金融學信用的功能精選(九篇)

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第1篇：金融學信用的功能范文

［關鍵詞］互聯網金融；金融學；課程；教學；改革

一、互聯網金融的發展給金融理論及實踐帶來的沖擊

（一）互聯網金融概述

互聯網金融發源于美國。謝平于2012年的“金融四十人年會”上首次公開提出了“互聯網金融”這一概念后引起了學界與業界的高度關注。互聯網金融是依托于大數據、云計算、網絡支付功能、社交網絡、搜索引擎、移動App等工具，實現資金融通、存儲、支付、結算和信息中介等業務的一種新興金融業態。謝平，鄒傳偉（2012）將互聯網金融看作是區別于商業銀行間接融資和資本市場直接融資的第三種金融融資模式。黃慶安（2014）認為第三方支付、P2P網貸、非P2P的網絡小額貸款（電商小貸）、眾籌融資、金融機構創新型互聯網平臺、互聯網金融門戶、基于互聯網的基金銷售、互聯網貨幣都屬于互聯網金融的范疇。

（二）互聯網金融的發展給金融理論及實踐帶來的沖擊

黃慶安（2014）從支付方式、融資模式、金融產品的銷售渠道及其獲取方式、貨幣理論、金融監管方面對互聯網金融興起和發展進行了分析；毛金芬，凌云（2015）從服務對象、金融規模、各自的優勢、競爭發展模式、銷售模式以及經營思想五個方面分析了互聯網金融與傳統金融存在的差異；熊芳（2014）從金融理念、服務邊界、金融中介功能、價值創造和價值實現方式等方面分析了互聯網金融對《金融學》教學的影響。1.金融理念方面熊芳（2014）認為互聯網金融模式下的金融理念是“信用創造價值”。具體而言，交易雙方并不需要熟識，借款人不需要擔保抵押，只需要提供資信證明，也能夠獲得貸款。而投資人即使資金量較小，嚴格要求期限，也能夠找到匹配的借款人，并且每一筆貸款可以有多個投資人；另外，互聯網金融挑戰傳統金融的價值創造和價值實現方式。毛金芬、凌云（2015）認為傳統金融的發展依賴于雄厚的市場資源和深厚的人脈關系。而互聯網金融的發展更注重開放的思維、網上高速及時便捷的交易與團隊價值觀。2.金融市場參與者方面朱維巍，董瑞麗（2016）互聯網金融使得非金融機構企業也能夠涉足金融業務，甚至是傳統銀行業務。毛金芬、凌云（2015）傳統金融業主要面向高端市場，客戶主要是大企業與少數的優質個人客戶，貸款金額較大。而互聯網金融服務對象主要是低端市場，滿足普通公眾和小微企業的融資需求。熊芳（2014）借助于互聯網，金融業服務的目標人群拓寬了，市場參與者大眾化、普及化，普通公眾、中小企業也可以參與各種金融交易。3.金融工具方面李文輝，孫紅果（2016）認為互聯網金融產品具有普惠性、小微性。丁杰（2015）認為互聯網金融領域中的金融工具“單筆金額小微化、交易筆數海量化、邊際成本超低化”，金融貴族屬性大大降低。熊芳（2014）認為傳統銀行業、保險業為客戶提供的基于密集知識和復雜技術的金融產品的優勢將被削弱。4.金融業務與服務方面汪連新（2015）認為金融業務向網絡化、電子化、全球化、國際化發展；金融衍生工具借助互聯網平臺得到了迅速發展；互聯網實現了無地域、無時限的全方位金融服務。熊芳（2014）認為基于互聯網大數據與便捷信息流而產生的征信手段的創新，解決了中小企業融資信息不對稱的障礙問題，降低了成本，提升了交易效率。互聯網金融可以滿足客戶對“方便、快捷、參與和體驗”的基本訴求，削弱了傳統金融為客戶提供的基于密集知識和復雜技術的金融產品的優勢。朱維巍，董瑞麗（2016）互聯網金融產品打破了基準利率限制，加速了利率市場化，還對傳統銀行在支付結算、融資、投資理財等領域的市場壟斷有很大沖擊。毛金芬、凌云（2015）認為互聯網金融資產負債規模相對傳統金融業較小。5.金融中介方面在互聯網金融模式下，金融中介的功能被弱化了，金融脫媒現象凸顯，資金需求和交易雙方之間可以依賴互聯網和移動通信網絡來交流溝通；而企業通過數據挖掘分析來評定客戶信用等級、管理風險等。熊芳（2014）認為互聯網金融不僅有助于資金需求雙方充分溝通信息、定價市場化、交易透明化，而且也能大大降低雙方收集信息、評定信用等級、簽約以及管理貸后風險的時間與成本。丁杰（2015）認為金融機構可以是一種金融信息的中介，而非局限于資金的中介。資金需求雙方利用P2P平臺、眾籌融資等可以自行完成資金的匹配、定價和交易。這種“自金融”模式使得資金融通可以去中介化，無需實體分支機構撮合成交。6.營銷渠道方面毛金芬、凌云（2015）認為傳統金融有龐大的物理網點銷售渠道和客戶來源，依靠關系銷售產品。而互聯網金融強調“產品價值”、產品設計能力、客戶風險評估能力、提供個性化服務的能力，重視客戶體驗和使用感受，并主要通過網絡客戶端與手機銀行方式進行產品營銷，運營成本大幅降低。7.金融監管方面近幾年，電商平臺與基金公司合作開發的互聯網理財產品層出不窮，呈現井噴式增長，但仍然受利率和貨幣市場的影響，當盲目追求高收益率時可能導致投資風險。汪連新（2015）認為傳統金融的監管優勢在于具備嚴格的風險控制系統，有人民銀行管理征信系統。然而，由于網絡技術的限制，互聯網金融存在著網絡安全問題，增加了信息風險、交易風險、監管風險等風險。金融行業及監管部門迫切需要強化風險管理意識，采取有效措施規避系統風險。

二、互聯網金融背景下的《金融學》課程改革

（一）改革目標重在培養復合型的優秀人才

互聯網金融的發展給傳統金融帶來了沖擊，豐富了金融學的理論與實踐，也對金融專業人才提出了更高的要求。在經濟全球化和金融國際化背景下，金融業對現代經濟生活的影響已經滲透到全球每個角落，對金融人才的知識和能力培養提出了越來越高的要求，改革目標應該重在培養復合型優秀人才。汪連新（2015）認為金融人才應該具備扎實的金融學理論基礎知識、敏銳的市場洞察力和較強的風險管理意識。同時，富有創新精神和持續鉆研，具備多學科綜合應用和分析能力，能綜合應用計算機、英語、法律、醫學、心理學，具備較好的計量經濟學分析能力。詹浩勇（2015）認為剛走上工作崗位的金融學專業畢業生則必須具備包括熟練使用網上銀行、網上證券交易、網上理財業務等互聯網工具運用能力的基本技能；獲取、歸納、分析信息和大數據的調研分析能力；金融交易的合同協議擬制能力。同時，需要掌握計算機編程等跨學科專業的知識和技能。

（二）課程內容上納入互聯網金融領域的創新

李文輝，孫紅果（2016）認為任課教師應多參與金融實踐，教師可以參與時下流行的低風險、低門檻的股票、債券、證券投資基金、第三方支付和寶寶類產品的實盤交易，以自身經歷充實教學案例庫；要將互聯網金融產品（“寶寶類”產品、眾籌和P2P網絡借貸）納入教學，并以此為重點，至于選擇什么產品根據教師交易經歷進行選擇。以余額寶為例，介紹余額寶是什么、余額寶的收益和風險、余額寶如何交易、余額寶的優勢（與傳統金融產品相比）、余額寶和支付寶的區別等。

（三）教學方式上加強互聯網金融模擬體驗教學

在教學方法上，應充分發揮教師的引導能力，調動學生主觀能動性，注重理論與實踐結合。李文輝，孫紅果（2016）認為在傳統金融體系下，由于參與金融交易的門檻高，對參與資金、參與成本有限制，學生無法實際體驗。而互聯網金融為客戶提供的金融服務便捷化、小額化、成本低，學生可參與準入門檻較低、風險較小的金融實盤交易產品。丁杰（2015）提出可以讓學生參與第三方支付、以余額寶為首的寶寶類產品、P2P網貸及眾籌融資產品的交易之中。通過體驗式教學讓學生切實理解信用、利息、收益與風險的互動關系。李文輝，孫紅果（2016）認為應引入金融APP教學，引導學生參與和體驗具體互聯網金融產品交易，提高實踐能力。例如，通過一個學期在線操作東方財富APP教學與演練，讓學生基本能自行熟練操作該軟件查看金融產品，并直觀感受金融產品價格（如利率、匯率、證券價格）的變化以及影響價格變化的因素。以利率為例，不僅讓學生通過APP全面地了解基準利率和市場利率及其變化，還要掌握查詢利率及其變化的方法。黃侃梅，張炳達（2014），以《證券投資理論與實務》課程為例對互聯網金融背景下模擬教學法進行了應用研究。

（四）課程設計上注重互聯網金融本身的多學科融合性

皮天需，趙鐵（2014）認為信息的生產與處理方式是互聯網金融對傳統金融最大的革新。借助于大數據、云計算等現代信息技術，大幅降低了客戶的信息甄別和搜集的成本，數據信息的分析結果成為了授信依據，徹底顛覆了傳統金融依靠線下審核、評估以及依靠抵押和擔保來甄別客戶信用的方式。因此，互聯網金融的發展融合了傳統金融和現代信息技術，具有多學科融合的特性。因此，在《金融學》教學設計上要注重多學科的融合性。毛金芬、凌云（2015）分析了互聯網金融發展模式設置以下課程的意義：金融理財產品網絡銷售模式下的《金融產品銷售》課程、第三方互聯網支付模式下的《電子支付與網絡金融》課程、P2P網絡貸款模式下的《網絡支付與結算實訓》課程、眾籌模式下的《金融理財、國際金融》課程，并將互聯網金融與傳統金融下課程設置的整合出互聯網金融下高職金融專業主干課程的體系表。

（五）課程實訓中利用互聯網金融培養基礎能力和綜合應用能力

依據銀行、保險和證券等行業建設專業實訓模塊，訓練學生的互聯網金融基礎業務操作能力。詹浩勇（2015）提出可增設面向互聯網金融的“互聯網交易與投資課程”純實訓課程，設計開發具有模擬市場交易功能的網絡平臺，甚至發行專屬于此的模擬性虛擬貨幣，讓學生能更好地領會貨幣發行的原理、機制和過程，從而掌握整個貨幣管理流程；讓學生設計和交易簡便的小額貸款或短期投資理財產品，初步鍛煉學生的營銷和投融資能力。同時，通過專業實訓學生的培養綜合應用能力、產品創新能力。詹浩勇（2015）提出可以要求學生以實現投資收益為目的，尋找身邊可交易或可投資的標的物，自主設計以互聯網為載體的金融產品，比如，學生可圍繞建立一整套寒暑假、小長假重要財產保管機制和理賠機制來設計校園互聯網保險產品的雛形，并通過學校比賽中或者相關網絡平臺學生自行設計的互聯網金融產品，根據教師點評、學生互評和“粉絲”點贊等多種方式評價和修改學生的設計成果。

三、總結

第2篇：金融學信用的功能范文

[關鍵詞]建構主義理論 情境教學法 金融教學

[中圖分類號] G642.0 [文獻標識碼] A [文章編號] 2095-3437（2015）02-0135-03

金融是現代經濟核心。金融學課程是很多經濟類專業的必修課程，更是金融學專業的主干課程。因此，金融學課程教學在相關高校受到高度重視。教好金融學對于高校提高教學質量和培養適應社會需求的金融人才至關重要。然而，隨著現代金融理論的發展和金融市場的完善，當前的金融教學方式一定程度上已不適應金融學科發展和社會對金融人才的需求。本文旨在探索把基于建構主義理論的情境教學法應用到金融教學實踐中，以求能一定程度改進當前金融教學中的不足，為社會培養更加適用的金融人才。

