩游戲,公共環境下影響團隊建設及員工心理平衡;
缺少激勵機制,不能激起員工的工作熱情;
崗位說明書及工作流程圖資料不齊,下一步工作開展緩慢;
生產一區廣播站未好好利用,達不到預期效果;
三、對所存在問題的建議處理措施及2012年工作計劃
招聘、離職:落實所制訂的綜合的內容全面的《人事管理制度》,審批下發,嚴格按照制度要求來規范各部門的人員招聘、異動、離職手續辦理;監管各部門的考勤;
考勤:下一步考慮是否更換科學的考勤機解決上述問題,提高工作效率和考勤管理?
合同管理:針對以上現象人力資源中心依據勞動合同法,結合企業現狀及查閱相關案例,制訂了一系列的應對措施,設計了《勞動合同到期通知書》、《勞動合同續簽通知書》、《勞動合同解除通知書》、《終止勞動合同通知書》、《解除、終止勞動合同證明書》以及《勞動合同變更協議書》;下一步工作準備把以上措施制訂成合同管理的制度或規定,形成文件,對集團和兩邊生產進行統一管理。
制度建設:成立制度建設小組,做出制度建設策劃方案,明確制度制訂、修訂的流程、完成時間、主要負責人等,通過集中研討、分期修訂完善現有尚可用的制度;廢止不適用的制度;新增為了適應企業以后發展需增加的制度,反復推敲意見一致后上報集團審批,統一結冊、下發、執行。 部門職責、崗位說明書、工作流程圖:部門職責由行政總監做出限期,各部門經理修訂完成;各崗位職責、崗位說明書、工作流程圖由人力資源中心設定限期,各崗位人員自行起草,各部門負責人統一收集審稿上交人力資源。集團設立部門職責、崗位說明書、工作流程圖統一建設小組,由人力資源中心進行初審,人力資源中心會同小組進行復審并終審,上交集團審批,結冊、下發、執行。
激勵機制:可由集團領導、行政總監隨意暗訪、調查聽取“民聲、民意”,組織相關人員進行意見收集、統一,起草文件,納入公司相關制度中執行。
廣播站:廣播站的一系列文件資料已經發往生產一區,后期將把集團設備趕快配齊后,同李火生到生產一區進行現場調查、共同協商,需要時進行指導。制訂方法,爭取把一區廣播站辦成和集團一樣的效果。
2012年工作計劃: 人員管理:針對新入職的人員:采取培養、管理有機結合——新人入職后,要按《新員工入職手續清單》辦理;每一個人都要通過崗前培訓,考試合格后憑《到職通知單》轉入部門,由部門安排工作位,部門領導委派指導老師進行指導、部門和人力資源中心進行試用評估考核!針對公司各部門的人員管理,建議在今年集團辦和人力資源開展的述職會議基礎上,結合既定的激勵機制,增加對每個人考核機制,且多關心下屬,分月或分季度的進行工作總結考核,時刻與之前對比,重視效率,重視成績。從工作上看成績,從生活體現關心。形成一種緊迫向前,揚優汰劣,互相尊重的環境。體現領導的仁、道。
表格管理:對人事方面的表格進行統一收集、分析,保留或精進適用表格,廢止不適用的表格,增進適應企業以后發展備用的表格,統一集中成冊,編號,下發各職能部門控制使用,以規范人事管理。
附:現有制度分析:
2009年修訂并下發了《員工考勤管理制度》,《工作餐管理辦法》,《食堂用餐管理規定》。
2006版下發的制度有29個,目前制度情況:
現有制度分析/分類
制度名稱
廢止制度
《員工考勤管理制度》、《電話管理制度》、《微機室管理制度》、《員工準則及實施細則》
不適用制度
《員工證件證書管理制度》、《上崗證管理制度》、《關于增補新員工臨時管理辦法》、《浴室管理辦法》、《印章管理規定》、《員工考核制度》、《宿舍管理制度》
暫未用制度
《活動室、閱覽室的管理辦法》
修改待審批下發的制度
《人事管理制度》、《培訓管理制度》、《財務管理制度》、《銷售管理制度》。
目前運行的制度
《業務員差旅制度》、《辦公用品管理制度》、《辦公自動化設備管理制度》、《文件收發管理
需增加的制度
《檔案管理制度》(可修訂《文件資料收發規定》),《員工考核管理制度》、《薪酬管理制度》
其它
關鍵詞:電站;施工;變更;方法
中圖分類號:TV21 文獻標識碼:A
當前建筑施工承包合同條件愈加苛刻,合同環境愈加復雜,變更索賠工作難以開展。如何開拓思路、尋求對策,做好變更索賠工作,下面就以某電站項目部為例,淺析在水電施工中變更索賠的方法。
