商務管理建議精選(九篇)
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第1篇：商務管理建議范文
關鍵字：第三方網絡導購平臺；監管；立法提議
導言：2012年6月，《網絡商品及服務交易監督管理條例》已由國家工商總局牽頭，明確列入國務院“二類立法”計劃。眾所周知，我國電子商務在進入互聯網時代之后取得了飛速發展，截止到2012年6月，中國電子商務市場交易額達3.5萬億元，國內電子商務服務企業達38780家①。與此同時，“返利網”作為“第三方網絡購物導購平臺”的代表，也進入了大眾的視線，為傳統的網絡購物模式注入了新的活力，同時也引發了一系列的社會問題。
所謂第三方網絡導購平臺，指的是非隸屬于購物網站本身，在網絡購物中對各大購物網站進行分類和比價、引導消費者購物并往往附帶一定返利的第三方網站，現階段最主要的第三方網絡導購平臺即是各類返利網站。但是第三方導購平臺在發展的同時，也出現了一系列問題。2012年12月 “太平洋商城直購網”這個中國電子商務被控傳銷第一大案在南昌開庭。結合返利網運營過程中固有的法律風險，筆者在此對《網絡商品及服務交易監督管理條例》提出相應的立法建議，從而探討對以返利網為代表的第三方網絡導購平臺的法律監管辦法。
一、現有的網絡商品及服務交易立法
網絡商品及服務雖然發展迅速，但由于在我國的產生時間較短，無論是技術和經驗上都沒有制定權威性法律對其整體性地進行規制。為適應電子商務發展的需要，行政法規和行政規章在電子商務領域先行一步，制定了行政法規和部門規章，從而為今后法律對相關條款的整合和創新提供了基礎。
1.《電信條例》
《電信條例》是在2000年9月由國務院通過并公布施行的行政法規，是我國較早的和電子商務監管有關的立法，為電信行業的監管提供了依據：規定了電信業務實施許可制度；電信業務分為基礎電信業務和增值電信業務，分別頒發不同的許可證；規定電信業的監督管理機構是國務院信息產業主管部門和省、自治區、直轄市電信管理機構；規定對運用新技術試辦的新型電信業務采用備案制度。
應該說，《電信條例》奠定了電子商務交易立法的基礎，但是，《電信條例》是總括式的行政法規，其側重點在于規范基礎電信業務，對于增值電信業務并沒有加以詳細的規定，且由于制定的時間較早，對于電子商務新出現的產物如電子商務交易平臺和第三方平臺的具體監督管理同樣沒有涉及。
2.《互聯網信息服務管理辦法》
在《電信條例》的基礎上，《互聯網信息服務管理辦法》對互聯網信息服務活動進行規制：將互聯網信息服務分為經營性和非經營性兩類，對經營實行許可制度，非經營實行備案制度，從而區分管理；規定省、自治區、直轄市電信管理機構和國務院信息產業主管部門公布已許可和已備案的服務提供者名單；規定了互聯網信息服務提供者在主頁標明其經營許可證編號或備案編號；規定了互聯網信息服務監督管理機構是國務院信息產業主管部門和省、自治區、直轄市電信管理機構。
和《電信條例》相比，《互聯網信息服務管理辦法》對于電子商務的規范更加具體，也提供了具體的監管途徑。但是由于規定沒有細化，相關部門的權責也沒有分清，因此還有待更新的立法加以完善。
3.《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》
《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》是2010年由國家工商行政管理總局審議通過的部門規章。和《電信條例》以及《互聯網信息服務管理辦法》相比，對于現實生活中存在的電子商務的諸多問題進行了回應：明確了相關法律主體的概念，提供網絡交易平臺服務的網站經營者被正式劃為網絡服務經營者；第三章專門規定了提供網絡交易平臺服務經營者的義務；第四章專門規定了網絡商品交易及有關服務行為監督管理，確定了網絡商品交易及有關服務行為的監督管理機構是縣級以上工商行政管理部門；創新性的提出了信用檔案制度，對網絡商品經營者和網絡服務經營者實施信用分類監管。
《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》對于網絡交易作出了較為詳細的規定，但是可以看出，法條本身更加側重于對于商品和服務提供者的監管，而對于第三方交易平臺的規定，也僅僅強調其審核監督的義務，而對于第三方平臺運營的本身，并沒有具體的條文規定，很難應對出現的新問題。
二、從“太平洋商城直購網”一案看對于第三方網絡導購平臺監管存在的問題
“太平洋商城直購網”涉及傳銷一案集中反映了第三方網絡導購平臺的合法性認定上的空白和尷尬，這對于接下來的立法具有極其重要的啟示。
首先，“太平洋商城直購網”的經營模式是否涉及傳銷，理論和實務界都存在重大爭議。相關偵查部門經過了立案、撤銷再重新立案的過程，可見，對于電子商務發展過程中出現的新的經營模式依然沒有權威的相關部門對其定性，從而影響采取相應措施進行有效監管。
其次，對于第三方網絡導購平臺的具體監管內容也有待深入。從“太平洋商城直購網”的主頁來看，其相關證件十分齊全。但是，由于其經營模式特殊，涉及資金鏈長且影響巨大，在接下來的監管方面就遇到了困難，對于可能存在的風險缺少有效的預防措施。這和工商監管的重點在于具體的商品服務供應商，而對于第三方平臺的檢測本身缺乏相關規定有直接關系。
最后，對于第三方平臺的市場準入機制還存在一定的模糊性。由于電子商務的特殊性，其準入的條件可能不必限制地太嚴格，否則可能扼殺新興事物的生命力。但與此同時，還是需要一定的界限以保證消費者的利益。
三、對《網絡商品及服務交易監督管理條例》中涉及第三方網絡導購平臺的立法建議
《網絡商品及服務交易監督管理條例》是在《電信條例》、《互聯網信息服務管理辦法》、《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》之后產生的產物，其和后三者之間必然存在必要的承接，也要克服現行立法法規存在的不足，反映電子商務現狀。筆者認為突出對于第三方網絡導購平臺或其他相關概念符合法律制定的總體趨勢，在此結合相關立法提出相關建議。
首先，設立專章列出對提供網絡交易平臺服務經營者的監督管理。這在《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》中并沒有專門整理，因為《電信條例》和《互聯網信息服務管理辦法》對網絡平臺已經設立了監管機制。但是，筆者認為，對于網絡交易平臺服務經營者的管理也要分不同層面，對于技術性方面的管理可以由國務院信息產業主管部門和省、自治區、直轄市電信管理機構負責。但是，經營管理類的監管，還是要強調工商管理部門的職責。而除了電信管理機構和工商管理部門，對網絡平臺經營服務者的管理也包括新聞、出版、教育、衛生、藥品監督管理、工商行政管理和公安、國家安全等有關主管部門。雖然《互聯網信息服務管理辦法》已經初步提出了分工的概念，但是對于各個機構還是有必要分清權責，對于其不同的權限進行一個細分，以免在具體操作中出現扯皮的現象。
而第三方網絡導購平臺，其屬于廣義上的提供網絡交易平臺服務經營者，一般的僅需注冊而無需預存消費額的返利網站，其經營模式中除了返利的周期過長、涉及虛假承諾影響消費者利益之外，本身并不引起社會重大的經濟動蕩。但是，當新型的返利模式，如“太平洋直購”的BMC②模式需要吸收大量預存款的時候，相關部門在監管方面就要做好必要的分工，在其中的一個環節出現爭議的時候，必須要有一個部門牽頭，協同其他部門進行監管。因此，筆者認為，在《網絡商品及服務交易監督管理條例》要強調工商管理部門對第三方平臺具體的經營進行定期監督抽查，以防止大規模的經濟波動。
其次，對于許可制度進行細化。《互聯網信息服務管理辦法》已經細化地對經營實行許可制度，非經營實行備案制度。但是，由于提供網絡交易平臺服務經營者的種類有所不同，網絡經營的社會影響力也與其經營規模、范圍有關，因此，對于許可的門檻限制應當有所區分體現。
