小企業扶持貸款政策精選(九篇)

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第1篇：小企業扶持貸款政策范文

關鍵詞 財政扶持 中小企業發展

在社會經濟發展過程中中小企業發揮著重要作用，但中小企業在資金、規模等方面本就較弱，故在市場競爭中很容易被打壓，甚至被淘汰。尤其是在調整經濟結構的關鍵階段，中小企業要實現穩定、長期發展十分困難。故充分發揮財政扶持政策作用，推動中小企業的穩定發展，是當前湖南省政府部門應首要重視的問題。下面就主要從增加財政補貼、調整財政貼息和實施貸款援助三方面進行探討。

一、增加財政補貼

（一）拓寬財政補貼范圍

第一，強化創業投資財政補貼力度。即通過資本支出方式支援滿足湖南省當地產業政策扶持的中小企業，增加創業投資市場中財政補貼資金的比重，此方式不僅能解決中小企業發展中部分資金問題，還能為民間投資做好帶頭作用。

第二，強化信用擔保行業財政補貼力度。制定完善的風險補償機制，為地方政府根據財政補貼資金創建的中小企業貸款風險補償基金提供保障；在資金方面為政府創建的信用擔保機構給予一次性支持，并據此制定相應的后續補償機制；對于信用擔保能力較弱的公司應督促其盡快完善擔保體系。[1]

（二）設立財政補貼專項資金

第一，設立中小企業研發基金。由中央和地方政府根據一定比例出資設立中小企業研發基金，對于符合要求的中小企業實施補貼。通過財政補貼支持中小企業致力于研發一些新項目，對于新興及重點領域可給予更多政策支持，也可以預算形式投入財政資金，為企業提供資金來源。

第二，設立中小企業專項貸款擔?；?。中小企業資金有限是長期存在的問題，可據此設立專門的財政補貼基金，給急需資金又不能在短時間內獲得貸款的企業提供貸款。也可同時把財政擔保補貼政策與財政貸款補貼都歸納到財政支持中小企業發展的計劃中，并針對技術指向新企業制定配套的出資制度，向其提供資金、實施風險再擔保等。

二、調整財政貼息

（一）增加財政貼息范圍

湖南省現有的財政貼息政策不單用于扶持如發展特色產業等現有的中小企業，還應將現有政策以外的中小企業也納入其扶持范圍，繼續把財政貼息政策應用到與企業的合作項目、中小企業節能減排項目等。同時，在應用財政貼息政策時應遵循相應原則，如對同一筆銀行貸款只能申請一種貸款貼息類型；對有自己品牌與核心技術，發展前景良好的中小企業的技術改造以及創新項目在銀行貸款方面可優先給予貼息等。

（二）以財政貼息強化產品市場競爭力

第一，對于中小企業滿足國家標準和要求的技術創新項目可實施財政貼息政策，能將技術創新及時轉變成市場產品的項目應給予更多關注和支持。若有符合節能減排、保護環境、污染低的產品應給予優先財政貼息支持。

第二，和龍頭企業合作較多的中小企業應給予財政貼息，尤其是合作項目中的重點產品技術改造、擴建項目投資、改建生產線等。

第三，對于中小企業的生產延伸以及產品升級項目，尤其是新能源、節能環保、綠色產品工程等發展前景廣闊的項目建設以及技術改造，應實施財政貼息政策，強化企業產品市場競爭力。

三、實施貸款援助

（一）支持融資擔保

第一，財政補充擔保機構資本金?；谪斦A算之上，拓展擔保機構資本金規模，可經由以下途徑補充擔保機構資本金：借鑒國外做法，從年度財政預算中劃分部分資金補充擔保機構的資本金，并借由追贈擔保機構資本金或是每年對各個擔保機構的風險補償，強化本省擔保機構融資能力；用實物作為擔保機構補充資本金，如授權擔保機構經營以及管理部分國有資產等；將財政回收周轉金等直接作為擔保機構的補充資本金。[2]

第二，融資擔保應明確重點。財政扶持中小企業可開辟多條途徑，如由金融機構、財政部門以及科技型中小企業共同出資組建；以財政注資為核心，創建對應的信用擔保基金，吸收社會閑散集資或是向社會發行債券等。此外，還可創建風險投資基金，便于分散風險，確保和商業化風險投資公司所做的風險投資更符合，支持增加對科技型中小企業的投資。同時還可提供擔保以及再擔保給風險投資公司，強化其資金實力。

（二）施行財政投資融資政策

利用財政資金補充中小企業項目資本，通過財政投資方式參與、創建基于民間資本為主的融資機構，充分調動社會資金，為本省中小企業創建一個多元化的融資體系。利用財政資金創建專門投資公司，主要負責投資本省滿足國家產業規劃標準的中小企業。針對應重點扶持的中小企業，尤其是本省經濟不夠發達的區域，基于財政資金創建的專門投資公司可直接對其進行投資。如此，就可以為本省中小企業的發展提供足夠的資金基礎。同時，基于本省財政扶持政策下，還可通過銀行企業對接會、聯合擔保等途徑，搭建良好的合作平臺提供給中小企業和有關組織機構，有效保障中小企業發展所需資金及時、足額到位。

四、結語

中小企業在社會經濟發展過程中占據了較大比重，其發展對地方經濟和社會發展來說有較大影響。地政府應積極運用當地財政扶持政策扶持中小企業的發展，確保中小企業在新時期能實現穩定、長遠的發展。

（作者單位為湖南農業大學經濟學院）

參考文獻

第2篇：小企業扶持貸款政策范文

關鍵詞:科技型中小企業;政府扶持;創新基金;小額擔保貸款;小額貸款公司

中圖分類號:F127文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2010)12-0121-02

一、江西省科技型中小企業的發展現狀

中小企業是中國國民經濟和社會發展的重要力量,促進中小企業發展,是保持國民經濟平穩較快發展的重要基礎,是關系民生和社會穩定的重大戰略任務。而科技型中小企業在調整產業結構,促進社會、科技、經濟與環境可持續協調發展方面也有無可比擬的作用。受國際金融危機的沖擊,科技型中小企業面臨更加嚴峻的生存挑戰,資金緊張、融資難是陷入困境的最大難題。慶幸的是,政府及時的正視到這個問題并出臺了相關的政策扶持科技型中小企業渡過了這個難關。

江西省政府平穩的推行了一系列旨在幫助科技型中小企業減輕負擔、解決融資問題的政策,在這些政策的幫助下,截至2009年底江西省科技型中小企業的發展狀況非常理想。拿南昌為例,南昌市2009年已經正式列入全國13個國家節能與新能源汽車示范推廣試點城市和全國21個國家半導體照明應用工程試點城市。2009年1―6月,全市技術市場交易總量繼續穩步上升,實現技術交易額2.33億。單項合同平均成交額22萬元,較去年同期相比合同登記數增長23.33%,技術合同成交額增長17.16% [1]。在重點推進汽車、半導體、生物醫藥、軟件等高新技術產業發展的同時支持企業新產品開發,扶持大學科技園區等創新載體建設引導科技型中小企業發展。

2009年8月17日,省科技廳公布了今年上半年全省高新技術產業發展狀況。2009年1―6月,我省高新技術產業規模持續擴大,活力不斷增強,共完成總產值799.4億元,實現增加值255.4億元,分別達到去年全年水平的53.0%和51.3%。增加值同比增長28.7%,比第一季度提高0.6個百分點,高于規模以上工業13.9個百分點,對全省經濟平穩復蘇起到了積極的推動作用。金融機構投放于中小企業的貸款也同比增多。2009年9月末,金融機構人民幣中小企業貸款余額為203.91億元,比年初增加588.37億元,增長38.82%,高于全省貸款平均增幅4.26個百分點 [2]。

發展平穩健康,但資金緊張融資難問題仍然困擾著企業,這是我們在調研過程中對我省科技型中小企業目前狀況的最大感受。

二、對科技型中小企業發展的金融改革分析

1.技術創新基金政策的支持。國家科技型中小企業技術創新基金,是經國務院批準設立的一項專門用于鼓勵、培育、支持和促進科技型中小企業技術創新的政府專項基金。2009年,我省被列為國家創新基金聯審試點單位之一。2000年,省委省政府設立了江西省科技型中小企業技術創新基金,每年提供 2 000萬元,用于國家創新基金項目的匹配和為申報國家創新基金培育項目源。

2009年12月11日我們從省財政廳獲悉,國家科技型中小企業技術創新基金2009年度第二批項目日前下達我省,有79個項目獲得立項資助,獲無償撥款及貼息貸款4 255萬元。加上第一批86個項目5010撥款,今年我省立項數目和資助強度均創歷年之最。

科技型中小企業技術創新基金作為政府的專項基金,將扶持各種所有制類型的科技型中小企業,并有效地吸引地方政府、企業、風險投資機構和金融機構對中小企業進行投資,逐步推動建立起符合市場經濟客觀規律的高新技術產業化投資機制,從而進一步優化科技投資資源,營造有利于科技型中小企業創新和發展的良好環境。

在申報發放創新基金時我們也應該注意一些問題。首先,要保證信息對稱,以使資源能夠得到有效的配置。其次,要保證資金的使用有效率。再次,在資金的申報、發放過程中應該防止“尋租”問題的發生。這些問題的解決需要政府加大對企業的了解,妥善處理好企業與政府之間的關系。而資金的使用則要求政府要處理好后期工作,對資金的使用進行追蹤引導,促使資金得到有效的使用。政府要做到事前調查,事中監查,事后核查。

2.小額貸款擔保政策的支持。江西省小額擔保貸款工作起步于2002年10月下旬。截至2009年第一季度,江西省小額擔保貸款實現了放貸金額和扶持人數連續六年五次翻番。各級財政安排的擔保基金,累計由2002年30萬元上升到7.52億元,小額擔保貸款累計發放額由2003年1.38億元上升到87.68億元,直接扶持的自主創業人員累計由2003年0.8萬人次上升到l5.95萬人次,帶動就業人數累計由2003年2.1萬人上升到47萬人。中央財政下撥江西省的小額貸款貼息資金由2005年0.4億元增加到3.92億元。截至2009年12月份,各類性質的銀行機構都先后開辦了小額擔保貸款業務,其中,地方法人銀行金融機構已成為小額擔保貸款業務的主力軍,小額擔保貸款的市場份額高達85.5% [3]。

小額擔保貸款主要采取風險補償、政策貼息、提供擔保三種模式。政府為此設立了小額貸款擔保中心,2009年4月29日,省小額貸款擔保中心組織召開了全省小額貸款擔保中心主任座談會。小額貸款擔保中心作為連接商業銀行與中小企業之間的橋梁,在為中小企業提供擔保并為其爭取貸款的同時也降低了商業銀行的風險。在為中小企業服務的同時,擔保中心應做好所要擔保企業的事前調查工作,規范擔保項目的受理、貸前調查、復查、評審、審批、推薦和貸款回收的工作程序,以規避小額貸款信用擔保機構風險、維護各方利益。

3.小額貸款公司的支持。2009年2月16日,省政府辦公廳正式下發《江西省關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》和《江西省小額貸款公司試點暫行管理辦法》,由此,醞釀已久的小額貸款公司試點工作將在全省展開。