某電站項目開工伊始,電站建設方便下發了《工程變更管理辦法》,該辦法明確了:200萬元以上變更報建設方省公司審批后實施,10萬元~200萬元變更報建設方流域公司審批后實施,10萬元以下變更報電站建設方審批后實施。
按照建設方制定的變更管理辦法,對于200萬元以上變更需從電站建設方到建設方流域公司,再到建設方省公司審批后方能實施;如此經過三道程序的審批,不僅環節多、周期長,手續繁瑣,而且由于水利施工的特點,施工方往往為了搶抓工期,在變更項目尚未履行完審核程序的情況下就已經開始施工了,導致無法正常結算,項目資金緊張,影響了項目了經濟效益。
1 對合同外新增項目,采取簽訂補充協議方式
在工程實施過程中,由于施工方人員、設備配置齊全,工程技術管理先進,得到了設計、建設方、監理單位的一致認同,因此經常將合同外項目移交施工方施工,如:場內道路硬化項目、導流洞項目、變形體卸載處理項目等,各項目變更金額都在千萬元左右。如果按照建設方制定的變更程序執行,施工方在施工過程中將因變更程序審批原因,無法正常結算、資金短缺而暫停施工。鑒于此,施工方一改先施工再變更的方式,在與建設方流域公司溝通后,采取直接簽訂補充協議的方式。即在這些項目施工前,就與建設方流域公司談妥變更單價并簽訂補充協議,確保了施工過程中能按期辦理結算,工程資金及時到位。
2 對總價項目引起的變更項目,采取簽訂補充協議方式
2.1 施工方生活營地及油庫等場地變化:根據合同約定,施工方生產設施場平應由其他施工標段完成,由于建設方征地原因影響,建設方另外指定油庫及機械修理廠位置,由施工方自行完成場平工作;同時施工方生活營地場平合同規定由其自行負責,但由于生活營地位置變化,建設方指定從施工方平整好的場地內切除一部分給其他施工標段,施工方不得不在其他部位另行建設部分生活營地。雖然合同約定場地施工項目是總價包干費用,但是針對實際情況,施工方提出增加生活營地及油庫等場地施工費用85萬元。經項目部與建設方流域公司商議后,同意簽訂補充協議,把增加的場地施工費用85萬計入結算。
2.2 公路設計修改項目:根據合同約定,施工方修建的某段公路為總價包干項目,在原設計該公路(全長875m)全部為明線段施工,但由于現場地質條件與投標時地質條件發生變化,設計將該公路前、后段修改為明線(長度約880m),中間采用隧洞(長度328m)方式過渡連接。若不調整總價費用,施工方將承擔約900萬元的虧損。因此施工方依據通用條款3.39變更原則,確定增加的隧洞(長度328m)段為即使是有經驗的承包商也無法預測的施工項目,為追加的額外工作,得到了建設方的認可。同時為避開變更的繁瑣程序,在與建設方流域公司商議后,同意簽訂補充協議,進入結算。
3 對于設計圖紙工程量變更較大項目,采取化整為零,分項變更方式
設計圖紙下發后,施工方在與合同清單工程量認真對比后,對于金額在200萬元以上變更項目,采取“化整為零,分項申報變更”方式。如:在左壩肩開挖支護工程項目中,若按單項申報,變更金額將突破200萬元,審批時將由建設方省公司分級進行。施工方也將因審批立項未完成,施工中無法結算,致使資金緊張。因此施工方就根據圖紙工程量及估算變更金額,將其拆分為3個單項進行申報,即“左壩肩2855.7m高程以上支護工程項目變更”、 “左壩肩2855.7m高程以下支護工程變更項目”,“左岸灌漿平洞設計圖紙變更項目”,將每項變更申報金額全部控制在200萬以下。通過這種方式,不但滿足了建設方變更管理辦法的要求,而且減少了審批的環節,縮短了資金周期。
4 對于設計標準提高引起的變更,采取先期發函確認,后期變更方式