一、當前金融學科發展的特點與教學中存在的問題

（一）當前金融學科發展的特點

1.金融學科微觀化發展趨勢凸顯。金融的范疇包括宏觀和微觀兩個層面。金融的宏觀層面主要研究貨幣的流通、信用的授予以及匯率等，包括貨幣銀行學、國際金融學等課程。金融的微觀層面主要研究與資本市場有關的運作機制，包括證券投資學、公司金融、金融風險管理等課程。國外經濟學界通常認為金融的范疇是指金融的微觀層面。從過去幾十年金融學科的發展看，宏觀金融理論創新比較少，發展已相對穩定，而微觀金融理論創新不斷，發展較快。1952年馬柯維茨提出的資產組合理論成為現代微觀金融學的標志和整個現代金融理論的奠基石。1958年米勒和莫迪利亞尼提出的MM定理奠定了公司金融這門學科的基礎。20世紀60年代，夏普、林特納和莫辛分別獨立提出了資本資產定價模型（CAPM）。1973年布萊克和斯科爾斯提出了期權定價模型。20世紀80年代，金融市場微觀結構理論興起。這些微觀金融理論的提出導致現代金融發展的微觀化趨勢更加明顯。

2.金融學科發展面臨金融創新的挑戰。金融業是高風險的行業。金融機構為了規避風險和向客戶提供優質服務，需要不斷進行創新。20世紀60、70年代，金融機構通過金融創新來逃避金融管制和規避市場風險。20世紀80年代，金融創新的步伐日益加快，一些具有代表性的金融創新產品如期權交易、互換交易和遠期利率協議等不斷推出。20世紀90年代后，資產證券化產品和信用衍生品規模不斷膨脹，成為2008年金融危機的重要誘因。除了新的金融工具不斷被推出，金融體制也開始創新。20世紀90年代以后，隨著金融自由化浪潮的持續，美國等西方國家普遍放松了對國內金融市場的管制，持續多年的金融分業經營格局退出，混業經營成為趨勢。金融工具和金融體制的創新，需要與其相適應的金融理論指導和金融技能支撐，也對金融學科發展和金融教學提出了挑戰。

3.金融學科知識和技能更加市場化。金融的重要功能是使資金從盈余方向短缺方轉移，實現資金融通。資金融通存在間接和直接兩種方式。間接融資是指通過以銀行為主的金融機構進行融資。直接融資是指通過金融市場資金供求雙方直接實現資金融通。當前，銀行間接融資在我國占主導地位，而美、英等一些發達國家通過金融市場的直接融資占主導地位，其市場主導型的模式在全球逐漸成為一種發展趨勢。改革開放以來，經過30多年的金融業發展，我國金融市場逐步完善，貨幣市場、多層次資本市場、金融衍生品市場、風險投資市場等不斷建立。這些市場的建立不僅為融資者提供了多途徑的市場化融資方式，導致市場化的金融活動增加，而且市場化的金融產品也越來越豐富。這就要求教師在金融教學中向學生傳授更加貼近金融市場的金融知識和技能。

（二）當前金融學教學中存在的問題

1.師生教學缺乏互動。目前我國金融學課程教學模式一般是教師上課放PPT和講授理論知識，學生聽課和記筆記。由于金融學課程理論性和邏輯性強，教師按照教材的章節內容平鋪直敘地講授，缺乏感染力和吸引力。學生課堂學習也容易感到疲倦，并且由于不能和教師互動，導致對課堂聽到的金融知識缺乏深刻和形象的理解，習慣于死記硬背。期末考試前，學生往往會要求教師劃復習重點，考前突擊背。考試結束后，學生又很容易忘記所學的金融知識。這樣缺乏互動的教學，既影響了學生的學習自主性和積極性，又影響了教師的教學熱情，不利于教學相長。

2.教學內容脫離實際。隨著金融創新的推進和金融市場的完善，金融學教學內容需要不斷更新以聯系金融市場實際和跟上金融學科發展，然而當前不少金融學參考教材內容跟不上金融學科發展。教材內容往往偏于理論和模型，而脫離具體的金融環境，陷于理論上侃侃而談，缺乏實務指導。如貨幣銀行學課程，內容多是比較宏觀的貨幣理論與政策，教師課堂上往往也主要按照參考教材，周而復始地講授這些多年不變的內容。如果不能把這些理論與實際相結合，讓學生置身其中去感受，學生就只能簡單記憶和理解，難以真正理解這些貨幣理論的實質。

3.教學不能培養學生應用能力。金融學作為一門應用經濟學科，需要培養學生解決實際金融問題的能力。然而當前教師教學重點放在講授金融理論和模型上，缺乏指導學生如何把理論應用于具體的金融環境，解決實際問題，學生很難有機會身臨其境地面對金融問題，尋找解決這些問題的方法。學生陷于被動地接受理論知識，難以增強應用能力。由于微觀金融的快速發展，微觀金融理論往往從微觀主體的行為決策分析金融問題，以計算機技術和數理模型為基礎，運用統計學、計量經濟學等方法量化金融市場的波動與價格走勢，對學生應用能力要求高。這就要求教師能夠模擬具體的微觀金融情境，讓學生參與進來，協助他們掌握一些實際技能，如風險管理、證券定價、金融產品設計、市場分析等。

二、建構主義理論及情境教學法內涵

建構主義是認知心理學派中的一個分支，其認為知識由個體通過自身與環境的相互作用而構建，即個體通過個人經歷和與環境的互動逐步建立自己對世界的理解，因此，學習是一個主動處理信息的過程，不是由教師把知識簡單地傳遞給學生，而是由學生自己建構知識的過程。建構主義非常重視學生在學習過程的參與及體驗。建構主義學習理論認為理想的學習環境應包含四個部分：情境、協作、交流與意義建構。學習者獲得知識的多少取決于學習者根據自身經驗去建構有關知識的意義的能力，而不取決于學習者記憶和背誦教師講授內容的能力。顯然，基于這樣的觀點，建構主義反對滿堂灌的教學方法，要求營造適當的情境讓學生在體驗與協作中學習，通過自己的親身實踐構建知識。

建構主義非常強調情境在學生知識建構中的重要作用。情境教學法便是把建構主義理論應用到實際教學中的一種有效的教學方法。情境教學法認為教師應該在教學過程中有目的地引入或創設具有一定情緒色彩、生動具體的場景，以引起學生一定的態度體驗，從而幫助學生理解教學內容，并使學生的心理機能得到發展。從建構主義理想學習環境的四個組成部分看，情境教學法與傳統教學方法都有所不同（見表1）。從兩者的對比可以看出，情景教學法對教學的要求都是直接針對當前金融教學中存在的問題，因此能更好地適應教學需要。

三、基于建構主義的金融學情境教學法實施路徑與途徑

（一）金融學情境教學法實施路徑

首先，營造良好的教學情境。在教學中，創設有利于學生建構意義的情境是最重要的環節。教學情境必須有利于學生對所學內容的意義建構。教師可以在教學開始時為學生提供一個完整真實的問題情境，使教學圍繞該問題情境進行，讓學生產生學習的愿望。教師也可以在教學過程中把最近發生的新事物、新觀點融入課堂，創設合適的意境。

其次，協助學生自主性學習。教師要給學生思考的余地和動手的機會。學生知識的獲得和能力的培養必須經其自身在一定的情境中通過體驗和操作實現，教師只能起協作的作用，不能代替學生自身的參與。為了傳授一定的知識和技能，教師應該協助學生親身體驗和完成從知識和技能的“接觸”到“理解”再到“掌握”的全過程。

再次，參與學生互動交流。交流是教師協作學生學習和幫助學生意義建構的重要環節，對于推進學生的學習進程是至關重要的手段。通過交流，可以在互動中提高學生參與學習體驗的積極性，教師可以發現學生學習體驗中的問題，學生也可以獲得教師的指導和協助，從而最終幫助學生達到意義建構的目標。

最后，促進學生意義建構。意義建構是教學過程的最終目標，其建構的意義是指事物的性質、規律以及事物之間的內在聯系，就金融學來說，就是要幫助學生對自己切身體驗獲得的知識和技能有較深刻的理解和較熟練的運用。學生由于受自身能力所限，不一定馬上能把情境體驗中獲得的知識進行意義建構，教師這時可以深入淺出，通過一些直觀的方法與途徑，詮釋這些金融知識的內涵，幫助學生達到知識內化和意義建構的目標。

（二）金融學情境教學法實施途徑

1.通過提問方式組織情境教學。教師可以以提問的方式把學生帶到實際情境中去感受和體驗問題，使學生對課程內容發生興趣。問題出現后，教師的教學內容和進程就可以圍繞該問題展開。教師可以進一步采用設問、反問等形式來啟發學生思考，在師生的互動交流中幫助學生識別問題和解決問題。以金融風險管理課程為例，教師可以提出下面幾個問題：金融機構主要面臨哪些風險？房價的下跌會給銀行帶來什么風險？金融機構如何應對這些風險？通過這些問題，把學生引入風險管理的情境中，引導學生思考并得出自己的結論。

2.引入案例討論開展情境教學。教學中引入案例可以避免理論知識的枯燥無味和營造一個生動活躍的學習情境，增強學生理論學習的興趣和解決問題的樂趣。教師可以在案例分析開始時，把學生分成3-5人的討論小組，讓小組成員就案例展開討論，不事先下結論，在小組討論中活躍氣氛和培養思維。小組討論結束后，各小組向大家綜合展示討論結果，包括討論過程回顧、學習感悟等。以公司金融課程為例，教師在講授兼并收購、投融資決策等內容時，可以利用一些公司案例讓學生分組討論，這樣往往比單純講授理論效果好。

3.利用多媒體開展情境教學。多媒體技術能使抽象問題形象化，增加信息量，便于學生對知識點的理解和運用。教師利用多媒體開展教學可以化靜為動，寓教于樂，培養和激發學生的學習興趣。當前在線教育發展迅速，教師可以充分利用網絡上的在線教育資源，如示范課件、紀錄片、財經視頻等。以本科金融學課程為例，教師在講授相關內容時可以穿插播放央視大型紀錄片《貨幣》和熱播財經節目《財經郎眼》中的相關片斷。學生對這些視頻很感興趣，可以幫助他們更好地消化課堂教學內容。

4.通過金融實驗室模擬與仿真訓練開展情境教學。當前，許多高校已經建立了銀行實務、股票交易等金融模擬實驗室，教師可以充分利用這些金融模擬實驗室開展情境教學。通過模擬真實的工作環境，學生能接受與實際工作接軌的訓練。如商業銀行實訓室模擬銀行營業廳的環境，安裝商業銀行教學軟件，從而使得學生在該實訓室內可以完成儲蓄、開戶等柜臺業務操作。又如股票交易模擬教學系統可以模擬全球股票交易市場，進行股票虛擬盤交易，計算盈虧情況，并可以進行教師點評。通過模擬的交易環境，可以加強學生對股票交易知識的理解，熟悉交易流程，鍛煉學生的實際分析能力和操盤能力。

情境教學法是一種富有啟發性的教學方法。相對于傳統教學方法，情境教學法較好地適應了當前金融學科的發展和改進了當前金融教學中存在的問題，因此對提高金融學教學效果具有重要的意義。當然，情境教學法的有效實施，對教師提出了更高的要求，要求教師具備創新精神，能夠根據情境法教學需要設計教學流程和各種情境，并在情境中與學生互動交流，協助學生完成對金融知識的理解和金融技能的掌握。

[ 參 考 文 獻 ]

[1] 李吉林.情感：情境教育理論構建的命脈[J].教育研究，2011（7）：65-71.