小額貸款公司的成立,使游走在政策和法律之外的民間資金走出“灰色地帶”,便于對民間資金的管理。小額貸款公司審批手續相對于銀行而言要簡單許多,這可以為科技型中小企業節省許多時間,滿足中小企業的流動性需求,一定程度上緩解資金短缺融資難的現狀。同時我們必須意識到:(1)各小額借貸公司必須堅守貸款利率不得高于基準利率的4倍這一準則,否則小額貸款公司將演變成傳統意義上的“高利貸”,中小企業借貸成果將會過高,這會嚴重降低這一政策的實質效應。(2)小額貸款公司應做好風險防范,對申請小額貸款的中小企業做好調查審查,在款項發放期間對貸款進行監控以防止出現貸款無法收回的現象。(3)政府有關部門應嚴把小額貸款公司成立之門,對于小額貸款公司成立的門檻應嚴格遵循,以防其成為不法分子洗錢或是從事其他違法活動的據點。小額貸款公司運行期間應定期或不定期的對其進行現場或非現場的檢查,對發現有違規操作的公司應責令其改過、加以處罰。

4.創業板對中小企業的支持。資本市場一直都是科技型中小企業的必爭之地,而創業板的推出對于科技型中小企業而言是一個千載難逢的機遇。2009年10月23日創業板舉行開板儀式,緊接著首批28家創業板公司將于2009年10月30日集中在深交所掛牌上市,這意味著創業板市場在30日正式開市交易。

創業板上市的企業大多是高科技型企業,企業往往成立時間不長規模不大,但成長潛力大。創業板的推出,毫無疑問有利于中小企業、尤其是科技型中小企業獲得融資機會。

江西省科技型中小企業在2009年度的資本市場上整體表現強勁。截至2009年10月15日,我省已有三家企業向證監會上報了創業板申請上市的資料,這三家企業分別是:三川水表、恒大高新和華伍制動。2009年10月8日,萬年紡織類民營企業江晨國際控股有限公司成功在香港交易所創業板上市。在看到發展的同時我們也應該認識到我省在創業板上的表現與其他發達省份相比差距仍然很大。創業板首批上市的28家企業沒有一家是江西的,江西省的科技型中小企業雖然多,但規模小、結構不合理、競爭力不強。此外,許多企業家雖有創業板上市的意識,但考慮到費用、產權以及股權改革等問題后打了退堂鼓;而有些企業雖然有意愿,但企業本身條件不夠也無法實現創業板融資。所以,針對江西省的科技型中小企業:(1)企業首先應從企業本身為出發點,不斷增強企業的科技創新水平,不斷完善股權,不斷提高企業防范風險的能力以及市場競爭力。(2)企業負責人應有長遠意識,以發展的眼光看待企業而不是拘泥了目前的利益,要與時俱進。對于創業板上市這一問題,結合企業本身用辯證的觀點看待,切忌冒進但也不能過于保守。(3)政府應不斷扶持、引導、支持科技型中小企業的發展,做好科技型中小企業上市的輔導工作。為了沖擊創業板,我省開辟了企業上市“綠色通道”,并形成“報證監會一批,培育輔導一批,儲備一批”的梯次推進格局。

5.江西省中小企業股權融資對中小企業的支持。2009年7月,江西博川投資服務有限公司成立,成為我省首家專業從事投融資服務的信息交易機構,也是我省唯一一家可進行股權融資的機構。2009年11月,江西博川投資服務有限公司與中國首家股權交易平臺――濱海國際股權交易所成功建立戰略合作關系。這意味著我省科技型中小企業可以通過該平臺直接進行股權融資和債券融資,這將緩解科技型中小企業融資難的處境,同時也將完善科技型中小企業的股權結構。

當然,政府出臺的扶持政策遠遠不只以上所說的這幾條,我們只是挑選了幾條比較具有代表性的政策來加以分析。通過以上的分析我們可以看出,政府的扶持對于科技型中小企業的發展壯大起著非常大的作用。這些政策對于科技型中小企業來說猶如“雪中送炭”,同時,企業本身也應該從自身出發,不斷增強自身的競爭力。

參考文獻:

[1]南昌前三季高新產業實現增加值105.8億 占全省1/4[EB/OL].江西省人民政府網,jiangxi.省略.

第3篇：小企業扶持貸款政策范文

設立中小企業政策性銀行的必要性

資金短缺是阻礙中小企業發展的主要問題之一，雖然近幾年來創業板、新三板、中小企業債等各種針對中小企業的融資方式已經逐漸成熟，但主要受惠的還是相對小眾的科技型創新型企業。根據我們的調研，這些企業僅占中小微企業總量的百分之五左右，絕大多數中小企業還只能依賴傳統的銀行貸款解決融資問題。

其實，從中央到地方，各級政府部門對中小企業的扶持也可謂不遺余力，但由于各部門間缺乏有效的協調溝通，效果并不理想，對中小企業的覆蓋還是相當有限。

根據我國各家政策性銀行官網披露的數據，2012年國家開發銀行對中小企業貸款余額為18，134億元人民幣；中國農業發展銀行支持各類農業小企業和農民專業合作社經營發展，全年累計發放貸款73.29億元；中國進出口銀行相關統計數據雖暫未披露，但預計也十分可觀。從總量上看，扶持力度不可小覷。但同時，我們也應該看到，我國目前現有的三大政策性銀行各有政策目標，對中小企業的扶持效果并未完全顯現。特別是，有些政策性銀行（如國開行）在中小企業融資實踐中，往往把中小企業融資業務通過轉貸方式，由商業銀行甚至小貸公司按商業貸款原則發放，大大提高了中小企業的融資成本。

從國際經驗上看，設立專門服務中小企業的政策性機構是促進中小企業發展的重要途徑，遠至歐美，近到亞洲，各主要經濟體都建立了為中小企業服務的專門機構。美國建立了一個多層次、多元化、全方位的中小企業管理和服務體系；而位于歐洲的德國也有專門為中小企業提供資金或融資服務的政策性銀行。在日本，政策性金融公庫由三個側重點不同的公庫對不同類型的中小企業進行貸款。

上海作為全國“先行先試”的城市，尤其在自貿區逐步建立、金融改革開放力度加大的背景下，設立獨立的中小企業政策性銀行具有良好的土壤。本建議設想了幾種可能的設立方式，探討提出中小企業政策性銀行的運作模式，以及具體的保障措施。

設立中小企業政策性銀行的可行性方案

中小企業發展銀行是在中小企業專營機構信貸業務的基礎上拓展更多的金融業務，逐步建立的綜合性政策性銀行，以期為中小企業提供更全面的金融服務。

關于銀行創辦形式，有兩種思路可供選擇：

1、從國家開發銀行中分出一部分，成立中小企業政策性銀行

一直以來，國家開發銀行向中小企業提供資金支持。據統計，國開行上海市分行自2003年開展中小企業貸款業務以來，截至2012年底中小企業貸款余額已達50億左右。除此之外，自2010年國家開發銀行上海市分行逐步與小額貸款公司合作以“轉貸”模式支持中小企業，截至2012年10月已累計發放逾12億轉貸業務。根據我們的調研，在深圳，國開行每年通過小貸公司轉貸給中小企業的余額在10億到20億之間，國開行收取的利率一般在15%左右，大大高于商業銀行貸款7.5%的利率水平。按商業性原則轉貸，實際上完全違背了其政策性扶持的初衷。

對于國開行上海分行的轉貸利率筆者未能獲得確切的數據，但深圳的實踐可推想政策效果。因此本意見提出，將中小企業扶持業務這一塊從國開行上海市分行分化出去，專門建立一家中小企業政策性銀行，一是讓銀行得以繼承國開行的運作經驗，使得銀行業務流程盡快進入正軌；二是可以與國開行之間形成更好的業務往來，在國開行扶持幫助的基礎上，使銀行各項業務能盡快展開；三是可以更好地專門貫徹扶持中小企業的各項政策，從多角度入手，對中小企業進行多方面、專門化的服務，幫助中小企業快速發展。

當然，以這種方式成立政策性銀行需要上海市政府與國開行總行、中央政府及監管當局進行磋商，以解決一些監管和利益難題。

2、創立一家全新的中小企業政策性銀行

另外一種方式則是由上海財政撥款新設一個中小企業政策性銀行，這就需要上海市政府爭取國家的政策支持，市有關部門對其設立進行規范及管理，同時還要考慮以下眾多因素：（1）組織結構。首先是銀行的產權結構和組織結構，筆者認為應采取由中央政府和上海市政府共同注資的形式來興辦一家政策性銀行。（2）資金來源。在中央和上海市財政按比例出資的基礎之上，通過證券市場進行融資，包括發行中小企業扶持債券，成立基金等方式來募集資金，由上海市政府作為擔保，募集到盡可能多的資金來幫助中小企業發展。（3）業務對象。雖然服務范圍定位在中小企業，但是不應將所有中小企業作為扶持目標。在發放貸款，提供服務的同時，應該考慮國家和上海市政府的地方政策目標和發展戰略，明確產業導向、宏觀導向、競爭導向，優先幫助那些吸納就業人口多而又難以從商業性金融機構獲得貸款的企業。（4）服務多元化。為了給為數眾多具有不同特點的中小企業提供更好的扶持，政策性銀行的業務范圍應多元化，給不同行業的企業提供不同的業務產品。銀行還可以提供咨詢服務，從政策制定和實施上維護中小企業的利益，幫助中小企業解決資金、信用、管理等難題，為其提供金融咨詢服務、法律援助和業務指導。同時還可以根據企業自身特點決定貸款期限，提供諸如短期流動資金貸款和中長期低息貸款等期限不同、形式不同、利率不同的貸款。

關于銀行運作模式，在明確了銀行的組織結構、業務對象和服務范圍等基本元素的基礎上，還要進一步明確政策性銀行應怎樣開展業務。

1、明晰運行程序

政策性銀行必須明晰其運行程序，使其具體業務流程規范化。利息設定要斟酌有度，要做到不能過高而加大中小企業的融資負擔，而使政策性目標不能貫徹；同時也不應設定過低，影響銀行的可持續經營。要在覆蓋銀行成本、保持盈虧平衡的基礎之上盡可能給中小企業以優惠。

2、規范合約設計

銀行業務合約設計要規范化程序化，做到有則可依，有據可循；貸款方式以及期限都要有明確的規定，使銀行操作人員和申辦業務的中小企業都有一套明晰的程序。

3、建立風控機制

銀行應有其合理的風險控制機制。因為中小企業普遍有形資產少、規模小，為其提供貸款等服務有很大的風險，如果不能做到很好的風險控制便會影響銀行的持續經營。為了降低風險，可以分散化資金來源，采用國家和地方注資、發行債券和基金等融資方式，可以讓風險分散在國家、上海市政府、行業及不同企業之上；此外可通過政策性信用擔保的方式將銀行的風險降低。

第4篇：小企業扶持貸款政策范文

【關鍵詞】中小企業 融資難 原因 建議

當前，世界的中小企業在創造價值與提供就業方面發揮了重要作用。據估計，我國中小企業已創造了近3/4的城鎮就業機會，并為GDP貢獻了一半以上的份額。然而長期以來，融資難一直阻礙著中小企業的發展。因此，有效地改善中小企業的融資環境成為國民經濟健康發展的重要問題。

一、我國中小企業融資現狀

由于先天的原因，我國部分中小企業停留在內部融資階段，不得不通過民間渠道來獲得資金。對于中小企業來說，沒有足夠的資金，再好的項目也無法開展。雖然近年來政府為支持中小型企業的發展，多次降息和下調存款準備金率，但這并沒有起到根本性作用，融資難仍是中小企業急需解決的難題。

二、我國中小企業融資難的原因

（一）中小企業信用等級低，抵御風險能力弱

由于自身規模小、資金短缺、缺乏專業人才、破產率高、貸款償還違約率高等特點，中小企業缺乏完善的信用擔保體系。同時也致使中小企業不能有效地規避市場風險，進而影響了其償還貸款的能力，造成了其信用等級低下。銀行貸款首要考慮的因素就是資金收回的安全性，中小企業信用等級低的特點與銀行貸款原則相違背，因此銀行不愿發放貸款，中小企業融資難上加難。