在電站施工中,常常會遇到設計單位提高設計標準的情況。若按建設方變更程序正常申報變更,施工方會因這些項目等待建設方審批而無法實施,耽誤工程進度要求。針對此,施工方采取采取先期發函,后期變更立項申報的方式,在函件得到電站建設方確認的基礎上,先施工再變更。如:施工方在研究圖紙后,發現圖紙要求的紫銅止水片有“+”型接頭、“T”型接頭兩種,這兩種接頭方式與常規施工現場焊接相比,需要制作專用模具加工,僅模具加工一項就高達89萬元。而該項目單價中并未包含專用模具制作費用。若不能進行變更,將給施工方帶來損失。在仔細研究合同條款后,發現在招標答疑會議紀要里,施工方就提出過此類問題,給予的答復是需可靠焊接。因此施工方根據合同優先原則,要求增加模具制作費用。先向電站建設方發函,在函件批復后才開始組織施工,同時進行變更申報工作。避免了新增項目實施后,建設方以超過原合同造價為理由而壓低新增項目單價的情況發生。
5 對于施工方合理化建議引起的變更,采取先期召開專題會議方式
電站在施工過程中,也會遇到施工方提出的合理化建議而增加的項目。如:該電站導流洞進口閘室施工道路,原設計在上游圍堰上游側坡腳位置,施工方在完成上游圍堰施工后,發現該道路在汛期將被淹沒,建議將其改道至上游圍堰上游面堰頂位置,在汛期保證該道路暢通,閘室混凝土施工可通過該路進行施工。在建議實施前,施工方先匯同設計、建設方、監理召開專題會議進行討論,達成一致意見,明確該道路為變更項目。通過這種方式,為以后提出變更奠定了基礎。
綜上所述,變更索賠工作系統性很強,涉及到索賠點的發現,合現依據的辨識與引用,基礎資料的收集與整理,合同各方關系的處理等。在項目實施過程中,要精心研究合同文件,針對建設方工程項目變更管理制度的特點,結合水電項目施工的實際情況,分別采取不同的應對措施。對內做好變更基礎工作,對外加強與建設方的溝通與協調,注重策略、把握時機、講究技巧,即要滿足建設方的管理要求,取得建設方的認同,又要使施工方的變更工作落到實處,從而改善項目的經營狀況、提高項目經濟效益。
參考文獻
一、各類工程臺賬的管理和完善
2020年繼續完善工程臺賬,包括合同情況、內外部驗工計價情況、開票情況、回款情況、確認收入及成本情況、ERP系統信息情況,并按時進行數據更新。做到工程信息一目了然,方便查詢。
二、驗工計價和工程結算管理
每月做好工程內部驗工的編制及審批流程,并配合各項目部辦理工程外部驗工及工程結算、開票、請款等相關手續。認真審核結算及時做好數據登記。
三、成本管理
歸攏項目成本明細22項,為成本分析提供依據。協助商務工程師下達責任成本15項,建立責任成本下達臺賬。
四、合同交底管理
按照合同交底管理辦法,通過工程概況、價款、工期、雙方權責、違約條款等方面對項目部進行了5項工程的合同交底,建立合同交底臺賬。
五 ERP信息化管理
2020年完成系統內工程立項35項、根據要求進行預算錄入、調整,按時錄入驗工計價。
六、資產經營責任制考核
根據《天津分公司資產經營責任制考核管理辦法(試行)》要求,完成了2019年度對各項目部的資產經營考核,收集各歸口部門的打分情況,形成了資產經營考核報告,并了考核結果。
需要進一步完善的工作:
×項目(課題)合同書
×,
×
×
×
×
×項目名稱:
×課題名稱:
×承擔單位:
×主管部門:
×項目(課題)負責人:
×起止年限:年月至年月
×
×
×
×
×
×
×省科學技術廳制
×合同說明
、根據《省重大科技攻關計劃管理辦法》和《省科技計劃項目實施過程管理辦法》的有關規定,省重大科技項目計劃任務下達后,必須簽訂《省重大科技攻關計劃項目(課題)合同書》。
、“項目(課題)合同書”是項目(課題)經費撥付和檢查、評估、總結、驗收的依據。
、“項目(課題)合同書”的內容必須與《省重大科技攻關計劃項目建議書》銜接一致。
×、“項目(課題)合同書”填寫要求字跡清晰,內容簡明扼要、主要技術經濟指標應量化。
攻關目標和主要內容(要解決的主要技術難點和問題):
×預期主要
×成果形式
×
論文論著研究(咨詢)報告新產品(或農業新品種)新裝置
新材料新工藝(或新方法、新模式)計算機軟件其它
試驗基地(個)
中試線(條)
生產線(種)
示范點(個)
主要技術經濟指標(包括經濟、社會、環境的預期效益):
項目實施的分階段目標和年度進展計劃:
×項目經費預算表
×經費投入
×經費支出
×科目
×計劃申報數
×(萬元)
×科目
×金額
