風險分級管控考核辦法精選(九篇)

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第1篇：風險分級管控考核辦法范文

一、安全責任體系建設

1、年初制定并下發了《關于加強2020年安全生產工作的通知》（煤質運銷安字【2020】1號文），確立了中心2020年安全工作目標和工作思路，并對中心2020年安全工作重點進行了部署，按時間節點對安全工作進行分解。

2、第一季度，中心組織相關科室和人員對《安全生產責任制》進行了梳理和完善，對中心12個科室、62個崗位的安全生產責任制，累計修訂600余條。

3、一季度對中心安全管理制度進行了梳理，新增了《安全目標管理制度》等13項制度，修訂了《安全風險辨識、分級管控制度》、《安全生產投入保障制度》等11項制度。

二、標準化體系建設

1、2020年年初，中心制定并下發了《煤質運銷中心關于做好2020年安全生產標準化工作的通知》（煤質運銷安字【2020】2號文），對中心2020年安全生產標準化建設工作作出了整體安排，將化驗室、煤場管理室、計量室納入中心安全生產標準化建設體系中，并制定了全年和季度達標計劃，按要求開展各項工作及相關考核。

2、制定了《2020年安全生產標準化工作計劃及達標規劃》，共制定工作計劃及達標規劃80項，其中基礎管理58項，煤場管理8項，計量管理7項，采制化管理7項。截止到11月份，共完成75項，其中基礎管理共完成工作計劃及達標規劃53項，煤場管理完成8項，計量管理完成7項，采制化管理完成7項。

3、中心1-11月份組織開展了由分管安全副主任帶隊，中心主要單位負責人參加的安全生產標準化檢查與考核工作，截止到目前共開展靜態檢查3次，排查出安全隱患50條，已全部整改；動態檢查8次，排查出安全隱患121條，已按期整改完畢，實現閉合管理。

三、安全風險分級管控情況

1、健全了安全風險分級管控責任。建立了以主要負責人為第一責任人的安全風險分級管控體系，明確負責安全分級管控工作的管理部門，完善相關工作制度和流程，負責日常風險管控工作，4月份編制完成中心《2020年度安全風險辨識評估報告》，共辨識出2020年主要安全風險共12項，其中中級風險2項，低級風險10項。

2、每月召開安全風險辨識評估會議，對本月度安全風險管控情況進行通報，并分析下月存在的安全風險；每月對員工安全風險培訓情況、安全風險管控措施落實情況開展專項檢查，組織中心各科室對辨識出的風險和管控措施進行公示并組織職工學習。

四、隱患排查治理情況

1、中心每月根據安全工作重點及不同季節特點組織全中心范圍內的安全大檢查活動，強化“道路交通安全”、反“三違”、消防、雨季“三防”、冬季“三防”等重點區域的專項整治工作。

2、中心共開展隱患治理“回頭看”活動2次，召開隱患治理分析會1次，確認隱患整改到位情況，分析反復、類似隱患產生原因，研究措施，深入治理，避免重復出現。

3、截止到11月份，中心共開展安全隱患排查11次，共排查出各類安全隱患116條，已全部期整改完畢。

五、監督檢查工作開展情況

1、針對中心中層領導調整及科室業務范圍調整、變動情況結合中心生產實際，重新修訂了《領導干部包點及管理人員下現場檢查管理規定》，要求中心領導及各級管理人員按照職責管理范圍，對相關區域進行檢查。截止11月份，中心領導共每月檢查6次，中心科室管理人員共每月檢查3次，其它科室管理人員每月檢查7次。

2、制定了《煤質運銷中心安全包保實施辦法》，由中心領導班子成員包現場科室，要求包保責任人每月對包保科室現場組織一次安全檢查。截止11月份共開展檢查11次。

六、安全教育培訓情況

1、中心于2020年初，制定了年度安全培訓教育計劃共計45項，并分解細化到月，具體落實到科室負責人，每月按照計劃開展安全培訓教育活動。

2、截止到11月底，中心共開展二、三級安全培訓22次，安全法律法規學習5次，共4026余人次參加培訓。

七、職業危害治理情況

1、建立健全了個人職業衛生監護檔案，在作業范圍醒目位置張貼職業危害告知，規范了中心各單位勞保發放檔案、職業衛生宣傳培訓檔案、職業病危害因素監測與檢測評價檔案等。

2、9月份組織中心煤場管理室、化驗室共98名接塵人員進行職業健康體檢。

八、外委隊伍管理情況

1、每月對外委隊伍駐地進行安全巡查，對查出問題下發整改通知書，共排查5條問題，當月已全部整改，實現閉合管理。

2、對外委隊伍的人員檔案、培訓檔案等信息的更新情況及相關報送資料進行了規范，要求外委單位嚴格清退不合格人員，確保安全生產。

九、應急管理情況

1、一季度重新梳理和修訂了《煤質運銷中心安全事故應急預案》，對應急物資及應急人員信息和名單進行了調整和補充，同時下發全年應急演練計劃。

2、根據制定的應急演練計劃，6月份組織開展煤堆滑坡事故應急演練，12月組織開展化驗室火災事故應急演練。

3、12月份組織發放應急物資，更新應急物資清單。

十、安全專項活動開展情況

根據公司文件精神，積極開展“安全專項整治”、“警示三月行”“安全生產月”、“百日安全”等專項活動，大力發動職工，廣泛宣傳，嚴格按照活動內容分解表中的時間節點完成各項規定動作，確保活動取得實效。

十一、環保工作開展情況

1、制定中心環保檢查方案，每月重點針對煤場管理室、風選煤廠、計量室開展環境衛生專項檢查。截止11月份，共開展環保檢查11次，排查各類問題7條，現已全部整改完成。

2、6月份按公司要求開展節能環保宣傳活動，制定并下發中心活動方案，按時間節點有序推進各項工作。

2021年總體工作目標及工作思路

一是一季度修訂完成中心“三大規程”、應急預案的修訂和應急演練準備。

二是進一步完善安全生產責任制考核制度，并嚴格對全員安全生產責任制落實情況進行考核管理，以責任落實為導向，加強對各科室的安全責任監管，切實保證安全責任監督工作有效開展。

三是加大日常安全檢查力度，在每月開展安全大檢查、制訂管理人員下現場制度的基礎上，加強對中心各單位的日常安全監督管理工作，安全管理人員根據每月安全工作重點，開展對汛期、消防、車輛等安全專項檢查，及時通報檢查出的問題，要求各單位按要求整改，并安排進行復查，確保實現閉合。

四是進一步加強安全管理考核力度，每月根據考核制度和辦法對各單位進行現場及安全管理資料檢查，并嚴格打分，按照考核辦法兌現各單位績效工資，將員工的安全行為與效益獎金掛鉤，同時加強動態檢查，確保考核落到實處。

五是構建安全風險與隱患排查治理“雙預控”機制。每季度由中心副總工程師牽頭，安監室組織中心各單位對風險進行重新辨識和評估，并制定相應管控措施，力爭全覆蓋，無死角，每月對評估的風險進行專項排查。

六是完善培訓內容，根據中心實際情況有針對性的制定年度安全培訓計劃，創新培訓形式，組織開展多種形式的安全培訓，確保安全培訓效果。

第2篇：風險分級管控考核辦法范文

為認真做好年初安全生產工作，落實安全生產主體責任，超前防范和堅決通制各類事故，確保節后復工復產和全國全省“兩會”期間的安全，實現全年安全生產工作良好開局，根據靖煤集團公司文件要求，結合公司文件精神，開展2021年第一個百日安全活動。建筑第一分公司按照要求做出詳細安排并加以實施，現將百日安全活動總結進行匯報。

一、成立了項目部組織機構

組長：

副組長：

組員：

二、緊緊圍繞活動目標

建筑第一分公司緊緊圍繞“有效防范零星事故，堅決遏制一般事故；杜絕三級以上非傷亡事故；安全生產標準化達到規劃目標；環境管理實現合法排放”順利完成第一個百日安全活動。