（二）相關金融體系不完善

從國外一些發達國家來看，銀行對中小企業貸款利率一般要高于市場平均利率，而我國金融體系缺乏市場化利率調節機制，對利率的規定是固定的，浮動范圍有限，因此降低了銀行放貸的積極性。另外，我國部分中小企業擔保機構實行付費會員制，進而加大了中小企業的融資成本，也增加了擔保的難度。其次，銀行對貸款抵押物有嚴格的要求，中小企業很難提供符合銀行要求的抵押物。

（三）政府的扶持力度不夠，政策落后

政府在中小企業融資扮演著重要的角色。美國、日本等國家都設有專門的政府部門或政策性金融機構為中小企業發展提供資金支持。而我國，大中型企業得到政府在資金、稅收、技術等方面的特殊扶持，而中小企業在市場競爭中處于劣勢。同時，深滬交易高資本規模的上市要求使眾多中小企業難以進入證券市場。中小企業也很難在債券市場上直接發行債券融資，因此基本沒有直接融資渠道。雖然我國2003年實施了《中小企業促進法》，為中小企業的發展、融資提供保護和支持，但是該法在內容上缺乏具體的優惠政策和措施，也缺少相應的配套法規和制度，最終致使政府對中小企業的扶持很多都沒有落到實處。

三、解決中小企業融資難的建議

資金匱乏是世界范圍內中小企業普遍面臨的問題。借鑒發達國家的一些成功經驗，并結合我國的基本國情，對我國解決中小企業融資難問題提出以下幾點建議。

（一）改善融資環境和實施多元化融資渠道

首先中小企業應改善自身融資環境。完善公司治理結構，規范自身經營行為，招攬人才以提高管理水平，從而提高中小企業的核心競爭力。同時企業應樹立強烈的信用意識，加強信用建設以樹立良好的信用形象，從而與銀行建立良好的合作關系，以實現順利融資。另外，應鼓勵中小企業實施多元化的融資渠道，除銀行貸款外可以到資本市場直接融資，民間募集資金，外商直接投資等，完善相關的金融體系。

積極探索建立中小企業政策性金融機構。日本由政府出資建立了中小企業金融公庫，國民生活金融公庫和商工組合中央金庫三家直接向中小企業提供貸款的政策性金融機構，與民間金融機構相比較具有直接提供貸款的優勢。在我國，目前中國人民銀行只是通過指導意見來鼓勵商業銀行支持中小企業融資。今后，政府還應加速成立相關的政策性金融機構。同時，政府應放松對市場的監管，并降低資本市場的入市門檻，從而提高各商業銀行發放貸款的積極性。

加強信用擔保也是發達國家支持中小企業融資的共同導向。日本從1937年就開始建立了針對中小企業的信用擔保體系，設立了中小企業信用保證協會和信用保險公庫。英國早在1981年就制定了“中小企業貸款擔保計劃”通過政府的擔保，中小企業可以從銀行獲得低于金融市場利率的是長期貸款。從國外經驗看，通過信用擔保使中小企業順利獲得融資是有效的途徑，我國更是應該根據具體情況建立多層次的信用擔保體系，以及健全的信用體系，規范企業信用行為，以實現中小企業順利融資。

（二）加大扶持力度，制定并完善相關法律法規

由于中小企業具有其獨特的性質和作用，政府應加大對其政策扶持力度。近年來，四川，福建等部分地方政府已經出臺了相關的政策來扶持中小企業的發展，并得到了良好的反響。其他各地政府應借鑒國內外經驗，積極加大對中小企業的支持。

同時，我國應借鑒發達國家經驗，逐步建立完善的支持中小企業融資的相關法律法規。例如，日本政府制定了《中小企業協調組合法》、《中小企業基本法》等。美國聯邦政府為扶持中小企業的發展也制定了一系列法規，包括《中小企業法》、《中小企業經濟政策法》、《中小企業投資法》等。1974年以來，德國各州也相繼制定了《中小企業促進法》。發達國家用立法的形式來規范中小企業的融資服務體系

要徹底解決中小企業融資難問題是一個長期，、需社會各經濟主體共同努力的過程。相信隨著我國社會主義市場經濟體制的不斷完善，在政府和企業共同努力下，中小企業融資難問題將會逐步解決

參考文獻

第5篇：小企業扶持貸款政策范文

關鍵詞：中小企業;融資現狀;對策建議

一、我國中小企業融資的現狀

在如今的國民經濟體系中，中小企業的發展既扮演重要的經濟角色，還扮演著解決就業問題，和促進社會和諧穩定的重要社會角色?？墒侵行∑髽I在發展過程中總是不可避免的遇到一個問題：融資困難。據有關調查顯示，有高達41%以上的企業從未進行過任何形式的融資，即便是有過融資的中小企業，51%將銀行籌資作為融資的主要形式，通過民間融資的高達12%左右，通過發行股票，發行公司債券的途徑進行融資的只有3%左右。在中小企業融資的問題上，問難是多層次多方面的，并不是很單一的。

二、我國中小企業融資難的原因

我國中小企業融資困難的原因來自各個方面，分別來自政府，銀行，擔保公司，評估機構和公證機構等方面。我國中小企業融資困難存在的問題和原因，主要表現在以下幾個方面。

（一）內部原因

1.客觀原因

我國中小企業在客觀上有許多弱點，從而加大了企業融資的難度。其中企業自身的體制不健全，管理制度也不夠完善，有可能造成銀行與企業關系中，嚴重的信息不對稱，影響了銀行對企業發放貸款的積極性。

2.主觀原因

我國中小企業在主觀上沒有完善的信用體制，有可能成為融資難的重要原因之一。目前我國企業的整體信用體制都不夠完善，一些企業根本沒有建立起良好的信用體制，所以根本沒有信用可言，所以在根本上就無法達成，“有借有還，再借不難”的良好循環了。

（二）外部原因

1.融資渠道引起的問題和原因

中小企業過分依賴銀行貸款，然而，銀行向中小企業發放貸款時，要考慮到中小企業的企業規模，資產狀況，信用制度等，然后綜合評估中小企業的這些條件是否達到銀行貸款的標準，以此作為判定，來決定，是否需要給中小企業發放貸款。這么一來，就會有許多繁雜的手續需要完成，但是中小企業一般貸款都比較急，這樣獲得銀行貸款就比較困難。綜上所訴中小企業對銀行貸款過分依賴，然而，銀行對中小企業貸款的安全性沒有足夠的信心，就形成了中小企業和銀行的尷尬局面。

2.法律法規不完善引起的問題和原因

由于立法的某些不規范的原因，導致中小企業都缺少一部統一完整的企業立法作為保證，所以才會產生各種所有制性質的企業法律地位和權利的不平等問題的出現。

3.政府管理和扶持的不到位引起的問題和原因

政府的管理不規范，政策落實不到位，也是中小企業融資困難的原因之一。對于扶持和鼓勵中小企業發展的政策中，許多政策落實的不到位，有些落實的沒到實處，或者有的落實的大打折扣了。政府對中小企業的管理涉及到很多方面，分別有工商，稅務，物價，城建，環保，衛生，監督等等，政府在對中小企業的管理中，往往會相互干涉，在管理中缺乏協調，使企業在無形中增加了一定量的負擔。

三、解決我國中小企業融資困難的對策

（一）增強企業自身的綜合能力，建立完善的管理制度

1.中小企業加強自身綜合實力，建立良好的信用制度

中小企業要加強自身的實力，品牌的實力，技術創新實力以及企業經營管理的實力。其中最基本的是提高產品的質量，提高產品的營銷實力，打造出屬于自己的高品質產品。在技術方面，要敢于創新，在技術創新方面要加大投入，提高自主研發能力，走自主創新道路。中小企業還應該重視自己的客戶，建立良好的信用制度，企業內部要加強信用文化建設的學習，樹立誠實守信的好形象。改善銀行與企業的關系，可以為銀行給中小企業提供貸款帶來更多的積極性。

2.中小企業要建立現代管理制度和財務制度

中小企業應該逐漸的建立起現代管理制度，以及財務制度。一個好的企業，必須有良好的企業管理制度，建立企業制度，要求企業必須要實現，管理的層次化，以及生產的規范化。同時中小企業也要建立屬于自己的財務制度，嚴格聘請專業的會計人才團隊，建立標準的財務報表，不得弄虛作假，增加企業財務的透明度。

（二）拓展中小企業的融資渠道，提供多方位的金融支持

1.商業銀行應該對中小企業進行扶持

我國的商業銀行應該對中小企業的金融支持的服務進行改善，在主動調查，以及擇優扶持的前提下，減少中小企業貸款的審批程序，能夠盡可能的縮短審批的周期，使得企業能夠及時獲得銀行的貸款。國有的商業銀行還應該針對中小企業的特點，增加和創新一些金融產品，才能夠更好的滿足中小企業的融資需求。

2.建設一些政策來扶持中小企業

開展金融中介的服務機構，加建立健全中小企業的信用擔保體系。加快發展中小企業的擔保機構的發展，還應該大力發展中小企業融資租賃渠道，使中小企業在生產過程中資金短缺或者不愿意動用經營資金的情況下，能夠租賃到企業需要的生產設備或者其他東西，從而達到了融資的目的。

（三）發揮政府職能，改善中小企業的融資環境

1.政府從政策上給中小企業融資提供扶持

政府要根據所管轄地區的經濟情況，資源優勢，還有發展方向，制定地方扶持中小企業發展的長期政策，引導中小企業參與公平競爭，從政策上給中小企業提供一個寬松的發展外部情況。

2.建立完善的信貸擔保機構

建立起完善的信貸擔保機構，為各個金融機構的信貸指明方向。政府可以通過財政撥款，中小企業出資以入股形式建立信貸擔保機構，為中小企業發展提供良好的信貸條件。

3.建立中小企業發展基金

應該盡快建立中小企業發展基金，有效的引導地方政府，金融機構，相關企業，還有其他的民間資本，使之能夠推動那些符合國家的產業政策、有較強競爭力和創新力的中小企業的發展。

（四）建立完善的法律體系

建立健全的法律保護體系，完善金融立法，規范金融活動，加大對中小企業融資的力度。修訂那些限制中小企業發展的法律，消除體制。在完善立法的過程中要注意到，所立的法是否具有可實施性，同時要注意行政法規，地方法規和金融法規的一致性，協調性。要保證程序的公正性，保護中小企業的權利，為中小企業提供權利救濟和司法保障。要建立嚴格的科學的執法監督體系，做到有法可依，有法必依。（作者單位：鹽城市運輸管理處）

參考文獻：

[1] 高婧陽.中小企業融資困境突破分析[J].金融學商業銀行方向，2011（2）：21-22.