×(萬元)
×其中:
×省撥款
國家撥款
×
基建費含維修改造
×
×
省撥款
×
儀器設備購置費
×
×
部門匹配
×
材料、燃動費
×
×
地方匹配
×
加工費
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×
(銀行貸款
×
試驗費
×
×
單位自籌
×
管理費
×
×
社會資助
×
勞務費
×
×
其它
×
引進軟、硬件費
×
×
×
調研費
×
×
×
稅費
×
×
×
其它
×
×
×合計
×
×合計
×
×
×省批準經費數(萬元):
×合計
×年
×年
×年
×
×
×
×
×
×項目(課題)主要完成人員名單
×姓名
×性別
×出生年月
×工作單位
×職務(職稱)
×學歷
×從事專業
×主要分工
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×
×合同條款
×
×簽約各方均應按照《省重大科技攻關計劃管理辦法》和《省科技計劃項目實施過程管理辦法》的有關規定執行,并均負有相應的法律責任。
×⒈乙方必須按計劃任務的各項目標執行,并分年度提交上年年度計劃執行情況及經費決算的正式報告,提出當年年度計劃。
×⒉合同執行過程中,乙方如需修改合同某項條款,應根據《省重大科技攻關計劃管理辦法》的有關規定,向甲方提出變更內容及理由的申請報告,經甲方審定后實施。未經批準前雙方須按原合同條款履行,否則后果由自行修改條款的一方負責。
×⒊乙方因主觀原因(如:與可行性研究內容有出入、挪用經費、技術措施或某些條件不落實)致使計劃無法執行而要求解除合同,應視不同情況,部分、全部或加倍退還所撥經費;如乙方沒有提出解除合同的要求,甲方可根據調查情況有權提出合同中止。
×⒋乙方的合同經費按省科技三項費用管理辦法執行。
×⒌丙方負責協助甲方進行項目的組織實施工作,并負責檢查項目進展,監督經費的使用情況,保證匹配資金的落實等。凡不符合規定的開支,丙方負責提出調整意見并報甲方審批后執行。同時根據項目進展情況,丙方可向甲方提出項目延續或中止建議。
×⒍甲方負責按年度撥款,及項目的組織、協調、檢查、總結、評價等。
×⒎本合同正式文本一式五份,甲方三份、乙方一份、丙方一份。
×⒏科技成果及其知識產權的歸屬和管理按照科技部《關于加強與科技有關的知識產權保護和管理工作的若干意見》規定執行。
×⒐對于項目的科技保密,鑒約各方均應按照《科學技術保密規定》執行。
×⒑本合同其它協議條款如下:
×()
×
×()
×
×
×簽約各方
×
×
×乙方:(項目承擔單位)
×
×
×
×單位負責人:乙方簽章
×
×項目負責人:年月日
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×丙方:(行業主管部門或市科技管理部門)
×
×
×
×丙方簽章
×
×單位負責人:年月日
×
×
×甲方:省科學技術廳
×
×歸口管理專業處發展計劃處
×
×負責人:負責人:
×
油田企業具有特殊的行業性質,國內大多數油田企業具有跨越地區、多行業交織的特征,各下屬企業分布分散,各部門合同復雜多樣,這使油田企業合同管理制度運行困難。另外,油田企業對外經濟交往活動密切,簽訂合同的數量和金額呈逐年上升趨勢,這也增加了合同管理的難度。
1.合同管理制度流于形式,缺乏重視
目前,油田企業內部普遍存在著不重視合同管理制度和合同管理工作的情況,上至管理人員,下至普通工作人員,法律意識比較薄弱,將合同管理制度和合同管理工作流于形式,認為簽訂合同也是流于形式。另外,以為合同管理工作只是合同相關部門的任務,事不關己高高掛起,風險意識不強,重視程度不夠。
2.補簽合同的情況普遍存在
某些油田企業或因工作任務量巨大,工作人員無法供給,或是因合同審批時間過長,或是因工作計劃存在滯后情況,所以開工,后立項,再補簽合同,不按照合同簽訂的正常順序辦理,使合同的約束效率流于形式,無法做到成本的提前預算和控制,大大增加了合同糾紛的可能性。
3.盲目簽訂、變更、解除合同,合同不規范