三、活動安排總結(一)很抓安全制度責任落實公司健全完善了安全生產管理制度并嚴格執行。保證制度合法合規、合理、規范，增強制度的針對性和可操作性，保證制度變為行為準則。落實安全生產“三管三必須”(管行業必須管安全、管業務必須管安全、管生產經營必須管安全)，完善了全員安全生產責任制并嚴格落實，實現了“層層負責、各負其責、人人有責”。(二)強化安全風險辨識管控技術人員、管理人員緊密協作，從下而上，對各崗位、設備、工藝、環節、場所進行安全風險辨識，實現風險辨識全員管控，始終把風險管控挺在隱患治理前面，對重大風險的管控做到措施有效、責任明確、管控落實到位。(三)深化細化隱患排查治理一是嚴格落實隱患排查治理制度責任。實施隱患排查計劃、方案、措施，實現隱患排查、登記、治理、監督、銷號全過程自查自改閉環管理。對重大隱患、一般隱患實行分級、分專業治理。及時通過微信、電話、安全會議等形式反饋溝通，實現隱患信息“共享共治”。認真落實上級安全監管監察部門查出隱患問題的整改，按期整改銷號。

二是嚴格執行隱患排查預考核辦法。落實安全檢查責任清單制。按照誰檢査、誰驗收、誰負責”原則，由檢查部門對查出隱患問題建立臺帳，跟蹤落實整改。每月開展一次覆蓋所有項目的安全大檢查，同時開展專項檢查、重點時段和關鍵環節檢查。至少每兩周開展一次全系統、全覆蓋清單式檢查。加大反＂三違”力度，通過監督檢查、結隊幫扶、案例學習、心理輔導、家屬協管、親情感召等手段，有效遏制＂三違＂現象。（四）緊盯安全重點工作 制定科學、合理、可靠的＂三寶＂四口＂五臨邊”等安全防護措施和施工用電、消防安全、環境管理各項安全環保措施。(五)強化重點環節安全管控 一是確保工程安全施工。二是確保重點人員、重要崗位安全上崗。突出抓好不放心地點、不放心人、邊遠地段現場安全管理。加強“三零”作業(零星崗位、零星工程、零散作業)安全管理，落實零星崗位匯報、巡查和零星工程審批、零散作業申請等管理制度，實現“三零”作業安全。三是針對臨時用電、高處作業、吊裝、檢(維)修等事故易發多發環節，提前辨識管控安全風險，制定審批安全技術措施并現場落實到位，超前嚴密防范事故發生。四是加強“雨季三防”、消防安全、道路交通安全管理等工作。

第3篇：風險分級管控考核辦法范文

關鍵詞：創建標準化車間 思考

中圖分類號： S220 文獻標識碼： A

烏魯木齊房產公寓段承擔了蘭新線紅層（含）至阿拉山口、精霍線、奎北線、烏將線、準東北線、蘆草溝線和六道灣線等路局界定的供暖、供水、站房維修、市政綠化、乘務公寓、沿線站區中水處理設施管護等相關業務，點多線長，設備復雜，人員嚴重老化，安全管理工作難度大、困難多，是我段目前的安全管理現狀。

1、車間安全工作存在的不足

1.1思路不清。主要表現在對上級安全管理思路的要求缺乏系統、細致、全面的學習和研究，對當前路局提出的“嚴作風、強基礎、抓關鍵”的安全管理思路以及“安全是第一位的工作，安全是第一位的責任，安全是第一位的發展”的要求還只是停留在一般程度的理解，安全價值觀體現不到位，工作中更多強調客觀，只顧忙于日常的事務工作，從而忽視了對安全管理深層次的思考和探索，對車間的直管職能定位還不夠準確，從而造成了部分員工滋生了麻痹大意的思想，安全警惕日漸放松。追求結果、忽視過程，放松管理、降低了工作標準。

1.2重心移位。個別車間管理人員錯誤的認為單位的發展全賴生產經營，看不到安全所起到的決定作用，沒有處理好安全與生產經營的關系。對安全在工作中存在的問題大事化小，講安全泛泛而談，查安全敷衍了事，執行安全例行公事。諸如：客運站房、沿線小站巡視檢查標準不一致；出租房屋管理漏洞、隱患較多，未按標準進行。

1.3顧此失彼。盡管烏魯木齊房產公寓段多次對安全風險點進行了排查和梳理，并且，逐項制訂了安全風險點控制流程，但從各車間具體落實情況來看發展很不平衡。一是對安全關鍵點的梳理還不夠細致，未能真正覆蓋所有的重要工種和關鍵環節；二是對安全風險點的控制流程以及卡控措施制訂的過于簡單或煩瑣，不便于實際操作運用；三是對安全風險點分級管理還不夠嚴謹，落實還不夠扎實，即便是遇到安全風險點作業，相對應的安全管理人員也未能到現場實施層級管理、逐級卡控；四是現場作業人員對安全風險點的重要、危險程度認識不夠，不能按著要求嚴格執行。

1.4考核不嚴。各車間在圍繞安全管理、安全生產方面制訂了大量的制度，但制度最終在現場落實程度如何？取得效果如何？缺乏實際的檢查、督導、驗證，以致于一些安全管理制度、措施和辦法只留于文字或浮于表面。諸如：員工《安全禁令》的學習和執行，部分一線員工至今還存在著不清楚、不理解、不執行的現象；還有個別車間未嚴格執行車間月度一體化考核辦法，不能起到激勵約束機制，所有這些都充分暴露出制度落實和考核方面的欠缺。

2、加強標準化車間安全管理的對策

2.1 強化思想教育，向意識要安全。

加強安全生產中的思想政治工作，發揮引導、把關、定位的作用。思想教育要全方位覆蓋，以段、車間、班組思想政治工作“三級”教育網絡為主，形成專兼職隊伍為骨干，以職工隊伍為主體，互為對象、互相教育和自我教育相結合的工作體系。思想教育要全過程運作，通過經常性的對安全生產中職工思想動態信息的分析和研究，把思想教育工作的觸角向八小時之外延伸，并貫穿于安全生產的各個過程以及相關的環節之中，使員工繃緊安全之弦。

2.2建立長效機制， 向管理要安全。

分層管理抓控制。烏魯木齊房產公寓段黨政正職應擔負第一位責任，親自抓標準化車間建設的安排部署以及關鍵問題的解決、重點工作的落實。技術業務部門要擔負對車間專業指導，幫助站所解決工作中的實際問題，車間管理人員要做到“四個強化”即：強化安全管理的機敏性，強化規章制度執行的嚴肅性，強化質量保證的穩定性，強化安全目標實現的強制性。通過安全自控型班組建設、崗位安全承包等形式，切實推進標準化車間的創建工作。

專業負責抓基礎。一是烏魯木齊房產公寓段業務部門在去年對各車間、班組的規章制度、作業流程、基礎內業臺帳等進行了全面梳理、規范；二是制定《烏魯木齊房產公寓段標準化車間建設標準和考核辦法》，要把 “一體化”考核、生產設備基本維修、員工基本作業推標、月度安全質量分析、學技練功、高技能人才崗位聘任等基本制度納入到標準化車間建設要求，每季度開展一次標準化車間的對標檢查；三是強化標準化公寓建設，在去年試點的基礎上，將在公寓全面推行，逐步形成“主線清晰、職責明確、管理到位、考核有力”的管理格局。

現場管理抓監督。烏魯木齊房產公寓段將對百日考核辦法進行修訂完善，從科學、客觀評價入手，設置評價點，形成“月度工作評價、季度平推檢查、年終總體評價”的一體化考核機制。一是定期組織各車間負責人進行巡檢、互檢，及時發現問題并及時匯報處理；二是檢查形式要創新，做到每次檢查有針對性，有方案，有結果，有反饋；三是檢查的內容要創新，不但要查一些明顯存在的隱患，還要查各單位的安全管理制度、操作規程缺陷等潛在的安全隱患，切實提高車間在安全卡控過程中的自控能力。