[2] 胡士華.普通高校金融本科專業的實踐教學探析[J].西南師范大學學報，2012（1）：126-129.

[3] 夏春艷，宋萬生.以培養應用型人才為核心的金融專業教學改革研究[J].教育與職業，2009（12）：85-86.

[4] 劉艷秋，王秀麗，周艷明.人力資源管理課程創新性情景教學研究[J].中國成人教育，2011（20）：183-185.

第3篇：金融學信用的功能范文

一、金融監管理論萌發階段的研究

（一）重商主義階段的貨幣流通禁令

金融監管的萌芽思想應追溯到重商主義時期。那時的金融監管思想主要是為了保護本國資源，讓資源都用在本國建設上。采用了在生產、金融、貿易上的管制措施，尤其是在貨幣上的管制即：禁止一切黃金和白銀的外流，并把一切國內貨幣置于流通領域之中。因此，金融監管的萌芽發展階段――金融管制階段，即為此階段法律上關于貨幣的禁令。

（二）大衛.李嘉圖的貨幣價值論和金塊論

大衛.李嘉圖（David Ricardo，1810）通過貨幣價值論闡述了貨幣發行數量的原理，并通過參與“金塊論戰”分析了當時英國貨幣流通問題，進而表明了貨幣流通數量需要控制的這一金融監管思想。首先，他把價值由勞動時間決定的觀點運用到了貨幣價值當中。他認為鑄造貨幣的金銀，如同其他商品一樣，是有價值的，其價值決定于生產金銀所耗費的勞動時間，而且會隨著采礦技術和采礦機器的改良而發生變動。同時，作為當時“金塊論戰”主要代表之一，他認為英國物價上漲和英鎊匯價下跌原因在于銀行券貶值。因此，他主張迅速恢復銀行券的兌現，使銀行券發行量受黃金數量控制，以實行（金本位制的）貨幣的自動調節。

（三）亨利.桑頓的金塊論戰

在“金塊論戰”中，英國經濟學家亨利.桑頓（Henry Thornton，1802 ）提出了真實票據的不斷貼現過程將會導致信用鏈條的延長和信用規模的成倍擴張，故而真實票據原則并不能保證銀行有足夠的貨幣供給彈性，從而避免銀行遭到擠提以及引發通貨膨脹或緊縮。因此，以真實票據原則發行銀行券存在發行過度的危險，應該受到集中的管制。進而，亨利.桑頓提出作為統一管理發行貨幣的機構中央銀行應得到充分的金融監管，但這種金融監管并非是對整個金融體系進行監管，更不涉及金融機構的微觀行為。

（四）霍特里、漢森、凱恩斯、薩謬爾森等的信用調節論

信用調節論是在資本主義經濟進入壟斷階段以后產生的。霍特里（R.Hawtrey，1919）將現金與信用統稱為貨幣，認為經濟周期的變動是由于信用的擴張或收縮造成的，信用的擴張與收縮，受制于現金余存額的變動。約翰.梅納德.凱恩斯（John Maynard Keynes，1936）認為：經濟危機和失業的主要原因是由消費需求和投資需求不足所產生的有效需求不足。漢森（Alvin.H.Hansen，1953）提出了補償性的金融政策，即在經濟衰退時期，擴大信貸規模，降低利率，刺激投資和消費；反之，在經濟繁榮時期，縮小信貸規模，提高利率，抑制投資和消費。保羅.薩謬爾森（Paul.A.Samuelson，1948）強調中央銀行貨幣政策和財政政策在經濟調節中的作用，主張財政政策和貨幣政策協調配合，進行宏觀調控。可見，信用調節理論認為，資本主義的經濟危機可以通過貨幣信用政策去治理，主張通過擴張或收縮貨幣信用，控制社會的貨幣與信用的供給，調節經濟增長。這足以證明對金融體系中貨幣監管思想已相當成熟。

二、20世紀90年代以來金融監管的研究成果

20 世紀90年代以來赫爾曼、穆爾多克、斯蒂格里茨等經濟學家在對東亞經濟的分析中發現發展中國家普遍存在著信息嚴重不對稱、逆向選擇和道德風險。據此，在此階段有如下幾個典型金融監管理論研究成果。

（一）信息經濟學框架下的金融監管理論

20世紀90年代以來，一系列的金融危機，特別是1997年的由新興市場經濟國家開始的亞洲金融危機后，信息經濟學分析框架下的金融監管理論則不斷取得新進展。在信息不完全對稱下，提出銀行等中介機構的存在有效地解決了信用過程中信息嚴重不對稱的問題。另外，監管代表說把金融監管看作是廣大投資者及儲戶對金融中介實施監督措施的代表。由于搜集和處理信息的高昂成本往往使一般的金融中介難以承擔，并且金融中介無法避免道德風險和逆向選擇問題，政府則有責任在監管方面采取各種措施改善市場信息問題。

（二）功能觀的監管理論

功能觀金融監管的理念主要是來自于有關金融體系的“功能觀點”學說，其代表人物主要是默頓和博迪（Merton，Bodie，1993）等。實踐中，功能觀對美國的金融監管產生了很大的影響。1999年，美國國會采納此觀點通過《金融服務現代化法案》以取代《格拉斯一斯蒂格爾法》，該法打破以前的限制，允許保險、銀行和證券三種金融業務混業經營；在法律的名稱上，不提銀行而改稱金融服務。1995年巴塞爾委員會運用此觀點于為銀行設置全球性證券資產組合的資本標準。金融中介功能觀較大地拓展了金融監管理論的視野，從而把金融監管理論的究推向了一個新的水平。但是，功能觀的監管理論作為一種理論模式，目前仍處于理論探尋階段。

（三）監管激勵理論

第4篇：金融學信用的功能范文

隨著互聯網金融時代的到來，校園金融勢頭漸露，異軍突起。以京東校園白條、天貓、花唄為代表的電商巨頭，旗下消費借貸平臺紛涌而現，以校園支付為切入點的移動終端更是層出不窮，各大商業銀行也不斷推出不同優惠政策的信用卡產品。雖然校園金融的目標消費群體龐大而集中，對新事物接受能力強，消費欲望強烈，其繁榮發展的背后也暗含隱憂，各種風險和挑戰也隨之而至，如何做到健康良性發展還需要進一步地引導和完善。

［關鍵詞］

信貸消費；移動支付；大學生信用卡；金融創新

1校園金融市場的階段性現狀

1．1分期借貸平臺消費發展迅猛

在我國提出“互聯網＋”發展政策的宏觀背景下，針對大學生的網絡分期貸款平臺近兩年悄然“走紅”，并迅速侵襲高校校園。大學生分期消費平臺的數量相對于2013年進入人們的視野之初，已經翻了十幾倍，大大小小的校園分期消費平臺超過50余家，知名度最高的校園分期三巨頭———趣分期、分期樂、愛學貸，覆蓋全國28個省，約2000所高校，近3000萬學生。各家的“融資燒錢”大戰也如火如荼，均與多家電商達成戰略合作，由校園里鋪天蓋地的廣告也可見一斑。

1．2移動支付系統競爭日趨激烈

現全國高職以上的學校共有2322所，在校大學生包括日常生活費、學校各項費用、學生課外各項培訓費等等在內一年總的交易規模超過1．5萬億元，市場規模龐大且孕育成熟。以支付寶、微信為主的移動支付終端為學校定制專門的收發費系統，并利用線上快捷充值一卡通等迅速擠占支付市場，每年還因此固定增加了大量的新生用戶。不少相對較小的創業公司同樣抓住了細分市場的機會，創建了比如在西南地區的“喜付”校園支付系統等等。

1．3大學生信用卡搶占大額市場

針對我國信用卡不良貸款率激增的問題，銀監會曾在2009年規定商業銀行禁止向未成年人發放信用卡，單純以發卡量作為員工考核指標。而各大商業銀行都打起了“球”，近年來，以父母信用作為還款來源保證的大學生信用卡又開始興起，工商銀行的牡丹卡、建設銀行的龍卡、招商銀行的Young卡、中信銀行的I卡等搶占校園市場。據統計，大學生擁有信用卡的人數比例現已高達53．7％左右，在持卡數量方面，辦有兩張及兩張以上信用卡的學生也不在少數。

2校園金融市場面臨的瓶頸

2．1個人征信系統有待完善

國外尤其是西方發達國家對誠信研究起步較早，有比較完善的社會信用體系，個人征信系統的建設也比較成熟。而我國比較完備的信用體制尚未建立，法律法規有待完善，高校大學生信用檔案建設發展緩慢，于是征信數據的匱乏便成了無法跨越的障礙。正是因為如此，信貸消費等校園金融平臺也只能籠統地給予所有的學生相對統一的授信額度，也沒有辦法監測學生是否有在不同的分期平臺過度消費的行為。特別值得一提的是，由于大多數大學生的信用認知水平較低，缺乏系統的信用知識，一時的消費沖動易使學生超出家庭經濟能力可以負擔的水平，能否按時還款更完全依賴于學生父母生活費給定的日期。

2．2用戶流失的不可控性

我國大學生在校人數約為3000萬人，盡管目標消費群體龐大而集中，但是真正選擇校園金融的人數比例卻難以估量。其受眾面狹窄，用戶具有極大的局限性，不可避免地還要面對每年畢業生老用戶流失的問題，缺乏用戶的可延續性，有著難以規避的用戶短板，而重新獲取新用戶又要投入大量的運營成本。此外，校園分期信貸消費的主體為生活費有限的學生，但隨著家庭收入水平的不斷提升，消費用戶的絕對數量和比例有逐漸縮小的風險。并且這類學生通常對價格敏感度高，一天幾塊錢的債務可能也會是沉重的壓力。因此，其業務模式受到市場的嚴重制約，要想在這細分市場獲得盈利十分困難。

2．3產品缺乏針對性，功能開發不足

各分期借貸產品在各信貸消費平臺的費率大體相同，僅僅在首付、售價、期數的組合上存在些許偏差。京東白條和花唄的功能也并非大相徑庭，相反，二者共享同一個消費額度，對于用戶而言，只不過是在使用平臺的選擇以及一些還款細枝末節上有微小差別。支付寶等支付巨頭在校園市場也只是涉足一卡通充值的服務領域，細分功能極具趨同性和有限性，因而并沒有一家支付平臺占據著絕對優勢。不同商業銀行針對大學生發行的信用卡更多的是在外觀上追求視覺感官差異，在發卡規定和操作使用功能上卻并沒有太大的區別，缺乏獨特性設計。

3發展和完善校園金融的建議

一方面，規范和完善校園金融監管策略，建立大學生信用機制。校園金融作為互聯網金融快速發展的垂直領域，卻由于監管主體沒有明確，本質上面臨著監管缺失的窘境。為了使校園金融向縱深方向發展，使大學生的消費權益得到有效的保護，分期信貸消費平臺的規范性和透明度調整刻不容緩。同時，不同的分期信貸消費平臺應與學校管理部門達成廣泛的合作，并利用信貸消費平臺和信用卡本身的特點，建立大學生信用檔案，實時保存信用消費記錄，進行信用評級，不斷根據大學生信用的消費情況適時調整，從而降低信息不對稱風險，給予不同信用等級的學生不同的授信額度，降低不良信貸消費率。另一方面，進行金融創新，提高服務質量和核心競爭力，倡導個性化服務。我國針對大學生的信貸消費平臺與銀行聯合提供的分期付款項目主要以數碼硬件等高檔消費品為主，大學生的需求頻次非常之低，要想進一步拓展消費需求的空間，則必須要把目光放在尋找貼近大學生日常生活場景需求的校園O2O服務上，注重小額高頻交易的價值，開發出對學生更具穩定黏合力的校園金融信貸產品。倡導其創新性，通過信貸挖掘出其他形式的理財渠道，為大學生持續提供更多的金融服務。同時針對差異化目標消費群體，從不同年級、不同地域、不同家庭經濟水平等細節出發，設計多款新穎獨特的消費方式，提供大學生私人定制，準確把握特殊需求。

