信用風險防控措施精選(九篇)
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第1篇：信用風險防控措施范文
【關鍵詞】保理業務 風險防控
保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險控制與壞賬擔保于一體的新興綜合性金融服務，有利于企業加快資金周轉，降低企業對應收賬款的管理成本和壞賬風險損失。對保理商尋求新的利潤增長點具有十分重要的作用。作為一項盈利能力較強的中間業務，發展保理業務無疑具有十分重要的現實意義，而控制保理業務的風險也勢在必行。
一、信用風險防控
選擇資信良好、公司經營管理規范，財務制度健全，銷售收入和營業利潤連續正增長，償債能力較強的企業，是保理業務關鍵。買、賣雙方信用的好壞、實力的強弱是保理業務的首要風險。
一是買、賣雙方信用風險。保理業務的還款來源是買方依據商務合同按期支付的應收款項。如果出現買方經營失敗、破產、倒閉、無支付能力或惡意拖欠，未能在規定時間內足額付款情況時，保理商將面臨資金損失。在有追索權的情況下，保理商可向賣方追索，要求賣方在寬限期內無條件回購應收賬款。
二是交易背景的真實性風險。應收賬款真實性是保理業務風險防范的第一道關卡，如果未能認真核查相關合同、發票等交易背景資料，客戶利用偽造、變造發票、舊票新用、一票多用、虛假合同等方式套取保理信用，會直接導致還款來源的落空。
三是上、下游企業關聯交易風險。如果上下游企業之間互為關聯方，則容易出現貨款互抵現象。會加大保理商應收賬款資金回款的風險。
信用風險的防控措施。合理的控制客戶的風險，是保理業務能否順利開展的基礎。資信良好的企業往往有著較強的履約能力，做保理業務時應對賣方的法律主體地位、年度經營業績、企業財務狀況和以往的資信情況等進行全面調查和審核。
首先要考察企業買賣雙方的交易情況，是否具有良好的信用信用記錄。健全企業經營管理規范和管理制度，適銷對路的商品。能否按照合同規定履行合同，財務狀況年銷售額和營業利潤是否連續3年實現正增長。是否具有較強償債能力等。
其次，保理商應對資金流向進行嚴密監控，使得保理預付款用于客戶購買生產資料等企業生產經營活動，融資的目的是為了支持業務的增長，而不是用于銀行承兌匯票保證金和證券市場、期貨市場的投資。這樣將會導致保理預付款資金的落空造成資金損失。
做保理業務時應對客戶資信調查更加嚴格，嚴把保理業務的第一關。同時完善了科學的企業信用評估機制，建立了可靠的企業資信管理系統，對信用等級不同的客戶，分別核定大小不等的信用額度，為其提供商業保理服務。
二、保理業務法律風險防控
調查顯示，2013年，使用賒銷的企業中有82%遭受貨款拖欠，比2012年高出5%，處于近三年的最高水平。這就意味著保理商在做保理業務時將承擔較大的拒付風險。因此，在進行的保理業務中保理商和賣方簽訂的保理協議和應收賬款債權轉讓是保理業務的核心和基礎，應對保理業務的法律風險進行防控。
（一）應收賬款瑕疵風險防控
選擇買賣雙方歷史交易上無瑕疵合同，避免賣方將應收賬款抵押給第三人而導致保理商不能實現債權，在保理合同中規定若買賣雙方產生貿易糾保理商有權向賣方追索。
（二）應收賬款債權轉讓中的權利抗辯風險防控
根據《合同法》買方對賣方的抗辯可直接向賣方保理商抗辯。為避免保理商陷入商務糾紛造成風險。要求賣方在業務流程中增加回購、爭議解決辦法等保障機制，免除買方拒絕向保理商付款的損失。嚴格審查雙方的交易合同和交易單據，確保單據的完整性和一致性。
（三）關聯客戶利用保理騙取保理資金的風險防控
如果購銷雙方互為關聯客戶，將會以無真實貿易背景的商務合同來向保理公司騙取保理融資資金。保理公司受讓了虛假商務合同項下的債權，將對保理公司將造成極大的損失。對存在關聯關系的購銷雙方簽訂的商務合同不予辦理保理業務。