第6篇：小企業扶持貸款政策范文

政府扶持，破解企業融資難題

2008年7月下旬，一只名為“平湖秋月”的企業成長引導基金在杭州西湖區低調舉行推薦會。

這只在8月底發行的企業成長引導基金，由杭州西湖區科技局和財政局牽頭出資，并聯合相關金融服務機構及銀行啟動。這是杭州首只政府財政資金為引導，吸引社會資金有效參與，以集合債形式發行的小企業集合信托債權基金。西湖區的中小企業一旦獲得這次融資機會，將以銀行基準利率獲得平均額度為166萬元左右的貸款。

“從融資成本來看，企業一旦通過評審，將以銀行基準貸款利率獲得融資。而且擔保成本也很低?！焙贾菸骱^科技局局長孔村光說。

在杭州西湖區政府設立債權基金幫助中小企業之前，浙江省各級政府已經出臺了不少幫扶政策：

7月2日，浙江省政府辦公廳下發《關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》。試點期間，原則上在每個縣(市、區)設立1家小額貸款公司；列入省級綜合配套改革試點的市可適當增加試點名額。

6月16日，浙江省工商局出臺《浙江省公司股權出質登記暫行辦法》，企業注冊登記地在浙江的有限公司和非上市公司的股東可以將持有的公司股權用作擔保，向銀行申請貸款。7月15日，作為其補充的《浙江省股權質押貸款指導意見》正式出臺。

7月7日，省政府辦公廳下發《關于促進全省外貿穩定健康發展的意見》，在財政扶持、鼓勵企業開拓國際市場、出口退稅進度等方面提出14條意見。

省發改委的相關人士說，針對近年來浙江一些特殊行業和企業遇到的困難，將制定針對特殊地區和特殊行業的相關扶持政策。

要解決目前百萬中小浙企的困境，省中小企業局財務處處長盧紹基認為，必須從重點扶持具備成長型的中小企業入手。

“我們的政策是‘培育’，而非‘扶貧’。該讓市場淘汰的企業，一定要淘汰掉。但具有良好成長性的科技型企業，和有一定銷路并符合國家政策的生產型企業，一定要重點照顧?！北R紹基說，“主要精力放在年銷售收入300―400萬元的具備良好成長性的中小企業，這類企業約占總數的30%―40%。這些企業只要政府扶一把，就能快速成長為規模以上企業，它們是浙江經濟新的增長點?！?/p>

“我們的目標是：兩年扶持1000家成長型企業，3年扶持1萬家成長型企業。主要采取三個方面的措施?！北R紹基說。

措施一：補貼銀行小額貸款

盧紹基稱，如果各大商業銀行對年銷售額500萬元以下的企業放貸，且每筆貸款不超過200萬元，在原有貸款基礎上，銀行每新增一筆小額貸款，都會得到貸款總額0.5%的政府補貼。

從披露資料看，自2005年啟動小企業貸款風險補償以來，浙江列入風險補償范圍的銀行業金融機構新增小企業貸款合計達到258億元，有近20萬家(次)小企業得到了銀行業金融機構的信貸支持。

盧紹基表示，浙江省政府去年撥款3500萬元專項資金用于補貼銀行的小額貸款，加上地方市縣級政府配套補貼3500萬元，使得總體風險補償資金達到7000萬元。

“2008年省政府加大了補貼投入，將這一數額提高到6500萬元?！北R紹基說到，“按照2007年的情況看，2007年一年在實施小額貸款風險補償后，銀行新增小額貸款120億元。按照這一比例，2007年預計可新增小額貸款300億元以上。”

措施二：補貼貸款擔保

“目前中小企業的銀行貸款，主要是抵押貸款和擔保貸款?！北R紹基表示，“中小企業普遍缺少抵押物，因此大力發展擔保機構，成為目前我們的工作重點?！?/p>

資料顯示，目前浙江共有擔保機構306家，注冊資本金96億元，已累計擔保企業7.3萬家，擔保筆數15.8萬筆，擔?？傤~達1094.59億元，其中2007年當年擔?？傤~為333.68億元，實際損失率僅為0.036%。

“浙江擔保機構的擔保規模和風險控制均已處在全國前列?！北R紹基說。

盧紹基稱，在日本企業銀行貸款中，擔保貸款比重高達48%，但在浙江超過100萬家中小企業中，只有2萬家企業是通過擔保手段來取得銀行貸款，從數量上看，所占比重僅為2%；從貸款額度上看，所占比重不到5%。

“為了促進擔保業發展，2007年浙江省政府已經拿出600萬元補貼擔保行業?！北R紹基稱，“只要擔保公司為中小企業進行貸款擔保，在企業獲得銀行貸款后，對于新增擔保貸款部分，擔保機構就可得到約占擔保貸款總額2%的政府補貼，每筆補貼最高可達30萬元?！?/p>

“這項政策的宗旨是以‘獎’代‘補’，不是事后補償，而是事前獎勵，取得了良好的效果。”據了解，2007年省內中小企業新增擔保貸款額同比增長24%。2008年省政府將這一激勵資金提高到了1200萬元。

措施三：籌劃中小企業集合發債

“目前正在籌劃中小企業集合發債的事情”，盧紹基說，“我們已經選定30家企業，集合發行3年期總價值30億元的企業債券，平均下來，每家企業能從資本市場上融資近1億元?！?/p>

盧紹基稱，目前主要有兩個問題，一個是缺少擔保機構為債券擔保，二是發行成本過高。

談到擔保問題，盧紹基說，按照中關村的經驗，發行3.8億元債券，應有一個注冊資本金為4億元的擔保公司為其擔保，按照這樣推算，要發行30億元的債券，必須要有資本金在30億元以上的擔保公司。但目前浙江省最大的擔保公司的資本金僅在3億元左右。“因此，我們必須考慮各大擔保公司進行聯保，或者重新成立一家擔保公司。”

談到發行成本過高問題，盧紹基的言語中帶著點擔憂：“從目前的測算結果來看，此次集合發債的發行成本超過9%，大大超過同期銀行貸款利率。對企業而言，這一措施缺乏吸引力。”但中關村的經驗或許能給一些啟示，“中關村集合發債，其成本僅7%，低于銀行基準利率。主要原因在于，當地政府拿出資金為此買單，且幅度達到發行成本的20%。”

在盧紹基看來，集合發債是浙江中小企業改變單一融資渠道，進而開拓向資本市場融資渠道的有益嘗試，勢在必行。

“此外，我們正探索中小企業融資的‘橋隧模式’，除了為中小企業搭建通往銀行的‘橋’，還要開辟通往資本市場的‘隧道’。”盧紹基稱，“引入風險投資機構或基金公司為中小企業進行貸款擔保，即便中小企業無力償還貸款，風險投資可以通過債轉股的方式入股中小企業?！?/p>

稅收優惠，為企業減負

“我們的稅收政策，是不是也可作適當的調整？”上海市經濟學會會長、上海社會科學院經濟研究所研究員袁恩楨撰文指出，如果提高中小企業稅收起征點的標準，可以支持廣大中小企業的解困與發展。

通過稅收政策來扶持中小企業的發展，這一觀點與浙江省經貿委副主任、中小企業局局長吳家曦的想法不謀而合。吳局長在《當前我省中小企業發展態勢及對策建議》一文中指出，政府應認真研究土地使用稅的征收辦法，對于單位土地面積產出不同、不同生產類型的企業，予以區別對待。對目前經營困難的中小企業，繳納土地使用稅確有困難的，可緩交、減交土地使用稅。小企業用于研究技術開發所發生的各項費用，以及委托其他單位進行科研試制的費用，可計入生產成本，準予稅前列支。

關于減稅，國務院發展研究中心金融研究所副所長巴曙松表示，應該實施更為靈活的稅收政策，適當降低企業經營的稅收特別是受到緊縮影響較大的中小企業的稅收，同時著重把稅收優惠投向那些為內需而生產、積極推動技術進步的企業，以推動經濟轉型進程。

如果說上述觀點還只是領導、專家們的由衷建議，那么，財政部、國家稅務總局下發的“自2008年8月1日起，調整部分紡織品、農藥產品等商品的出口退稅率”的通知，對浙江的一些企業，尤其是紡織企業來說，真是“久旱逢甘霖”。

“出口退稅率上調了，真的很高興。”得知有關紡織品出口退稅率調整的消息，寧波甬南紡織品有限公司副總經理林營就向圈子里的好友互通消息，他們之前的期盼和等待終于落地了。

“這是個利好消息，說明政府相關部門關心我們，也切實考慮到當前企業遭遇的難題?！比f事利集團執行總裁李建華興奮地表示。

浙江新大集團股份有限公司負責人姜益民也有同感。他說，一般而言，出口退稅率提高2個百分點，估計外貿企業利潤最多可以增長1個百分點。在當前紡織品、服裝行業處于微利的情況下，這顯得特別珍貴。

“出口退稅率提高，企業的成本壓力就相對小些，我們可以喘口氣了。”杭州漢龍威爾服裝公司相關負責人表示，因為成本、稅收等各項壓力，他們2007年下半年就提高了部分服裝的出口報價，這讓不少國外客戶很難接受，在一定程度上影響了出口。

長三角一體化助推企業轉型

近期，浙江不少制造業企業因各種原因陷入困境，其原因包括原材料價格和勞動力成本上漲、人民幣升值、海外市場萎縮及國有銀行收緊信貸。而長三角一體化的加快，可能促進這些問題的解決。

8月6日，國務院常務會議審議并原則通過了《進一步推進長江三角洲地區改革開放和經濟社會發展的指導意見》。這是國務院第一次對國內的區域發展提出規劃性要求。在學界提了多年的“長三角一體化”概念，首次進入了中央文件并正式上升到了國家決策層面。

作為制造業大省的浙江，如何加快從“浙江制造”向“浙江創造”的蛻變，如何讓傳統企業朝世界級大企業集團轉型升級，這應是長三角一體化下打造“國際先進制造業基地”的題中應有之義。

研發基地在臺州，銷售窗口在上海，而生產基地在衢州、麗水。在臺州市發改委主任鄭薦平的思維中，臺州企業如果有這樣的區域分工，那是一件受益于“長三角一體化”的好事。

“指導意見的通過，有利于長三角一體化加快形成！”鄭薦平表示，臺州可更好地利用上海國際金融、貿易、航運、經濟四大中心的平臺，參與區域大分工，讓企業加快轉型升級；一體化如果能打破行政區域所造成的市場“壁壘”，就會有更好的區域規劃，更多的經濟交流，更強的研發能力……

“政策指明方向，發展關鍵靠自己！”鄭薦平說，無論是城市還是企業，加快轉型升級均是大勢。

“肯定對浙江企業有利的！”浙江工商大學MBA教育中心主任鄭勇軍教授認為，長三角一體化將使企業專業化分工更高，區域協同合作越來越明顯。只要人力、資金、土地、能源、科技等要素流動起來，區域間可以很好地避免重復建設，減少資源浪費，企業就能在這種城市功能分工中受益。

第7篇：小企業扶持貸款政策范文

關鍵詞：中小企業；融資困境；中小企業轉型

一、中小企業融資困境的成因分析

中小企業融資困境的形成有諸多因素，本文將其歸納為外部原因和內部原因，從兩個方面進行分析。

(一)中小企業自身的問題造成的融資困境

1.我國的中小業大多規模小，經營不規范，人員素質及經營管理中存在諸多問題。尤其對于家族式公司，企業的人格化特征明顯，公司的發展對個人高度依賴， 由于個人能力的限制導致這種經營方式不能實現公司的規?；l展和經營的多元化，同時對于重大事項缺乏集體決策機制和聯簽機制，導致公司存在很大的經營風險和財務風險。

2.財務信息失真。大多數的中小企業沒有完善的財務制度和完整真實的會計資料，有的企業根本就沒有財務賬目，使得中小企業財務信息失真問題十分突出，極大的損害了中小企業在金融市場上的形象，這也就導致了中小企業在銀行的信用度降低，這對于不斷加強自身風險約束機制的銀行來說，中小企業不是其提供貸款的優質客戶，使得信貸人員對中小企業信貸產生回避心理。

3.缺乏可以抵押擔保的優質固定資產。中小企業由于規模小，經營方式單一，尤其是那種家族作坊式的企業，所用固定資產少、設備陳舊、技術落后或者專用性強，也沒有可以抵押的房屋土地，從而無物可抵。另外近幾年在國家政策的扶持下新成立了一些為中小企業貸款的擔保公司，但是有的擔保公司要求提供反擔保，這對于無資產或很少資產可抵押的中小企業來說，要想獲得融資還是很困難。