2.3 盯住設備質量不放松，向設備要安全。

各車間是安全生產的直接組織單位，現場安全的控制主體。面對新體制下各車間跨度擴大、人員大量增加、管轄設備復雜的特點，段以“嚴把一個關口、確定兩個控制、解決三個難題”為突破口，強化標準化車間的創建工作。一是嚴把一個關口：嚴把機械設備使用關。各車間針對近期鐵路總公司發生的人身傷亡事故教訓，對機械設備的管理采取《設備準用單制度》,加強對安全關鍵點的卡控；二是確定兩個控制。實行“現場檢查寫實卡”控制制度。每天對設備維修、燃料庫及庫房管理等安全卡控措施落實情況進行檢查；嚴格落實值班控制力度。加大夜間值守情況的抽查頻次，加強重點場所、要害部位的盯控，堵塞隱患和漏洞，達到了“看好自己的門、管好自己的人、控好自己的點、做好自己的事”的工作要求。三是解決了三個難題。解決內業管理不規范問題。段按照安全生產、經營管理要求，自上而下地開展修訂各類基礎工作臺帳。解決機械作業不辦理準用單制度的慣性違章行為。段要求所有機械作業，必須辦理準用單方可操作，否則一經發現將嚴肅處理；解決了安全考核標準不統一的問題。

3、創建標準化車間的幾點啟示：

我感到，推進標準化車間建設必須高定位、高標準、高質量地全力抓好落實。重點要在以下五個方面深化發展：

3.1．推進標準化車間創建，要始終堅持“大局”的觀念，從全局運輸安全管理的角度去思考。實行與上級部門的安全工作同部署、同分析、同檢查、真正使黨政工團在安全目標、安全重點、安全管理上同步，共同分析安全問題，從不同角度查找原因，以不同的方式抓好整改。這樣做，才能發揮車間安全管理主體作用。

3.2．推進標準化車間建設，要始終堅持“創新”的思想，從建立大安全的角度去思考。必須在總體思路上、機制制度上、推進方式上有新的突破，既不能簡單修修補補，搞成自控型班組的翻版，也不能拋棄以往的有效做法另搞一套，要按照建立安全體系建設的要求，對以往的車間安全管理進行有機整合、升華，真正解決好“適應、操作和作為”問題，發揮基層車間的整體優勢。

3.3．推進標準化車間建設，要始終堅持“以人為本”的思想，從安全管理抓基礎、打基礎、強基本的角度來思考。素質的高低決定著推進的效果。必須把提高車間管理人員、員工的素質作為推進活動的基礎性、長遠性、根本性的問題來抓，通過多種途徑，不斷提高廣大員工參與安全管理的能力。

3.4. 推進標準化車間建設，要始終堅持“問題”管理的思想，從安全管理的責任和現狀來思考。只有堅持“問題”管理，才能強化安全責任、認識安全問題，才能抓住重點、攻克關鍵，找準推進的有效途徑，特別要在發現問題、解決問題中不斷強化安全責任，探索安全規律，補強控制措施。

3.5．推進標準化車間建設，要始終堅持“減負”的思想，創建程序要簡化，措施要實用，簿冊要精簡，使推進活動簡便、實際、實用、實效，不能給車間安全管理增加新的負擔。這樣，車間抓標準化建設就能得心應手，標準化推進工作才能持久，才能不流于形式，真正落到實處。

第4篇：風險分級管控考核辦法范文

一、整治目標

通過實施三年行動，完善和落實重在從根本上消除園區事故隱患的責任體系、制度成果、管理辦法、重點工程、工作機制和預防控制體系，扎實推進園區安全生產治理體系和治理能力現代化。園區安全生產監管體制健全、責任明晰、安全監管力量進一步強化；園區建設及園區內企業布局進一步規范，重大安全風險管控能力顯著增強，本質安全水平有效提升；完成園區安全風險評估，加快建設集約化可視化安全監管信息共享平臺，實現安全隱患排查治理制度化、常態化、規范化，進一步提升應急保障能力，建立完善以風險分級管控和隱患排查治理為重點的園區安全預防控制體系，有效防范遏制重特大事故，實現園區安全發展、高質量發展。

二、主要任務

（一）完善園區安全生產管理體制機制。

1．健全安全生產監管體制。進一步落實園區管理主體安全責任，充實壯大安全生產管理機構，按照“三個必須”要求落實安全監管責任；根據園區內企業類型，有針對性強化高危行業專業監管力量，配齊配強園區安全監管執法力量。

2．實施園區安全生產一體化管理。把安全生產工作納入全面整體考慮，綜合園區內公共設施、上下游產業鏈、應急救援等各方面各環節，實施一體化管理；建立園區安全生產工作例會制度，及時會商研判安全風險，統籌協調解決園區重大安全生產問題，形成齊抓共管、分工明確、協同高效的管理模式。

3．落實企業安全生產主體責任。落實園區內各企業主要負責人為安全生產第一責任人，大中型及高危企業建立滿足企業要求的安全技術和管理團隊；加強警示教育，強化法治意識、風險意識；加大安全投入，提高安全技術裝備水平；完善日常監督考核機制，定期組織隱患排查治理和企業開展安全管理情況自查互查，推動企業之間加強安全管理交流；依法開展日常安全執法檢查，既要嚴肅查處違法違規行為，又要避免簡單化、“一刀切”，增強執法實效。

（二）強化園區安全生產源頭管控。

1．規范園區規劃布局。嚴格按照國家和省政府有關規定，統籌園區區域布局，明確園區產業定位、管理體制和未來發展方向，有序開展園區擴區等工作。在安全評估的基礎上，優化園區各功能分區布局，嚴格控制高風險功能區規模。

2．嚴格園區項目準入把關。按照產業發展定位，制定完善園區產業發展規劃，建立由發展改革、規劃、住房城鄉建設、應急管理、生態環境等部門組成的新建項目聯審機制。明確園區項目準入條件，制定“禁限控”目錄等負面清單，禁止自動化程度低、工藝裝備落后等本質安全水平低的項目進區入園。嚴防高風險項目轉移，嚴禁承接其他地區關閉退出的落后產能；建立并完善園區內企業退出機制，對不符合安全生產要求的企業，及時淘汰退出園區。

3．合理布局園區內企業。通過園區項目聯審機制，嚴格落實企業安全防護距離相關標準規范要求，綜合考慮主導風向、地勢高低落差、企業之間的相互影響，統籌企業類型、物資供應、公用設施保障、應急救援等因素，合理布置企業分區。對園區內外部安全防護距離不符合要求的企業，制定整改方案，實施改造、搬遷、退出等措施。

4．完善園區公共設施。結合園區產業特點，統籌考慮產業發展、安全生產、公用設施、物流輸送、維修服務、應急救援等各方面的需求，以有利于安全生產為原則，完善水、電、氣、風、污水處理、公用管廊、道路交通、應急救援設施等公用工程配套和安全保障設施。

（三）建立以風險分級管控和隱患排查治理為重點的園區安全預防控制體系。

1．開展園區安全風險評估。樹立園區整體安全風險意識，組織開展園區整體性安全風險評估，確定安全容量，實施總量控制，提出消除、降低、控制安全風險的對策措施。通過園區整體性安全風險評估，細化行業企業評估辦法，突出園區重大安全風險防控，防止生產安全事故產生“多米諾”效應。

2．建立安全隱排查治理長效機制。督促企業建立健全全員參與的安全風險分級管控和隱患排查治理工作機制，認真開展安全風險摸排和隱患治理，確保各類安全隱患能夠及時發現、及時整改。建立集中區和各行業主管部門共同參與的安全隱患排查治理機制，定期組織安全隱患排查治理，消除各類安全生產隱患。

3．強化重大安全隱患治理。結合園區內企業類型，深刻吸取近年來重特大事故教訓，針對性的開展危險化學品、涉爆粉塵、液氨制冷、建設施工、受(有)限空間作業等專項治理，對存在的重大隱患實行掛牌督辦，堅決消除重大安全隱患。對存在重大安全隱患且難以整改的企業，依法關閉退出。

4．加強承包商管理。建立完善承包商入園作業管理制度，對進入園區施工、檢維修及提供專業技術服務等作業的承包商進行審核登記，實施誠信管理：強化日常監督檢查，督促企業加強對承包商作業的現場安全管理，落實安全防護措施。

（四）夯實園區信息化和應急保障等安全基礎。

1．加快安全監管信息化建設。結合產業特點，以對園區安全作出準確、高效的智能響應為目標，采用“互聯網+產業”模式，綜合利用電子標簽、大數據、人工智能等技術，推進智慧園區建設，建立園區集約化可視化安全監管信息共享平臺，定期進行安全風險分析，實現對園區內企業、重點場所、重大危險源、基礎設施安全風險監控預警。