（四）買賣雙方的償債能力風險防控
還款來源是買方的款項。保理公司在第一還款來源不足的情況下，在有追索權保理項下，可以要求賣方回購應收賬款債權。如果買賣雙方的償債能力出現問題，會嚴重影響保理融資資金的到期回收。應對買方的償債能力進行調查分析，正確判斷買方在保理期到期日有無足夠的現金流償付貨款；在有追索權保理項下，還需調查賣方的回購能力。
（五）隱蔽保理項下合法風險和欺詐風險的防控
隱蔽保理項下主要存在以下兩類風險：
一是合法性和重復質押風險。《合同法》規定，債權轉讓應當通知債務人，未經通知的，該轉讓對債務人不發生效力。出質后的應收賬款未經質權人同意不得轉讓，即使辦理了出質登記，再出質行為也不具有法律效力。
二是賣方的欺詐性風險。由于隱蔽保理項下沒有保理商和賣方向買方通知債權轉讓這一環節，因此，將存在賣方虛構商務合同和債權憑證來騙取保理資金的欺詐性風險。保理商可以采取延后通知保理事實的做法來規避風險，確保在行權時具備生效要件。
保理業務是一項專業化程度較高、技術性要求較強的新型短期融資業務，以上保理的業務風險風控措施顯然是不夠的，稍有疏忽保理商對應收賬款將無法回收。保理作為金融產品機遇和挑戰并存，利益和風險同在。應完善商業保理授信管理機制及風險識別與預警機制，加強自身對保理業務的內控與管；提高保理從業人員業務素質與水平，使他們具有良好的風險識別能力，防止欺詐易流入保理業務領域。加強與保險公司的合作，分散保理業務的經營風險和管理風險，將風險控制在可接受的范圍內。
參考文獻
[1]趙立成.《國內保理業務風險分析及防范建議》.
第2篇：信用風險防控措施范文
當前農信社面臨各類風險的表現形式
農信社作為銀行類金融機構和其他銀行一樣，面臨著多方面風險。從風險誘因角度分析，主要面臨市場風險、信用風險、操作風險。
市場風險是指因市場價格的變動而帶來的風險，由于農村信用社面對的主要是縣域之中的客戶，客戶規模普遍較小，技術含量低，易受市場供求變化和產業政策調控影響，農信社所承受的這類市場風險就較大。
信用風險是指因借款人未能履行其合同義務或信用評級發生變化而帶來的風險，借款人不履行還款義務，往往是由于貸款戶的信用缺失或出現經營困難而造成。在縣域經濟中，由于社會信用環境較差，企業規模普遍較小，經營管理水平較低，經營效益波動較大，農信社面臨的信用風險較多。而且，由于縣域農戶和中小客戶有關信息不宜獲取，相對市場風險而言，信用風險更難防范。
操作風險是指由不完善的管理制度、流程、信息科技系統或員工違規而帶來的風險。操作風險的產生原因最為復雜，也是存在最廣、最常見的風險類型。根據對農信社風險狀況特別是案件情況的分析，當前操作風險管理的重點放在以防騙貸和違規放貸為主的信貸管理；以防盜搶為主的安全保衛管理；以防貪污挪用資金和商業賄賂為主的重點崗位監督管理上，隨著綜合業務上線運行，以防系統軟件漏洞被非法利用為主的信息科技風險管理也要引起重視。由于操作風險往往是因為內部制度、員工或系統出現問題而導致的風險，如果內部不能建立精細嚴密、執行有力的管理制度，就談不上有效防范來自外部市場風險、信用風險。因此，抓好了操作風險管理，可以起到事半功倍的效果。
如何防控各類風險
防控市場風險方面：一是嚴格執行國家宏觀調控政策，嚴禁向國家限控行業和企業貸款，嚴禁向產能嚴重過剩行業的非龍頭企業貸款。二是密切關注企業經營情況，努力避免由于資金供應緊張、經營成本上升、利潤空間壓縮、還款能力下降所可能帶來的還貸違約風險；三是積極推介和發展借款人人身意外傷害險、抵押物財產險等保險業務。
第3篇：信用風險防控措施范文
【關鍵詞】供應鏈金融；P2P網絡借貸；供應鏈金融信息服務平臺