(二)中小企業融資困境的外部原因

1.從銀行角度分析

現在銀行也開始商業化，追求利潤最大化和減少風險也是他們的經營方針，目前我國企業融資當中80%左右是來自于銀行信貸，而信貸總量當中80%左右都是投給大企業。雖然我國針對中小企業融資難的問題，陸續出臺了多項幫助中小企業緩解融資難、促進中小企業發展的政策措施。 然而，即使在這樣的背景下，一直以來影響我國中小企業發展的融資難問題，依然繼續困擾中小企業，甚至出現了融資困難更加惡化的情況。2008年，全國貸款總額增加了14.9%，其中新增小企業貸款只有225億元，比上年僅增長了1.4%。可見，廣大中小企業并沒有從積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策中直接受益。

2.融資方式單一

現在中小企業融資主要通過銀行貸款，但是由于以上分析的其自身的原因，在銀行貸款存在很大的困難， 也不能利用大企業的信用，在資本市場進行融資，我國股票市場的發行一直實行嚴格的計劃管理、總量控制的辦法，債券的發行也受到政府的嚴格控制，國家有關部門每年根據宏觀經濟運行情況、財政和貨幣政策及產業發展的需要，確定當年企業債券的發行規模，還得通過人行、證監會的審核批準，中小企業自身的缺陷根本不可能通過這種方式融資，在許多情況下，他們被迫向非法錢莊借高利貸，增加了借貸成本，同時又加劇了他們的經營風險和財務風險。

3.政府管理方面

近年來政府在扶持中小企業發展上也制定了一些規章制度和法規，但與那些大型國有企業相比，中小型企業在一些行業準入制度上還是被拒之門外，在一些優惠政策的享受中由于自身資產和規模的限制，也是無法享受，導致中小企業缺乏公平競爭的市場環境；另一方面對中小企業的管理上，涉及多個部門，這些部門相互交叉、缺乏協調，增加了企業的負擔，相關專家研究，我國中小企業實際稅負超過了30%，是全球稅負最高的地區之一。

二、中小企業解決融資難的對策

形成中小企業融資難的原因是多方面的，人們對這一問題的解決提出了很多的方案和建議，既有政府的宏觀調整，又有銀行的政策傾斜，任何企業的發展雖然離不開外部環境的影響和制約，但是關鍵的問題還是自身的發展，規范自身的管理制度，提高銀行的信用等級，同銀行建立良好的銀企關系。

1.首先中小企業應加強自身的管理，建立完善的財務制度和管理制度，健全公司治理結構，加快自身制度的轉型。改變原來的家族式經營模式，向制度化、規范化發展。我國中小企業已經進入從數量擴張轉向質量提升的新階段，尤其是經歷國際金融危機沖擊之后，更凸顯了中小企業轉型成長的必要性。為此，事關中小企業的政策要注意長短期目標協調，引導企業在發展過程中樹立市場意識、品牌意識、創新意識和環保意識，通過企

業成長方式轉型，增強中小企業競爭力。

2.銀行系統應逐步完善對中小企業的融資體系。設立一批專業服務于中小企業的中小銀行，構建中小企業金融服務組織體系；同時積極開發符合中小企業經營特點的貸款品種，如倉單質押貸款、定期存單質押貸款、票據質押貸款、信用證擔保貸款等；在擔保方面可以通過聯保、自然人擔保、大股東擔保等方式，解決中小企業資產抵押不充分的難題；對于處于不同發展階段的企業采用不同的信用政策，適當降低貸款門檻，為中小企業的發展提供多樣化的融資平臺。

3.拓寬融資渠道。建立和完善民間金融機構，通過大量民間金融機構和政策為中小企業提供貸款。一些效益較好的中小企業可以通過擔保、補貼方式，或付出較高的利息獲得短期流動資金，但長期貸款卻很難獲得。解決中小企業長期貸款難的問題要靠政府優惠貸款，可以由政府直接出資或政府與銀行等聯合出資建立融資機構，或者通過建立一些扶持基金來為中小企業提供貼息貸款，特殊項目和信貸擔保服務等。

第8篇：小企業扶持貸款政策范文

為貫徹落實中央關于擴大內需、促進經濟平穩較快增長特別是扶持中小企業發展的各項政策措施，加大對中小企業的扶持力度，幫助中小企業渡過難關，保持我省經濟社會又好又快發展，特提出如下意見。

一、切實緩解中小企業融資難問題

（一）加大對中小企業的信貸支持力度。金融機構要落實好國家已出臺的金融支持政策，在總量和增量指標上，單列中小企業信貸指標，促使小企業信貸投放增速高于全部貸款增速；簡化中小企業貸款程序，降低貸款門檻，下放審批權限，縮短審批時限；單獨安排信貸規模，重點滿足符合產業和環保政策，有市場、有效益、有發展前景的企業流動資金需要；對暫時無法按時償還貸款的成長性較好、講信用的企業，要采取有效措施，適當放寬還貸時間。（由省金融辦牽頭，會省經貿委、廣東銀監局、人行*分行辦理）

（二）創新金融產品和金融機構。深化改革與創新，開發適合中小企業需求的金融產品，加強對中小企業的金融服務。積極穩妥地推進小額貸款公司試點工作，并在總結試點經驗的基礎上，根據運行效果、市場需求等實際情況，適時推廣。積極研究推進建立以民間資本為主體、專門為中小企業服務的區域性中小銀行和村鎮銀行試點工作，引導民間資本支持中小企業發展。（由省金融辦牽頭，會省經貿委、工商局、廣東銀監局、人行*分行等辦理）

（三）積極推進銀企合作。各級中小企業主管部門要積極搭建銀企合作平臺，向金融機構大力推介“千百億”技術改造項目導向計劃、“千百億”名牌培育工程和成長型中小企業等重點項目，促進銀企合作。通過融資洽談實現合同性簽約的，各金融機構要確保貸款資金按時到位；完成意向性簽約的，各金融機構要加快審貸進度，提高貸款落實到位率。（由省經貿委牽頭，會省金融辦、廣東銀監局、人行*分行辦理）

（四）進一步完善中小企業擔保體系建設。設立省級中小企業擔保和再擔保機構，形成省、市、縣三級中小企業擔保網絡。切實加大對中小企業信用擔保機構的財稅支持，提高擔保機構風險防范能力和融資擔保能力，鼓勵擔保機構降低擔保收費，降低企業融資成本。（由省經貿委牽頭，會省財政廳、金融辦、廣東銀監局等辦理）

（五）拓展資本市場。研究制定《廣東省中小企業改制上市的指導意見》，建立中小企業上市資源庫，每年從資源庫中選擇部分成長型百強中小企業進行重點培育輔導，省、市級財政按該百強成長型中小企業上市的實際進度分階段適當給予資金獎勵。支持符合條件的中小企業發行企業債券、短期融資債券、集合債券，以及開展股權融資、項目融資和信托產品等形式的直接融資。（由省金融辦牽頭，會省經貿委、廣東證監局辦理）

二、加大對中小企業的財稅支持力度

（六）加大中小企業財政支持力度。2009年安排2億元支持中小企業發展。一是一次性新增10億元中小企業專項資金，重點扶持中小企業技術改造和技術創新貸款貼息或補助，獎勵為中小企業貸款擔保成績顯著的擔保機構，支持中小企業公共服務平臺建設。各地級以上市根據實際情況設立配套資金，充分發揮省、市聯動扶持中小企業發展的積極作用。二是省政府注資10億元成立政策性擔保機構，為重點基礎設施建設和中小企業貸款提供信用擔保、再擔保業務。三是安排2億元擴大出口專項資金，用于擴大對一般貿易出口、企業開拓新興國際市場的商品出口退稅征退差額資助。（由省財政廳牽頭，會省經貿委、金融辦、外經貿廳等辦理）

（七）實施積極財政政策。對省扶持企業發展各項專項資金編制滾動預算，通過調整支出結構和扶持方式等，在2008－2009年集中安排扶持中小企業發展。2009－2012年省財政安排的裝備制造業、中小企業專項等資金也提前于2008－2009年預安排，加強對中小企業的扶持。2009－2012年省財政每年安排的15億元省示范性產業轉移園專項資金共60億元，在2009年集中使用，主要用于加快省示范性產業轉移工業園建設，完善園區各項基礎配套設施，為中小企業轉移發展打造良好的發展載體和平臺。2008－2012年省財政每年安排的5億元產業轉移獎勵資金共25億元編制滾動預算，集中在2008－2010年使用，用于包括中小企業在內的珠三角企業轉移到省產業轉移工業園的項目，屬于園區主導產業并符合國家和省產業政策的給予固定資產投資獎勵。（由省財政廳牽頭，會省經貿委、科技廳辦理）

（八）落實國家稅費優惠政策。切實落實好國家扶持中小企業的8項稅收優惠政策；對國家最近出臺的增值稅轉型、提高出口退稅率、暫停加工貿易保證金臺賬“實轉”、企業研究開發費稅前扣除、取消和停止征收10項行政事業性收費項目等新的優惠政策，要通過制訂高效快速簡便的操作辦法，盡快落實到企業。研究充分利用國家稅收政策出臺對特殊行業、特殊困難企業的扶持措施。（由省財政廳牽頭，會省地稅局、國稅局、經貿委、外經貿廳等辦理）

三、支持中小企業實行產業轉型和結構優化升級

（九）支持中小企業加快產業升級。省中小企業專項資金、挖潛改造資金、節能專項資金、產業技術研究與開發專項資金等優先支持經國家和省認定的各類園區尤其是省產業轉移工業園區的中小企業加快產業升級；支持中小企業采用節水、節能、節材工藝以及綜合利用廢料、廢氣、廢水（液）等技術改造；支持技術信息、技術培訓、技術交流等公共服務平臺發展，配套完善中小企業產業升級服務體系。省民營科技專項資金要支持科技型中小企業產業升級項目，支持中小企業開發新材料、新能源、高新技術產品和自主知識產權產品。省產業技術與開發費主要用于支持產業發展中重大、共性、關鍵技術研究開發，推動技術成果轉移擴散。貫徹落實國家促進輕紡工業發展的6項政策措施，促進輕紡工業加快產業升級。（由省經貿委牽頭，會省發展改革委、財政廳、科技廳、外經貿廳、環保局等辦理）

（十）提高中小企業自主創新能力。鼓勵和支持中小企業技術創新基地、技術創新中心和公共技術服務平臺建設。省財政專項資金重點支持中小企業“高、新、特、優”技術改造和技術創新項目、“千百億”技術改造工程、“千百億”名牌培育工程和成長型中小企業項目。對創新能力強、擁有一定技術開發能力的企業開展技術創新項目銀行貸款資金實行財政貼息。省產學研合作專項資金要擇優支持舉辦中小企業與高等院校、科研院所、大企業合作交流會，推動產學研成果轉化與應用。（由省經貿委牽頭，會省科技廳、財政廳、國稅局、地稅局辦理）

（十一）支持中小企業與大企業配套發展。建立為中小企業與大企業配套發展提供服務的工作機制，定期舉辦中小企業與大企業配套合作項目洽談會，搭建中小企業與大企業交流合作平臺。鼓勵中小企業與大企業開展多種形式的經濟技術合作，圍繞大企業上下游產業鏈提供協作配套，建立起穩定的產、供、銷和技術開發等協作關系。通過貸款擔保和貸款貼息等舉措，鼓勵和支持中小企業圍繞大型企業和重點項目發展配套工業，拉長產業鏈和產品鏈，形成產業集群。（由省經貿委牽頭，會省國資委、財政廳辦理）