合同的簽訂過程中存在眾多問題,首先,對于對方的資質不審核或者審核不嚴謹,在不了解對方企業的情況下,就盲目的簽訂合同,給油田企業帶來不必要的麻煩,造成嚴重的經濟損失。其次,合同內容頻繁變更,對于合同的標的額和期限沒有商定清楚便立項,或是因為實際工作當中隨意變更工作量,使與原合同不符合,不能按照合同如期履行。最后,由于立項前沒有做足夠的論證和調查,合同缺乏履行的必備條件,只能解除合同或終止合同的履行。另外,還存在著合同名稱不明確、分類不清晰、期限不準確的情況。
二、完善合同管理制度的措施
1.高度重視合同管理制度和合同管理工作
首先,必須加強上層管理者對合同管理制度和合同管理工作的重視。只有上層管理者帶頭主動學習法律知識,遵守法律知識,并且積極運用法律治理企業和管理經濟,才能為普通員工樹立榜樣、帶好頭,真正關心合同的立項、制定、審批、簽訂、履行、監督工作。其次,逐步完善合同管理機構,培養高素質的合同管理專業型人才,定期舉行培訓,加強合同管理人員的綜合性、實踐性和專業性能力,同時樹立員工的風險意識和法律意識,不斷完善和健全人才隊伍建設,油田企業逐漸建立起以總經濟師為核心,以專業管理人員為輔助力量的合同管理體系,實現全面、全程、全員合同管理。
2.不斷加強合同管理制度建設,完善合同相關內容
【關鍵詞】 基本建設 問題 建議
基本建設項目程序復雜,投資大,建設時間長,涉及部門多,國家規定多,到處是“機關”,容易出問題;干基建的油水大,查基建的風險高。本文為此提出加強建設項目管理的幾點建議,旨在全球金融危機背景下,對我國新一輪基本建設投資管理方面有所啟示和幫助。
一、基本建設項目管理存在的主要問題
1、立項審批及內部控制方面
(1)違規立項。如個別應由國務院或部委總部審批的項目,直接由省級管轄單位審批立項,有的建設項目未經上級單位審批擅自在地方立項。
(2)規模控制不力,超面積、超投資、超標準的問題仍然存在,部分初步設計或初步設計變更未經審批,隨意增加變更工程項目。
(3)部分項目立項時間較長,建設工期失控,個別建設項目在上級行立項批復之前先行施工,由于資金不能及時到位或工程監督管理不善,項目一拖再拖,成為“馬拉松”工程。
(4)部分建設單位基建管理機制不健全,職責未落實,未成立基本建設領導小組,沒有配備專職基建財務會計和懂基建工程的管理人員,有的甚至基建會計、出納一人兼,重大決策沒有相關的會議記錄,基建檔案資料不全,內部控制薄弱,管理不規范。
2、基建財務管理方面
(1)少數基建項目資金來源運用不合規。有的建設單位擠占公用經費和行政事業經費列支基建工程費用,或虛列費用支出將資金轉入基建賬戶,未經批準使用其他項目結余資金、使用借款墊付基建款等;有些單位則挪用基建資金購置非建設用固定資產,如汽車、空調或個人住宅商品房,列支汽車修理費或其他與基建無關的費用。
(2)部分單位基建財務核算體系不健全,支付工程款審核把關不嚴格。如:違規使用現金支付大額工程款、支付工程款無發票、無合同或工程進度報告支付工程款、未按合同(協議)約定支付工程款、未督促供應商及時繳納履約保證金、基建資金未做到專戶存儲、多頭開戶、白條入賬、憑證無審簽、記賬憑證無附件或附件不全、重要支付憑證和財務印章管理不嚴格等;有的施工單位利用建設單位對建設工程預算、結算知識了解甚少的管理漏洞,采用高套定額,多計材料、設備價格和數量,設計變更減少不做調整,重復計算工程量,編制虛假預算和結算等手段,高估冒算工程造價,致使建設資金流失。
3、基建項目招投標采購管理方面
按照《中華人民共和國采購法》、《招標投標法》等有關法規,基建項目的勘察、設計、施工、監理以及與工程建設有關的重要設備、材料等的采購,必須實行集中采購管理,在采購金額達到一定標準后,應采用招標采購方式。但實際工作中部分建設單位未將基建工程,貨物或服務項目未納入建設單位集中采購管理,采購方式、操作程序不合規,分散采購,應招標項目未招標。還有一些建設單位招標活動不規范、不嚴謹的問題比較普遍,如在投標單位數量不夠的情況下未重新組織招標,評標前與中標單位進行實質性談判,招標標底不準,隱性市場存在舞弊;對招標單位、投標單位資質、評標人員資格審查不嚴格等。