對于電子商務中涉及大額預存款的第三方平臺，其市場準入最初應當對其模式進行嚴格的審查，因此對其準入應當比一般的許可多一些實質性審核，如果不合格的話就不應當輕易允許其進入市場。而除了營利模式本身涉及大量資金之外，對于在網絡經營中出現的一些涉及重大資金的項目也要主動提請相關部門事前進行監管，給電子商務的發展提供一個良好的環境穩定的環境。
再次，適當擴大備案制度的適用范圍。事實證明，電子商務在發展過程中很容易出現新的經營模式，而其模式往往包含一定的技術性。對于一些存疑卻不宜直接用法律進行強行取締的模式，應當適用備案制度。對于“太平洋直購網”中出現的極為復雜的BMC模式，進行備案可以使得其在爭議的情況下得到合法的身份，使得其不因長期處于爭議的狀態從而影響正常經營，同時也引起相關部門的重視，研究對于新興事物如何很好地進行引導。
最后，切實地規定信用檔案制度的切實適用。《網絡商品交易及有關服務行為管理暫行辦法》規定了信用檔案制度，提出實施信用分類監管。信用檔案制度是極為先進并且適用的，但是其側重點還是在于網絡商品及服務的直接經營。但事實上，虛擬網絡中信用制度的建立和普及是極其有現實意義的，對于第三方平臺也適用信用制度，定期進行分類從而確定其監管力度對于繁雜的市場也具有現實意義。
總之，對于《網絡商品及服務交易監督管理條例》中涉及第三方網絡導購平臺的立法建議，既要和以往的立法相銜接相適應，也要結合現實，對于其中的制度加以深化。對于某些制度的提出雖然最后的落腳點也不僅僅放在對第三方網絡導購平臺的監管上，但是，作為整個電子商務監管立法的立足點，必然也利及第三方網絡導購平臺，甚至其他一系列新興電子商務產物。
四、結語
隨著《網絡商品及服務交易監督管理條例》立法的進展，對于防范返利網運營過程中出現的固有的法律風險提供了良好的契機，對于其中的立法提議在今后還有待討論和跟進，總之，對于第三方網絡導購平臺及其相關的電子商務產物，有必要通過有效的立法對其進行監管并科學引導，促使其健康運營發展。
參考文獻：
【1】高富平， 張楚編著：《電子商務法（第2版）》，北京大學出版社，2004年版。
【2】王紀平編著：《電子商務法律法規》，清華大學出版社，2002年版。
【3】吳弘， 胡偉編著：《市場監管法論――市場監管法的基礎理論與基本制度》，北京大學出版，2006年1月第一版。
注釋：
第2篇：商務管理建議范文
一、高校經管類專業商務禮儀實踐教學存在的問題
經濟管理類專業教學目標是把學生培養成一個高素質的應用型人才。目前，高校有關經管類專業商務禮儀教學多停留在理論教學層面，盡管國內有相當多的商務禮儀實踐教學研究，但是就商務禮儀實踐教學實際情況而言，高校比高職院校存在的問題多。
1.高校經管類專業對商務禮儀實踐教學不夠重視是普遍存在的。我國高校并非所有的經管類專業都設有商務禮儀課程，有些也僅將商務禮儀作為選修課。有些人認為商務禮儀實訓、實踐、實驗和設計是高職院校的事，因而高校的商務禮儀課重理論講授輕能力素養培養。
2.高校商務禮儀教學手段比高職院校更單一，缺乏多樣性。目前許多高校商務禮儀教學法仍較落后，有的實踐教學改革僅僅是增加多媒體放映，有的實踐教學則放任自流。
3.現在的一些商務禮儀實踐教學存在不足。教學研究多不是以學生就業為導向，與專業特點結合不緊密，大而全，可操作性差。同時，有些商務禮儀教學改革方案細節考慮不周，學生在實踐教學中自發的創造性不強，其實踐教學改革效果仍待提高。
二、高校經管類專業商務禮儀實踐教學改革的要點
1.轉變高校教師對商務禮儀課程不正確的思想觀念。高校畢業生就業現實情況告訴我們必須徹底轉變高校教師對商務禮儀課程的不正確觀念。高校教師要認識到商務禮儀課程是學生能否順利就業的第一門實用課程，學生的順利就業與之后的進步很大程度上取決于他們對工作的理解、態度、責任心、敬業精神和團隊合作精神以及良好的人際關系，而這些都是要以禮儀文化教育為基礎的。因此高校經管類專業都應開設商務禮儀必修課，而不是選修課。由于商務禮儀理論本身不是什么深奧的知識，對商務禮儀的講授以點評為主引導，大量的時間應該是商務禮儀實訓或實踐或策劃設計課。
2.提高高校商務禮儀教師的業務水平。高校經管類商務禮儀實踐教學不能開展或開展效果不佳的一個重要原因是高校商務禮儀教師本身對商務禮儀踐行能力不足。高校許多教師并沒有經歷過社會商務活動，真實商務禮儀經驗不夠，甚至對學生就業面試過程不甚了解。因此要提高商務禮儀實踐教學質量，首先要提高商務禮儀教師的業務水平。商務禮儀是一門感性特強的課程，學生對老師的感官認知度非常重要，因此擔任商務禮儀課的教師最好是那些思想活躍、性格開朗、注重個人形象、人際關系良好的老師。提高高校商務禮儀教師業務水平的途徑除了他們能多參與學校日常的禮儀性活動的設計與實施，更重要的是讓他們有機會參與專業的商務禮儀培訓，到企事業單位親身經歷一些有關商務禮儀活動，讓他們參與學生就業的某些活動，這樣才能使老師們了解現代的商務禮儀實情，進而有效地提高商務禮儀教學效果。
3.高校商務禮儀實踐教學改革必須以學生就業為向導。檢驗高校辦學質量高低的最簡單有效方法就是看高校培養出來的學生是否能順利就業并為社會做出貢獻。學生畢業順利就業不僅取決于他們對專業技能的掌握，也取決他們對企業文化的理解與踐行，這正是商務禮儀教學目的所在。所以高校商務禮儀教學改革必須以學生就業為向導，商務禮儀教學內容、方法、任務都應該圍繞各自專業未來就業的實際需要而定，教學效果必須對學生未來就業與事業進步有提升作用。
三、高校經管類專業商務禮儀實踐教學改革的重點和難點是設計
多年的實踐教學告訴我們，實訓、實驗、課程設計必須以任務為驅動才能取得良好的教學效果。所謂的任務驅動主要是指在教學過程中，根據教材內容、社會需求和實際教學條件等因素，為各種實踐教學設置相應的可操作的情景任務來推動教學進程。商務禮儀實踐教學的重點和難點是商務禮儀任務設計。教學實踐任務可激發學生自主學習的興趣，教學內容不再是死的理論，更多的是多個可檢驗和可評價的具體實踐任務。學生通過對這些任務的完成達到對課程理論的理解和能力的掌握，從而提高教學質量。
1. 適用于以任務為驅動的商務禮儀實踐教學類型。（1）理論課中的參與式教學。參與式教學法可分為案例分析教學法和示范教學法。商務禮儀案例可以是文字案例、圖片案例、視頻案例。選擇典型案例并設置讓學生分析評價的任務，通過學生的觀察、分析與評價強化學生對具體商務禮儀特點要領的理解。示范教學可以在教學的不同階段設計一些操作性強的禮儀任務，任務可繁可簡。例如某種畢業生面試場合的著裝、站姿、對話等等，再例如某個國家或地區商務用餐或見面儀式等等。示范教學必須讓學生提前明白示范任務目的要求并做好理論知識的儲備，學生一旦完成示范操作，老師和學生立即給予分析和評價。示范教學法大大增加了學生的學習興趣和禮儀意識，可達到事半功倍的教學效果。
（2）商務禮儀實訓課。要較全面提高學生商務禮儀的實際踐行能力，理論課堂上的參與式教學還不能完全滿足這一要求。商務禮儀實訓課可以較全面地培養和提升學生的商務禮儀素養。商務禮儀實訓課比較好的方法是采用小品式模擬法（也叫模擬現場教學法），商務禮儀實訓具體任務可以是以下幾個方面。①個人形象禮儀：男女化妝、男女著裝、站姿、行走、言談；②社交禮儀（又可細分為國別社交禮儀、地區社交禮儀、民族社交禮儀）：謀面禮儀、接待禮儀、音樂舞會禮儀、公共場所交談禮儀；③電話禮儀：打電話禮儀、接電話禮儀等等。
小品式教學法非常適合商務禮儀中的交際禮儀及商務專題活動的教學，實訓項目任務要設置多種不同的情境，編寫前期腳本，由單個或多個學生扮演劇本中的角色再現任務情境，真實的展示學生對某些商務禮儀的理解與掌握，然后組織師生對模擬的情景進行析評價。小品式教學法教師只是編劇，可組織引導但不必導演；學生是“主角兒”，自我導演自我創新與展示；師生集體分析評價，較客觀公正，參與者和觀看者都會有所收獲。