作者：牟昱潔 王獻銳 單位：河南大學文理實驗班

主要參考文獻

［1］葛嘉敏．校園金融網絡支付平臺設計［J］．硅谷，2012（8）：67－68．

第5篇：金融學信用的功能范文

關鍵詞：業態發展；高等教育；人才培養聯動模式；金融業

中圖分類號：G642.0 文獻標志碼：A 文章編號：1674-9324（2015）34-0005-04

20世紀60年代至今，世界范圍內經歷了由發達國家向發展中國家產業轉移的過程，其中以上世紀80年代為標志，產業轉移的特點由低附加值的勞動密集型行業升級為資本密集型和資本技術雙密集型行業。而我國作為最大的發展中國家，剛好成為這種動態調整的承接者。我國第二、三產業的規模近年來不斷擴大，產業結構調整和經濟發展模式的轉變為我國各行業的發展帶了契機，同時也為行業業態的不斷變遷提供了條件，進而促進新興行業不斷涌現。行業類別的不斷增多和二、三產業行業規模的日益擴大為高校畢業生的就業帶來了前所未有的機遇。金融保險業、貿易服務業，以及資本密集型的鋼鐵、汽車、石化等重化工業日益成為國際行業轉移和高校畢業生新增就業機會的重點領域。然而大學生就業不僅取決于各行業的職位供給，還取決于供需的匹配。勞動力市場結構關聯著整個高等教育。因此，高等教育的結構質量以及對人才的培養模式需要以適應社會發展為目標導向。

近些年來，我國金融業的蓬勃發展賦予了上述研究目標極強的代表性，金融業折射出各行業發展變遷的基本態勢。目前，我國金融人才的培養以高校的本科金融學教育為主，在金融人才的培養方式上尚存在諸多的問題，如學科間的交叉融合不足、對學生的創新實踐能力培養重視度不夠、“商學院”與“經濟學院”模式相脫節等等。本文基于業態發展、勞動力需求及高等教育人才培養聯動的分析框架，以金融業態發展中不斷呈現出的多樣化、市場化、網絡化、國際化、復雜化特點為切入點，剖析我國金融業發展的新趨勢以及對勞動力需求的變化，并提出了高等教育金融人才培養的相應建議，以期對我國高等教育人才培養模式的改革提供借鑒意義。

一、金融業發展新趨勢及金融人才需求的新變化

改革開放以來，我國金融業在數十年的發展中日臻成熟，金融機構和金融產品種類日益增多、金融業務對外開放程度不斷增強、金融交易渠道愈加活躍。金融業態發展呈現出以下特征，同時對金融人才的素質和能力提出了新的要求：

1.多樣化。（1）金融機構種類呈現出多樣化的趨勢。伴隨我國經濟發展水平不斷提高，人們對金融產品及金融服務的需求日趨多樣化，與此相伴的是金融機構與金融產品的日益多樣化。非銀行的金融部門的出現和不斷壯大沖擊了傳統的大一統銀行體制，并逐步成為和銀行業作用相當甚至更為重要的金融業的組成部分[1]。我國銀行類金融機構如大型商業銀行、政策性銀行及股份制商業銀行的法人機構數量近年來變化不大，而城市商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行則呈現出一個顯著上升的趨勢。五大類非銀行金融機構法人機構數量也不斷上升。（2）金融產品的種類日趨多樣化。在經濟全球化和金融市場化的大背景下，金融產品多樣化的外部條件已經較為成熟，并呈現出以下特點：競爭白熱化、金融脫媒化、利率市場化、需求多樣化、城鄉一體化、資金流動全球化[2]。金融機構的增加以及金融產品的日益多樣化意味著金融業對金融人才的需求量不斷增大。據智聯招聘統計，2013年新增職位中來自銀行、保險以及證券機構的金融業職位需求增長最快，比2012年增加了91%。前程無憂2013年的調查報告顯示在受訪的500家雇主所在的16個行業中，金融/證券/投資成為亮點，金融投資人才在2013年炙手可熱。在四季度金融/證券/投資行業增加社會招聘的雇主高達88.8%，而2012年四季度的調查結果為51.6%。

2.市場化。2014年我國金融改革路線圖已逐步清晰，即降低金融行業準入門檻，建立以市場化為導向、層次多元的金融體系。伴隨著金融市場化改革的發展與深化，我國金融發展的總趨勢逐步呈現出市場化的特點。目前我國正在努力推進利率和匯率的市場化進程，這在為金融系統提高效率的同時，也必然帶來金融風險和金融風險管理難度的增大。除了因利率、匯率市場化等引起的市場風險和操作風險外，信息技術的發展和交易便捷度的提高也會不可避免地導致市場間的風險相互傳導，爆發系統性風險的可能性增大。因此，具備風險控制和合規管理能力以及具備一定的財務金融知識和擁有較強數理基礎的金融產品開發和投資組合能力的人才將成為金融市場最為缺乏的人才類型。

3.網絡化。至2013年，互聯網金融異軍突起。余額寶、淘寶基金店、微信支付、眾籌等互聯網金融產品以“短、平、快”的方式進入人們的視野。這種既不同于商業銀行間接融資，也不同于資本市場直接融資的第三種金融融資模式被稱為“互聯網金融模式”[3]。從技術、政策、需求角度而言，互聯網金融的長期發展趨勢不可逆轉。在未來的金融企業中，“電子虛擬網點”將大幅替代現有的“物理網點”，“信息流”將最大限度地替代“物流”和“現金流”。我國第三方互聯網支付業務交易規模情況，從一定程度上反映出金融業發展的網絡化趨勢。互聯網金融的異軍突起加大了對金融復合型人才的需求。截至2013年10月，互聯網金融人才需求同比增幅超過55%。在這一新背景下，市場對既擁有金融投資專業知識，又掌握一定計算機、網絡技術的高水平復合型金融人才的需求日益增大。

4.國際化。伴隨我國金融業對外開放程度的不斷提高，我國正逐漸融入到世界金融市場中。截至2013年12月，已有來自50多個國家和地區的70多家銀行在中國設立了40家子行、190多家的分行。保險業方面，目前共有15個國家和地區的境外保險機構在我國設立了55家外商獨資、合資保險公司，占我國保險公司總數的31%。中國金融市場全面開放之后，中國金融人才的國際化將進一步提高，包括國際化的眼光、全球化的資本運作意識、全球化金融管理工具的運用能力、在完全市場化環境下的運作能力等[4]。

5.復雜化。伴隨金融創新的需要，金融產品由于衍生品的產生而變得越加復雜化。自1992年我國金融衍生品首次在滬深股市交易以來，以遠期、期貨、期權和互換為基本形態而衍生出的各類杠桿性的信用交易產品應運而生，至今我國已涌現了大量以商品期貨、外匯掉期與人民幣利率互換為主的金融衍生品交易。[5]隨之，金融市場對具備較高專業技能的高學歷的專業型人才的需求不斷增加。2002年至2011年，具有碩士、博士研究生學歷的金融從業人員比例總體呈上升趨勢，2011年金融行業中高學歷人才占比位于所有行業的第三位，前兩位分別為科學研究和教育業。

二、高校金融人才培養模式與勞動力需求的悖逆和矛盾

高校承擔著培養人才這一核心任務，圍繞這一核心，高校的目標即是為各行業輸送與之相匹配的人才。基于以上對行業變遷和人才需求新趨勢的分析，目前我國高校的金融人才培養模式主要存在以下問題：

1.金融學科與其他相關學科的交叉融合不足。目前，金融學專業學生的整體素質與企業需求不相匹配，出現勞動力供給結構性過剩。由于金融業逐漸向多樣化、混業經營方向發展，越來越需要通曉金融游戲規則和能夠運作全球市場的復合型人才。用人單位對金融學專業人員的整體素質提出了更新、更高的要求：既要求從業人員提高分析市場行情、從事金融產品定價的數理能力，又要求他們擁有防范金融風險的管理能力，還要求他們增強對金融法律法規的運用能力。然而，從目前我國金融人才的培養現狀看，高校對學生數理基礎與信息技術運用能力的培養重視度不足，直接導致畢業生素質難以達到金融市場和企業的要求。另外，學生的主干課程中缺少社會學、心理學、法學等相關課程，使金融學科未能很好地與相關學科交叉融合，也使得學生的能力難以駕馭未來金融市場中面臨的實際金融問題。

2.對學生創新能力和實踐能力培養的重視度不夠。一方面，金融業是資金密集型產業，更是智力密集型產業。隨著我國金融企業規模、資金實力的不斷壯大，當務之急是挖掘具備創新能力的金融人才，從而促進這些企業在金融市場中競爭優勢地位的形成。然而，目前高校在學生創新能力的培養模式上仍然存在很多問題。金融學教學方式以授課為主，一味灌輸，學生的主動學習和創新精神不足。另一方面，雖然目前越來越多的高校意識到金融實踐教學的重要意義并加大了實踐教學的工作力度，對原有金融實踐教學方法和體系進行了一系列改革，但是改革效果不夠顯著，也沒有達到預期目標。高校的實踐教學理念還沒能突破傳統金融教學模式的框架。金融實踐教學理念、內容、形式、條件等方面都存在較多的問題。金融實踐教學內容較為單一陳舊，師資條件有限，學生素質不能滿足企業要求。

3.“經濟學院模式”與“商學院模式”往往偏重一方，未能發揮整合優勢。在當下的高等教育與人才培養體系下，主要有兩種金融人才的培養模式：“經濟學院模式”和“商學院模式”。部分綜合類院校及財經院校更側重于從宏觀經濟學視角，進行銀行體系、貨幣政策以及信用等方面的研究，更多地遵循“經濟學院模式”。而具有理工科背景的院校則偏重于“商學院模式”，這些院校直接借鑒國外商學院的發展模式，從微觀角度出發，以管理學為主，側重以資本市場和公司財務為研究對象。現代金融的微觀化趨勢使得傳統的以宏觀金融為主的教學內容顯得很不全面，說服力也就此減弱。目前的現狀是高校往往只偏重一方，導致理論和實踐相脫節，“產、學、研”優勢互補的功能未能充分發揮。多元化的培養模式才能更加有利于提高人才的理論素養和應用能力，在就業方面賦予人才更多的選擇權，從而更好地實現校企合作、校企共贏。

4.金融教學視野不夠開闊，沒有清晰的國際化教學理念與目標。自我國加入WTO以來，我國經濟在各個層面都日益融入到世界經濟一體化中，這對我國金融學教學模式提出了新的要求。然而，雖然部分高校已逐步認識到金融教學與國際并軌的重要性，但其實施過程和條件還有待完善。目前，我國金融學專業所使用的教材國際化程度不高，許多理論和內容較為落后。另外，師資力量與國際化教學目標的要求不相匹配。金融教學模式的改革力度不夠，沒能突破傳統培養模式的局限，對西方國家很多先進的教學方法和實踐不夠重視，引用率不高。對國際化教學的整體路線規劃不清，在兼采眾長的道路上還需要不斷創新和改進方法。

三、金融業人才培養聯動模式的創新機制

由于業態發展、勞動力需求及高等教育之間存在著相互聯動的關系，因此在人才培養模式的創新方面應該始終適應這一聯動模式的要求。以上探討了我國行業變遷的基本態勢以及我國高校金融人才培養的主要問題，基于此，本文給出如下人才培養模式創新途徑的建議：