4、合同及工程管理方面
(1)建設項目合同管理不規范。建設工程合同,作為承包人進行工程建設、發包人支付價款的經濟合同,是明確雙方權利和義務的經濟契約。一些采購合同簽訂不及時、不合理,有的單位未按中標結果簽訂采購合同,有些則簽訂追加采購的補充合同金額超過10%的規定比例逃避再次招標,個別單位邊施工邊簽合同或先施工后簽合同,還有的根本就未簽合同或協議;一些合同(協議)簽訂不嚴謹,合同條款漏洞太多,對許多可能發生的情況未作充分的估計;對簽訂合同的主體資格審查不嚴,合同的條款之間、不同的合同文件之間規定和要求相互矛盾或不相一致,合同條款殘缺不全,維權意識差,造成經濟糾紛;一些單位未嚴格執行合同條款,個別單位終止合同卻未簽訂解除協議,嚴重影響了建設單位的利益,有的甚至造成了基建資金的損失浪費。
(2)工程日常監督管理松懈。部分建設項目監理、質檢部門與建設單位基建現場管理人員監督檢查不到位,造成工程肢解發包、轉包等問題發生,施工合同單位與現場實際施工單位不符,施工單位串通監理或質檢部門,偷工減料,以次充好,部分工程項目驗收不嚴格,個別工程項目存在質量隱患,反映出部分建設單位未有效督促監理單位履行約定職責。
5、置換、代建基建項目問題較多
基建置換一般是將舊的房產通過資產評估進行處置,用取得資金建設新的項目,但在多起不良資產處置案件中,資產評估、拍賣、處置變成家族生意,低價折讓出售國有資產,,造成置換黑洞。“代建制”項目往往為個別開發商從權力主體手中獲得,采購人不通過信息披露直接將手中的項目委托給信得過的代建單位,也存在“權力租金”的交易,其可控性較差、不確定因素多,有些開發商資金實力不足可能會造成半拉子工程、建設單位自身的權益難以保障,存在一定風險。
二、問題產生的原因分析
1、主客觀原因導致建設規模超標
一是受當地政府行政干預(如城市規劃規定層高、外部裝飾等)、基建工期長、建材漲價及配套項目要求提高等因素影響,直接加大了建設成本。二是建設單位追求“標桿”、“形象”工程,想方設法爭取項目和資金,互相攀比,規模能大則大,標準能高則高,“三超”問題比較普遍,存在法不責眾的心理。
2、內控不力和基建管理能力欠缺,導致風險隱患增加
一是部分建設單位基建管理人員內控意識不強,責任和風險防范意識淡薄,基建領導小組、集中采購領導小組、基建辦和會計部門的管理職責不明確,基建管理一手硬一手軟,上項目、跑批文、要資金積極主動,財務核算、工程管理和監督檢查等相對松懈,導致基建管理不規范、部分環節失控。二是缺乏基建管理專業人才,基建管理能力嚴重不適應項目建設發展的需要。基建工作相對復雜,法規政策性強、涉及領域廣,在工程開工前臨時抽調的基建管理和財務人員對基本建設程序和相關法律法規不了解,缺乏工程技術、工程建設的專業知識和財務管理經驗,難以做到項目管理的科學化和財務管理的規范化,在招投標、合同簽訂、工程管理、資產置換等過程中,一旦考慮不周、決策不慎、操作不當就會陷入被動和糾紛,導致個別工程出現質量問題和風險隱患。三是基建監督檢查及處罰力度不夠,造成問題屢查屢犯。
3、基建管理制度不完善,導致操作出現偏差
一是資產置換、委托代建等制度空缺。如在對以置換、代建方式修建營業辦公用房項目的管理上,目前沒有相關的法規制度,特別是對置換資金的控制管理上缺乏可操作性的制度、辦法,造成置換代建項目建設缺乏主動控制權,操作出現失誤,維權意識淡薄;個別建設單位決策管理不當,尤其是對置換投資方式和委托建設方式的復雜性估計不足,缺乏管理經驗,操作具有隨意性,致使工程進度慢、問題多、隱患大。二是個別基建法規要求不明確、不一致,操作性不強。目前基本建設管理法規很多,有國務院、國家部委制定的,也有地方制定的,實際工作中,由于基建法規太多和有些規定不明確、不一致導致執行過程中的盲目隨意和無所適從,一些建設單位未將《采購法》、《招標投標法》與《工程項目招標范圍和規模規定》等有關規定結合執行,不論合同估價金額,對勘察、設計、監理等服務項目都招標,對大部分設備、材料等均采取詢價方式采購,致使招投標采購管理不規范。