（3）商務禮儀實習課。盡管小品式教學法可以模擬商務禮儀絕大部分情景，但仍舊是“模擬”。為了讓學生更深刻理解和掌握商務禮儀知識，真正做到理論和實踐相結合，學校和教師盡可能地創造條件讓學生參與商務禮儀實踐實習。例如在學校讓學生頂崗“工作”，或參加社會上的開業、剪彩、交接、新聞會等等，或者義務為當地政府及企事業單位大型活動擔任接待工作，在實踐中鍛煉和培養學生的禮儀素質，提高學生接人待物的禮儀技巧，這樣為大學生步入社會奠定良好的禮儀基礎。
（4）商務禮儀項目策劃課。如果硬要說高校和一般高職院校在商務禮儀教學上有層次區別，那就是高校更應該重視商務禮儀項目策劃設計。商務禮儀項目策劃課是學生綜合使用商務禮儀知識和市場營銷等專業知識為某些專業的商務活動設計整套商務禮儀實施計劃書的實踐課。教師要根據教學內容與實際要求提前公布相當數量的項目，一般1-5人完成一個項目策劃，當然學生也可以自擬項目。它主要包括以下內容：①總體策劃：商務項目名、項目背景、主題目的、目標公眾、時間地點、活動內容；②信息媒介傳播策劃：電視電臺、網絡、報紙報刊等媒體宣傳策劃；③主次會場布置：舞臺背景設置、燈光設置、音樂布置、主席臺布置和座次、觀眾席的布置、節目及演員的安排；④宴會禮儀策劃：檔次與標準、宴會布置、車隊禮儀、席位安排、講話安排；工作程序策劃又分為：前期準備工作：活動批文的申報和辦理、活動請諫的設計、印刷和寄發 、活動場所的落實、設計和布置、接待人員的組織和培訓、活動新聞資料和有關新聞統發稿的編寫；活動現場工作 ：全程接待禮儀的細化操作和資料發放、全過程監控和具體事物協調、攝影和攝像安排及現場調度；應急預案、善后事務處理等等禮儀。
商務禮儀項目內容要根據不同項目任務而設計，既要符合大致規范性的體式，又要符合項目具體實際要求。
2.商務禮儀實踐教學任務設計應注意的問題。（1）任務設計一定要科學與合理，實踐任務設計要系列化系統化，任務設計要與專業特點、社會熱點和未來就業緊密結合，同時要結合學校實際教學條件。（2）商務禮儀實踐教學任務設計應該綜合經管類專業其他課程的知識來設計，例如應當將商務談判、商務英語、市場營銷等專業課知識滲透到商務禮儀實踐教學中。（3）任務設計要有防作弊設置。實訓、實驗和策劃設計的任務設置一定要考慮學生作弊的可能性，以確保評價的成績的真實公正。實踐教學的防作弊設置主要通過任務的多樣性、任務領取的隨機性、任務完成過程的可查性和任務細節記錄的唯一性來實現。（4）任務設計要構建一套合理的教學成績評價體系。商務禮儀教學成績體系總體上由以下幾個方面組成：平時考勤成績、作業任務成績、理論成績、實訓實踐或課程設計操作成績。關鍵是任務操作成績必須再次細化，要細化考察實際操作過程中的具體步驟或考察點，即要制定出操作過程中的具體環節的指標權重及其相應的定性定量考核標準，同時要及時記錄這些成績，最后匯總出學生總成績。
四、結束語
第3篇：商務管理建議范文
1.監督管理與鼓勵競爭的關系
社會主義經濟是有計劃的商品經濟。有商品生產和商品交換，必然就會有競爭.因此，在社會主義有計劃商品經濟運行中，必須創造有效競爭的環境，以便企業在市場上直接接受廣大消費者的評判和檢驗，實現優勝劣汰，促進企業不斷改進技術設備和經營管理水平，提高產品質量，降低成本，提高經濟效益，開拓進取，爭取打入國際市場，不僅在國內，而且要在國際竟爭中獲得勝利，為社會創造更多的財富，為國家創造更多的外匯。社會主義條件下的競爭也會出現一些消極現象和違法行為。如套購國家計劃商品，倒賣重要生產資料，走私販私，制售假冒偽劣商品，等等。為了維護正常的競爭，保證社會主義經濟的健康發展，必須反對不正常競爭，打擊違法行為，使所有的商品生產經營者都能奉公守法，通過誠實勞動開展社會主義競爭。
2.監督管理與搞活的關系
“活”是指商品生產經營者的經營行為和市場交易活動在政策、法規允許的范圍內正常進行，達到市場縈榮活躍，實現國民經濟的良性循環。“亂”是破壞了國家政策、法規，制造和販賣偽劣商品，投機倒把，欺行精市，走私販私，造成了生產經營運行的紊亂。有亂就要管，管就是治亂。搞活與治亂兩者雖然不同，但目標是一致的，是辯證的統一。只抓管理，不求搞活，與進一步改革開放和發展有計劃商品經濟方針相悖。沒有整個市場的繁榮和活躍，社會主義的商品經濟就發展不起來，最終會導致經濟活動的停滯不前，阻礙社會進步與人民生活的改善。如果只求搞活，不抓管理，就不能規范參與商品經濟活動的行動主體—商品生產經營者的經營行為，導致經濟活動的混亂無序。經濟越繁榮活躍，社會化大生產程度越高，越需要維護正常的經濟秩序，越離不開監督管理，這是社會主義商品經濟發展規律的內在需求。工商行政管理作為政府的一個職能部門，既有促進經濟搞活的任務，又有監督管理的責任，使經濟搞活與監督管理互相結合，相互促進，在搞活中維護正常的經濟秩序，又通過維護秩序，搞活經濟。長期以來，工商管理工作在管理與搞活的關系上，考慮行政干預、監督管理多，研究疏導服務、促進搞活少，不適應商品經濟發展的新形勢。在企業登記方面，適應經濟體制改革的需要，放寬政策，允許企業擴大經營范圍;允許在國家政策范圍內一業為主兼營他業;允許工業系統門市部兼營省內外同行業自銷產品;允許個別企業使用兩個牌子;縮小特種行業的管理范圍;簡化申請審批手續，一般登記不超過半個月.在市場管理方面，支持鼓勵販運，撤銷農副產品檢查關卡，對計劃產品在完成國家計劃和履行合同的前提下，允許邊出售、邊上市、邊販運。對計劃外產品，稱重價值規律，發揮市場調節作用，允許多渠道經營，搞活商品流通.在市場建設上按照“政府決策，統一規劃，多方興建，工商統一管理”的辦法，走多渠道籌集資金、多元化建設市場的路子，調動社會各方面的力量，加快城鄉市場建設。
3.監督管理與搞好服務的關系
工商行政管理屬于上層建筑的范疇，要為經濟基礎服務，為社會主義有計劃商品經濟發展服務。它不僅要監督管理，而且要通過搞好服務來正確引導和影響工商企業經營人員，促進有計劃商品經濟的發展。為此，必須堅持管理與服務相結合的原則，把加強管理與搞好服務結合起來。基于這種認識，改變以往管理就是行政干預的觀念，把管理工作看成包括宣傳教育、疏導服務、經濟監督、促進發展、增強活力這樣一個綜合的、完整的、系統的過程。實行“疏導—服務—搞活”的管理方式，糾正單純“管理—查扣—處罰”的管理方法，實現“活—管—活”的目標，通過工商行政管理，把各種經濟活動和經濟關系納入國家政策的軌道上健康發展。幾年來，工商行政管理部門認真做好為企業服務的工作。例如:協助工商企業經營人員搞好市場調查、預測和引導他們堅持社會主義經營方向，改善經營管理，以取得良好的經濟效益和社會效益。
4.監督管理與正確引導的關系
第4篇：商務管理建議范文
摘要：本文梳理了我國商業銀行個人理財業務相關法律規范，從法律規范、發展困境和市場監管三個層次，分析當前我國銀行理財市場存在一些亂象的深層次原因。最后，從法律和市場定位、商業銀行發展理念、相關專業人員的培育、合規文化建設和金融消費者教育和保護等五大方面提出了一些具體建議。
關鍵詞：商業銀行 理財 發展困境 金融監管
我國個人銀行理財業務始于20世紀90年代末，經過數十年的發展，業務從無到有，規模從小到大，產品從簡單到復雜，市場規模也不斷擴大。截至2011年末，我國商業銀行年發行理財產品近千只，余額約4.6萬億元。然而，隨著個人銀行理財業務的不斷發展，也產生了一些負面的現象，比如，理財產品成為部分商業銀行監管套利工具，并存在客戶投訴不斷增加，各類糾紛呈現階段性上升趨勢的現象。這也使得監管部門在嚴格規范市場、維護消費者權益和保護理財市場發展的平衡上，處于兩難境地。
商業銀行理財市場發展不同階段的監管規范情況
（一）理財市場發展早期的初步規范