一、供應鏈金融研究意義
根據中國人民銀行《2012年三季度金融機構貸款投向統計報告》，2012年6月末全部金融機構人民幣各項貸款余額59.64萬億元，同比增長16%。上半年增加4.86萬億元，同比多增6832億元。主要商業銀行（無論是國有商業銀行還是股份制商業銀行）對中小企業的貸款的發放增長速度（招商銀行7.35%，民生銀行10.35%，工商銀行8.6%，建設銀行7.83%）遠低于整體貸款余額的增速。
從央行的數據與主要商業銀行的年報數據的比較中可以看出，主要商業銀行對中小企業的貸款積極性不高，其對中小企業的貸款增速大大低于整體貸款增速。中小企業從商業銀行融資難的問題可見一斑。
從目前的商業實踐和理論探討來看，發展供應鏈金融，是改善商業銀行貸款結構，優化資金投向，緩解中小企業融資難的一個重要手段。
二、供應鏈金融概念
陳娟（2011）認為供應鏈是在價值鏈的理論基礎上發展起來的，而供應鏈金融則是隨著新型的供應鏈管理運作模式誕生和發展的，突出了供應鏈組織關系中資金流對這個過程增值的作用，并以此作為整個鏈條的整合，從財務的視角對整個供應鏈發展目標進行優化，為參與國際競爭的供應鏈組織提供一體化金融服務的產品體系和服務模式。供應鏈金融的運作目標是幫助供應鏈企業最大化資金利用價值，并依托供應鏈三流（資金流、物流、信息流）整合幫助他們最小化資金的獲得成本，保證供應鏈整體健康發展所需的資金需求[1]。李偉偉（2012）認為供應鏈金融以真實的商品交易為依據，銀行基于對供應鏈上下游客戶交易流程的掌控而提供融資，以封閉控制商品流或資金流為原則，掌控商品流、資金流、信息流的動向，能夠有效的對信貸資金用途進行監管，降低銀行融資的風險[2]。
筆者認為供應鏈融資是以供應鏈為依托，以供應鏈上的中小企業為服務對象，以供應鏈的核心企業為貸款擔保，一方面降低中小企業的融資成本，另一方面擴展銀行的放貸范圍，優化資金配置的新型金融業務。
三、供應鏈金融的研究文獻綜述
國內目前有大量的關于供應鏈金融的研究文獻，這些文獻研究的方向和主題大致可以歸納為三大類：供應鏈金融業務模式、供應鏈金融的風險管理、供應鏈金融的發展建議。
1、供應鏈金融業務模式
目前國內文獻對供應鏈金融模式的分析，有的是從商業銀行的實際供應鏈產品出發對供應鏈金融模式進行分類，有的從供應鏈上的商品流向對供應鏈金融模式做出劃分，有的以質押品的不同區分不同的供應鏈融資模式，有的則對單一的創新產品進行分析。
杜瑞（2010）將商業銀行開展的供應鏈融資業務分為三大類：一是以核心企業為風險責任主體，銀行為其上下游企業提供供應鏈融資。二是基于貨權控制和存貨質押的供應鏈融資。三是基于應收賬款質押或轉讓的供應鏈融資[3]。李華（2010）以供應鏈各環節中小企業的動產能得到有效盤活且能順利流轉為研究目標，提出了一種創新的基于動態質押的融資集合模式，設計了該融資模式的結構和業務操作流程，并對動態質押和靜態質押進行了比較[4]。陳娟（2011）從供應鏈融資實際提供者將供應鏈金融的模式劃分為商業銀行、第三方物流公司、第三方貿易平臺公司和供應鏈上核心企業四大供應鏈金融模式[5]。李偉偉（2012）介紹了以“1+N”理論為基礎的動產質押融資模式、應收賬款融資模式、保兌倉融資模式三種供應鏈融資模式[2]。鄒里蘇（2012）以中興銀行為案例分析了“1+N”的供應鏈金融服務實踐[6]。
2、供應鏈金融的風險管理
銀行在供應鏈金融面臨的主要風險是由信息不對稱帶來的信用風險。當然任何一項銀行金融業務不可避免的也會產生操作風險。由于抵押品的價格波動導致的市場風險最終將在中小企業違約的信用風險上體現，通過對市場風險監控可以更好的把握信用風險的變化。相關文獻主要也是針對如何識別、評估、控制和緩釋信用風險來討論供應鏈金融風險管理的問題。