2．強化應急處置保障能力建設。全面掌握園區內企業應急救援相關信息，制定園區總體應急救援預案及專項預案，統籌園區應急救援力量，每年至少開展一次應急演練，建立健全公共應急物資儲備保障制度。明確應急管理的分級響應制度和程序，做到應急救援統一指揮、反應靈敏、安全高效。

三、時間安排

從2020年6月至2022年12月，分四個階段進行。

（一）動員部署（2020年6月）。制定細化實施方案，進一步明晰目標任務、細化工作措施、制定考核辦法，并進行廣泛宣傳發動，對專項整治工作全面動員部署。

（二）排查整治（2020年6月至12月）。認真開展專項整治，2020年12月底前，完成對轄區內所有企業的摸排梳理，落實園區專項整治主體責任，建立問題隱患和制度措施清單，制定時間表、路線圖，整治工作取得初步成效。

（三）集中攻堅（2021年）。針對重點難點問題，通過現場推進會、專項攻堅等措施，強力推進問題整改。對問題嚴重且經整改后仍不符合安全要求的企業，要堅決予以關停退出。推動園區建立完善隱息排查和安全預防控制體系，園區、企業安全風險管控能力得到明顯提升。

（四）鞏固提升（2022年）。深入分析園區安全管理存在的共性問題、突出問題，深入查找深層次原因，總結各地經驗做法，研究提出進一步加強改進園區安全管理的措施，形成常態化、制度化、規范化的園區安全管理制度成果，推動園區安全發展高質量發展。

四、保障措施

（一）加強組織領導。將園區發展納入工業集中區“十四五”發展規劃，建立由分管領導牽頭的園區安全整治專項工作機制，及時研究專項整治行動中出現的問題，定期聽取整治情況匯報，加強專項整治行動的重大問題協調；強化園區專項整治責任落實，園區主要領導對專項整治負總責，并牽頭建立園區安全生產整治工作機構，確保工作有序有力推進。

第5篇：風險分級管控考核辦法范文

關鍵詞：內部控制；制度；問題；措施；公交企業

近年來，隨著國家大力實施公交優先戰略，公交企業進一步明確了公益性定位，公交票價始終保持在較低水平。與此同時，政府一直實行公交財政補貼的機制，但是由于經營成本不斷增加，企業的營運收入與成本支出差距逐漸加大，致使企業虧損日益嚴重。在上述背景下，公交企業如何建立完整、科學的、符合公交行業特點的內部控制體系，確保經營方針的貫徹執行，保障企業經營管理的安全性和財務信息的可靠性，有效提高經營效率和盈利水平是當前公交企業面臨的重要問題。

一、公交企業加強內部控制的必要性

1.正確制定經營決策的可靠保障。健全的內部控制制度可以對公交企業經營決策的方式、步驟、組織等做出明確的規定，保證經營決策的正確性。并且通過內部控制可以分清各部門責任，防止出現互相推諉，保障決策制定和執行過程中的高效率，避免盲目性，降低風險，減少決策失誤。

2.貫徹執行政策法規的有力保證。健全的內部控制制度可以有效預防公交企業發生出現不合規、不合法的經營行為。同時，近幾年國家圍繞“公交優先戰略”在財政補貼、路權優先、場站建設等方面出臺了一系列政策法規，公交企業對這些政策法規的貫徹執行，也需要有相應的內部控制制度來監督保證。

3.保證會計信息真實性的關鍵所在。健全的內部控制制度規定了會計核算的組織形式、方法和程序，要求各項經濟業務都必須經過復查核對，有利于財務部門及時發現并改正會計記錄中的錯誤，防止發生差錯和舞弊，能夠促使會計資料達到準確完整，確保企業會計信息的真實有效。

4.確保資產安全完好的有效手段。健全的內部控制制度可以在公交企業內部形成一個對財產物資實施有效保護的控制系統，確立各部門、各環節、各層次之間的經濟業務相互制約機制，減少貨幣資金、財產物資管理過程中存在的漏洞，防止資產流失，從而保證企業財產物資的安全，降低財產損失的風險。

5.提高風險防范能力的根本途徑。健全的內部控制制度有助于公交企業樹立正確的經營理念，不斷提升經營管理水平和可持續發展能力；有助于企業及時識別內外部經營環境急劇變化形成的各類風險，有助于企業不斷完善在戰略風險、財務風險、合規風險、環境風險等方面的管控措施，幫助企業規避危機的沖擊，并獲得更多更好的發展機會。

二、公交企業內部控制存在的問題

1.內部控制體系未能發揮應有作用。目前，我國大部分公交企業內部控制制度整體上仍不夠完善，缺乏完整性和科學性。一是對內部控制的認識沒有上升到企業整體管理的角度來考慮，尚未形成一個完整的內部控制系統，使內部控制不能真正發揮作用。二是內部控制側重于事中和事后控制，對經營風險和財務風險的事前預測和控制很少涉及。三是內部控制制度設計時沒有結合企業自身特點，造成內部控制制度遠遠未達到管理上的要求，偏離控制目標，喪失控制職能。

2.內部控制制度未能得到有效執行。多數公交企業對內部控制制度的執行力度不夠，僅僅是應付相關部門的檢查，即便是企業制定了內部控制制度，也是支離破碎、不成體系，不能完全覆蓋企業全部的生產經營活動，貫徹不力致使內部控制制度流于形式，執行效果往往較差，沒有發揮其應有的效力，失去了實際的意義。

3.風險管理未能與企業經營發展相適應。隨著軌道交通的不斷發展和市民出行方式的多樣化，公交企業面臨的外部環境日益復雜化，經營風險不斷提高。目前，公交企業經營運轉由于有財政補貼支持，導致企業的風險管理意識淡薄，很多企業沒有建立一個健全有效的風險預警系統，全員的風險意識不足，未能從制度上對各種經營活動的開展進行應有的風險評估，致使企業時常處于風險經營的境地，造成了巨大的經營壓力。

4.內部審計未能充分發揮監督職能。公交企業由于管理體制和管理方式的問題，企業的內部控制活動中最大的一個薄弱環節就是監督環節，很多公交企業執行內部控制時沒有具體的獎懲標準，沒有嚴格的考核辦法，導致內部控制執行不力。同時一些公交企業的內部審計部門很多職責不明確，授權不到位，并沒有真正的監督檢查權力，沒能起到應有的監督作用。

5.信息化建設未能引起高度重視。多數公交企業缺乏信息系統建設整體規劃，未能有效地利用計算機管理系統對內部控制進行集成、轉化和提升。企業內部的聯網審計和信息系統審計尚未開展，無法利用信息系統對企業經營管理行為實施有效控制。

三、公交企業完善內部控制的措施

北京八方達客運有限責任公司作為公交客運企業，在企業的內部控制中也存在著公交企業共有的問題。對此，公司近年來著重從健全內控機制、完善財務管理制度、強化員工內控教育、加強審計監督和信息化手段應用等五方面入手，不斷提升企業內部控制能力，在經營管理中取得了一定成績和積極效果。

1.著眼于建立健全內控管理機制，強化內控環境

（1）建立健全三級授權管控機制。公司對公司總部、分公司和車隊辦理經濟業務與事項的權限范圍、審批程序和相應責任進行了明確規范。一方面在線路運營調整、成本項目控制和基礎設施建設這些涉及到企業整體運轉質量的決策上，公司嚴格管理權限，細化審批程序，做到適度收權；另一方面各專業部門的管理權限，相應地向分公司、車隊授權下移，并加強專業部門的監督考核職能。公司通過把握好授權與收權之間的平衡，理順了層級管理關系，做到了事權清晰、職責明確、控放有度、運作有序。

（2）建立健全內部風險防控機制。公司針對經營管理中的各個風險控制點，制定了《八方達公司內部風險防控管理辦法》，通過實施風險預警、風險識別、風險評估、風險控制等措施，對財務風險、經營風險和合規風險進行全面防范和控制。其內容涉及到收入、成本費用、采購支出、合同控制以及資金業務管理等環節。并用文字、流程圖、風險控制文檔等多種形式，將各業務和事項的風險類型、關鍵控制點、控制措施加以規定說明，形成與經營管理制度有機結合的內部風險防控體系，提高了企業抵御風險能力。