2004年以前，我國有11家中資銀行和數家外資銀行從事個人外匯理財業務，2004年9月，6家中資銀行經中國銀監會批復同意開展人民幣理財業務，自此，我國商業銀行理財業務開始進入發展的“快車道”。
為規范商業銀行理財業務，也為了呵護初生的市場，2005年9月，中國銀監會以“規范與發展并重，培育和完善并舉”為指導思想，制定頒布了《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）和《商業銀行個人理財業務風險管理指引》（以下簡稱《風險管理指引》），初步界定了銀行理財服務的范疇，對商業銀行理財產品進行分類，對其業務管理、風險管理和監督管理進行了初步規范。
（二）金融危機前后對理財產品的相關監管規范
2006-2007年，中國銀監會先后下發《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》、《關于商業銀行開展代客境外理財業務有關問題的通知》、《關于調整商業銀行代客境外理財業務境外投資范圍的通知》等數個部門規章和規范性文件。這些文件的密集出臺，肇因正值國際金融市場泡沫頂點，商業銀行代客境外理財業務、基金管理公司的qdii基金等蓬勃發展，而表面繁榮之下難掩危機，主管部門因此接連發令，規范商業銀行行為。
同年，中國銀監會下發通知明確取消了原《暫行辦法》中對商業銀行發行保證收益性質的理財產品需要向中國銀監會申請批準的相關規定，改為實行報告制。對《暫行辦法》中要求最遲在發售理財產品前10日將相關資料報送中國銀監會或其派出機構的，改為在發售理財產品后5日內將相關資料報送中國銀監會或其派出機構。
2008年，國際金融危機全面爆發，qdii基金、代客境外理財等鎩羽而歸，中國銀監會接連下發多份針對理財產品業務的通知，分別從產品設計、客戶評估、信息披露、風險揭示、銷售合規等多方面進行風險提示和監管規范。
2009年，中國銀監會了《關于進一步規范商業銀行個人理財業務報告管理有關問題的通知》、《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》，分別對商業銀行個人理財業務的報告管理和投資范圍作出進一步規范和限制。
（三）近年監管規范情況變化
2010年開始，隨著銀信合作的全面加速，商業銀行、信托公司利用相關規定匱乏，部分業務處于監管范圍模糊的灰色地帶，在發行部分理財產品的過程中借道信托繞開信貸規模控制，將表內風險轉至表外，美化業務報表和監管指標，導致銀信合作風險聚集。為規范銀信合作市場，中國銀監會自2009年末至2011年先后下發一系列的規范通知1，對銀信合作業務轉表等進行監管和規范，擠壓“影子信貸”，控制銀信合作相關業務的風險。
2012年，針對商業銀行銷售理財產品時存在諸多不規范行為，客戶投訴直線上升的現實，中國銀監會適時頒布《商業銀行理財產品銷售管理辦法》（以下簡稱《銷售管理辦法》），從各個環節對商業銀行開展理財產品銷售活動進行規范。近期，為了防范和化解商業銀行理財業務風險，規范銀行理財資金投資運作，中國銀監會再次了《關于進一步規范商業銀行理財業務投資運作有關問題的通知》，以促進銀行理財業務的健康、穩健發展。
對商業銀行理財業務監督規范的特征
（一）注重市場培育，并根據風險狀況及時調整相關規范
從對理財產品的規范和監管的回顧中可以看出，監管者采取的是“跟隨”策略，謹慎觀察我國商業銀行理財市場發展實際，并以“管風險”為原則，根據我國銀行理財市場的發展變化和風險狀況及時調整相關規范。比如，商業銀行理財產品的市場準入應當采用何種方式，就分別經歷了批準制、事后報告制、事前與事后報告相結合制。又如，中國銀監會根據國內外金融形勢在2008年和2010年分別密集出臺相關規定，分別對境外代客理財業務和銀信合作理財業務進行規范。
（二）相關規范的法律層級較低，集中在部門規范性文件。
從法律層級來看，目前直接規范我國商業銀行理財市場的諸多文件中，僅有《暫行辦法》和《銷售管理辦法》為部門規章，其余均為部門規范性文件，其優勢在于靈活性，但整體法律層級相對較低。
部門規范性文件系主管部門根據相關法律法規授權，在自身職權范圍內制定的有關規范，其制定和流程相對較短。中國銀監會因此得以根據復雜多變的金融市場和監管實際，及時甄別和預判風險并制定相關規范，維護商業銀行理財市場的穩健發展。但是，部門規范性文件法律層級相對較低，從立法效力角度而言處于弱勢。從法律的角度看后果有二：一是法律層級較低導致規范力度較弱；二是一旦發生法律沖突的情形，層級較低的法律規定在適用性上劣后于層級較高的規定。
當前商業銀行理財市場發展面臨的幾大困境
應當看到，我國商業銀行理財市場雖然蓬勃發展，但在資產和財富管理市場上，正面臨證券投資基金、券商集合理財、信托公司信托計劃等多重夾擊，而商業銀行理財市場自身，則面對著客戶投訴不斷上升，產品設計和收益形式日趨保守化的現實。從深層來看，當前商業銀行理財市場現狀及其面臨的三個困境密切相關。
（一）法律困境
目前，在關于商業銀行理財產品的各項規定中，并未對理財產品的法律屬性作出明確界定。《暫行辦法》僅對個人理財顧問服務和綜合理財服務從業務形態上進行了界定。因而學界對于商業銀行理財屬于何種法律關系尚存爭議，爭議焦點在于商業銀行理財產品作為委托理財的一種方式，其法律關系是否在實際上屬于一種信托行為。
1.支持“信托論”的主要理由
第一，《風險管理指引》指明“商業銀行應當將銀行資產與客戶資產分開管理，明確相關部門及其工作人員在管理、調整客
戶資產方面的授權。對于可以由第三方托管的客戶資產，應交由第三方托管”。上述規定與法律界定信托關系的核心之一——信托財產獨立相一致。
第二，“信托論”的支持者認為，凡是在形式上符合《信托法》中“委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為”就是信托行為，換言之，只要在委托人和受托人之間形成委托契約關系，該委托理財業務即屬信托行為。由此，商業銀行理財、基金等產品均可以被視為具有“基于信托原理所形成的信托法律關系”。
2.對理財產品法律界定的另一種觀點
上述將理財產品歸于信托關系的劃分并沒有考慮到我國商業銀行理財服務多樣化的現實，實際上，不能簡單地將所有理財產品非此即彼地歸類于信托或委托關系。因而目前還存在一種觀點，認為應當從具體的商業行為出發分析商業銀行理財業務的法律關系，主要觀點如下：
《暫行辦法》按是否存在資產管理行為將商業銀行理財業務分為理財顧問業務和綜合理財業務。理財顧問業務是指商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。可見，理財顧問業務更多的是提供建議和咨詢，并不涉及客戶資產的管理運營，類似于咨詢服務法律關系。
根據《暫行辦法》第九條的規定，“綜合理財服務，是指商業銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業務活動。在綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式進行投資和資產管理，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔”。所以，在綜合理財服務中，因涉及銀行對客戶資產的管理運營，應根據具體不同的運營方式對商業銀行理財產品進行區分，進而判斷法律關系。
《暫行辦法》根據客戶獲取收益方式不同，將理財產品分為保證收益型和非保證收益型兩種。對于保證收益型產品，由于商業銀行需要向投資者支付本金和事先約定的固定收益，該觀點傾向將其認定為借款合同法律關系，對于保證收益理財產品超出保證收益部分的其他收益，由于商業銀行和客戶將按照事先約定分配并共同承擔風險，該觀點傾向于認定其為信托關系。還有一種近似的觀點，認為商業銀行和客戶就本金形成債權債務關系，對收益部分由于客戶有權享受正收益而不承擔負收益的投資失敗風險，相當于商業銀行對客戶收益做出擔保，確保收益不為負，因而認為商業銀行和客戶就將收益部分形成一種擔保的信托關系。套用同樣的邏輯，該觀點認為保本浮動收益理財產品的性質與之類似，即對于本金部分，為債權債務關系，對收益部分，為信托關系。