1.搭建多學科滲透教學平臺，立足培養文理兼修的復合型人才。在復合型人才培養模式方面，可借鑒的國內外經驗較多。例如美國哈佛大學“通識教育”、斯坦福大學的實用教育、英國劍橋大學的綜合教育以及日本大學中盛行的交叉學科教育等都為我國金融學教學改革和復合型人才培養模式提供了參考思路[6]。國內高水平大學也開始進行金融教學的改革與實踐：武漢大學“數理經濟與數理金融實驗班”教學模式極大地推動了經濟學人才培養模式的全面創新。大連理工大學推出的“數學+金融學”教學模式在復合型人才培養方面也取得了一定的成果。南開大學從2001年開始進行跨專業經濟、管理和法學復合型人才培養試驗[7]。在這些先行者的引領下，本文提出以下幾點建議：首先，可以在金融專業的基礎上設置“2+2”課程，即學科交叉實驗班。學生可以根據自身特點和興趣選擇“金融學+X”課程，例如“金融學+數學”，“金融學+金融工程”，“金融學+計算機”等。目前，這類“2+2”課程在我國的部分高校內已有開設，但是由于基礎設施和師資力量不足等原因，這種模式的推廣度和普及度并未達到預期高度，因此促進金融學科與其他學科融合將成為今后金融教學改革的一個重要方向。其次，增加通識教育、平臺大課的設置。通識教育課程中應包括社會學、中西文化概論等課程。平臺大課是指學生可以在平臺中選擇管理類、文學類、法學類、理學類等跨學科、跨專業的課程，從而建立涉及經濟學、理學、管理學、法學、文學等多學科滲透交叉的專業人才培養模式，培養既有金融專業特色，又擁有全面知識儲備的復合型專業人才。

2.注重創新精神與實踐能力，培養具備良好溝通能力的實用型人才。國外高等教育提倡對學生創新能力的培養。例如辛辛那提大學“工學交替”模式、百森商學院“創業實踐”模式、加州大學“個人專業”模式、哈佛大學“校企合作”模式、斯坦福大學“產學研培養”模式[8]。與國外具有創造力的培養模式相比，國內高校目前也有了一定的實踐，例如：上海交通大學上海高級金融學院已建成的金融實驗室可實時接收紐約交易所、倫敦交易所、芝加哥交易所和上海證交所等全球主要金融市場的交易數據，供學生實盤演練。然而總體來看，國內高校對金融人才的培養還限于比較僵化的模式。鑒于此，培養以市場需求為導向的創新型人才和富有實踐能力的應用型金融人才是高校金融教育的重要目標和發展方向。金融專業人才培養與純粹的理工科不同，既需要擁有很強的數理功底，又需要具備創新實踐能力和較好的人際交往能力。本文建議在培養金融人才實踐創新能力的過程中采取以實踐需求為導向的IPI（Innovation-Practice-Interaction）模式[9]，即創新與實踐能力培養互動模式，形成理論教學、實踐教學以及創新實踐教學的有機結合，以校企合作和實踐模擬為主要方式，強化基礎課、專業課、國際交流和實踐基地等方面的建設，為培養具備一定創新實踐能力的復合型金融人才奠定基礎。目前，大連理工大學正努力推進IPI模式的實踐，不斷實現多元交互式教學方法，搭建學生實踐平臺，為學生日后就業奠定堅實基礎。

3.促進“商學院”與“經濟學院”培養模式的融合。孤立地發展任意一種模式在如今金融業大發展、金融機構混業經營的大趨勢下都是行不通的，兩種模式均不能有效解決中國金融業發展的問題，因此必須走兩者融合的道路，實現學術型培養模式與職業型培養模式的有機結合。“商學院”模式起源于美國，并逐步成為世界公認的優秀培養模式。“經濟學院”模式以培養博士研究生為目標，更為注重學生獨立研究能力的訓練。目前來看，我國在金融人才的教育和培養上與西方國家的差距還很大，因此，我們應該借鑒西方經驗，走一條適合我國國情和符合社會經濟需求的可持續發展道路。在金融專業課程設置方面，將宏觀金融學和微觀金融學相關課程全部囊括在學生的培養計劃內，既要注重宏觀金融理論的教學，又要強調以實踐為導向的微觀金融教學。

4.拓展國際視野，培養學生良好的英文溝通和組織協調能力。高校教育國際化是當前世界高等教育發展的主流趨勢，金融學教育的發展必然要符合這一主流趨勢，特別是那些準備建設世界一流水平的重點大學，更需要盡快地采取積極的措施。首先，可以在全國范圍內設立金融學英語強化班。目前已有高校在此方面進行了嘗試，例如，大連理工大學在2009年成立了金融學（英語強化）班，該班注重培養學生的英語綜合應用能力，在金融學專業課的基礎上，開設英語特色課程。如：跨文化交際、批判性閱讀與寫作、歐美社會與文化、演講與辯論等。另外，金融專業課程設置與教學內容應該摒棄一些呆板教條化的內容，開設金融專業的雙語課程，鼓勵學生閱讀外國原版教材和讀物。其次，建立國內外高校聯合培養模式，鼓勵學生參加海外高校交流學習項目，以幫助學生了解國際商務環境，用全球視角看待、理解和解決跨文化的問題。融合中西文化的精華之處，摒棄循規蹈矩的固有模式，是今后發展的必然趨勢。但是，在吸取外國經驗的基礎上，金融人才的培養仍然要立足本土，因為金融人才最終要服務于本土市場。

四、結論

以上在聯動模式的框架下，本文分別從我國金融業發展新趨勢及人才需求變化、高校金融人才培養模式存在的問題和高校金融人才培養模式的創新途徑三個方面闡釋了金融業業態變化與高等教育人才培養模式的互動關系，并展開了高校金融人才培養模式改革的探討。即使在世界范圍內，金融業也在近20年時間獲得了超前的發展，成為虛擬經濟的代表。金融業折射出各行業發展變遷的基本態勢，因此以金融業為例對高等教育中人才培養模式的改革和完善進行探究具有明顯的示范性和典型意義。高等教育改革必須以人才培養為核心，適應經濟社會發展的需要，配合業態發展的特點和新趨勢，做到與時俱進，從而使高校在培養人才的過程中不斷探索和動態調整。

參考文獻：

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[4]李全敏.中國金融人才市場特點及趨勢[J].中央財經大學學報，2007，（07）：93-96.

[5]蔡泳.新時期對我國金融衍生品監管路徑制度分析[J].會計之友，2012，（33）：25-27.

[6]張成虎，胡嘯兵，孫林娜.復合型金融人才及其培養模式探析[J].金融教學與研究，2011，（05）：59-62.

[7]何自力，沈亞平.探索復合型人才培養的新模式――南開大學經濟、管理、法學跨專業人才培養試驗[J].中國高教研究，2006，（09）：55-57.

第6篇：金融學信用的功能范文

關鍵詞：金融發展；金融功能；政策性金融；改革和定位

一、引言

20世紀90年代初，基于功能觀點(functional perspective)的視角分析金融體系和金融中介，是相對于傳統的機構觀點(institutional perspective)的金融分析范式的重大轉換。傳統的機構觀點將現存的機構和組織結構作為既定的前提，金融體系的調整與改革一般是在這個既定的前提下進行；功能觀點則認為，在長期內，金融中介機構所履行的功能，遠比它們在某個具體的經濟中采取的形式和開展的業務要穩定得多，而且機構形式的變遷將最終由它們所履行的功能決定。因此應該把金融中介研究的視角定位在金融體系的基本功能上，然后根據不同的經濟金融功能，建立能最好地實現這些功能效應的機構與組織。作為總體金融功能不可或缺的一個組成部分，研究政策性金融功能，不僅是政策性金融學科建設和理論研究的一個基礎性課題，而且在當前我國政策性銀行改革與發展的實踐中，從功能觀視角研究政策性金融，能夠科學而正確地認識政策性金融，從根本上澄清對政策性金融的誤解、錯解乃至曲解，也有助于決策層制定更為科學、合理的政策性銀行改革方案。

在政策性金融功能的研究方面，白欽先、曲昭光(1993)早期對政策性金融機構職能的分析，實際上是對政策性金融功能的初步研究。白欽先(1998)將政策性金融功能概括為直接扶植與強力推進功能、逆向性選擇功能、倡導與誘導性功能、虹吸與擴張性功能、補充與輔功能、服務與協調功能。譚慶華(2005)認為，政策性金融具有中介功能、服務功能(基礎功能)和資源配置功能(核心功能)，在擴展功能上側重于經濟調節功能，在衍生功能上側重于宏觀調節功能。國外對政策性金融功能效應的研究主要集中在日本，小椋·吉野等(1984)認為政策性金融的主要功能是結構調整功能；日向野(1986)在國內最早提出政策性金融的誘導(功能)效應。此外，W．G．謝波德(W．G．Shephard,1975)從產業組織論的角度分析了在金融業寡占的情況下，設立與民間金融機構相競爭的政策性銀行可以提高金融業的整體效率。井手和林(1992)則通過建立同為金融中介組織的政府金融機構與民間銀行之間的競爭模型證明，在存在斯塔克爾伯格(Stackelberg)競爭均衡的情況下，經營方針與商業性銀行不同的政府金融機構，作為領導方，引導民間金融機構行動，能促進社會福利的增加。

二、基于市場原則的政策性金融特有功能觀內容及效用

基于市場原則或市場經濟金融體制下的政策性金融功能觀，是在充分發揮商業性金融功能和金融市場機制基礎性作用的前提下，以政策性金融的首倡誘導與虹吸擴張性功能為主導，包括基本功能、核心功能和衍生功能不同分類在內的政策性金融特有功能觀。

(一)基本功能。是指各種專業性政策性金融組織形式所共有的、且不同于商業性金融功能的特有的基礎性或一般性功能，包括：

1．政策性導向與扶持功能。這是政策性金融首要的、最基本的因而也最能體現其本性的功能，即政策性金融執行政府不同時期的經濟產業政策、宏觀調控政策、區域發展政策、社會穩定政策，對強位弱勢特殊群體和地區、領域等所義不容辭地承擔的信用引導和扶助支持的責任和義務。例如，欠發達地區以及農業和中小企業等強位弱勢產業和群體，由于存在一定的風險性和收益不確定性，商業性金融至少不愿先期主動涉足其中，而政策性金融的政策性導向與扶持功能，則要求利用專門的政策性金融組織來承擔這一特殊的歷史使命。

2．補充與輔功能。即政策性金融的存在和發展，只是對商業性金融的誘導補充和對融資對象在不易從商業銀行融資時的扶持輔助，而非完全替代、包攬一切金融活動和業務，并從信貸額度、期限、風險、信用、收益等方面，起到補充與完善以商業性金融為主體的金融體系的整體功能。

3．有限金融性功能。政策性金融也是一種金融制度安排，具有信用性、有償性和一定盈利性的基本要求，以提高稀缺而有限的政策性金融資源的利用效率，否則，既有悖于其金融的一般屬性、進而無異于財政融資職能，也難以保證這種制度的生存與可持續發展；同時，政策性金融的金融屬性又完全不同于商業性金融的金融屬性，而是一種對金融業務行為有所限制與約束的金融屬性，如不能只追逐利潤最大化，不能主動競爭搶客戶而有損于商業性金融的利益，因而是一種非主動競爭性的自然盈利，否則就無異于商業性金融，也沒有其存在的必要性。

(二)核心功能。核心性功能體現了維護市場機制的基本原則和市場經濟的本質要求，既是政策性金融總體功能的基礎和主體，也是處理政策性金融與商業性金融之間業務關系的出發點和落腳點，因而，核心性功能也可以說是政策性金融機構開展所有具體業務的導向性功能。核心性功能主要包括倡導和誘導基礎上的虹吸擴張性功能，逆向選擇與擇機而退性功能。