（3）建立健全內控檢查評價機制。公司成立了內控督查小組，內部控制檢查評價與考核工作實行“總部檢查評價”和“單位自查評價”兩級檢查評價體制，從而在縱向上形成了由公司內控督查小組檢查，公司總部各職能部門自查及對口抽查，以及分公司自查組成的三級監督網絡；在橫向上形成了由內控督查組、公司各職能部門、分公司分別提交綜合檢查評價報告，再由公司內控領導小組最終形成年度綜合評價報告并報公司經理層核準的二級報告制度，做到了內部控制評價程序規范、依據科學、報告準確。

2.著眼于規范完善財務管理體系，強化成本控制

（1）規范財務核算程序，提高會計信息準確性。公司健全完善了會計核算程序和財務管理制度。一是重新修訂了《財務報銷制度》，規范了財務報銷管理程序和辦法，確保財務資料的真實性、完全性。二是制定了《財務管理工作標準和工作流程》，對財務會計的核算程序進行了規范，明確了各類經濟事項遵循的會計政策、工作程序和賬務處理方法。三是將與營業收入掛鉤的稅種由財務部統一繳納，實施統一納稅后避免了多頭納稅造成的納稅混亂以及所產生的各種風險。

（2）加強企業資金管理，集中管控流動資金。公司對所有基建、燃料、車輛大修資金集中統一管理的同時，按照用、管、算相結合的原則，加強流動資金的預算管理，核定流動資金定額。將流動資金的定額和預算指標按各職能部門所涉及的業務歸口，盡可能地將資金集中到公司賬上，便于公司財務部門全面掌握企業資金流量的總體情況，有利于發揮資金的規模效益。

（3）實行分級授權審批制度，推進固定資產管理信息化。公司對固定資產業務建立嚴格的分級授權批準制度，對于購置金額較大的固定資產，嚴格執行招投標方式購買，防止采購過程出現違法違規的情況。2012年，公司啟用了固定資產條碼化管理系統，通過使用信息條形碼將固定資產的購建、處置、報廢、核算等各項業務，全部納入計算機信息管理系統，提高了固定資產管理工作的時效性、科學性、安全性。

（4）全面開展預算管理，嚴格管控成本費用。公司全面實施預算管理體制，規范了每項業務流程中預算的編制、上報、批復程序，加強了預算執行監督考核工作。在預算責任體系上，公司建立了分級預算網絡，預算實行歸口管理，預算編制由財務部門牽頭，各部門相互溝通、相互協作，以公里為出發點，對各分公司運營收入、客運量等主要生產指標進行分解，每項預算都經過審核人員與預算單位反復交換意見后才能確定，保證了編制的預算數據依據充分，基礎扎實，有效地減少了預算偏差的發生，有力促進了企業成本管控水平的提高。

3.著眼于增強全員內部控制意識，強化內控教育

公司將內控制度教育作為一項學習機制固定下來，利用周例會、部門專業會對員工進行內控教育，讓員工熟知相應的業務操作流程、內控要求和經辦業務的主要風險點，充分了解相關的規章制度、獎懲規定，以及在內部控制建設中的權利和責任，促進員工樹立風險意識、責任意識和自我保護意識，自覺提高內控制度的執行力。

4.著眼于加大審計監督力度，強化約束機制

公司為加強企業的內部審計監督控制，設置了內部審計機構，實現了內部審計監督與會計監督相互獨立，各司其職，內部審計部門通過日常的監督，對企業內部控制環境進行有效的評測，監督內部控制是否得到執行，并及時反饋執行結果信息，為公司管理層改進內部控制環境提供合理化建議，幫助企業實現預期控制目標。在抓好內部審計的同時，公司不斷強化外部監督與約束機制，充分依靠包括政府審計部門和中介審計機構提供的審計監督結果和發表的審計意見，找出內部控制的薄弱環節，及時加以改進，不斷健全和完善企業內部控制體系。

5.著眼于加快內控信息化建設，強化管理手段

目前公司正在規劃實施以財務管理為核心的ERP管理信息系統。通過ERP系統不同部門的業務數據一經錄入，即可對運營生產、車輛技術、統計核算各環節完全集成，各類生產經營數據可以適時傳輸到統一的數據倉庫中進行監控和分析，減少人為操縱因素，消除虛假會計信息，增加安全系數，保證企業經營風險始終處于“受控”狀態。

四、結束語

公交企業內部控制的建設需要全員參與、上下通力合作，不斷加以完善。作為公交企業的八方達公司雖然初步建立了內部控制體系。但是還存在諸如企業管理層對內控認識不全面，內控信息化水平不高、全面預算管理機制尚不健全等一系列問題。這些問題和不足，尚有待于進一步解決，但八方達公司在內控制度方面所作積極的探索和有益的實踐，對于其他公交企業建立和完善內部控制制度，并將內部控制作為企業長期推行的有效機制，都具有積極的借鑒參考作用。

參考文獻：

[1]鄭洪濤 張 穎：企業內部控制學[M].大連：東北財經大學出版社，2010：15-17.

[2]胡 鳳：交通企業的內部控制淺析[J].中國商界，2010，（202）：55-55.

第6篇：風險分級管控考核辦法范文

客戶先用電后付費的特點決定了供電企業的電費回收存在一定的風險管理，特別是鄉鎮私營小企業、國家政策調控的公司就可能利用破產法定程序來規避欠費，致使農村供電所的電費回收猶如蒼龍難縛，成為當前供電企業的關注的焦點。

安徽廬江縣礬山鎮地處廬南礦業地帶，礦產資源豐富，主要礦產有明礬石、鐵、銅、高嶺土、地開石等。礬山自唐代得名，歷史悠久，以盛產明礬著稱于世，明礬儲量位居中國之冠。近年來，由于礬山鎮礦產資源得到大開發，以至集中了大大小小共有40多個采礦公司，其生產方式是以電為原動力進行采礦，而從事采礦、選礦、非金屬礦加工的企業均為股份制私營企業或個體企業，雖規模能力有限，但對電力需求較大，產生電費數額很大。2007年，礬山鎮的供電量達2918.33萬kW.h，應收電費為1872.36萬元，其中私人企業用電量為“重頭戲”，僅專用變有69臺，年用電量為2066.33萬kw.h，電費回收率為100％。

針對礦產安全管理形勢的加強和當地環保工作力度的加大，礬山地區的不少礦產企業在政策管控范圍內存在一定的生產經營風險，極易發生利用政策、法規空當來惡意拖欠電費。針對這些企業表現出來的風險特點，礬山供電所從2006年初開始著手防范電費風險工作，果斷采取預存電費手段來防范電費風險，特別對新增企業一律在《供用電合同》中增加預存電費補充條款，并一一與礦產企業簽訂了《預存電費協議》，確立按最大可能的月用電量一次納預存電費后方可送電。到2007年底共有826戶用電客戶簽定合同，交納預存電費為92.37萬元。值得一提的是，自2006年2月份起至今，礬山供電所并未因當地政府對礦山安全整頓、關停礦山企業而造成的電費回收壓力，這些主要歸功于預存電費的在線監控，對規避電費風險起到了很大的積極作用。

結合自身工作經歷，筆者就如何防做好農村電費回收工作，從3個方面提出以下具體的方法和對策，以期形成一套行之有效的電費回收的管理辦法，確保供電所電費風險管理取得成效。

2 管理手段

2.1 建立客戶信用等級評

供電企業對電量電費較大的工商業客戶，根據其經營狀　和歷史交費信譽進行評估，信譽等級評估應是一個動態的、長期的評價體系，應根據客戶經營狀況的變化及時進行調整，有必要將信息延伸涵蓋到客戶的行業發展趨勢、企業生產狀況、產品銷售和經營狀況等。供電企業理應做到專人收集、心中有底，一旦發現客戶經營狀況惡化，適時進行有效應對措施。