（十二）支持創辦中小企業。研究制定《廣東省中小企業創業投資引導基金實施辦法》，支持小企業創業基地建設、對擬創業人員進行輔導培訓、給予辦理證照費用補助、提供創業人員社保費資助等。以市為單位建立小企業培育信息庫，將有品牌有市場有技術、成長性較好的企業統計入庫，并將入庫企業名單匯總上報省中小企業行政主管部門。省直有關部門通過信貸支持、人員培訓、創業服務、信息化推進、市場拓展、財政扶持等措施提供優先服務，幫助做大做強。（由省經貿委牽頭，會省發展改革委、財政廳、科技廳、外經貿廳、工商局辦理）

（十三）扶持流通領域中小企業發展。全面推進流通業結構優化升級。用好省級現代流通業發展專項資金和省級現代服務業發展引導專項資金，支持服務型中小企業發展現代流通方式。對于符合高新技術企業認定標準的現代物流中小企業，給予稅收優惠。鼓勵工商業企業外包物流、研發等業務給服務型中小企業。每年圍繞現代服務業發展重點領域和重點行業，論證篩選50個左右帶動力強的服務型中小企業項目，樹立為全省實施現代服務業項目示范工程。（由省經貿委牽頭，會省發展改革委、地稅局辦理）

（十四）促進對外貿易企業轉型升級。鼓勵中小企業開拓國內外市場，參加國外展覽展銷，開展與進入國際市場有關的產品標準化認證。對加工貿易企業擴大內銷給予獎勵，推動加工貿易企業轉型升級。（由省外經貿廳牽頭，會省財政廳、經貿委、質監局、地稅局、國稅局等辦理）

四、加強和改善對中小企業的服務

（十五）加大政策宣傳力度。各有關部門要對扶持中小企業發展的政策措施進行梳理，并集中放置于本部門官方網站的顯要位置。對其中屬于本部門牽頭負責實施的行政許可事項，要公開辦事程序、明確許可條件、承諾辦理時限；不屬于本部門牽頭負責實施的行政許可事項，要作出明確說明，并負責引導到許可實施部門辦理。對行政許可事項要編輯簡單明了、通俗易懂的小冊子，并通過有效途徑直接送到每一戶中小企業手中。（由省經貿委牽頭，會省物價局、工商局等辦理）

（十六）加快中小企業服務平臺建設。大力發展中小企業綜合服務機構和社會化專業服務機構，重點支持技術創新平臺建設。組織實施中小企業“強企工程”，支持中介服務機構為中小企業提供經營管理、市場營銷、技術支持、投資融資、人才培訓等服務，提升服務機構的服務能力和服務水平。（由省經貿委牽頭，會省財政廳等辦理）

（十七）加強中小企業信用體系建設。進一步加強中小企業信息披露機制、信用評級體系和信用環境建設，督促中小企業建立健全和規范財務制度，提高中小企業信息透明度，充分發揮人民銀行征信系統作用，有效評估中小企業資信狀況及貸款風險，引導和推動金融機構進一步加大對中小企業貸款支持力度。（由省金融辦牽頭，會省經貿委、廣東銀監局、人行*分行辦理）

（十八）大力發展中小企業電子商務。省有關部門要以電子商務為重點，加快推進中小企業電子信息化建設，支持中小企業通過電子商務拓展市場，提高經營效率。省現代信息服務業專項資金要支持中小企業發展電子商務，開展產品網上銷售業務。充分發揮“廣東省中小企業啟動電子商務和在線管理軟件專項扶持資金”的引導作用，對首次應用“廣東省電子商務專區”的中小企業給予資金補助。支持電子商務服務提供商開展面向中小企業的培訓和應用指導。支持中小企業利用信息化產品、管理工具完善內部管理。（由省信息產業廳牽頭，會省經貿委、外經貿廳辦理）

（十九）建立重點企業直通車服務制度。在全省擇優選取100家高增長、有自主品牌、市場競爭力強、自主創新能力強的企業，建立優強重點企業聯系制度。省級有關職能部門要設立優強重點企業直通車服務窗口，為其提供業務申請、咨詢、指導、監督及投訴受理等服務。優強重點企業的各項申報手續原則上由省級有關職能部門直接受理，對能在基層受理的事項，省級有關職能部門應督促基層單位在規定的時限內辦理完畢。（由省監察廳、經貿委牽頭，會省直各部門辦理）

（二十）全面清理涉企收費項目。全面實行收費目錄管理制度，清理核定行政事業性收費項目，通過報紙、網絡等媒體定期公布收費目錄，進一步規范收費行為，切實減輕中小企業負擔。（由省物價局牽頭，會省財政廳、勞動保障廳、工商局、經貿委辦理）

五、加強組織領導

（二十一）統一思想，明確責任。中小企業占全省企業的絕大多數，既是物質財富主要創造者，又是社會就業的主渠道，在廣東省經濟社會發展中具有舉足輕重的作用。各級政府及有關部門一定要以學習實踐科學發展觀活動為動力，把促進中小企業平穩健康發展作為爭當實踐科學發展觀排頭兵的重大舉措，堅持加大財政投入與深化改革相結合，解決當前困難與解決長期性、根本性問題相結合，促進企業平穩發展與推動企業轉型升級相結合，拉動當前經濟增長與增強經濟發展后勁相結合，促進經濟增長與擴大就業、保持社會穩定和諧相結合。上述各項工作的牽頭部門要切實負起責任，加強組織協調，加強督促檢查，實行工作考核。相關部門要積極配合，確保政策措施落到實處。（由省監察廳牽頭，會省直各部門辦理）

第9篇：小企業扶持貸款政策范文

【摘要】通過對寧波市69家中小外經貿企業和11家銀行機構的調查，揭示了中小外經貿企業普遍存在的融資難度持續加大、融資成本不斷攀升、融資渠道相對單一的現狀與特點。分析中小外經貿企業融資難的原因主要有3方面：一是企業抵押擔保缺乏，自身經營管理不甚規范；二是金融機構利益使然，融資產品創新能力不足；三是政府扶持力度不夠，信用擔保體系建設不健全。在調查分析的基礎上，總結了寧波近幾年來通過加強銀貿協作、加快金融創新、加大財政扶持等舉措緩解中小外經貿企業融資難問題的實踐經驗，并從完善政策扶持機制、健全金融服務體系、優化融資生態環境、推進金融工具創新、促進企業自我提升等5方面提出了中小外經貿企業融資難問題的解決對策。

【關鍵詞】中小企業 外經貿 融資 銀貿協作

中小外經貿企業是寧波經濟發展的生力軍。2007年，寧波市進出口額在1 500萬美元以下的外經貿企業超過8 000家，占全市有進出口實績企業數約90%。但融資難問題一直是困擾寧波中小外經貿企業持續健康發展的瓶頸之一。據寧波市統計局調查，今年上半年全市有38.88%的企業表示從銀行獲取貸款困難，該比重較上年同期的13.86%上升了25.02個百分點；僅有4.87%的企業認為從銀行獲取貸款比較容易，該比重較上年同期的13.66%下降了8.79個百分點①。

一、寧波中小外經貿企業融資難現狀

為全面掌握寧波市中小外經貿企業融資現狀及存在的問題，2008年6月，課題組分別對寧波中小外經貿企業和銀行機構進行了問卷調查，其中中小外經貿企業共收回有效問卷69份，銀行機構共收回有效問卷11份。被調查企業中，外貿企業14家，自營進出口生產企業43家，其他企業12家；從事一般貿易的56家，加工貿易的11家，其他貿易的2家；注冊資金在500萬元以上的占26.09%，其余均在500萬元以下。被調查銀行包括工行、中行、建行、交行、深發、華夏、寧波銀行、鄞州銀行及市區信用聯社。

（一）企業融資難度持續加大

2007年以來，由于受到銀根緊縮、生產成本攀升、出口退稅率下調、人民幣升值、國際金融危機等多重因素影響，中小外經貿企業的發展受到嚴峻挑戰，其中43.48%的被調查企業認為資金短缺已成為制約企業發展的首要因素。在資金缺乏的情況下，融資難問題進一步加劇，43.48%的企業認為2007年以來企業融資難度比往年有明顯加大，還有46.38%的企業認為有所加大。從銀行實際審批貸款情況看，中小企業貸款平均獲批率也從2006年的80%降至2008年的60%以下，部分銀行更是降到了40%以下。

（二）企業融資成本不斷攀升

調查顯示，企業實際取得銀行貸款利率為基準利率1.1～1.5倍的占53.45%，基準利率1.5～2.0倍的占10.34%，基準利率2倍以上的占5.17%。企業實際取得的民間貸款利率則更高，其中實際利率為基準利率2～3倍的占14.81%，3倍以上的占22.22%。另據寧波市經委統計，今年5月末全市銀行貸款加權平均利率為8.0%，同比上升1.1個百分點，民間貸款加權平均利率為14.2%，同比上升2.9個百分點②。

（三）企業融資渠道相對單一

中小外經貿企業融資渠道以銀行貸款和自有資金及利潤積累為主，但在不同發展階段有所不同。在初創階段，企業籌資的主要渠道依次為自有資金（79.41%）、銀行貸款（48.53%）、親戚朋友借款（26.47%）。在發展階段，補充資金的主要渠道依次為銀行貸款（74.63%）、自有資金及利潤積累（59.70%）、親戚朋友借款（13.43%）。

除一般借貸外，企業實際從銀行獲取的其他信貸服務品種較為缺乏。調查表明，獲得過國際貿易融資、信用證、承兌、保函等信貸服務的企業僅分別為46.15%、51.92%、46.15%和11.54%。企業所開展過的國際貿易融資類型主要有進出口押匯（72.09%）、貼現（39.53%）和打包貸款（37.21%），而開展過信托收據、福費廷、出口信貸、提貨擔保和國際保理等業務的企業均在20%以下。

二、中小外經貿企業融資難的原因分析

（一）企業抵押擔保缺乏，自身經營管理不甚規范

可抵押資產相對較少、擔保能力不足是中小外經貿企業融資難問題最為直接的原因之一。調查顯示，中小外經貿企業信貸融資遇到的主要問題為抵押不足的占78.18%，缺乏有效擔保的占56.36%。目前，絕大部分銀行對企業抵押物的選擇一般僅限于土地、房地產及機器設備等，且抵押率較低。而寧波中小外經貿企業多為勞動密集型生產企業或是缺少實體的貿易流通型企業，企業規模相對較小，可供抵押的有效資產甚少，不能提供銀行所要求的實物抵押數額。同時，企業想找到一個既能令銀行滿意又愿意為自己擔保的擔保人更是難上加難。

中小外經貿企業管理方式靈活機動但不夠規范，普遍不太重視財務會計制度的構建和企業經營管理隊伍的提升，這嚴重影響了外部組織對企業的評價，無法滿足銀行信貸要求。調查表明，在實際審批貸款時，有54.55%的銀行主要考慮的是管理層素質，有40%的銀行因企業信用度較低未通過貸款審批，分別有54.55%、45.45%和36.36%的銀行建議中小企業應加強財務制度建設、信用建設和自身管理。但很多企業并未真正意識到提升自身管理的重要性，僅有11.76%的被調查企業認為融資難的主要原因是自身不足，半數以上企業未考慮要加強自身管理、信用建設和財務制度建設以應對融資難問題。部分企業管理人員對金融機構所推出的各類融資業務也不夠熟悉，不能熟練靈活運用各種金融工具。調查顯示，企業對銀行中小企業貸款品種很了解的僅有5.88%，不了解的卻有25%；對貸款申辦程序很了解的僅有14.71%，不了解的卻有22.06%。