1．逆向選擇與擇機而退性功能。只有在商業性金融依市場機制不予選擇或滯后選擇或無力選擇的融資領域、行業或部門，方能真正顯現政策性金融的價值所在和逆向性選擇的客觀必要性。在這里，政策性金融的市場逆向性選擇是結果，商業性金融依市場機制的正向性選擇是前提，并且是一個不斷變化和調整的動態性過程。在市場逆向性選擇的項目產生一定的經濟效益和具備自我發展的能力后，政策性金融就要在適當時機并通過一定的方式，如資產轉讓、減少或停止繼續投入等，盡快退出這一融資領域并轉而扶持其他行業，以充分發揮商業性金融和市場性融資的主導作用，否則，就有悖于市場經濟的公平競爭規則和政策性金融制度設計的初衷及其本質要求。

2．首倡誘導與虹吸擴張性功能，或者說是首倡誘導基礎上的虹吸與擴張性功能，簡稱誘導性功能。即政策性金融機構通過其特別擁有的信息優勢、政策優勢等有利條件，不斷率先開創性發掘和引領新的投資機會和項目，并以較少的政策性資金直接作倡導性投資，然后在此基礎上以小搏大，引致更多的商業性金融機構免費乘車地跟隨投資，從而間接地虹吸和引發更多的民間商業性資金的功能。一旦商業性金融對某一產業和項目的投資熱情高漲起來，政策性金融機構再轉移投資方向，并開始新的另一輪循環。這就形成一種政策性金融對商業性金融投資取向的首倡誘導與虹吸擴張機制。由此也可看出，政策性金融作為商業性金融項目資源、風險收益的“勘探”先鋒，對于有效開發利用所有的(包括現實的和潛在的)金融資源，補充完善金融整體功能機制具有很大的主動性和能動性作用。

第7篇：金融學信用的功能范文

【關鍵詞】客戶；信用管理；內容

前言

近年來，隨著市場經濟體制的不斷深化，國內信用環境有所改善，但信用方面的消極因素不容忽視。在信用管理初級階段，信用立法的滯后、獎懲機制的缺失、信用交易履約率低及缺乏統一引導等，經濟領域失信問題仍突出，企業應建立其一套行之有效的客戶信用管理體系應對上述種種問題。

1、相關理論概述

1.1信用的涵義

信用是指遵守諾言，實踐成約，從而取得別人的信任。不同的研究角度對信用有不同的解釋。

從經濟學和金融學角度界定狹義的信用內涵是指：“以償還為條件的價值運動的特殊形式，多產生于貨幣借貸和商品交易中的賒銷或預付之中，其主要形式包括國家信用、銀行信用、商業信用和消費信用。”

我國傳統信用的內涵是從行為主體的角度來解釋的，它注重的是內部的“自我修養”，是言與表、言與行的統一（表里如一、言行一致），強調人內在的“誠”。很顯然，它是屬于倫理道德范疇的。

現代意義上的信用注重的是外部評價，涉及的是兩個（至少兩個）主體間的一方對另一方的表現和能力的評定。它不僅表現為社會個體美德，同時也體現為社會整體規則；不僅僅是人自身的道德追求，也是市場經濟所要求的完整人格。

1.2信用的層次

信用大體上可以劃分為四個層次，他們之間互相聯系，互有差別，交織構成現代信用的內涵：信用是一種心理現象、信用是一種能力、信用是一種經濟活動、信用活動相關的其它方面內容。

信用是一種付款承諾，同時也需要信用表現記錄來證明這種承諾；而資信側重于資本實力，即還款的能力。有錢不一定守信用，守信用也不一定有錢，但守信用比不守信用好，我們關注的是有錢但更守信用的客戶。

2、信用管理的重要性

2.1重溫長虹案件

2005年3月，四川長虹報告，證實公司2004年度虧損為37億元人民幣，其中由于計提美國APEX公司應收賬款壞賬準備金一項就造成26億人民幣的虧損。其實，早在2003年3月，深圳商報就爆出長虹在美遭受巨額詐騙的消息。

由于國內競爭激烈，長虹選擇了APEX公司作為其美國市場的商。

APEX公司主要以低價銷售為策略，把中國家電進口到美國，再分銷給沃爾瑪等美國零售商，APEX公司向供貨商信誓旦旦的承諾付款并要求大規模賒銷，等貨到手后再以種種理由（比如中國的DVD沒有防盜版功能等質量問題）拒絕付款，屬于典型的“賒銷詐騙”。

2.2長虹事件給我們的啟示

（1）客戶信用調查非常重要，切不可輕率采用賒銷。雖然由于買方市場的形成，競爭日趨激烈，但信用交易方式的確定一定要建立在科學調查評估的基礎上，切不可盲目賒銷。

（2）務必嚴格控制信用額度。發貨額度不可超過保理商批準的信用額度，否則只能自食苦果。

（3）出現欠款后一定要及時采取措施，首要的措施就是停止發貨，調查原因。

3、信用管理體系的內容

3.1良好的企業信用文化

市場經濟的實質是法制經濟，更是信用經濟，信用是企業的生命，是企業的靈魂。要想別人守信用，先得自己講信用；要讓客戶有誠信，先得自身講誠信。企業內部的誠信是企業信用文化建設的起點，也是企業成功的基礎。企業通過信用文化建設，提高全員對開展信用管理重要性的認識，激發職工開展信用管理建設工作的積極性和熱情，在全公司形成人人講信用、講真誠的良好氛圍。

3.2完善的信用政策規范

（1）企業在信用文化的建立與信用政策規范的制定過程中，至少應當考慮以下因素：

①公司高層鼎力支持。公司高層對信用管理作用和必要性的認識、態度對于信用政策規范的制定、實施、能否真正發揮作用都有著至關重要的影響。

②相關人員的認同。大家一致認可的政策才是“三公”的，只有這樣的政策才可能成為共同遵守的準則。尤其是銷售人員的參與和認可。制定企業信用政策規范的成本主要來自于相關業務部門人員的心理影響與態度反應。當公司制定、頒發、執行信用政策規范時，可能會對銷售人員的心理產生一些影響，如擔心、不理解、抵觸等心態，這種心態必將減弱信用政策法規的執行效果。

③具體規定要具有可操作性。如果一項政策的規定過于空泛，那么不同的人員在執行的時候就會有不同的做法，根據政策的規定使你無法判斷這樣做是否正確。

（2）完善的信用政策規范的主要內容

一般而言，信用政策規范的形式和內容會因企業的目標、組織結構、業務內容的不同而不同，但基本內容應包括信用管理的目標、組織結構及職責、客戶信用評估、信用條款、信用檢查、應收賬款管理等幾部分。

3.3準確的部門定位

這個工作顯得尤其重要，這是因為信用管理對我國的企業來說是一個新生事物，在原有的管理系統中加入一個新的部門，它會涉及到組織中已經存在的諸多部門。如果這個新的部門定位不當，得不到其他部門的認可、協作，它的工作就很難展開，就會變得有名無實。理想的清欠工作一般由獨立的信用管理部門來抓。專門的信用管理部門是優化企業信用管理財務效果的必要主體。實踐證明，無論是銷售部門還是財務部門都無法真正承擔企業信用管理的職能，無法保證企業信用管理財務效果的優化。

當然，“信用風險管理”的職能不應該只是信用管理部門的職責，因為很多部門的行為對信用風險都會產生重要的影響，有的甚至是信用風險產生的因素、原因。信用風險的管理實際上是多個部門職能相互重疊的區域，也就是管理學上常常說的容易產生“工作模糊”的區域，尤其是在沒有專門的信用管理部門的情況下，尤為明顯。

3.4完整的客戶信用檔案

客戶的信用信息很多，理論上有多種分類，在此介紹以下分類：

（1）基本信息

企業登記注冊基本情況，企業高級管理人員情況，企業經營基本情況，企業所處行業信息等。

（2）信用信息

包括企業還款記錄，歷史交易付款記錄，逃廢債記錄，企業近期合同履行情況，當地政府、金融機構的評價情況。

（3）財務信息

包括企業的財務報表結構分析、趨勢分析、比率分析以及企業財務基本情況，重大變動信息，如近三年重大重組事宜，近一年的重大投融資行為、金融機構的授信等。

（4）預警信息

如企業重大人動，經營情況重大變動，被媒體披露不正常、不正規的經營活動，未通過工商年檢，出現重大的技術變革等。

3.5標準的客戶信息分析系統

這個系統也就是一般意義上的客戶數據庫，它是對客戶信息的收集（存儲）、整理、分析和應用的系統，系統應當具備資信評價及財務預警功能，為信用決策提供技術支持。

第8篇：金融學信用的功能范文

$a社區銀行的內涵社區銀行 （4233965*? m,6f）的概念源自于西方發達國家，____年，德國學者費迪南德·騰尼斯首先提出了“社區”一詞，并運用于社會學領域。在這里“社區”并不是一個嚴格界定的地理概念，它既可以指一個州、一個市或一個縣，也可以指城市或鄉村居民的聚居區域。可見，社區銀行并不是我們簡單理解的位于城市社區的銀行。

$n%$年美國的《銀行業》雜志選用o5-/,0: pa q5()26給出的定義：“社區銀行是社區的財政生命線。通過其提供的個性化的、私密的以及成本低廉的服務，社區的個人和企業客戶可以開展本地經濟運行相關的財務交易。同時，社區銀行還致力于社區改善并實現投資人預期的回報。”美國獨立社區銀行協會（r4s’，r6;0<06;06* 4233965*? m,6f 21 ’30+5-,）對社區銀行的定義為：社區銀行是獨立的、由當地擁有并運營的機構，其資產從少于$萬到數十億美元不等的機構。綜上所述，所謂社區銀行，是指在一定地區的社區范圍內按照市場化原則自主設立、獨立按照市場化原則運營、主要服務于中小企業和個人客戶的中小銀行。

!a社區銀行的特點及優勢!

組織結構簡單，經營機制靈活。中小企業貸款所需要的信息多數是關于特定對象的專有信息，對于大銀行來說，對中小企業放貸的信息成本顯然太高。而且銀行的組織結構越復雜，決策權越集中，專有信息傳遞的衰減就越快。社區銀行以服務社區為宗旨，按社區設置，一個社區一個機構，不在社區之外設立分支機構。其資產規模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優勢，從而更加有利于相關專有信息的傳遞；從金融產品開發、產品投放市場到產品信息反饋，整個過程可以在較短的期限內完成，管理人員可以據此及時做出經營決策，從而靈活應變以更好地適應市場環境的變化。

及時獲取信息，有效降低風險。社區銀行是以社區為依托設立的小銀行，對社區的居民和企業比大銀行更為熟悉。社區銀行在審批企業和家庭客戶貸款時，不僅僅要看相關客戶財務報表和財務數據，而且還會考慮社區內這些作為鄰居的借款人的性格特征、家庭歷史與家庭構成、日常的開銷特征等個性化的因素。也就是說，社區銀行克服了大銀行與小企業之間信息不對稱，根據信息不對稱的理論，由于社區銀行對本社區的中小企業及家庭的情況，更為了解，這就大大地降低了因信息不對稱所造成的道德風險及逆向選擇等發生的可能性，因而可以在更多的情況下為企業辦理信用貸款。

#面向小企業和居民，提供全方位的金融服務。社區銀行要想獲得生存和發展，就必須要有自己特色化、個性化的金融服務。其市場定位與大銀行的“大城市、大企業、大行業”的戰略相反，除了主要為社區居民和社區小企業提供金融服務外，在網點擺布上更加注意拾遺補缺，填補大銀行退出后的空白，多在農村和城鄉結合部發展。與大銀行相比，社區銀行對于客戶服務更全面化和個性化。

以上優勢，使得社區銀行的經營業績是有了相當的保證，也使得社區銀行的金融模式在世界各地有著較強的生命力。事實上，美國社區銀行的經營業績一直是不錯的，如下表。

二、農村信用社改造成社區銀行的可行性

目前，將農村信用社改在造成社區銀行的條件基本具備，具體來說，農村信用社與社區銀行的政策資源、運營方式、客戶資源以及網點資源都有比較大的相似性，從而也為農村信用社改造成社區金融提供了較好的條件。

!