2.2 健全電費回收考核責任制

實行公司領導包片，部室管點，實行電費風險金抵押的工作機制。對電費回收專責人員，同其收入和工作業績掛鉤，實行量化考核，真正實施激勵獎懲考核辦法。將電費回收任務分級、分區、分線、分用戶承包到人，陳欠電費按計劃分批、分用戶欠費的難易程度確定時間，同當月電費一起進行回收，電費回收同收入與工作掛鉤。每月召開電費回收例會，對上月電費回收情況進行總結分析，對下月電費回收工作進行部署。提高了電費回收人員的風險意識、責任意識。

2.3 強化抄表工作管理

對電費電量額大的用電客戶，可縮短電費結算周期，這也需要在合同中約定，可按旬或半月一次抄表結算，這對信譽和效益差，不具備大額電費償還能力的客戶，有著一定防范風險。嚴格執行電費違約金制度，客戶未能在約定期限內來交清電費時，堅決要求其承擔電費違約金責任。積極加強了電能表實抄率、抄表正確率的月度考核，使錯抄、估抄、漏抄等抄表不到現場的許多陋習得以糾正。

2.4 利用媒體催交電費

在加大電是商品宣傳力度，引導用電客戶自覺交費的基礎上，通過新聞媒體定時交費預告、電費電價標準和違約處罰提醒，對逾期不交的用戶公開規勸，并將欠費釘子戶公布于眾，進行新聞曝光(在法律允許范圍內)；對信譽好的客戶在媒體上公告并給予獎勵，營造積極繳納電費的氛圍。

3 法律手段

3.1 實施電費風險財產擔保制度

依據客戶的資產狀況和企業性質，由雙方協商確定，采用《擔保法》中規定的抵押、保證、質押、定金等擔保方式，該擔保合同簽訂對不交納電費的，履行擔保合同，特別對破產企業實施清償債務時有優先受償權，這樣就大大增強了電費回收的可靠性和安全性。

3.2 依法采取停、限電措施

對拖欠電費的客戶依法停、限電，在使用停、限電手段前一定要做到手續全、依法辦、無后患。對于那些拖欠戶，也要區別情況，做深入細致的思想政治工作，絕不能動不動就一律停電限電。對惡意欠費數額較大的應依法向法院，進行依法追繳，對此類用電戶有積極的影響和宣傳效果。

3.3 運用信用等級程序防范電費損失

根據客戶動態信用等級評估，將其追蹤運用到《合同法》中“不安抗辯權”法上，即有證據證明用電方經營狀況嚴重惡化，或者轉移財產、抽逃資金以逃避電費，或者荒稱有履行能力的欺詐行為，以及其他喪失或者可能履行債務能力的情況時，可立即中止供電，來降低電費回收的風險。

4 技術手段

4.1 推行電費提前預購制

此舉在廬江供電公司客戶中心應用效果較好，比較適用安裝在變電所內大客戶的專柜上，有著較好的安全性能。依據筆者工作實踐，在對公司客戶中心首次實施該技術手段后，通過一段時間的運作，對歷史存有陳欠電費而又難以追付的用電戶，還可依據還款協議，在每次購電時必須兌現陳欠電費，有著很好的效果。如廬江縣水泥廠、廬江縣水泥二廠陳欠幾百萬元電費都是通過該辦法來逐一還清。在安裝預付費電能表時還應注意以下三點：一是實行預購電制需經用電方認可同意，以合同形式明確購電方式，先交錢后用電；二是在電費結算方面，供電企業仍以《供用電合同》約定的計量裝置為電費結算依據，購電只是用電客戶按其實際均價水平測算預購一定數量預先收取的電費。三是在技術方面，供電部門要保證預付費表的正常可靠運轉，定期不定期檢查巡視，發現故障及時處理。另外，若在專用變壓器上安裝預付費電能表，需要安裝跳閘機構，用電戶易對其破壞，不易管理。

4.2 擴大柜收電費成果

目前，廬江供電公司客戶中心和17個供電所都在不同程度上推行柜收電費，從現在實施效果、減輕專職電工工作量和方便客戶角度來看，公司可通過技術手段，每個鄉鎮供電所合理地多布點來柜收電費，這也是今后農村電費回收發展的一大趨勢。

第7篇：風險分級管控考核辦法范文

關鍵字：兩制度推進地稅發展

一、主要措施和作法

（一）加強培訓，提高認識，增強業務技能

為了使每位干部職工理解《稅收管理員制度》和《稅源管理制度》，我局從去年3月份起多次組織召開稅收管理員培訓班，參訓人員達到420余人次，基本上每位稅收管理員參加了三次培訓，另外還特邀請了市局領導將稅收管理員工作手冊的填寫以及納稅評估的操作方法面對面授課，同時還將《稅收管理員制度》、《稅源管理制度》、《稅收管理員考核辦法》、《納稅評估辦法》印制成《稅收管理員手冊》200余冊供大家學習，讓每個干部職工真正地理解“兩制度”的實質內涵，并注重“干與學”相結合，全面提高稅收管理員工作技能及綜合素質，為“兩制度”的落實打下了堅實的基礎。

（二）配套制度建設，規范管理行為，完善征管機制

根據“兩制度”的要求，結合我區實際，分別制定和完善了《咸安區地稅局稅收管理員制度》、《咸安區地稅局稅收管理員考核辦法》、《納稅評估操作辦法》、《稅源管理辦法》、《重點稅源管理制度》以及稅收管理員的“六項制度”，使稅收管理員清楚地知道自己該做什么，怎樣做，更明白自己的權利及義務，以達到外促征管內促廉的目的。另外，我們還建立了稅收管理員的公開制度，將稅收管理員的相片、姓名、工作職責、服務范圍等在辦稅場所及服務大廳進行公開；以及個體稅收稅負核定制度；欠稅公告制度；注銷戶、停歇業戶、非正常戶、個體稅負調整戶的公示制度。通過制定和完善各種制度，規范了稅收管理行為，完善了征管機制。

（三）界定機構職能，明確工作職責

為了更一步明確稅收征管崗位職責，優化業務流程，規范執法行為，提高工作效率。我局將基層分局內設機構進行了優化重組，明確基層分局以“綜合管理、辦稅服務、稅源管理、檢查督辦”四大類型設置辦公室、辦稅服務廳、稅源管理股、行政督辦股。稅源管理股按照行業劃分為企業稅收管理崗、個體稅收管理崗、集貿市場管理崗、重點行業稅收管理崗，并明確各個股室及各個崗位的工作職責，企業稅收管理崗位及重點行業稅收管理崗位，我們實行競爭上崗和定期輪崗制，實現了人員與崗位的最佳匹配。同時將稅收管理員的工作職責明確為稅務登記管理、賬簿憑證管理、申報管理、征收管理、稅源管理、日常檢查、納稅評估、納稅服務、征管資料管理等，做到分工明確，各行其事、各盡其責。

（四）以稅收管理員制度加強稅源管理

稅收管理員制度是規范稅收管理員行為的制度，是加強稅源管理確保稅收收入的有較措施，我局是從以下幾方面貫徹落實的。

1、加強稅務登記管理，實施稅源源泉控管

稅務登記管理是稅源管理的重要環節，也是最難管的一個環節，在進行戶籍登記時，我們要求各分局組織力量對轄區內納稅人進行全面摸底登記，使稅收管理員清楚地知道轄區每戶納稅人的生產經營情況、納稅申報情況、稅源動態情況，充分發揮稅收管理員在戶籍管理中的重要作用。同時，注重部門協調配合，加強與工商、國稅、房產、土管、交通等部門的信息登記交換情況，實行信息資源共享，形成“社會綜合治稅護稅網絡”，增強管理實效，實現了稅源在源泉上得到了監控。今年我局通過各部門的信息共享，核查出漏征漏管戶46戶，補辦稅務登記證46套，補繳稅款3900元。

2、實行巡查巡管，尋找稅源漏洞

我局根據戶籍巡查制度的規定，統一建立巡查日志，列出需要巡查監控的內容和項目，要求稅收管理員每月有針對性地在轄區內進行巡查，巡查面不得低于85%，每月的巡查次數不低于兩次，并且有詳細的巡查記錄，以巡查巡管及時地了解、掌握納稅人的生產經營情況，發票使用情況，停歇業、注銷戶、減免稅戶、末達到起征點戶及新開業戶的情況，實行稅源動態監控。今年上半年通過巡查巡管，共巡查出假停歇業36戶，假注銷戶6戶，不符合減免稅戶13戶，申報未達到起征點而實際達到的有42戶，已開業而未辦理稅務登記證的有56戶，并按照《稅收征管法》及實施細則的規定進行了處理。