周純敏（2009）認為信用風險是供應鏈融資的主要風險，并從信用風險識別、度量、評價和控制的角度來分析供應鏈融資風險，同時提出相關防控策略[7]。林樹紅（2010）認為供應鏈融資的風險主要包括融資主體的信用風險、融資支持的債項風險、融資過程的操作風險及法律風險[8]。潘文東（2010）認為欺詐類風險、業務操作類風險、法律風險是供應鏈金融與生俱來的風險，故應重視信用評價系統在金融供應鏈融資產品中的應用，提出金融供應鏈融資產品信貸風險的控制與防范措施[9]。李小龍（2011）介紹了商業銀行供應鏈融資面臨的信用風險，提出供應鏈信用風險的相關因素，通過設計信用評價和激勵機制，盡量避免企業失信的行為，實現供應鏈金融的良好發展[10]。劉雙紅（2011）分析了商業銀行在供應鏈融資業務中面臨供應鏈斷裂風險、道德風險、操作風險、動產質押風險、產品開發和推廣風險及法律風險等，并在分析這些風險及產生原因的基礎上提出了相應的防控對策[11]。王威（2012）分析了供應鏈融資面臨的信用風險、經營風險、市場風險和合作風險，并在此基礎上提出風險防控措施[12]。王卡（2011）認為供應鏈融資風險主要來源于專業操作能力低、交易合同的真實性和核心企業的風險傳遞，商業銀行需要通過建立信息化電子平臺、謹慎選擇核心企業和設計與供應鏈融資需求相適應的授信管理模式和業務流程來控制風險[13]。
3、供應鏈金融的發展建議
馬蘇川（2011）通過SWOT分析了供應鏈融資的優越性，并提出銀行開展供應鏈融資采取低成本、低風險和多企合作等戰略[14]。張敬峰（2011）認為銀行應轉變角色，培育優秀供應鏈，建立和完善供應鏈融資管理信息系統，建立供應鏈融資體系的應急處理機制；核心企業在供應鏈融資體系布局和管理中發揮更加積極的作用；作為供應鏈融資服務對象的中小企業要規范管理、科學發展，通過這些措施多方面促進供應鏈金融的發展[15]。楊蓉（2011）從核心企業和建設良好融資環境出發，提出發展供應鏈融資的措施[16]。林聲強（2011）認為商業銀行應該從積極構筑全新的供應鏈性能評價體系、打破授信跨區域限制，實現金融產品一體化、賦予供應鏈融資敘做銀行所有產品的職能和將供應鏈作為一種營銷和培養優質客戶群的策略與手段四方面來發展供應鏈金融服務[17]。張倩（2012）分析供應鏈融資產品品牌建設對商業銀行開展供應鏈金融服務的重要性，并提出品牌建設建議[18]。
四、供應鏈金融的可研究方向
1、供應鏈金融服務模式的研究
目前文獻對供應鏈金融模式的研究僅限于從銀行的角度出發，沒有具體分析目前世界上成功開展供應鏈金融的其他企業實體。如第三方物流公司提供的金融服務，較成功的案例有UPS Capital公司；第三方貿易平臺公司，Trade CARD公司和阿里巴巴公司；供應鏈核心企業憑借自己的資金實力對供應鏈企業進行金融服務。可以分析這些成功的供應鏈融資模式，從而得出發展中國供應鏈金融服務的可選擇的路徑。
2、供應鏈金融服務風險管理實施方案的研究
目前的文獻主要偏理論闡述，而缺乏實際的實施方案。
大型商業銀行對中小企業信貸投放缺乏積極性的重要原因就是，對中小企業放貸的成本過高，而收益低。如何建立快速有效、適合供應鏈融資的信貸審批流程是降低大型商業銀行放貸成本、引導資金流向中小企業的關鍵所在。國外較成功的例子是美國的富國銀行。在90年代初，富國銀行建立了成功的小微企業信用評分系統，成為小微企業業務成功的重要技術保障。另外，富國銀行采用科學化、數量化的風險管理模式監管小微企業貸款，以保證風險可控。憑借獨特的業務模式和風險管理理念，富國銀行小微企業業務實現了快速發展。截至2011年末，小微企業貸款同比增長8%，高于整體貸款增速7個百分點，“企業通”已處理超過200萬筆貸款，其中2/3的貸款決策是由系統自動完成的。中國國內目前已經有建設銀行、中國銀行、杭州銀行等銀行在采用“信貸工廠”模式，逐步優化小微企業的審批流程。