非保本浮動收益理財產品中，由于商業銀行系根據事先約定和實際投資收益情況向客戶支付收益，而并不對客戶本金的安全做出承諾，且對理財資金享有較大自主管理和處分的權限，與信托的“信托財產獨立”和受托人權利類似，因而該觀點認為這屬于一種信托關系。
事實上，在探索我國商業銀行理財的法律關系時，都不能不考慮我國金融業分業經營和分業監管的實際情況，只有在此框架下進行的探索，才更符合我國實際情況，有助于商業銀行理財合法合規地發展。
（二）發展困境
當前，利率市場化有序推進，商業銀行依靠傳統的信貸業務獲取利潤的空間受到擠壓，而資產管理市場不斷深化發展，百姓投資渠道日益增多，商業銀行儲蓄存款相應不斷減少，資產負債管理革新迫在眉睫，這些都迫使商業銀行探索新的發展道路，財富管理成為不少銀行眼中的下一個利潤增長點。
1.理財業務中存在的一些問題
然而，縱觀當前商業銀行理財服務市場，一方面商業銀行迫切期望通過理財業務發掘銀行中長期新利潤增長點，但另一方面又存在將理財產品工具化、濫用化的短視行為，這一矛盾成為當前銀行理財市場發展困境的縮影。由此，理財產品短期化、同質化現象嚴重，理財產品淪為攬儲工具，導致銀行合規風險增加；理財產品銷售人員在銷售產品時重收益率、輕風險提示，因銷售行為不合規引發客戶誤解導致投訴、訴訟，銀行聲譽風險增加；部分金融機構借理財產品繞開信貸規模限制等監管規定，將表內風險表外化，導致實質信用風險不斷聚集。
2.造成發展困境的主要原因
第一，商業銀行理財產品法律屬性不明，限制了理財產品設計的創新。當前理財產品同質化嚴重，一方面是因為理財產品成為攬儲工具所致，另一方面也由于相關法律規范尚未明確，理財產品創新存在制度障礙。
第二，商業銀行尚未形成從董事會層面起自上而下重視資產管理業務的理念，理財業務存在長遠發展與短期套利行為的矛盾。雖然大部分商業銀行都認識到未來財富管理將成為帶動利潤的新增長點，但絕大多數商業銀行還沒有將其納入戰略層面的思考，而只是因為理財業務撬動資金的規模和帶動利潤增長的潛在可能而對該項業務有所重視。換言之，不少銀行所謂的“重視”僅限于將理財產品視為獲得短期收益的工具，因此，不論是條線力量投入，還是合規管理力度都相對較弱。例如，目前，除極個別銀行外，幾乎還沒有商業銀行單獨設立財富或資產管理部門，不少商業銀行的理財部門往往是金融市場部或資金管理部下屬的二級部門，這樣的設置一是導致理財專業人力資源投入不足，理財產品設計專業化程度不高；二是致使在行內理財業務往往淪為配合其他部門完成任務的工具，如為了發展存款，商業銀行推出滾動式理財產品，或者更多的將精力放在發售和贖回時間的選擇而不是產品設計上，商業銀行理財產品由此已背離財富管理的初衷，成為監管套利的工具；三是不利于基層員工理解理財業務的本質，反而將其視為存款業務拓展手段，銷售合規性不強，這也是近年來銀行理財業務投訴和訴訟激增的重要原因。
第三，公眾認識存在誤區，理財市場的長期培育和正確理念的形成尚待完善。商業銀行理財產品作為一種投資方式，和其他投資產品一樣存在投資風險。而現在不少投資者習慣于將商業銀行理財產品視同毫無投資風險的銀行存款，無法接受收益低于存款利率或本金受損。這一方面和商業銀行理財產品銷售人員在銷售過程中風險揭示不合規有關，另一方面也和投資者對自身風險承受能力認識不足，以及長期以來民眾對商業銀行的心理預期和消費慣性有關。
但是，必須認識到商業銀行的定位有別于券商、基金公司、信托公司，“穩健”依然是商業銀行安身立命之本，在糾正投資人認識誤區、加強銷售合規性的同時，如何設計恰當的產品，既符合資產管理、財富管理的要求，又適當控制風險，不背離商業銀行應承擔的角色，是商業銀行理財市場發展必須考慮的問題。
（三）監管困境
首先，監管部門雖然能夠按照相關法律的授權，通過部門規章或規范性文件的形式根據商業銀行理財市場的實際情況進行靈活監管，但由于商業銀行理財相關法律規范層級效力相對較低，監管的權威性和有效性受到一定限制。
其次，商業銀行對其理財市場的發展定位尚未明確，反過來制約監管力量的發揮。如上文所述，監管部門從一開始即以“規范與
發展并重，培育和完善并舉”為理念，在提綱契領地頒布《暫行辦法》后，一直采取緊密觀察和跟隨市場、針對具體情況“點對點”及時糾正不規范行為的策略，尚未進一步制定全面規范銀行理財業務的規范文件。事實上，監管部門無法也不應代替市場做出選擇，用行政手段過度干預市場，市場發育的不成熟也意味著脆弱，監管部門如果無視現實下“猛藥”，反而不利于市場平穩進化。
最后，監管部門必須平衡好培育市場和保護金融消費者的關系。雖然監管部門必須著眼于商業銀行理財市場的起步培育，但不能否認的是，監管部門的核心職責之一即是維護金融市場穩定，保護金融消費者權益，這也是中國銀監會所有的辦法、指引、通知等文件的核心指向。如何既不影響市場發展，又能充分保護金融消費者合法權利，同時做好消費者教育，普及正確的投資理念，是監管部門必須平衡好的關系。
對理財產品業務發展相關建議
目前，我國商業銀行理財面臨新的發展臨界點，具體而言，有五大方面的問題亟待解決，一是如何找準法律和市場定位，探索適當的銀行理財產品發展之路；二是如何將資產和財富管理業務真正嵌入商業銀行業務條塊，使之發揮應有的作用而不是成為其他傳統業務的配角；三是如何聚攏專業人才，設計出符合資產管理需要和商業銀行穩健經營定位的產品；四是如何自上而下地普及貫徹銀行理財產品作為資產管理條線的服務，從設計到銷售各環節確保合規；五是如何做好消費者投資理念的糾正和普及，同時推動設計銀行理財產品消費者保護機制，維護市場穩定。
（一）短期和微觀層面
首先，制定理財產品會計處理和計提風險準備的統一標準，遏制目前利用監管空白修飾報表、美化存款數字的現象，從源頭上控制理財產品成為攬儲工具的可能。
其次，針對商業銀行理財產品銷售亂象，加強查處力度，增加違規成本，規范銀行理財市場發展秩序。培育銀行建立理財銷售的合規文化，保護消費者正當權益。
最后，盡早建立專門的理財業務從業人員資格認證制度和持續培訓機制。參照基金等專業理財的從業人員資格認證制度，提高銀行理財業務人員的準入門檻，明確市場禁入等懲罰措施，并建立固定、長期的從業人員持續培訓機制，從人員管理上進行規范。
（二）中長期和宏觀層面
首先，早日明確商業銀行理財產品的法律屬性，完善相關立法，根據法律、部門規章、部門規范性文件的法律層級，建立完善多層次的規范體系。
其次，推動資本市場頂層設計，加快理財產品的設計創新。目前，我國資本創新工具有限，缺乏相應的活躍市場，相關政策和規范處于缺失狀態，應當自上而下進一步加強資本市場和相應工具的完整性，促進包括銀行理財產品在內的財富管理手段的進一步豐富。
再次，引導商業銀行真正理解和貫徹資產和財富管理理念。鼓勵商業銀行探索符合本行實際情況的銀行理財產品定位，而非僅僅將理財產品作為傳統業務的替代工具。推動商業銀行梳理和調整業務條線設置，合理分配專業人力資源，推出符合銀行定位的產品，豐富我國金融市場體系，拓寬百姓投資渠道。
最后，建立專門的消費者保護機制，持續做好消費者教育工作。監管部門應承擔公眾教育義務，幫助投資人客觀認識風險，形成正確的投資理念，研究建立銀行理財產品消費者保護機制，保護金融消費者正當權益。
（本文僅代表作者個人觀點，與所在單位無關）
作者單位：中國銀監會國際部
責任編輯：劉穎 廖雯雯
參考文獻：
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[2]胡云祥.商業銀行理財產品性質與理財行為矛盾分析.上海金融.2006，（9）：24.