3、開展納稅約談，深化納稅評估

年初，我局為了彌補稅收征管上的空白，要求各分局成立納稅評估專班，由分管業務的局長負責，從分局內部精選數名業務技能比較好、工作經驗豐富、工作態度認真的稅收管理員組成。并認真研究分析納稅評估管理辦法及各種稅收稽查案件，結合本地實際情況，制定《納稅評估操作辦法》，并對電源水電公司、信用聯社等45家企業開展約談、進行納稅評估，共評估入庫稅款400多萬元。我們根據企業的稅負率、稅負變化差異、稅負變化幅度、銷售變動率，銷售額增長幅度與應納稅額增長幅度對比、零（負）申報次數、銷售毛利率、成本毛利率、往來賬戶異常變動情況、負債、資產負債率、存貨周轉率、總資產周轉率、銷售利潤率、總資產利潤率、成本利潤率等一一進行對比，確定相關指標，然后按照行業稅負監控結果，采取綜合評估，確保納稅評估質量。

另外，我們準備進一步拓展納稅評估體系，在資歷上由老手帶新手；在業務素質上以能手帶差手；在技術上從手工操作發展到征管軟件及計算機網絡信息；在崗責體系上建立健全崗位責任制和考核機制，強化評估考核；在評估范圍上從企業行業深入到建安、個體、集貿市場等各個行業及各個稅種。從而形成人人會開展、個個會評估的局面。通過納稅評估，有效地對納稅人的依法納稅狀況進行及時、深入地控管，發現涉稅違法行為及時糾正；進一步提高納稅人的依法納稅意識和納稅申報質量；更淡化征管矛盾，融洽征納關系，有較地制止了納稅人被稽查處罰的風險。

4、加強稅源分析，挖掘稅收空檔

稅收管理員根據月初收集的稅收基礎信息及上月的巡查情況，對轄區內的固定稅源、流動稅源、潛在稅源、預期和發展稅源從稅務登記管理環節到稅種管理環節，從行業變化到重點稅源變化進行科學的評估分析，分析稅收與經濟總量之間關系、具體納稅人收入指標與相關財務指標之間關系、當前稅收動態與上月稅收情況等進行認真的分析，通過各項分析來確定稅源的主流及挖掘隱藏的稅源，并撰寫出稅源分析材料，從中找出征收重點，做到有計劃、有重點、有步驟地完成每月的各項工作任務。

5、加強重點行業，重點稅源的管理

根據稅源管理辦法的要求，制定重點稅源、重點行業管理制度，借etax征管軟件建立重點稅源監控數據庫，按照稅源的多少實行分級監控，凡是年納稅額在100萬元以上的稅源戶報省局監控；凡年納稅額在30萬元以上的稅源戶報市局監控；凡年納稅額在5萬元的稅源戶由區局負責監控。在餐飲業、服務業、娛樂業、房地產稅收一體化行業除了以票控稅外，稅收管理員每月不低于兩次對其納稅戶的經營情況、納稅情況及進銷貨、成本、利潤等進行科學的分析、預測、評估，通過重點監控管理來及時發現、糾正、處理納稅人納稅行為中的錯誤，來促進納稅申報的真實性。對納稅意識淡薄、納稅申報不及時、隱蔽性強、流動性比較大的納稅戶進行重點管理，跟蹤監控其經營、納稅情況，確保其稅款及時足額地入庫。

6、實行行業管理，責任到人。為了便于管理，我們根據我區的實際情況，對所有的稅源分為企業組，個體組，市場組，建安組，車輛組，實行分行業管理。對稅收管理員明確監控任務和工作標準，使稅收管理員知道自己該干什么，怎么干，干到什么程度，同時各分局與各稅收管理員簽訂了目標責任狀，確定其任務和責任，按照制度的規定月月進行考核評估，并與當月的獎金掛鉤，通過考核評估來調動稅收管理員的積極性和能動性，實現了稅源管理質量和工作效率的提高。

（五）加強考核機制，提高工作效能

工作成績的好壞在評比和考核中得出結論。我們根據《咸安區地方稅務局稅收管理員考核辦法》及《咸安區地方稅務局稅收管理員工作考核評分表》的要求，每月按照稅收管理員工作手冊填寫的情況及各項工作任務完成情況，認真地進行綜合考核，考核的結果同稅收管理員的經濟利益、能級管理和評先評優掛鉤，并且每個月及時地進行獎懲兌現，嚴格實行責任追究，使稅收管理員制度做到“工作范圍清、工作內容清、工作職責清、工作獎懲措施清”。到目前為止我局共有8人未按規定落實稅收管理員制度受到懲罰，懲罰金額共計400元，6人能出眾地完成稅收管理員工作而得到300元的獎勵。從根本上解決了“干與不干一個樣、干好干壞一個樣、干多干少一個樣”的問題。

（六）強化事后監督，抓好檢查督辦

檢查與督辦的目的是更好地完成工作。為了更好地把稅收管理員工作落到實處，我局成立以局長為組長，分管局長為副組長，相關科室負責人組成的領導小組，每季度對各分局稅收管理員制度的落實情況及考核情況進行檢查督辦，對考核工作不兌現，工作落實步驟慢，不完善，不規范的分局進行通報批評，并且采取相應的處罰。各分局對稅收管理員的考核情況每月書面報送給區局，區局將納入個人檔案，年終作為評先評優的依據。

二、取得的成效

（一）逐步解決了過去那種“淡化責任，疏于管理”的問題。由于以前管理職能交叉，致使在收入任務分解落實上成難題，出問題，部門之間容易相互推諉。實行“兩個制度”后，明確了稅收管理員的工作職責和質量標準，分戶到人，任務到人、責任到人，對納稅人的動態管理和整體評價有了直接的責任人，有效地解決了責、權歸屬問題，保證了征管責任的層層落實。另外，稅收管理員的觀念得到了根本改變，樹立了“責任大、管理細、要求嚴”的日常稅收征管思路，消滅了各部門管理區域之間“空白地帶、交叉地帶”，減少了工作中的扯皮現象，提高了工作效率，稅收管理員工作責任感明顯增強。稅收收入穩步增長，今年我區稅費1億2仟萬能夠如期如數地過半，是我局貫徹落實“兩制度”的最好體現。

（二）征管質量和效率明顯提高。推行“兩個制度”后，由于責任到人，稅收管理員下戶巡查次數也逐步增加，能及時準確掌握納稅戶和稅源的增減變動情況，從而減少漏征漏管現象。另外，稅收管理員在巡查時大力宣傳稅收法律法規等稅收知識，增強了納稅人依法納稅的自覺性和自行申報納稅的真實性、準確性、時效性，使稅收征管“六率”得到了大幅度提高，“兩制度”實施以來，我局的征管“六率”在原來的基礎上提高了8％-17％，征管“六率”分別為：登記率100％，申報率95％，入庫率100％，滯納金加收率65％，處罰率71％，欠稅增減率－15％。另一方面促使稅收管理員及時收集、整理、錄入日常稅收管理過程中產生和形成的各種征管資料，確保了征管資料的全面、完整、規范。目前我局的征管資料基本實現了電子化，能在征管etax系統中查找到每戶納稅人的征管資料。

第8篇：風險分級管控考核辦法范文

2012年，是全面實現“十二五”既定目標任務承上啟下的重要一年。面對建設國內標準化油田這一光榮而艱巨的任務，我們要以科學發展觀為統領，立足增產提效，著眼做優做強，正確處理當前與長遠、企業與地方、開發與保護、授權與管控的關系，轉變發展方式，推進結構調整，理順體制機制，強化內部管理，切實加強黨的建設和企業文化建設，全面加快國內一流標準化油田建設進程，推動企業又好又快發展。