政策資源。

!#年$月，在國務院下發的《深化農村信用社改革試點方案》中，首次提出“把農村信用社逐步辦成由農民、農村工商戶和各類經濟組織人股，為農民、農業和農村經濟發展服務的社區性地方金融機構”，這似乎已明確把農村信用社定位為社區性地方性銀行。這一定位完全符合城鄉社區經濟發展實際和農村信用社自身發展的需要，對切實解決城鄉社區居民融資難問題，有效改善中小企業融資環境，促進城鄉經濟的協調發展具有重要意義。國家的這種政策，已為農村信用社的社區金融改造提供的政策上的資源。

運營方式。農村信用社是由農民、個體工商戶、民營企業和社區性經濟組織人股組成的地方性金融機構，其組織的資金主要根植于當地經營。按社區設置，一個社區一個機構，不在社區之外設立分支機構。其資產規模較小，組織層級也相對簡單，更具有組織優勢，從而更加有利于相關軟信息的傳遞；從金融產品開發、產品投放市場到產品信息反饋，整個過程可以在較短的期限內完成，管理人員可以據此及時做出經營決策，從而靈活應變以更好地適應市場環境的變化。同時，目前農村信用社系統機構主要以鄉鎮和縣市級聯社為單位統一核算，市 %地& 以上行業管理部門主要行使管理服務職能，不存在抽調農村信用社法人資金的現象，農村信用社組織的資金全部用在縣域，以服務 “三農”為主。這與將吸收的資金主要運用于本社區的要求完全一致。

#客戶資源。在我國的各類金融機構中，最接近社區銀行的應該是農村信用社。特別在經濟發達地區，由于地方經濟發展水平相對較高，人多地少，商業經營發達，農村工商業化的程度較高，中小企業經濟活動頻繁，對個性化和小額金融服務需求較大，對農村信用社來說，經營環境更是得天獨厚。因此，農村信用社以中小企業、居民為主要服務對象這樣一種對稱分工格局，也是市場經濟條件下的必然。從經營實踐看，農村信用社與民營企業、個體客戶之間已經建立了天然的關系，具有與客戶地域聯系密切、熟悉客戶資信與經營狀況的特點，使農村信用社具備了發展成為社區銀行的良好基礎。

$網點資源。國有商業銀行淡出農村金融市場后，農村信用社擔負起了對城區及縣域提供全面金融服務的重任。在中小城市的主城區，農村信用社原有的機構網點得到鞏固和優化；在縣域，農村信用社存在著聯社、信用社、信用分社、信用代辦站、儲蓄所’個層次的組織形式，經營網點遍布城鄉，已經發展成來全國法人機

構最多、從業人員最多、城鄉分布最廣的金融機構。農村信用社機構網點多、服務面廣、貼近社區和農戶的優勢，完全符合社區銀行對中小企業和社區居民目標市場進行橫向細分并提供就近服務的要求。三、農村信用社改造為社區銀行的途徑及步驟

目前，各地農村信用社在建立社區金融服務體制、打造社區銀行服務品牌方面已作了一些大膽有益的探索，積累了一定的實踐經驗。特別是大多數農村信用社始終堅持 “小額、流動、分散”的信貸原則，將大量的貸款投向了城鄉社區居民，在開展個人金融業務方面具有豐富的經驗，為其實現社區銀行模式改造后，發展零售銀行業務奠定了基礎。將農村信用社發展成為社區銀行采用的方式主要是重組改造。

()建立一級法人管理體制在農村信用社向 “社區銀行”模式發展的過程中，管理體制的改革是需要首先解決的問題。從縣域經濟發展角度看，國有商業銀行退出縣域經濟后，農村信用社成了縣域經濟中主要的金融機構，單個、分散的農村信用社兩級法人體制難以形成規模經濟，不能有效滿足農業產業化經營和個體民營企業的資金需求，無法形成資金優勢，難以有效地支持農村經濟和縣域經濟的發展。因此，將農村信用社改造成為社區銀行，首先要改革農村信用社管理體制，取消基層社法人地位，實行社區銀行一級法人管理體制。其優勢為：第一，可以更好地為農業產業化和農村經濟發展服務，有利于縣域經濟發展；第二，可以擴大經營規模，增強資金實力，有利于市場競爭力和社會地位提高；第三，可以實行財務統一核算，人員統一調配，減少開支，降低成本，有利于經營效益提高；第四，由多家法人納稅單位變為一個法人納稅單位，有利于減少稅費負擔。

!)明晰產權關系在對農村信用社改造為社區銀行的過程中，在建立一級法人管理體制的基礎上，接下來就是明晰產權關系，首先要對擬改造為社區銀行的農村信用社進行全面清產核資和股權評估。內容包括：清查擬改造機構的全部資產、負債和所有者權益，審查財務狀況，進行資產評估，確定凈資產。在此基礎上，再進行凈資產分配及折股工作。明確原有產權關系，妥善處理好原社員老股金與新股東股本的關系。對凈資產中的原聯社老股金可轉為社區銀行股本金或退股。對公益金和歷年積累則根據具體情況進行處理，實現平穩過渡。其次，是在遵循合作制原則的基礎上，吸收借鑒股份制運作機制的合理內核，實行合作制下的勞動合作與股份制下的資本合作相結合的產權組織形式。股份合作制這種勞動聯合和資本聯合、按股分紅和按勞分配、服務功能和商業功能相結合的產權制度，正是解決社區銀行政策性目標與盈利性目標之間矛盾的最佳選擇。

’(優化治理結構在明晰產權之后，優化治理結構將提上議事日程。在現代金融企業治理模式上，應逐步建立以非員工股東為主，內外投資者共同治理的公司治理結構。積極探索現有股權結構下保證產權所有者知情權、決策權和監督權的有效形式，加快形成股東大會、董事會、監事會和經理層各司其職、協調運轉、監督制衡的法人治理機制，有效規避決策的道德風險，克服原農村信用社由“內部人”治理的弊端。建立“小而精”的董事會決策機構和議事規則，法人單位要選派懂金融、善管理的企業財務負責人參加董事會，特別要注重吸收具備良好公司治理結構和優秀市場經營理念的機構投資者代表進人董事會，以此優化董事會的人員構成，增強董事會的決策能力。建立董事會授權下的行長負責制，形成完善的財產“委托一”關系，實現所有權與控制權、董事會與經理層的嚴格分離。監事長由選舉制轉換為依法選舉產生，再由上級委派，以強化內部監督制約機制，提高法人治理結構的運行質量。

)(完善內部約束機制為了更好的發揮社區銀行一級法人管理體制的作用，改造后的農村信用社應從完善內部經營機制入手，確保各項工作正常運行。首先，加強內部管理，建立健全業務經營風險控制和防范機制，對各項業務特別是新業務，要建立風險識別、計量、控制等一系列制度和操作規程，并將各崗位規章制度和操作規程落到實處。其次，深化勞動用工和分配制度改革。對社區銀行的高級管理人員試行年薪制，年薪的一定比例可以股權形式分配或充實個人風險基金；員工的勞動報酬直接與工作實績掛鉤，適當拉開收入分配差距。最后，做到機構精簡，商業化營運，不斷提高經營效益。

&(加強風險管理加強風險管理是農村信用社改造為社區銀行這個過程的重要內容。從目前情況看，農村信用社在這個環節上較為薄弱。農村信用社改造為社區銀行在風險管理方面，需要做以下改進。第一，盡快充實銀行資本金，構建以信用風險管理為重點、多類型風險評估為前提，資本重組率管理為核心的風險管理新體系。第二，要加強全面風險管理，擴展風險管理內涵，加強對信用風險、市場風險、操作風險和流動風險的掌控力度，同時加強對新產品和新服務的風險掌控能力。第三，加強風險管理技術，建立全面、科學的綜合風險預警、識別、評估和管理系統，提升風險處置技術。第四，重塑風險管理的流程，確保風險信息得到充分共享，確保風險防控措施得到切實執行。

*(建立完善的存款保險制度存款保險制度應是由國家來建立。對于銀行來說，這是一個外部環境問題，但是這一制度的建立，對于實現農村信用社轉變為社區銀行具有重大意義。第一，儲戶在選擇存款銀行時，往往注意銀行的規模及產權性質，使得社區銀行處于競爭劣勢，抑制了社區銀行的發展。存款保險制度的建立將使存款人的利益受到保護，從而提高社區銀行在公眾中的形象和信譽，為社區銀行提供一個良好的發展空間。第二，有效控制擠兌風波的擴散，防范局部性銀行風險演化為系統性風險。為社區銀行的退出提供了保障，減少金融機構市場退出可能造成的社會震蕩。

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第9篇：金融學信用的功能范文

【關鍵詞】中小企業 融資方式 信用擔保體

面對當前貨幣政策從緊、通脹預期高漲的雙重壓力之下，我國采取了一系列的貨幣政策和財政政策，今年上半年存款準備金率的連續六次上調，三次加息，客觀上銀行信貸規模受到縮減。而那些信用低、穩定性低、成長性低的中小企業影響是首當其沖的，融資難，貸款難，資金短缺成了中小企業發展最主要的問題，已經引起中央的高度重視。我國中小企業是解決就業的主渠道，是社會穩定之基，創新創業之源，創造近6成的經濟總量，近一半的財稅收入，提供了近8成的就業崗位，在經濟社會發展中的作用和地位日益增強，加快中小企業的健康發展對促進經濟增長，維護社會穩定，擴大城鄉就業都具有十分重要的意義。因此我們必須認真解決中小企業融資難的問題。

一、我國中小企業融資難的現狀分析

目前中小企業面臨著“錢荒、人荒、電荒，高成本、高稅收”三荒兩高的困境，融資難，融資成本高極大地阻礙了中小企業的發展。工信部的《2011年中國工業經濟運行夏季報告》顯示，今年1-7月，中小企業整體利潤率不到3%；60%-70%的中小企業面臨嚴重生存困境。貸款成本提高，中小企業獲取銀行貸款的綜合成本上升幅度至少在13%以上，遠遠高于一年期貸款基準利率。據調查，不到10%的中小企業能從正規金融體系得到貸款，大部分融資需求依靠民間借貸解決，結果導致民間利率節節高攀。2011年6月16日，浙江省中小企業局在《我省中小企業新情況新問題調研報告》中指出，“目前，銀行對中小企業的貸款利率上浮基本上都在30%左右。存貸款利差加上承兌匯票貼現利息，企業實際貸款利息遠遠高于正常貸款利息，接近甚至超過銀行基準利率的兩倍。民間融資的利息水平相比去年有較大幅度升高，浙江多數地區民間借貸利率年息已經在25-30%之間。”大多數中小企業都難以獲得流動資金以及技術改造、基本建設所需要的資金,資金短缺成為制約中小企業發展的主要瓶頸。

目前，我國中小企業的融資方式缺乏創新。融資渠道不外有三種：向銀行申請貸款、發行企業債券、發行股票上市直接融資。中小企業由于涉及到金融風險問題，發行企業債券和股票上市融資難以得到批準，外部市場融資體制尚未建立，資金來源主要靠自有資金和銀行貸款。銀行是企業目前獲得資金最便宜的渠道，實際上中小企業從銀行獲得貸款是十分困難的，基本是內部融資，自我發展，致使企業很難形成規模生產，中小企業所面臨的資金矛盾非常突出，許多有項目有盈利的企業由于難以籌措到必需的資金而不能最大規模地發揮其能力，有的企業只能依靠地下錢莊。中小企業融資難其主要原因在于：