（二）金融機構利益使然，融資產品創新能力不足

一方面，商業銀行作為企業，追求利潤是它的必然選擇。在選擇信貸客戶時，銀行必然要考慮每一筆信貸業務的成本和收益、安全和風險等利益因素。從成本――收益的角度看，對于商業銀行而言，中小外經貿企業的信息不對稱現象更為嚴重，其貸款監控與管理的實際成本更高。據銀行部門測算，中小企業的信貸成本約為大企業的5倍。從風險――收益的角度來衡量，中小企業信貸的風險與收益不對稱，不能滿足商業銀行的安全性需要。在信用分析的“5C”要求即品德（Character）、資本（Capital）、能力（Capacity）、擔保（Collateral）、環境（Condition）中，中小企業均表現出高于大型企業的信用風險③。對于商業銀行而言，向面臨資金短缺、融資困境的中小外經貿企業發放貸款，其成本較高、風險較大，收益不穩定。因此，在利益驅使下的商業銀行只愿為大企業“錦上添花”，而不愿為中小外經貿企業“雪中送炭”。

另一方面，中小外經貿企業自身所固有的特點決定了其融資需求有別于一般大企業，其融資主要用于購買原材料、半成品和支付工資的流動資金，以及庫存商品和貿易經營活動中所需的流動資金等，因此，資金需求普遍存在貸款期限短、金額小、時間急、頻率高、周轉快以及隨機性大等特點。雖然目前已有部分銀行針對中小外經貿企業的需求特點創新設計了一些特色融資產品，但這類針對性融資品種還不多，滿足企業個性化需求的業務產品更少。對此，幾乎所有的被調查銀行都認為今后應根據中小外經貿企業的特點創新金融服務，完善金融品種。

（三）政府扶持力度不夠，信用擔保體系建設不健全

調查表明，42.65%的中小外經貿企業認為政府扶持不夠是融資難問題的最主要原因，很多被調查企業表示，政府在企業融資中所起的作用較為一般，還有22.73%的企業認為政府“沒起到作用”。近幾年，政府逐漸加大了對中小企業的扶持力度，但關注的焦點集中在企業技術創新方面。對于企業信貸融資問題，政府除明確規定城市商業銀行要為中小企業提供服務外，其他國有銀行在扶持中小企業方面都沒有硬性的規定。同時，政府對中小企業提供的財稅優惠政策在一定程度上還存在所有制歧視現象。

在我國，中小企業信用體系建設較為滯后，分散在各部門的企業信用信息資源未能實現互聯共享，社會缺乏權威的企業信用評估機構，更缺乏一套適合中小外經貿企業實際特點的信用評價體系。在企業信用評估中，經營規模、資產負債率等這類指標被賦予了很高的權重，而應收出口退稅等特色指標未予體現，致使中小外經貿企業信用評價等級普遍偏低，很難獲得銀行信貸支持。

同時，中小企業信用擔保服務體系不健全，借貸雙方債權債務關系缺少保障，也是中小企業融資難的重要原因之一。至2007年底，寧波市共有擔保機構29家，其數量遠低于省內周邊城市（杭州69家、嘉興43家、溫州41家）。從擔保機構的資金規模分布情況看，寧波市各擔保機構主要集中在3 000至5 000萬元之間，而資金規模達1億以上的僅1家，所占比率低于全省5.56%的平均水平，有些小型的擔保機構甚至還得不到銀行的認可④。

三、寧波銀貿協作緩解中小外經貿企業融資難的探索與實踐

近年來，寧波市加強銀貿協作，加快金融創新，加大財政扶持，著力搭建中小外經貿企業融資服務平臺，對緩解中小外經貿企業融資難問題進行了有益的探索和實踐。

（一）加強銀貿協作，優化中小外經貿企業融資服務

緊密銀貿關系，暢通銀企溝通，形成銀貿協作的制度化、規范化運作機制，成為促進中小外經貿企業融資和良性發展的重要舉措。

第一，實現信息互通，構建銀貿企多方協作基礎。通過建立信息溝通交流制度、信息資料交換制度和重大項目通報制度，定期溝通交流外經貿、金融、外匯、保險等方面的政策動態、統計數據和信貸供需等信息，使銀貿企各方及時了解全市外經貿、金融運行和重大項目進展情況，從而減少信息不對稱問題的發展。

第二，加強培訓研討，積極推廣金融知識與產品。寧波市每年新增1 000多家中小外經貿企業，不少企業對國際貿易融資工具了解不多，對如何全面利用金融產品促進企業發展認識不足。為此，銀行利用各種形式對企業進行金融知識的培訓、金融產品的推廣。同時，市外經貿局還不定期與市人行、信用保險公司及各商業銀行開展多種形式的業務研討，共同探討金融產品創新與外經貿企業發展等問題。

第三，優化指標體系，完善中小外經貿企業資信評估。針對現有企業資信評估體系不適合中小外經貿企業特點的實際情況，市外經貿局與寧波資信評估委員會共同對現行的外經貿企業資信評估指標體系進行了研究，將外經貿企業評估指標的流動比率、速動比率、資產負債率等9個指標進行了修訂，充實了“應收出口退稅”等內容，并相應調整了參照值和計分標準，使評估辦法更加切合中小外經貿企業的實際特點。

第四，發揮政策作用，促進進出口銀行信貸發展。為充分發揮政策性銀行信貸的作用，市外經貿局與中國進出口銀行浙江分行合作，積極向中小外經貿企業推介貸款業務和品種，鼓勵企業積極申請機電產品、高新技術產品貸款和進出口信貸。同時，市外經貿局主動向進出口銀行推薦優質客戶，幫助企業出具機電產品和高新技術產品出口數據證明，方便中小外經貿企業辦理信貸業務。

第五，創新合作方式，搭建外經貿企業融資服務平臺。市外經貿局與工行寧波分行、寧波民營企業貸款擔保公司三方合作，共同推出了支持中小企業開拓國際市場的金融服務新模式。在該模式中，市外經貿局負責篩選一批經營穩健、資信較好、貿易關系穩定的中小企業，并提供金融服務推薦和外貿政策咨詢輔導；工行寧波分行為經市外經貿局推薦且符合信貸條件的企業提供融資服務，并給予一系列的信貸優惠和優質服務；寧波民營企業貸款擔保公司為企業提供優惠的貸款擔保服務。

（二）加快金融創新，拓寬中小外經貿企業融資渠道

針對中小外經貿企業規模小、實力弱、可抵押資產少、擔保難等問題，寧波市外經貿局主動聯合金融機構共同設計特色金融產品，在全國率先推出了出口退稅賬戶托管貸款、出口信保項下貿易融資等新品種，中國人民銀行寧波支行聯合相關職能部門不斷拓展抵（質）押品種，加快推進金融產品創新。

出口退稅賬戶托管貸款是寧波市1999年在全國率先實施的一項金融創新產品，是指商業銀行為解決出口企業退稅款未能及時到賬而出現的短期資金困難，在對企業出口退稅賬戶進行托管的前提下，向出口企業提供的以出口退稅應收款作為還款保證的短期流動資金貸款。在辦理這項信貸產品時，市外經貿局負責為外貿企業出具出口退稅賬戶托管貸款證實書，銀行憑借該證實書發放貸款。在出口退稅資金嚴重滯后的情況下，全市托管貸款發生額最高時達到了400多億元，在幫助企業解決資金周轉問題上發揮了舉足輕重的作用。在退稅指標充足、出口退稅進度正常的情況下，出口退稅賬戶托管貸款仍發揮著其他貸款所不可替代的作用。今年以來，部分銀行還推出了出口退稅托管賬戶下的企業授信業務，進一步開拓了中小外貿企業的融資新途徑。

出口信保項下貿易融資是市外經貿局與中國信保寧波分公司為解決出口企業融資困難而推出的又一項金融創新項目。2002年，市外經貿局與信保公司雙方合作開發出口信用保險業務項下融資和擔保新業務，形成了建立在貿保銀三方“保單融資操作流程”基礎上的出口信保項下貿易融資業務。此后，寧波市又相繼推出了船舶出口信保融資、高新技術產品擔保融資等新品種。目前，市外經貿局正積極推廣“信保保理”（即信保項下應收賬款買斷）業務，以幫助中小外經貿企業實現應收賬款的押匯融資，提前實現銷售收入。

同時，人行寧波支行主動加強與政府職能部門合作推進金融創新。去年以來，市人行已先后會同市海洋漁業局、海事局出臺了《寧波市海域使用權抵押貸款實施意見》，與市工商局聯合出臺了《寧波市股權質押貸款指導意見》，與市科技局聯合出臺了《寧波市專利權質押貸款指導意見》。此外，市人行還努力探索農村住房宅基地使用權抵押、農村土地承包經營權抵押等信貸產品，推廣國內信用證貿易融資、中小企業聯保貸款、應收賬款質押融資等金融產品，積極創新抵（質）押品種，有效拓寬中小外經貿企業融資渠道。

（三）加大財政扶持，降低中小外經貿企業融資成本

為鼓勵金融機構積極向中小企業發放貸款，幫助中小外經貿企業緩解融資困難，支持中小外經貿企業快速健康發展，寧波市政府先后出臺了多項優惠政策，切實加大財政對中小外經貿企業的扶持力度。

第一，對指定融資方式下的貸款發放利息補貼。寧波市2002年起對辦理出口退稅賬戶托管貸款的外貿企業，按貸款利息給予50%的補貼，市級財政最多一年有4 000多萬元資金用于退稅賬戶貸款貼息，全市各級財政貼息資金超過1億元。為了支持中小外貿企業開展出口信用保險項下的融資業務，2003年市外經貿局對企業信保項下貿易融資也給予50%的貼息。這些貸款貼息政策的出臺大大提高了企業辦理貸款的積極性，降低了中小外貿企業融資成本。

第二，設立對外承包工程保函專項資金。2006年寧波市在全國副省級城市中率先設立了總額為2 000萬元的對外承包工程保函專項資金。市財政局和外經貿局分別與中行寧波分行、建行寧波分行達成三方合作協議，銀行根據市財政安排的金額，給予全市外經企業不少于保函專項資金總額20倍的授信額度，專門用于解決企業在承攬實施對外承包工程項目時開具投標、履約、預付款保函的擔保問題。2007年，中行、建行共為全市對外承包工程企業發出融資性保函5 000萬元，履約和預付款保函近3億元，核準保函額度近4億元。2007年市財政局再次安排了3 000萬元充實對外承包工程保函資金，使保函額度的規模擴大到了10億元。

第三，設立多項中小企業專項扶持資金。寧波市從2005年起設立了“中小企業發展扶持資金”，主要用于中小企業融資擔保機構風險補償、中小企業人員培訓補助、中小企業公共服務平臺補助、政府對中小企業的公共服務性專項采購等。2006年，寧波市將原僅僅扶持較大企業的“百家重點企業技改補助資金”改為“重點優勢行業扶持資金”，降低了入圍企業條件，使更多的中小企業能夠享受該政策。市財政還每年從科技資金中安排了2 000萬元以上的中小企業技術創新資金，主要用于中小企業的科技創新和科技成果轉化的補助。針對今年以來中小企業融資更加困難的實際情況，今明兩年，市、縣兩級政府每年將安排5 000萬元以上專項資金，對銀行新增中小企業貸款給予風險補償，每年新增2 000萬元中小企業信用擔保風險補償資金。這些專項資金的設立，為寧波市中小外經貿企業的發展提供了極大的支持和保障。

四、解決中小外經貿企業融資難問題的對策建議

（一）完善政策扶持機制，銀政企合作促中小外經貿企業融資

第一，要完善政策法規體系，創造良好的政策條件。一方面，要切實貫徹執行各級政府已制定的促進外經貿企業發展、保障中小企業融資的法規與政策，使其真正發揮作用。另一方面，要積極推動尚處空白狀態的法律法規建設，地方政府要結合區域經濟發展實際，從財稅金融支持、實施政府采購、開拓國際市場等方面入手，盡快制定完善扶持中小外經貿企業發展的政策意見以及促進企業融資、擔保體系建設的配套措施。