三、加強基本建設項目管理的建議
1、加強立項和基建內控管理,有效控制建設規模
一是嚴格落實立項審批程序和標準,從源頭上對總規模控制。建議基建項目立項應在進行全面調查摸底及有效論證的基礎上,根據機構、人員、業務量、房屋類固定資產的新舊程度等客觀因素和實際需要,確定審批新建、擴建、改造房屋類固定資產的建設項目。立項批復時要針對單個建設項目的具體情況盡可能一次核準總規模,減少多次追加批復,避免“上級批一塊”、“地方政府給一塊”、“建設單位超一塊”等多頭立項、分頭審批導致普遍超投資、超規模問題的發生。另外要加強工期控制,上級管理機構在批復初步設計方案時,可大致界定工程竣工時間,讓建設單位有緊迫感,避免因工期延長導致的成本增加。二是加強基建管理人員培訓工作,確保建設單位基建管理人員及相關管理人員熟悉國家有關法律法規和基建管理專業知識和工作程序,增強相關人員的責任意識、維權意識、大局意識和執行法規制度自律意識,進一步提高基建管理水平。
2、制定和完善相關制度辦法,彌補建設項目制度上的管理空擋
一是制定以資產置換方式興建辦公樓及附屬設施的相關制度規定。根據基建過程中用舊辦公樓置換新辦公樓、建設用地或建設資金的實際情況,應盡快制定和明確項目申報、資產評估、置換資金管理等方面的管理辦法和操作程序。二是研究制定“代建制”建設管理辦法。建議在調查研究的基礎上,分析“代建制”的利弊和風險,通過試點和總結經驗,制定有關基建委托代建建設項目的管理辦法,確定“代建制”的實現方式、工作程序和風險控制重點。三是修訂完善有關基建管理辦法。建議基建上級主管機構應及時制定或修訂基建管理辦法,并結合實際制定基建管理操作手冊或指南,增強基建工作的規范性和可操作性。
3、加強基建財務管理,規范采購行為和工程管理,提高基建管理水平
重視基建會計人員配備和會計基礎工作,健全財務管理核算體系,切實加強基本建設資金管理;嚴格執行國家有關招投標法規和采購管理辦法,基建項目按規定實行集中采購管理,做到采購方式確定恰當、采購程序合規合法,對達到規定標準的采購必須實施招標;加強基建合同管理,認真落實合同審核制度,確保合同的完整、嚴謹,預防爭議或不必要的法律糾紛。
4、建立健全基建工程“全過程管理監督”制約機制,加大指導和審計監督檢查和處罰力度
一是對基建工作的指導、檢查和審計監督應實行“全過程管理監督”,貫穿于基建項目立項、開工建設到竣工等各個階段,并對工程招投標、合同簽訂、設計變更、隱蔽工程驗收、暫定材料認價、竣工決算等環節進行重點監督審計,早介入、早審計可以使監督關口前移,改變那種找到了管理漏洞,但問題已無法糾正;查出了損失浪費,但資金已無法挽回的被動局面。通過事前、事中、事后的全過程審計監督與評價,有效控制防范風險,減少或避免違規問題和損失浪費問題的發生,確保工程質量。二是健全基建項目監督機制,加大違規問題查處力度,嚴格按照制度規定對違規建設項目進行處罰和通報,對有關責任人進行責任追究,確保基建工作依法合規。
5、組建基建管理專業團隊
建議把承擔過基建工作熟悉具體業務的同志集中起來(或聘請個別中介機構專家參與),對建設單位提供基建管理全過程的專業咨詢和指導,并實施對建設項目監督和檢查,提出改進基建管理的意見和建議。專業團隊的日常辦事機構可設在上級管轄機構,加強系統內直屬單位基建管理和指導工作,充分發揮專業團隊的積極作用。
1)建立健全合同管理的規章制度是核心內容。
沒有規矩不成方圓,沒有規章或制度不完善就是無序管理。合同管理亦無例外。神華準能公司面對合同數量多、類別復雜的現狀,結合公司合同在財務管理和審計管理中的重要性,依據國家相關法律法規《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國招標投標法》和神華集團合同管理制度和辦法,制定了《神華準格爾能源有限責任公司合同管理辦法》、《合同決策權限及事權流程》、《公司招投標管理辦法》及合同統一編號規則等《規章制度》,并及時修訂完善,有效地避免和減少了合同風險,近3年來,經公司合同審批系統流程審查后的合同沒有出現大的合同糾紛,取得了預期實效。