（一）金融體系結構性缺陷影響中小企業的融資

金融體系結構性缺陷是中小企業融資難的外部原因。從間接融資體系來看，我國現有銀行體系是以國有商業銀行為主體，具有大中型銀行占據絕對主導地位的特點。從我國小型金融機構法人機構發展狀況來看，中國2010年銀行業金融機構共有法人機構3769家，小型銀行業金融機構只有600余家，而美國資產在10億美元以下的小銀行就有7000多家。由于我國金融結構二元性特征凸突，國有商業銀行向市場化和商業化轉型中,對風險防范機制和責任追究機制要求過高過嚴,銀行寧愿犧牲市場,也絕不能出現風險。銀行信貸資金繼續向大城市、大企業、大行業集中。雖然近年來，我國金融管理部門加大了對小企業的貸款支持力度，但銀行信貸的小企業覆蓋率仍然較低（大約在1%）。如作為我國存貸款規模最大、網點最多、從業人員最多的工商銀行，2009年該行有融資余額的小企業客戶為44243戶，比上年增加6686戶；2010年末，有融資余額小企業客戶63,081戶，比上年末增加18,838戶；該行在全國有各類機構1.6萬多家，平均一個機構也不到4戶小企業①。

從直接金融體系來看，缺乏多層次的資本市場,由于信息不對稱的影響，按照啄食順序原理，大公司更有可能通過證券市場融資，而中小企業融資渠道太窄，上市門檻仍然偏高。我國證券市場中小板和創業板建立6年多和1年多，共有650多家企業上市，按規模劃分，表現為大企業多，中企業少，小企業無。小企業通過股票市場的融資機會幾乎沒有。

從信用擔保體系來看，目前面向中小企業的信用擔保業發展難以滿足廣大中小企業提升信用能力的需要。受規模小、資產少等因素影響，小企業在融資過程中往往難以提供符合要求的抵押物，或者因為自身資信不足而難以獲得第三方的擔保，由于小企業貸款擔保物中都不同程度地存在著機器設備等固定資產所有權、房屋等不動產所有權等產權不明晰、法律障礙較多等問題，甚至有些中小企業根本就沒有可用于抵押的土地使用權和房屋，使得中小企業缺乏足夠的貸款擔保。貸款條件嚴苛也使得中小企業很難找到合適的擔保人，且擔保費率高，有的擔保費率基本與銀行貸款利率相當。與信用擔保業相關的法律法規建設滯后,如《中小企業法》配套辦法“中小企業信用擔保管理辦法”至今尚未出臺，也在一定程度上影響了信用擔保體系的規范發展。

從監管體系來看，金融監管政策尚不能適應中小銀行的發展需要。出于對中小企業信貸風險的過度擔心，監管部門在市場準入、運行規則等方面，設置了過高甚至不合理的門檻。金融監管過度，致使在流動性過剩的同時中小企業出現融資難的困境，不少中小企業被高利貸拖死，影響了社會就業和社會和諧。另外，目前還沒有專職機構對中小企業貸款、投資、擔保等機構進行協調管理。

（二）自身經營管理缺陷影響中小企業的融資

經營管理缺陷是影響中小企業融資的內生障礙。中小企業普遍存在規模較小，生產經營能力有限，層次較低,缺乏市場應變能力，抵御市場能力較弱，信用等級較低，固定資產積累比較少,符合抵押、擔保條件的資產不足,中小企業和銀行之間沒能建立起真正的信用關系，難以形成對信貸資金的吸引力。

目前，我國很多中小企業仍然實行“家族式”、“集權式”的管理模式，法人治理結構不完善，缺乏長遠的發展規劃，往往單一依靠某一種產品或一種技術支撐企業發展，經營極不穩定，抵御市場風險的能力較弱，增加了銀行的信貸風險。正因為如此，銀行對中小企業貸款設置了嚴格的條件。而中小企業很難找到合適的擔保人。加之財務制度不健全,財務狀況不透明,財務報表不健全,無法向銀行提供有效信息，使得中小企業難以向銀行獲得貸款。

由于中小企業的歷史演變、較差的生存環境以及管理理念，在信息的披露和傳遞方面存在著不規范和不健全，導致其信用質量不高，財務信息虛假，人為拖欠銀行賬款，逃廢債務現象屢有發生。中小企業信用的缺失加大了商業銀行信貸成本和信息收集成本，也在一定程度上影響了銀行向中小企業提供貸款。

二、建立中小企業融資體系的政策建議

必須改變國有商業銀行主要支持大中企業的指導思想，把資金除了投到大中企業，還應投到符和國家產業政策、效益好的中小企業上來。建立多層次的融資體系，重點支持科技含量高、產品附加值高和有市場潛力的中小企業發展，引導中小企業改善經營管理,提高產品質量和技術水平。鼓勵中小企業的技術改造和技術創新。

（一）提升中小企業自身的管理水平

解決中小企業融資難的問題最根本的還在于企業自身要加強管理，要把現代企業的管理理念自覺融入日常工作之中，提高自己的實力和信譽度。同時，管理部門應幫助中小企業搭建技術平臺、管理平臺和走向市場的平臺，讓銀行放心給中小企業貸款。

在財務管理方面，仍有不少中小企業尚未建立完善的財務會計制度，有的企業甚至沒有完善的財務會計帳目，沒有健全的財務會計制度。為了不斷提高貸款能力和融資條件，中小企業應建立和健全公司財務會計制度，加強財務會計監督管理，做到資本真實、賬目清晰、運營規范、講究信用。

（二）積極推動對于中小企業的體制機制的創新

中小企業規模小，機制相對靈活，具有技術創新、結構調整的優勢。要因勢利導，用市場力量倒逼中小企業轉型，引導低效率、高耗能的中小企業向高成長性的創新型新興產業發展，推動企業轉型升級。當然，在轉型過程中，政府不光從從產業、財政政策方面給予一定的“扶持”，更要從金融方面制定相關的政策，放開壟斷，深化改革，推進中小企業融資方式創新，緩解中小企業融資難問題。

進一步鼓勵和支持銀行和金融機構開展工業產權非專利技術和股權等無形資產的質押貸款，開展融資租賃、公司理財、賬戶托管等多種為中小企業服務的融資業務，發展信托為民間資本與中小企業搭建投融資平臺，鼓勵民間資本能夠參股地方區域性的中小企業金融機構，大力發展小額貸款公司和村鎮銀行的發展，適當發展民營的中小銀行，建立適合中小企業需求的多層次的金融服務體系，推動各金融機構把對中小企業貸款傾斜作為優化信貸資產結構的一個具體舉措，加大授信力度。

（三）推動建立多層次的直接融資體系

中小企業要加快生產經營方式的轉變，學會利用資本市場和債券市場，綜合采取上市融資、股權融資、債權融資、產權交易、創業投資、風險投資等直接融資渠道。這樣，既可緩解流動性趨緊背景下中小企業融資難問題，又有助于中小企業產權結構的改善，實現中小企業產業群的穩定健康發展。完善企業上市扶持引導機制，要進一步讓更多符合條件的中小企業能夠在創業板上市，擴大創業板的規模，鼓勵各類創業投資機構加大對中小企業的投資力度。支持、引導中小企業利用集合票據、私募股權等方式直接融資，建立多方參與的中小企業融資服務體系。培育創業投資機制，加快創業投資引導基金運作步伐，引導和扶持社會資本設立創業投資企業，鼓勵創業投資企業優先扶持處于種子期、擴建期的科技型中小企業和中小高新技術企業，促進中小企業自主創新和技術進步。

（四）建立中小企業信用征信體系

建立中小企業資信征信系統是很必要的，它能使銀行系統地、全面地、充分和及時地了解和掌握企業的各種信息。據中國人民銀行資料，到2010年9月底，全國累計建立中小企業信用信息檔案210.8萬戶，其中23.9萬戶中小企業取得銀行授信意向。推進信用制度建設，建立完整的社會信用征信體系，將有助于克服信息不對稱問題、防范金融風險、降低社會交易總成本、維護企業的合法權益，使誠實守信成為中小企業從事經濟、社會活動的自覺行為。為銀行貸款提供充分可靠的信息。同時，也為政府部門加強企業的信用管理和建立健全守信激勵、失信懲戒機制創造條件。建立中小企業貸款信用評級制度、強化企業信用觀念，以信用等級確定是否貸款和擔保。

（五）建立完善的多元化信用擔保體系

為中小企業進行融資擔保，可以為中小企業提供相對公平的融資環境，解決貸款擔保難的歷史難題，分散銀行風險。而再擔保機制的建立，可以發揮“增信、分險”功能。

擔保機構資金來源多元化，可以通過政府提供擔保或以政府出資為主的各個層次擔保體系建設，為中小企業解決信用不足、信用能力比較低的問題，如股份聯合、企業自辦、民營互助等形式并舉。積極運用第三方保證、小企業聯保和組合擔保等多種措施，創新小企業融資擔保方式，解決小企業貸款擔保困難。鼓勵各類中小企業信用擔保機構通過整合、引資、并購等方式做大做強。建立擔保機構風險補償機制，引導銀行業金融機構加大對小企業信貸支持力度。完善中小企業信用擔保風險補償和資本金注入機制，提高擔保機構風險承擔和融資擔保能力。擔保行業是高風險行業，應當有良好的補償機制。對于政策性擔保機構來說，財政應給予一定的資金補償。政府通過與各商業銀行的再擔保業務合作，在信用放大倍數、保證金、利率優惠、風險分散等方面為擔保機構爭取有利的政策支持，促進擔保機構做大業務規模，提高為中小企業融資服務能力。

值得注意的是，各地近些年來為了解決中小企業融資難的問題，成立了不少政府主導型的擔保公司，而在實際運行中，在利益最大化的驅使下，一方面拿著財政給予的貼息和獎補，一方面又經營著高息的資金生意。顯然，這是違背了政府設立擔保公司的初衷。

（六）健全商業銀行的風險評價機制和成本核算機制

商業銀行是一個自主經營、自負盈虧、自擔風險的金融企業，應建立風險的評價機制和成本核算機制。但商業銀行不能用做大企業的方式來做中小企業業務，應該根據中小企業分散、數額小、風險難以識別控制的特點，建立中小企業貸款的發放、管理、審批機制。推進專業化經營，加快渠道、產品、流程和管理創新，提升中小企業金融服務水平。要根據市場風險的實際情況確定中小企業貸款利率定價機制。在銀行內部建立起有效的對小企業貸款業務的激勵機制；設立專門的獨立核算機制，不斷完善產品體系，融資產品涵蓋周轉貸款、循環貸款、貿易融資、經營型物業貸款和標準廠房按揭貸款等產品。使管理人員能夠盡可能去做好與這些小企業的溝通、調研和風險評估。同時還應建立免責機制，只要盡職，即使貸款發生壞賬，也不應該給予處罰，使他們能夠放下包袱，愿意做小企業的信貸服務。商業銀行還應建立高效的審批機制，減少審批的環節，適應中小企業對信貸資金短、平、快的要求。

（七）商業銀行應建立惡意違約的懲罰機制

中小企業能否持續獲得商業銀行的支持，信用是非常重要的。金融危機的實質實際是信用危機，要建立信用記錄，企業有了良好的信用記錄，銀行就應該作為可信的業務伙伴來加速對他們貸款的審批。而對那些惡意違約，不講信用，逃避銀行債務的企業，監管部門應指導、監督銀行建立一個嚴厲的懲罰機制。在一個良好的信用制度基礎上，才能共同解決小企業的融資困難。要實現對小企業金融服務的商業的可持續發展，這是非常重要的。

注釋

①數據來源中國工商銀行2009年、2010年年報

參考文獻

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