信用評級是信貸發放、風險防控的重要環節，研究適合供應鏈金融服務、支持中小企業融資的信用評級量化模型也是供應鏈金融服務的一個研究方向。
3、供應鏈金融信息服務平臺的構建研究
信息流是供應鏈的重要組成部分。供應鏈中各種信息快速有效的傳遞，可以減少借貸關系中委托人和人之間的信息不對稱，降低借貸成本，促進供應鏈金融服務的發展。供應鏈金融信息服務平臺可以以P2P網絡借貸平臺為原型構建。
第4篇：信用風險防控措施范文
【關鍵詞】供應鏈金融；信用風險
一、供應鏈金融信用風險產生原因及其研究意義
由于供應鏈金融既能有為我國中小企業提供新的融資渠道，又能有效地擴展銀行的業務，所以近幾年發展迅猛。然而，供應鏈金融模式的信用風險問題卻日益突出。由于中小企業的貸款相對于其資產規模相對較高，而它們又是依托供應鏈上的核心企業來進行經營，品牌效益不高、企業的管理層水平參差不齊等等外在或內在原因，導致其違約成本低。而且一旦遇到了問題，它們甚至可以關掉原公司，另立新公司來掩蓋以前的問題，從而使得違約率較高。因此，研究供應鏈金融上中小企業的信用風險具有強烈的現實意義。本文就從內部和外部兩方面來論述對其的防范措施。
二、供應鏈金融的內部信用風險防范
供應鏈金融的內部防范主要是指：在商業銀行的角度下，其通過完善自身的信用風險評級系統來提高其防范風險的能力。
首先，完善考核交易真實性的制度。銀行應對交易雙方提供的交易內容、交易目的和交易時間進行核查，并著重研究中小企業融資的申請材料以及雙方的購銷合同、運輸單據、提貨單據等，通過確保其待審核材料的真實性來控制交易過程中可能產生的道德風險。
其次，完善現有的信用評價體系。銀行應針對供應鏈金融的風險防范問題出臺一套完整且行之有效的評價方法、評價指標和評價流程，而以前銀行對中小企業的融資信用評估主要是審核其財務報表、固定資產以及擔保形式，是一種基于數字財務控制的評價模式，對于供應鏈金融的中小企業信用風險并不適用，因此，在供應鏈金融模式下，銀行在了解供應鏈金融的實際情況的基礎上，把過去對傳統融資的一系列靜態，單一，被動的授信模式轉變為動態，多渠道，主動的授信模式。
再次，妥善監管和控制中小企業的融資資金。這是整個內部信用風險防范過程中最重要的一步，在供應鏈金融的模式下，由于中小企業融資擔保是核心企業的信用擔保，因此，很可能會使中小企業在拿到資金后不按照合同約定的范疇來使用融資資金，從而產生逆向選擇問題，將供應鏈金融融資的資金用于投資一些高風險高收益的資本產品，大大增加了中小企業的違約風險，也會使銀行產生不必要的損失，因此，銀行必須嚴格監管中小企業融資的用途和去向，而且督促其將資金按照合同來進行使用，并定期核審中小企業的購銷合同的真實性，確保資金按照合同的要求執行。
最后，著重提高銀行內部風險評級系統人員的專業素質。由于供應鏈金融涉及了復雜的信用風險評價模型，多變途運作模式，專業化的供應鏈金融背景，這就要求銀行的信用風險評價人員具備相當好的專業素養和足夠多的信用風險評價知識，但是目前，我國銀行信用風險評價體系的高素質人員儲備嚴重不足，銀行應該重視對現有員工的技能培訓以及對國外高素質人才的引進，從而加速信用風險評價體系的建立和健全。
三、供應鏈金融的外部信用風險防范
因為供應鏈金融上的核心企業是中小企業能獲得銀行融資的信用擔保屏障，而物流企業又是銀行監督中小企業能否履行合約的重要渠道，能夠為貸款企業提供配送、監管、倉促等一系列服務，并且將服務的信息反饋給銀行，降低中小企業違約的風險，所以核心企業和物流企業在整個風險防控過程當中占有相當重要的地位。但由于中小企業業務開展以及財政的不透明性，商業銀行在監管中小企業的同時還需要加強對供應鏈上其他主題的交流力度來降低信用風險。