[3]朱永利.我國商業銀行法律性質探討[j].武漢金融.2012，（3）：48-50.
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第5篇：商務管理建議范文
日前，國務院印發《關于大力發展電子商務加快培育經濟新動力的意見》（以下簡稱《意見》），部署進一步促進電子商務創新發展。
《意見》明確了三點原則。一是積極推動。主動作為、支持發展。積極協調解決電子商務發展中的各種矛盾與問題。在政府資源開放、網絡安全保障、投融資支持、基礎設施和誠信體系建設等方面加大服務力度。推進電子商務企業稅費合理化，減輕企業負擔。進一步釋放電子商務發展潛力，提升電子商務創新發展水平。二是逐步規范。簡政放權、放管結合。法無禁止的市場主體即可為，法未授權的政府部門不能為，最大限度減少對電子商務市場的行政干預。在放寬市場準入的同時，要在發展中逐步規范市場秩序，營造公平競爭的創業發展環境，進一步激發社會創業活力，拓寬電子商務創新發展領域。三是加強引導。把握趨勢、因勢利導。加強對電子商務發展中前瞻性、苗頭性、傾向性問題的研究，及時在商業模式創新、關鍵技術研發、國際市場開拓等方面加大對企業的支持引導力度，引領電子商務向打造“雙引擎”、實現“雙目標”發展，進一步增強企業的創新動力，加速電子商務創新發展步伐。
《意見》提出了七方面的政策措施。一是營造寬松發展環境，降低準入門檻，合理降稅減負，加大金融服務支持，維護公平競爭;二是促進就業創業，鼓勵電子商務領域就業創業，加強人才培養培訓，保障從業人員勞動權益;三是推動轉型升級，創新服務民生方式，推動傳統商貿流通企業發展電子商務，積極發展農村電子商務，創新工業生產組織方式，推廣金融服務新工具，規范網絡化金融服務新產品;四是完善物流基礎設施，支持物流配送終端及智慧物流平臺建設，規范物流配送車輛管理，合理布局物流倉儲設施;五是提升對外開放水平，加強電子商務國際合作，提升跨境電子商務通關效率，推動電子商務走出去;六是構筑安全保障防線，保障電子商務網絡安全，確保電子商務交易安全，預防和打擊電子商務領域違法犯罪;七是健全支撐體系，健全法規標準體系，加強信用體系建設，強化科技與教育支撐，協調推動區域電子商務發展。
《意見》要求，各地區、各部門要認真落實本意見提出的各項任務，于2015年底前研究出臺具體政策。
近年來我國電子商務發展迅猛，不僅創造了新的消費需求，引發了新的投資熱潮，開辟了就業增收新渠道，為大眾創業、萬眾創新提供了新空間，而且電子商務正加速與制造業融合，推動服務業轉型升級，催生新興業態，成為提供公共產品、公共服務的新力量，成為經濟發展新的原動力。
第6篇：商務管理建議范文
一、適用范圍
本市行政區域內居民承租的公有住房，包括直管公有住房和系統公有住房差價交換（以下簡稱差價換房）均應按《試行辦法》進行。
本市行政區域內單位承租的（或單位保留承租權的）公有住房，也可按《試行辦法》進行差價換房。
無本市城鎮常住戶口的個人和非本市注冊登記的單位不得通過差價換房取得公有住房承租權。
二、方式和限制
差價換房有以下三種方式：
1.公有住房承租權與公有住房承租權的交換；
2.以公有住房承租權交換商品住房或者其他住房所有權；
3.有償轉讓公有住房承租權后，購買商品住房或者其他住房。
凡按照《關于出售公有住房的暫行辦法》（房改售房方案）可以向承租居民出售，但居民尚未購買的成套獨用公有住房（以下簡稱可售公有住房），只可以按上述第1種方式交換其他公有住房承租權，不得采取第2、3種方式交換商品住房或其他住房所有權或有償轉讓。如需交換商品住房或其他住房所有權的，則必須按《關于可售公有住房上市出售試行辦法》規定辦理。
凡未納入《關于出售公有住房的暫行辦法》可出售范圍的公有住房（以下簡稱不可售公有住房）可以選擇上述三種方式進行差價換房。
承租居民之間、承租居民與單位之間公有住房承租權交換或單位之間有償調撥公有住房承租權的，均應按上述規定方式辦理。
承租居民進行差價換房必須符合下列條件：
1.差價換房不得造成當事人新的居住困難，即差價換房后，原承租居民的人均居住面積應高于市政府規定的解決居住困難標準；
2.承租居民進行差價換房前應取得同住成年人的書面同意；
3.承租居民以公有住房承租權交換商品住房或其他住房所有權的，所交換的商品住房或其他所有權住房應是已取得房地產權證（或房屋所有權證）的住房。
三、差價換房合同
差價換房當事人應當簽訂書面合同。其中：
1.當事人交換公有住房承租權，或以承租權交換商品住房或者其他住房所有權的，應簽訂《上海市公有住房差價交換合同》；
2.當事人轉讓公有住房承租權的，應簽訂《上海市公有住房承租權轉讓合同》。
《上海市公有住房差價交換合同》和《上海市公有住房承租權轉讓合同》示范文本由市房地局制定。差價換房當事人可使用市房地局制定的示范合同文本或參照示范文本訂立合同。
差價換房合同必須經原公有住房承租人和其同住成年人簽字同意。
四、價款和使用
差價換房的價格由當事人雙方協商議定。
承租居民按《試行辦法》規定有償轉讓公有住房承租權的，除本人（或同住人）前2年已購住房或其他特殊原因經所在地區、縣房地產管理部門批準外，應在房地產交易中心審核準予差價換房后，將轉讓所得價款存入受理該差價換房的區、縣房地產管理部門指定的銀行，并由銀行開具購房存款單。
取得購房存款單后，應按下列規定使用：
1.購房存款單應專項用于購買商品住房或其他住房，不得轉讓、質押。凡不購房的，3年之內不得兌取現金。購房存款單滿3年，承租居民可兌取現金；
2.承租居民使用購房存款單購買商品住房或者其他住房的，應憑房地產交易中心蓋章的《已購住房證明》等材料，向銀行辦理有償轉讓價款轉移支付和余款支取手續；
3.除購房存款單戶名本人和直系親屬共同購房外，購房存款單一般只能由存單戶名本人購房使用。
本市注冊的單位有償轉讓公有住房承租權的，取得的價款應存入單位的住房基金。
五、征詢
差價換房的公有住房承租人應按下列規定向公有住房出租人或者出租人委托的物業管理公司（以下統稱出租人）辦理征詢：
1.凡直管公有住房承租權交換本區縣的直管公有住房承租權、商品住房或其他住房所有權，或直管公有住房承租權有償轉讓的，應在當事人簽訂差價換房合同并申辦差價換房審核手續后，由房地產交易中心辦理征詢；
2.除上述情況外，其余差價換房均由公有住房承租人在簽訂差價換房合同前辦理征詢。
承租人應持《租用公房憑證》向房地產交易中心領取《上海市公有住房差價交換征詢表》（以下簡稱《征詢表》），填寫后，持《征詢表》向出租人進行征詢。
出租人應當自收到《征詢表》之日起7日內給予書面答復。不同意差價換房的，應在《征詢表》所列范圍內說明理由；逾期不答復的，視作無異議。
六、差價換房審核
當事人訂立差價換房合同后10日內，按照下列規定向房地產交易中心辦理差價換房審核手續：
1.交換承租權的公有住房在同一區、縣的，向公有住房所在地區、縣房地產交易中心申請；
交換承租權的公有住房不在同一區、縣的，交換有差價的，向價格高的公有住房所在地區、縣房地產交易中心申請；交換無差價的，當事人可選擇向其中一個區、縣房地產交易中心申請。
2.交換商品住房或者其他住房所有權的，向商品住房或者其他所有權住房所在地區、縣房地產交易中心申請。
3.有償轉讓的，向公有住房所在地區、縣房地產交易中心申請。
當事人辦理差價換房手續時，應當向房地產交易中心提交下列文件：
1.差價換房合同；
2.租用公房憑證（或保留承租權證明）或者商品住房、其他所有權住房的房地產權證；
3.雙方當事人的身份證明；