第二，要落實金融貨幣政策，營造公平的金融環境。銀監部門要積極推動建立中小企業金融服務可持續發展模式，指導各銀行機構深入推進中小企業貸款機制建設，督促建立獨立的小企業貸款管理部門，實現小企業貸款的獨立審批、獨立核算、獨立考核的目標。

第三，要加強銀政企溝通合作，搭建融資服務平臺。政府要積極牽線搭橋，主動構筑銀企交流溝通與融資服務平臺，讓中小外經貿企業深入了解銀行業務，讓銀行深入了解中小外經貿企業需求，實現融資供需雙方的快速對接。

第四，要加大財稅支持力度，發揮資金杠桿作用。政府要設立并完善中小外經貿企業專項扶持資金，將財政扶持的重點放在增強企業融資能力，鼓勵金融機構向中小外經貿企業發放貸款，以及完善中小外經貿企業融資服務體系方面，努力構建面向市場的間接扶持政策，使專項資金起到真正擴大中小外經貿企業融資的杠桿作用。

（二）發展中小金融機構，健全中小外經貿企業金融服務體系

第一，組建政策性中小企業銀行。作為政策性銀行之一，中小企業銀行可通過直接發放貸款、提供擔保與咨詢、構建信用評價體系等，重視發揮三方面功能：一是國家財政扶持的主渠道功能，即中小企業銀行對政府財政專項扶持資金進行直接管理，通過發放免息、貼息、低息貸款補充商業銀行對中小企業融資活動的不足；二是對商業銀行信貸的誘導功能，即中小企業銀行通過直接注入資金或間接擔保行為，向商業銀行傳遞政府積極的政策扶持信號，支持和調動更多的商業性金融資金投向中小企業；三是中小企業信用評估的主導功能，即中小企業銀行通過利用其國家壟斷地位和信息生產能力強的優勢，主導構建符合中小企業實際特點的信用評價體系，為自身及其他金融機構發放貸款、開展擔保與咨詢業務提供依據。

第二，大力發展中小金融機構。研究表明，中小銀行是中小企業的最佳融資伙伴⑤。因此，要進一步加大對地方城市商業銀行的支持力度，引導其堅持“服務地方經濟、服務中小企業、服務城市居民”的市場定位，積極為地方中小企業提供完善快捷的金融服務。如在浙江臺州，目前已擁有3家城市商業銀行，全市地方性金融機構已經發展到13家，至今年6月底貸款規模為537.3億元，其中中小企業貸款規模為428.4億元⑥。寧波市在繼續支持現有商業銀行發展的同時，還要積極引進國內外各大銀行及周邊城市商業銀行，并鼓勵金融機構大力發展中小企業國際貿易融資等業務，為中小外經貿企業提供融資服務。

第三，組建小額貸款公司。各地要根據小額貸款公司試點的指導意見，積極進行小額貸款公司組建、運營機制、風險控制、市場監管等方面的探索與實踐，充分發揮地方民營經濟活躍和民間資本充裕的優勢，使其逐漸轉變為小企業貸款的主力軍。但同時也要避免這些機構隨著資本規模的增長成為一般的商業銀行，主管部門應從政策層面將其業務性質和范圍限定于非銀行金融機構和小企業貸款領域。

第四，規范發展民間融資。民間融資的借貸雙方信息高度對稱，資金風險的控制能力較強，交易方式非常靈活，資金使用效率較高，對銀行融資體系具有強烈的互補效應。為此，金融監管部門應正視并積極引導和規范民間金融的發展，為民間資本提供各種市場準入的新型金融中介組織形式，引導民間金融轉變為民營金融，逐步向正規金融組織演化。

（三）強化信用擔保服務，優化中小外經貿企業融資生態環境

第一，構建中小外經貿企業信用評估體系。要充分考慮中小外經貿企業的實際運營特點選取評價分析指標。中小外經貿企業經營者個人和企業活動互相交叉的成分很大，因此要綜合考慮個人分期償付貸款及財務報表的有關變量，借鑒消費信貸模型的方法來選取指標，并將經營者個人信用納入企業評價體系。中小外經貿企業凈資產普遍偏小，賬面負債率較高，同時存貨周轉率和應收賬款也遠高于一般企業，因此要更加注重中小外經貿企業流動比率、速動比率、應收賬款周轉率以及經營性現金流量等流動性指標，降低資產負債率、經營設施先進性等指標的影響力。

第二，加快建設中小企業信貸擔保體系。一方面，要由政府牽頭組建區域性的會員制再擔保機構，既為會員機構分散風險，又能集合提升信用，放大貸款擔保倍數。另一方面，要建立“中小企業擔保基金”，推進構建擔保和再擔保機構的補償機制、風險機制和獎勵機制，引導民間資金投入商業擔保機構，鼓勵中小企業組建互助擔保組織，擴大擔保資金來源與擔保機構數量。同時，擔保機構要根據中小外經貿企業的特點，積極創新擔保模式，如“整貸零還”擔保貸款、多家機構“抱團”聯保等，使擔保資金發揮最大效用。

第三，完善中小企業進出口信用擔保機制。進出口銀行要力圖改變以直接貸款為主要業務的模式，逐步增加出口信用擔保的比重，積極發揮其在出口信用擔保方面的倡導。出口信用保險公司要加大承保力度，并且盡量降低中小企業的投保費用，簡化投保手續，提高效率。

第四，探索企業信用信息互通與共享機制。要積極整合已有的企業信用信息，實現各部門間信息互聯共享。依法公開在行政管理中掌握的信用信息，按規定向特許經營機構、社會公眾、企業、行業協會等提供公共信用信息服務。信貸征信機構要依法向政府部門、金融機構、企業和個人提供方便、快捷、高效的信息服務。同時，要建立健全守信激勵與失信懲戒機制，對信用記錄優良的企業，應給予市場準入、公共服務、信貸融資等方面的政策優惠和便利。

第五，健全中小企業對外貿易服務體系。要改進外匯服務，幫助外匯指定銀行及外經貿企業及時了解和掌握各項外匯政策，規避外匯政策風險。要全面實行出口退稅無紙化，簡化貨到匯款項下進口付匯手續，促進投資貿易便利化。要提高出口收結匯聯網核查效率，縮短出口與收匯之間的時間差，幫助企業減少資金占壓和可能存在的匯率損失。要優化貿易服務，完善貿易壁壘應對機制和出口促進體系，提升中小企業國際市場競爭力。

（四）推進金融工具創新，針對中小外經貿企業特色設計融資產品

第一，開展中小企業“抱團貸款”。所謂“抱團貸款”就是數家貸款有難度的中小企業聯合起來，在繳存一定比例的貸款聯保保證金后共同組成聯保人，銀行向聯保企業進行授信，如聯保企業中一戶需要貸款，其他企業可為之提供擔保。若“抱團貸款”企業確實無法還款，由其他聯保企業按各自承擔擔保金額比例歸還?！氨F貸款”機制使原來只有銀行的單向監督變成了聯保企業之間的相互監督、相互制約，有效解決了原來銀行與企業之間的信息不對稱問題。

第二，組織發行中小企業集合債券。中小企業集合債券是由一個機構作為牽頭人，由幾家中小企業一起統一申請、冠名、擔保，通過券商進行捆綁式發行債券。該模式避免了過去單家中小企業因發債額度比較小、資信評級比較低、發債擔保成本高等問題而很難獲批的情況。在組織發行中小企業集合債券工作中，地方財政應給予一定的補助，以提高債券的信用等級，降低債券發行成本。

第三，發展國際貿易項下供應鏈融資。供應鏈融資是指銀行通過審查整條供應鏈，在掌握供應鏈管理程度和核心企業信用實力的基礎上，對其核心企業和上下游多個企業提供靈活的金融產品和服務的融資模式。金融機構可根據進出口供應鏈的不同特點及企業在供應鏈不同環節的需求，結合國際貿易結算方式，充分運用銀行信用、商業信用和物權等多種信用增值工具，設計多層次、多角度的貿易融資產品組合，幫助企業解決進口開證、進口付款、出口采購、賬款回收等供應鏈環節的融資問題。

第四，拓寬抵押擔保范圍。政府部門要完善相關配套政策，支持中小外經貿企業以存貨、應收賬款、倉單、股權、知識產權等各種動產為抵押擔保物從銀行獲得信貸融資。此外，還要積極探索海域使用權、農村宅基地使用權以及土地、山林承包經營權等抵押信貸產品。

（五）促進企業自我提升，增強中小外經貿企業核心競爭力

第一，樹立中小外經貿企業良好的信用形象。在會計資料處理方面，要保證會計數據的真實完整、準確無誤。在財務管理方面，要建立并完善內部控制制度，形成合理的公司治理結構。在資金占用方面，要盤活被占用的存貨資金，加強流動資金周轉，提高現有資金的利用率。在資金往來方面，對于已有的各項貸款要按期還本付息，在與其他單位經濟往來中形成的應付賬款要守信用。

第二，鼓勵中小外經貿企業走合作之路。一方面，中小外經貿企業之間要主動實施“抱團”戰略，以達到擴大規模、增強力量、提高信用的目的，從而激發銀行與“抱團企業”合作的積極性。另一方面，中小外經貿企業要建立與大企業、國際企業的協作關系，拓展自身發展空間，積極爭取大企業在融資方面的支持。

第三，提升中小外經貿企業盈利能力與核心競爭力。企業要通過市場細分，結合自身的經營特點，發揮自己的核心優勢，以特色產品開拓特定市場；要大膽進行技術改革和創新，努力提高產品附加值，增強產品的國際競爭能力。此外，中小外經貿企業發展要注重自我積累，增強自有資本，減少企業負債，提升市場抗擊能力。

第四，增強中小企業風險防范和控制能力。要控制融資風險，根據自身實力進行項目融資，做好融資策劃工作。要防范國際市場風險，掌握各種信用風險防范措施，慎重選擇國際市場交易對象，主動開拓新興市場，分散出口風險。要規避國際匯率風險，通過預測匯率，選擇恰當的保值措施來規避風險。

文中相關注解：

① 國家統計局寧波調查隊：小企業融資難問題再度突出，寧波統計信息網，2008年8月2日，nbstats.省略/read/20080805/25094.aspx.

② 寧波市經濟委員會辦公室：上半年全市工業經濟運行情況，《寧波工業》，2008年第8期.

③ 文學舟，張靜：我國民營中小企業融資難的深層原因探析，《商業研究》，2006年第10期第147頁.

④ 浙江省信用與擔保協會：2007年度浙江省中小企業信用擔保機構發展公報，中國（浙江）信用擔保網，2008年4月28日，省略/Article/ShowArticle.asp?ArticleID=1177.

⑤ 史晉川，黃燕君等：中小金融機構與中小企業發展研究――以浙江溫州、臺州地區為例，杭州：浙江大學出版社，2003年5月第1版第12頁.

⑥ 蔣回力，鄭靜，凌辰：臺州地方性金融企業力助中小企業闖關，浙江省經濟貿易委員會網站，2008年8月7日，http：//zjjmw.省略/sxjmzc/2008/08/07/2008080700026.shtml.

課題組組長：單 鳴 寧波市對外貿易經濟合作局

朱蘇永浙江大學寧波理工學院

課題組成員：張瓊華 寧波市對外貿易經濟合作局

曹 杰浙江大學寧波理工學院

周耀烈浙江大學寧波理工學院

何霽鋒寧波市對外貿易經濟合作局

李荷迪浙江大學寧波理工學院

王 芬寧波市對外貿易經濟合作局