2)嚴格執行簽訂合同的依據是剛性原則。
《合同》是“平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協議”。這是我國《合同法》中明確給出的定義。在企業中,大多涉及的是經濟合同,簡單地可以理解為“在企業經營活動中,合同當事人一致的意思表示”。對于國有企業而言,一定要體現的是“法人的意思表示”,而決不能也不允許出現“個人的意思表示”。因此,在合同管理的過程中,明確簽訂《合同》的依據是必要而且是必須的,在具體操作過程中,不能隨意改變,不能視為可有可無,必須執行“剛性原則”。在這一環節上,除嚴格執行國家有關法律規定的簽訂“合同”的依據外,根據合同標的額或科研合同的性考慮,分類制定并規范了簽訂“合同”的依據及步驟,如《招投標項目方案審批單》、《招投標項目費用審批單》、《招投標項目預算價格審批—即獲得招標控制價》、《會議紀要》、《安全資格證書》、《招標開標、評標、定標及簽字記錄》、《中標通知書》、等,嚴格執行《中華人民共和國招投標法》及《中華人民共和國招投標法實施細則》,根據公司合同審批權限及事權流程將待審合同文本及附件上神華法務管理信息系統審批,審批合格下線后,打印合同審批單,即可簽訂合同。這不僅杜絕了隨意簽訂合同現象的發生,而且也營造了公平競爭的環境,并在一定程度上減少了腐敗現象的發生。
3)加強簽訂合同的過程控制是合同管理的必要環節。
合同履行的前提是合同簽訂。合同當事人在意思表示一致后,需采取一定的形式明確下來,我國《合同法》明確當事人訂立合同可采用口頭形式、書面形式和其他形式3種。但在企業的合同管理中,大多企業均采用書面形式作為合同訂立的唯一方式,目的是為了減少不必要的合同糾紛并有據可查。在國有企業中,往往合同訂立是一個比較長的過程,涉及的部門多,經手的人員多是一個顯著特點,如何采取必要的手段和措施,加強過程控制,縮短合同簽訂的時間,為提早進入合同實質性的執行階段,是合同管理的必要環節。神華準能公司為加強簽訂合同的過程控制,采取了“規范流程,明確每個環節的完成時限”、“運用合同管理系統軟件,采用信息化管理手段”和“定期考核獎罰和問責制”3項舉措,收到了明顯的效果。
4)明晰要約方的履行主體是合同管理的中心環節。
《合同》一經訂立,就明確了要約方和受要約方為合同的履行主體。就神華準能公司而言,絕大多數的合同都是作為要約方而履責的。縱觀合同管理的整個鏈條,至少包括合同總則、合同管理部門及其職責、合同的洽談與起草、合同的審查、合同簽章成立、合同履行、合同變更和解除、合同專用章和授權委托書管理、合同編號、合同統計與合同檔案、合同業務的經濟監督與合同信息的保密及罰則等,合同履行過程是整個鏈條的中心環節。在合同履行過程中,相關技術人員要分階段對履行情況進行質量檢查驗收,按合同條款嚴格把關,驗收合格出具驗收報告,不合格按條款進行追責處理。合同管理可以說是一個系統工程,尤其在國有企業中,涉及的部門和單位往往有好幾個,但真正的主體應該是負責合同執行的部門或單位,只有使這些部門或單位的與合同相關的管理者、技術人員明確合同的具體內容,增強他們的法律意識,嚴格按合同約定履行各項職責,才能按合同的預期完成既定目標。
5)開展“合同執行情況評估分析”是合同管理的必要組成部分。
開展“合同履行情況評估分析”是合同管理的最后環節,也應是必要的組成部分,只有這樣,才能實現合同管理的完整性,同時達到管理逐年提升的目的。神華準能公司各種“合同”每年至少幾百個甚至上千個,對所有合同執行情況進行分類評估分析,找出閃光點和存在的問題,制定相應的措施,不斷完善和修訂不適應的《管理制度》和《流程》。具體開展評價分析時,可以按照總體評價、合同類別、合同決策權限、合同招投標情況、合同管理的逐個環節、專項分析及合同的必要內容分別進行,統一運用分析,提出整改建議和采取措施。
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