4.當事人委托他人辦理差價換房手續的，應提交當事人的委托書和人的身份證明。
房地產交易中心應自取得出租人的征詢意見之日起的13日內，完成差價換房的審核工作。對于符合條件和手續的，開具《準予公有住房差價交換通知書》（以下簡稱《通知書》）。對不符合條件和手續的，作出不予差價換房的決定。
凡承租居民有償轉讓公有住房承租權的，可憑銀行開具的購房存款單，向房地產交易中心申領《通知書》，其中承租居民前2年已購房的，憑前2年已購房的證明文件（房地產權證或差價換房合同），向房地產交易中心申領《通知書》。
七、差價換房合同的注記
房地產交易中心準予當事人的差價換房后，應在開具《通知書》的同時，在差價換房合同備注欄內注記蓋章。
自1998年4月1日起至1999年2月28日止，已按規定辦理差價換房，取得公有住房承租權的居民，應在1999年12月31日前按上述規定，持取得的《租用公房憑證》和已經交易中心審核的差價換房合同，向原審核批準的房地產交易中心補辦注記。
八、變更租賃關系和登記
差價換房當事人自取得房地產交易中心出具的《通知書》之日起的7日內，持《通知書》、原租用公房憑證（或保留承租權的證明）和當事人戶籍證明或單位注冊證明等材料，向出租人辦理公有住房租賃關系變更手續，換領《租用公房憑證》或《保留承租權的證明》。
其中交換商品住房或者其他住房所有權的，在房地產交易中心準予該公有住房差價換房的同時一并辦理所交換的商品住房或者其他住房的交易過戶和變更登記手續。房地產交易中心應自出具《通知書》之日起的17日內發放房地產權證。
九、差價換房后的租金交納
差價換房后公有住房所有權的權屬性質不變，其共用部位仍按原來的使用狀況共同使用。取得公有住房承租權的當事人仍應按照本市公有住房管理規定和租金標準按期向出租人支付租金。租賃期間，本市公有住房租金標準調整的，仍應按照調整后的租金標準支付租金，但在取得該公有住房承租權后，其住房面積超過規定標準住房面積的，可憑已注記的差價換房合同和《租用公房憑證》，不計算住房面積超標準部分增加的租金。
十、繼續承租
凡通過交換商品住房、其他住房所有權或有償轉讓方式，取得公有住房承租權的居民，喪失民事行為能力、死亡或者其戶籍遷離本市的，其本市城鎮常住戶口的配偶或者直系親屬在不影響同住人居住權的前提下，可憑已注記的差價換房合同和《租用公房憑證》向出租人辦理租賃關系變更手續，繼續承租。
繼續承租的居民可以由當事人指定；當事人未指定的，可以參照財產繼承順序確定。
十一、拆遷安置
差價換房后，公有住房因城市建設需要拆遷的，仍按照本市居住房屋拆遷安置的有關規定，對公有住房承租權人進行安置。
十二、經紀機構
凡從事差價換房中介業務的房地產經紀機構必須是經工商行政管理部門登記注冊，取得房地產經紀（含公有住房差價交換）經營業務，并經房地產管理部門備案認定的機構。
房地產經紀機構從事差價換房中介業務應與當事人簽訂書面的房地產經紀委托合同。受委托的房地產經紀機構和人員應在當事人簽訂的差價換房合同內簽字蓋章。不按規定在差價換房合同內簽字蓋章的，當事人可以拒付中介服務費。
十三、差價換房的收費
有償轉讓公有住房承租權的，由承租人按公有住房承租權轉讓成交價格的0.5％，向房地產交易中心支付差價換房的交易手續費；公有住房交換商品住房或其他住房所有權的，由差價支付方按價差的0.5％，向房地產交易中心支付差價換房的交易手續費。差價換房應支付的交易手續費不足100元的，按100元收取。
當事人按規定辦理入住或退房、退租各項手續的，每次向出租人支付50元。
十四、其他
第7篇：商務管理建議范文
《物權法》在結合我國金融實踐和司法實踐，參酌各國法例的基礎上，對我國現行《城市房地產管理法》、《農村土地承包經營法》、《擔保法》及其司法解釋進行修改完善，平等保護國家、集體和私人物權，是一部具有創新精神的法律。《物權法》的頒布出臺，對銀行業界來說是一件大事，我們在歡欣鼓舞的同時，更關注如何落實《物權法》確立的各項對商業銀行有益的制度。主要有以下三個方面：
一是有關不動產統一登記制度的貫徹落實問題。目前，我國國土資源管理部門、房地產管理部門和工商行政管理等部門都有對不動產進行登記管理的職能，容易出現不動產登記管理不統一、不動產產權權屬不清的情形。鑒于登記制度對維護交易安全的重要意義，《物權法》規定國家對不動產實行統一登記制度，這一制度的建立對不動產權權利人設立、變更、轉讓和消滅物權將非常有利，對商業銀行有效確定擔保物權也大有裨益。但是，《物權法》在規定統一登記制度的同時，對統一登記的范圍、登記機構和登記辦法則沒有進一步說明，只是交由法律、行政法規在今后做細化規定。因此，根據《物權法》制定切實可行的統一登記制度是我們最為關注的。
二是關于應收賬款的問題。《物權法》規定，債務人或第三人有權處分的應收賬款可以出質，這一規定對應收賬款質押提供了法律依據。但是，什么叫做應收賬款？銀行理解的應收賬款和老百姓理解的應收賬款還不一樣，銀行說的應收賬款主要是指企業的應收貨款，但比如說收租金的債權算不算？兩個人之間的普通債權算不算？按理說也不能把它排除在外，只要是非證券化的金錢債務都應該是應收賬款，但是，這一塊將來怎么登記？此外，應收賬款質權公示如何落實，具體如何登記？《物權法》規定，以應收賬款出質的，質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。但是，商業銀行如何通過信貸征信系統進行登記？登記的內容有哪些？這些問題未來還有待于進一步明確。
三是關于抵押權實現的問題。按現行相關法律規定，如果抵押擔保當事人不能就抵押擔保物權的實現達成協議，只能向人民法院提出訴訟，判決出來之后才能執行，使得實現抵押擔保權利的成本很高，時間也很長。《物權法》規定，如果當事人不能就擔保物權的實現達成協議，抵押權人可以直接向人民法院申請拍賣或者變賣抵押財產。這一規定有利于商業銀行等擔保權人及時行使自己的擔保物權，節約交易成本。但是，也有人提出疑問：擔保權人如何請求人民法院？是采取申請執行一樣的程序，還是到人民法院登記就可以了呢？這些都為今后最高人民法院的司法解釋提供了空間。
（作者單位：中國銀行法律與合規部）
第8篇：商務管理建議范文
關鍵詞：商業銀行；財務管理；會計核算
中圖分類號：F830．42文獻標識碼：B文章編號：1007－4392（200603－0052－02
一、商業銀行財務管理工作存在的主要問題
（一）財務管理體系不夠完善
從體系框架上來說，現代商業銀行財務管理體系需要實行“縱向管理”和“雙線負責制”。即根據規模的不同，各級分支機構的財務負責人分別由總部或者地區總部的財務負責人縱向管理，實行業務上的專門領導。各分支機構的財務主管在本機構內部對于日常的財務管理實行雙線負責制，即一方面要負責本機構內部所有的財務管理事務，協助本機構負責人開展工作，參與本機構的重要決策；另一方面，也要對上級財務負責人負責，貫徹總行或者地區總部的有關政策，監督本機構的所有業務活動在可以控制和可行的范圍之內。
目前，我國大多數商業銀行實際上實行的仍是傳統的財務主管對所在機構負責人負責的做法，這種體制造成的后果是分行財務主管對分行行長（或主管財務工作的行領導）負責，支行財務主管對支行行長（或主管財務工作的行領導）負責，形成了一種分散的財務管理體系，造成了財務主管的工作在很大程度上不得不受制于所在機構的領導，無法滿足現代商業銀行財務管理體系的客觀要求，不利于財務管理職能的充分發揮。
（二）財務管理職能有待轉變