一、穩定產量、提升效益，強力推進科技增油工程

1.突出科技創新應用。一是加強與國內先進同行業和科研院所的合作，積極延攬高端科研人才，破解技術難題，加快成果轉化。二是優化專業技術人員結構，加強業務技能培訓，提高整體水平。加大資金投入力度，逐步改善和更新科研設備，進一步優化研發手段。三是積極引進國內外前瞻性開發工藝，大力開展表面活性劑、二氧化碳、空氣泡沫驅油等新技術的試驗和推廣。以降本增效為目標，堅持地上服從地下的原則，進一步優化聯合站、注水站、增壓站、接轉站工藝流程，全面加快注采輸一體化生產進程。四是完善科技獎勵制度，確立更為有效的技術創新和成果轉化激勵機制，確保立項科學，攻關有力，成果明顯。五是進一步修訂和完善數字油田建設規劃，積極爭取投資，擴大試點范圍，加快建設進程。同時，要切實加強信息和數據管理，力爭年內實現油井歷史資料數字化，為全面推進數字化油田建設奠定基礎。

2.加大資源勘探力度。積極協調多方關系，妥善解決白河、周長、王洼子等區域剩余資源爭議問題，力爭新拓展資源面積100平方公里以上，徹底解決與長慶油田的資源矛盾。圍繞增儲創效，主力勘探延長組下組合油層，兼探延安組油層，并積極開展擴邊和查層檢漏工作。一是強化勘探過程管理，實行分級分層勘探項目管理責任制，嚴格部署方案，提高探井質量。二是強化綜合地質研究，大膽應用先進工藝技術，不斷提升研究水平，力爭老區域有新發現，新區域有新突破。三是強化油水分析、巖心分析、原始地層壓力測試和分層試油等基礎工作，高度重視油藏描述和評價，強化隨鉆跟蹤分析，及時調整部署，降低勘探風險。

3.抓好油田穩產增產。一是按照“穩定老區、突破新區”的開發原則，認真開展油田開發效益評價，進一步優化開發方案，合理分配產能，確保實現科學高效開發。二是強化鉆前協調服務工作，全力加快鉆井進度，力爭6月底前完成全年鉆井工作量，8月底前全面完成投產任務，保證全年386口油井和20.27萬噸產能建設任務順利完成。三是加大舊井挖潛力度，特別是要加大對低產低效井、病躺井以及低效區域的綜合研究與治理力度，大膽嘗試新工藝、新技術、新措施，力爭改造一口、見效一口、增產一口。四是做好科研立項工作。抓好新寨油區長8油層和曾岔油區注水開發方案立項工作，扎實搞好鐵邊城37井區和寨子河23井區延長組下組合油層綜合地質研究，優化洛河以南地面工程總體規劃設計方案，為精細化開發奠定基礎。同時，全面加快吳倉堡示范區建設，主要指標要達到國內低滲透油田開發的領先水平，切實發揮示范引領作用。

4.大力推進油田注水。堅持油田注水由注重規模向注重質量效益轉變的工作思路，全力加快油田注水進程。一是強化“三級”動態分析，做好配注方案實施效果的分析與評價工作，優化注采井網，分期分批對注水層位實施補層歸位，對舌進、指進或裂縫水驅等現象嚴重的井組及時采取調剖、堵水治理，跟蹤觀察，嚴防暴性水淹。二是加大油水井計量監督力度，嚴格執行水質標準和取樣化驗制度，規范藥劑添加程序，確保油田注上水、注好水、管好水。三是對所有注水設施設備實行承包責任制管理，定期對設備進行維護保養，全面提高設備利用率，確保安全平穩運行。四是強化成本管理，加大考核力度。將全年注水費用下達到各相關單位，以單井、單站為基本單位，分區域獨立核算，嚴格控制注水成本。進一步修訂完善注水專項考核管理辦法，嚴考核、硬兌現，將考核結果直接與職工績效工資掛鉤。五是加快注水項目建設進度。吳倉堡3號注水站10月底前建成投運，新建、遷移的撬裝注水站按計劃分步實施，確保早動工、早投運、早見效。

5.做好生產運行工作。一是強化綜合調度管理；二是強化作業現場管理：三是積極開展對標工作：四是探索推行“扁平化”管理思路。合理設置基層隊站、班組和崗位，改進多層管理模式，適當減少中間環節，提高工作效率。

二、創新機制、夯實責任，深入實施科學管控工程

第9篇：風險分級管控考核辦法范文

一些煤炭企業在資金管理、經營中，顯現出以下幾個主要問題。

1）項目資金管理中的盲動性。近年來，煤炭企業一直處于十年的發展黃金期，積累了一定的可持續發展的資金動力。不少企業推行擴張發展戰略，在實施產業的并購重組的同時，逐步開始跨行業的項目發展。然而，不少煤炭企業對項目發展缺乏產業政策導向的調研，缺乏對跨行業領域的必要研究，過度追求企業規模，過度看重項目財務報表的作用，盲目上馬，甚至導致同集團、同區域的產業競爭同質化，造成企業資金短缺，企業資金壓力加重，增加了企業的風險成本。

2）生產資金管理中的低效性。煤炭生產是煤炭企業資金投放量最集中的受載體，是資金管理的重點環節。每年的煤炭的生產方案前瞻性，決定了資金管理的科學性。一些煤炭企業對煤炭資源布局缺乏科學研判，生產方案難以做到優化合理，沒有充分考慮礦井生產系統的完善，導致無效進尺增加，重復建設增加，造成資金上的浪費。有的井下生產工程項目過程管控不嚴，考核難以過關，直接影響安全生產，帶來安全隱患，在工程管理中無法過關，甚至推倒重來，造成資金上的壓力。

3）材料資金管理中的呆滯性。在煤炭企業中，物資材料的供應，是保障企業安全生產的主后方，是煤炭企業資金管理的又一重要領域。煤炭企業作為資源生產型企業，物資供應的供應量大、時間要求性高，因主要坐落在山區，建有多級物資材料供應儲備庫。由于物資供應存在與生產環節的脫節，制定物資材料供應計劃不周全，導致一些儲備材料積壓嚴重。同時，有的庫存登記配案缺乏電腦化，影響了公司下屬的各煤礦在合理調配中的互補性，導致重復采購，重復制作，抬高了物資采購率。有的煤炭企業內部建加工小廠，由于加工技術的不到位，加工產品往往達不到井下生產要求，返修率高，故障率高，不僅增加了制造成本，也占用了生產時間。

4）財務資金管理中的松散性。有的煤炭企業資金管理不集中，各子公司或各礦井銀行開戶多，各自為戰，資金結算中心的集中管理優勢難以體現，對資金結算、貸款、融資難以把握有效真實信息，監控難以做到有效有力，及時高效。

5）貨款資金管理中的艱巨性。賣方市場到買方市場的角色變化，導致煤炭產品準進入的門檻不斷提高，市場的要求提高了煤炭產品的質量要求，因為煤炭質量的水分、發熱量、灰分、含硫量等任何一個因素都將引發產品質量糾紛，煤炭產品質量糾紛大量增加，從而帶來銷售結算的滯后，相應帶來資金回籠的難度，煤炭企業作為買方市場的弱勢一方，往往作出局部的讓步，導致煤炭企業資金上的流失。

2改進之策

1）確立精細化資金管理理念。注重把資金的精細化管理理念導入企業管理的實踐中，讓精細化管理深植于心，落地開花結果。要樹立基層就是成本核算點，崗位都是資金源的理念，樹立“用錢問效，無效問責”的觀念。領導有新思路，新措施，就會出利潤，管理人員精細管理，算精賬，就會出新資金。每個職工精打細算，節約成本節約材料，就是利潤。人人都是經營者，人人都是利潤源，層層行動，層層創利，層層傳壓，層層就會出效益。“天下大事，必做于細”，煤炭企業推行資金管理的精細化戰略，是應對當前經濟危機的迫切需要，是提高企業管理水平的重要手段，是在自身條件極其困難、經濟極其脆弱的局面下，求得生存、求得發展的內在要求，是企業最大限度節約挖潛、降本增效，實現效益最大化的最佳途徑。

2）構建精細化的資金管理機制。推行資金精細化管理，要從培育資金精細化管理內涵體系，建立資金精細化管理考核體系，對各子公司、各煤礦的資金使用率、結算率，資金周轉率，以及貸款情況、融資情況進行嚴格考核，尤其要建立資金使用管理規定，規范資金使用的流程，推動資金管理的規范化。