第一，謹慎選擇合作的核心企業。因為在供應鏈模式下，銀行是以核心企業的信用進行擔保，來對中小企業進行貸款的，所以核心企業的選擇就顯得尤為重要。如果核心企業是一個行業的壟斷企業，則這個供應鏈上的中小企業就要依靠市場進行交易，相關對象的隨機性比較大，供應鏈的穩定度就會降低，因此壟斷企業一般不太適合作為供應鏈金融模式中核心企業，所以銀行應該對供應鏈金融當中的核心企業進行嚴格的準入機制，選擇穩定、信用度高且與銀行合作程度比較高的核心企業展開業務。
第二，加強對物流信息以及物流程序的監控。在中小企業信用度較低的供應鏈金融當中，銀行應該設法和物流公司進行信息共享，加強對物流信息和物流程序的監管，并加強操作和監控的保密性，防止因為內部管理不善導致的信息泄露而發生信用風險。
第三，努力增強對抵押物的風險防范措施。規范抵押物的選取標準已經是商業銀行降低供應鏈金融信用風險必備措施之一，價格透明、變現簡便、質量合格、品質標準是銀行選取抵押物的重要準則，并實時監控抵押物的價格變化和品質變化，以免造成不必要的損失。
第四，完善供應鏈金融的信息共享機制。針對中小企業提供信息共享平臺，審核商業銀行、物流公司、信用風險以及核心企業的業務往來，降低信用風險發生的概率。
第五，針對供應鏈金融模式建立一個完善的數據庫。商業銀行可以通過建立一個可以量化的數據庫，來分析中小企業的信用風險，可以使人員分析的感性因素降低很多，從而增加理性分析風險的可靠性。
第六，健全和完善相關的法律機制。國家應根據供應鏈金融上每個不同主體之間義務和責任的不同，建立相關的法律法規規范各自的行為，并監督調控各個主體在供應鏈金融當中的運行。同時，商業銀行在發展供應鏈金融融資規模過程當中，應該呼吁政府盡可能地完善相關法律法規，以規避對方因法律漏洞而導致的信用風險。
參考文獻：
第5篇：信用風險防控措施范文
關鍵詞：商業銀行；宏觀經濟；信用風險
我國經濟正逐步進入增速適宜、結構優化、創新驅動的新常態。對于商業銀行而言，在宏觀經濟經歷增長速度換擋、結構調整陣痛和前期刺激政策消化的同時，企業生產經營面臨新考驗，信用違約風險呈現新特點、新趨勢，對風險應對措施的針對性和有效性提出了更高的要求。
一、當前信用風險的新特點
（一）系統性
宏觀經濟正處于“三期疊加”階段，加之世界經濟還處于深度調整中，這種經濟運行中的周期性、結構性和政策性因素交互作用，消費不足、投資周期、貨幣因素等將對企業的經營風險、投資風險和籌資風險造成區域性、系統性的沖擊，進而導致商業銀行將面臨區域性、系統性的信用風險。
（二）突發性
隨經濟增速放緩，以及經歷行業結構調整和產業轉型升級陣痛，企業經營運行的難度增大，資金鏈面臨緊張。加之前期高速擴張、盲目舉債投資留下的后遺癥，民間借貸危機的爆發，企業高管涉案、跑路失蹤，企業“猝死”增多，信用風險突發性增強。在2014年爆發的一系列違約事件中，不乏一些大型集團企業，這些“光環”企業突發風險讓商業銀行防不勝防。
（三）傳染性
一方面體現在信貸風險的傳染。部分領域、行業、客戶的信用風險通過契約連、擔保鏈、貿易鏈和產業鏈蔓延滲透。這些鏈條上任一環節出現問題，就會產生一系列的連鎖反應。另一方面體現在非信貸風險的傳染。民間借貸、互聯網金融、表外業務等非信貸業務風險，有向信貸風險傳染之勢。
二、當前信用風險的新趨勢
（一）行業角度