目前，西方國家商業銀行已經實現了從財務會計到管理會計的轉變，而我國國有商業銀行還基本停留在財務會計階段，側重于事后報告和監督。管理會計是現代會計體系的兩大分支之一，不是簡單地提供財務會計數據，而是進一步利用會計信息進行財務預測、財務決策、規劃未來，對經營活動進行控制、分析及業績評價從而最大限度地提高銀行盈利能力。目前，我國商業銀行的財務管理還處于“先花錢后算賬”的初級階段，不同程度地存在著“重核算，輕決策”，“重賬務處理，輕成本控制和盈利控制”，“重事后分析輕事前預測和事中監控”，“重指標控制輕參與經營管理”等現象，沒有做到有計劃的統籌管理，不能將財務會計的管理職能發揮出來，遠遠不能滿足現代財務管理的要求。
（三）財務會計核算有待進一步規范
我國商業銀行財務會計核算工作普遍不規范，有些做法不僅違反了財經紀律，還使得財務會計對銀行經營成果的反映功能無法實現。
1人為調節利潤。有些銀行為了虛加業績，對待攤項目不按規定的攤銷方法與年限，采取少攤甚至不攤的方法，造成多報利潤；還有的銀行對資產隨意計提減值準備，人為對利潤進行調節。
2串用會計科目。有些銀行為了擴大工資總額，將一部分無處列支的工資性支出列入差旅費、代辦費等科目；還有的銀行將無法處理的賬務長期掛于暫收、暫付科目，這些都造成了會計科目使用的混亂。
3截留利潤，私設小金庫。少數單位在上下級銀行之間劃轉營業收入時，采用特種轉賬傳票方式，形成下級銀行的上劃與上級行的入賬不相對應，將上下級之間的劃賬差額收入截留于賬外或者將中間業務各種代收代付的手續費、投資業務的收入等由企業直接劃入賬外的“特種賬戶”予以截留，用于“小金庫”等。
4巧立名目，賬外經營。極少數銀行采取自辦公司等方式來貸款或者運用賬外經營收取利差的手段進行非法牟利。這部分收入與支出完全脫離銀行的管理監控，不僅擾亂了銀行的正常經營秩序，而且給銀行資產帶來巨大的風險。
（四）成本意識不強
近幾年來隨著商業銀行業務的開展，成本管理與控制也受到了一定程度的關注。但由于傳統觀念等歷史原因，成本意識還不夠深入人心，成本管理與控制的效果還不盡人意，商業銀行成本的高低與銀行工作人員自身利益聯系還不夠緊密，成本控制得不到應有的重視，結果往往是注重擴大經營規模，輕視降低經營成本。
（五）財務管理人員素質不能滿足要求
目前我國商業銀行的財務管理人員大部分缺乏有效的、高層次的專業培訓，往往只局限于應付日常性的工作，對自己的要求往往也只是“賬平表對”，缺乏獨立的管理能力和創新意識，不能完全適應現代財務管理人才素質的要求。
二、改進商業銀行財務管理工作的建議
（一）進一步完善財務管理體系
完善財務管理體系關鍵要強調三個要點，即“縱向管理”、“雙線負責”和“財務管理信息網絡”。“縱向管理”和“雙線負責”機制能夠維護財務主管人員相對獨立的地位，確保財務管理人員職能的充分發揮，有利于其管理和控制職能的實現，而“財務管理信息網絡”的構建和逐步完善，能夠確保財務信息的及時、準確，便于各級領導和有關財務信息需求者及時準確地獲取實時信息；并且，通過構建“財務管理信息網絡”，將各項財務管理數據和信息置于網絡系統之中，增加財務管理工作的透明度，便于銀行內部審計人員和相關的監督檢查機構對財務管理信息進行實事監控和檢查，這將進一步提升財務管理工作的整體水平。
（二）實現財務管理職能向管理會計轉變
加大力度轉變財務管理職能，使財務管理盡快實現從財務會計的低級階段向管理會計的高級階段的轉變；使廣大的財務管理人員盡快完成從傳統的賬務操作型向經營管理型的轉變逐步推行商業銀行管理會計以充分發揮規劃、預測、反映、分析、監督和控制的現代商業銀行財務管理職能作用，全面提升商業銀行財務管理水平。
（三）加強監督檢查，規范財務會計核算
根據需要，要有針對性地對銀行會計核算系統進行升級更新，使日常賬務處理全面實現電算化和程序化，以程序規范賬務行為。從核算方式和程序上杜絕人為調節利潤和改變計提方式的手工操作；改進財務會計檢查辦法，以檢查促規范，將檢查工作納入日常財務管理工作之中。采取定期和不定期檢查相結合，自查和交叉檢查相結合的方式，對銀行的財務會計核算進行檢查，對檢查中發現的問題要一追到底，確保收到實效，力求建立長效機制；清理賬外資金，將全部資金納入賬內核算，徹底清除滋生腐敗和違規違紀行為的溫床；規范暫收、暫付科目的管理，禁止隨意列支掛帳，對已經存在的掛賬要積極進行清理整頓，并堅決杜絕類似違規行為的再次出現；完善上下級行之間的利潤劃轉方式，防止截留利潤行為的發生；對賬外經營的行為按規定進行整頓，使經營行為進一步規范化；切實加強銀行內部管理，使商業銀行走上持續、穩定、健康發展的軌道。
（四）加大教育力度，進一步樹立成本意識
要不斷加強對銀行工作人員的教育和宣傳力度，使其樹立起良好的成本意識和節約觀念。建立起人員薪酬與銀行成本掛鉤的獎懲制度，在保證正常經營活動順利開展的前提下，鼓勵節約成本，壓縮不必要的開支，對節約行為予以物質獎勵，讓成本意識深入人心。
第9篇：商務管理建議范文
（一）虛擬商務系統
汽車營銷企業經營的零配件品種繁多，對汽車企業的采購管理、庫存管理、財務管理、生產及質量管理等都有嚴格的要求，系統建立的虛擬商務系統。企業要綜合各種請購信息，制定采購計劃，然后生成采購單，將采購單發出后，系統可對采購訂單審批。經審批不合格的訂單，可以拒絕接受。審批合格的訂單，經財務系統進行核算分析。同時，系統可通過分類目錄、關鍵字查詢，檢查庫存狀態、倉庫基本信息、庫位信息。通過庫存物品清查，可對庫存物料進行數量清點、質量檢查及登記盤點。根據ABC分類原則，進行物料資金占用分析。綜合以上財務計算、庫存管理、備料管理，進行系統決策分析。決策分析完成后，若訂單合理，可予以接受；若訂單不合理，對用戶訂單進行修改，并對客戶跟進，任務完成后，可予以接受。訂單接受后一方面可以發出生產指令，生產廠根據生產計劃、交貨期限，制定合適的生產工藝流程進行生產加工。另一方面，可通知客戶付款。客戶進行電子支付后，系統根據接收的支付信息完成發貨。
（二）個性化定制系統
根據顧客的需要，量身定制個性化的產品，提高客戶的滿意度已經得到越來越多用戶的廣泛歡迎。個性化定制產品正在營銷行業逐漸升溫。所示為個性化定制系統。企業利用智能化信息系統提供個性化定制服務，這樣既能滿足消費者的個性需求，又能提高企業的應變能力，提升科研開發的水平以及市場競爭能力。汽車營銷企業的智能化信息系統具備兩個功能：一是分析基本數據庫內容，將信息采集系統的內容發送到推薦算法求解系統；二是將人機交互接口傳來的個性請求轉化為可求解項目，將用戶模型數據庫的內容分析處理后，交由用戶任務處理系統進行后處理，綜合基本數據庫的信息，將內容發送到推薦算法求解系統。求解系統內部處理完畢后，發送信息到智能人機交互接口。
（三）商務談判系統
在虛擬商務系統運行過程中，廠家與顧客之間經常需要進行談判定價。商務談判定價系統采用智能Agent技術，能夠隨著談判經驗的積累，逐漸適應電子商務環境中復雜的談判條件。在智能商務談判系統中,系統設置了一個Agent認知決策模型，系統作為談判人與談判對手進行談判，在談判過程中系統將海量信息與談判決策相聯系，從而獲得最佳的談判利益。商務談判系統的主要內容是系統建議、協議規則、合同規則三個方面。其中起關鍵作用的是系統建議，它指的是Agent內部決策模型，它定義了Agent行為規則，使Agent具有較強的談判能力。通過Agent內部系統建議，商務談判系統得以順利進行。基于ASP平臺的商務談判定價系統通過談判發起者的初始狀態描述、建議談判價格描述，系統將信息集成到一個模型內，結合系統建議，在協議規則、合同規則的約束下進行討價還價，談判成功后，系統將談判結果通過網絡銀行進行網上電子支付。
二、結論