1. 制造業貸款風險需引起關注，尤其是產能過剩和高污染行業。根據對上市銀行2013年年報的統計，不良貸款余額共計3490.67億元，其中制造業1341.42億元、占比達38.4%，行業風險顯現。一是經濟下行、產業調整和產業鏈風險傳導，致制造業整體疲軟。如煤炭行業步入需求不足、價格持續下跌的長周期，風險沿產業鏈由煤炭采選業蔓延到煤化工、煉鐵等領域；鋼貿行業風險也沿產業鏈蔓延到金屬制品領域。二是制造業貸款風險主要集中在造船、鋼鐵、水泥等嚴重產能過剩和紡織、造紙、化工等高污染領域。
2. 商貿類貸款風險需引起關注，尤其是大宗商品交易領域。根據對上市銀行2013年年報的統計，批發零售業不良貸款余額826.4億元，占全部不良貸款的23.7%，也存在較大的行業風險。一是鋼貿、銅貿類客戶互保、聯保普遍，易造成單一客戶風險通過擔保圈蔓延傳染，不良貸款集中暴露。2013年上海法院共受理涉鋼貿案件約3700件，同比增長5.5倍，標的金額達230億元，占金融商事糾紛案件標的總金額的51.4%。二是商貿類貸款風險向信用卡領域轉移。不少鋼貿商在銀行貸款收緊、民間借貸等途徑籌資也出現困難時，通過信用卡套現，償還銀行貸款和民間拆借的貸款本息。三是在銀行收緊房地產貸款的情況下，部分企業利用商貿企業尤其是建筑、建材類貿易企業作為融資平臺，為其提供擔保，通過小企業簡式快速貸款等方式套取銀行貸款，投入房地產領域，規避銀行信貸政策和貸款準入門檻。
3. 房地產業貸款風險需引起關注，尤其是房價虛高地區。雖目前不良率低于同期全部貸款不良率，銀監會已多次警示房地產貸款風險，其潛在風險不容忽視。隨著宏觀經濟下行和調控措施的作用，房地產市場由“過熱”轉而“冷卻”，新建商品住宅環比價格下跌城市逐月增加，導致開發商資產縮水、資金回籠難度增大。同時，需要注意的是，房地產貸款風險不僅局限于房地產開發貸款，還應關注占貸款總量14%的個人住房貸款，尤其是部分地區房價高峰時期發放的高檔房、大戶型個人住房貸款；以房地產抵押擔保的其他貸款，由于房地產價格下跌、交易量減少導致貸款第二還款來源的保障度降低。
（二）區域角度
在前期經濟刺激政策下信貸投放過大，以及經濟較為活躍、發達的區域，貸款風險更需引起關注。2008年國務院出臺的4萬億經濟刺激計劃，其中配套的銀行貸款占了較大份額。前期信貸規模大量投放的“后遺癥”已開始顯現。一方面在經濟運行層面，刺激政策在一定程度上加劇了產能過剩和經濟失衡，信貸資金也并未全部用于實體經濟、技術升級等。尤其是一些民營經濟較為活躍的區域，在經濟下行周期受到的沖擊將更大。根據對上市銀行2013年年報的統計，不良貸款余額共計3360.06億元，包括長三角、珠三角、環渤海等在內的東部沿海地區占比達63.18%，顯著高于中部和西部地區占比25.99%，信用風險更大。另一方面在銀行信貸管理層面，在信貸規模過快、過多投放的過程中，部分存在降低準入門檻、疏于風險管理的問題，進一步加大了現階段信用風險防控壓力。
（三）客戶角度
1. 大型民營集團客戶貸款風險需引起關注。部分大型民營集團客戶通過化整為零、過度用信，在經濟上行階段偏離主營業務、過度擴張規模，經濟進入下行周期后，更易出現資金鏈斷裂風險。同時，較國有企業而言，民營企業治理架構不完善，經營和財務管理欠規范；經營發展與其高管人員的個人素質、經營理念和人格魅力直接相關；信息披露相對不完整，銀行難以掌握全面、真實的經營情況，民營企業貸款風險相對較大。
2. 中小企業貸款風險需引起關注。一方面，中小企業自身抗風險能力較弱，受經濟波動影響更為明顯。同時，區域風險、行業風險、產品風險都更易在其身上產生疊加效應，進一步造成信用風險擴大。另一方面，信貸市場上的融資困難、民間借貸的高額成本等都成為加劇中小企業資金鏈斷裂的因素。據浙江省經信委統計，2014年上半年小企業利息凈支出增長45.5%，超規模以上企業11.1個百分點；56%的中小企業認為貸款困難程度超過去年；80%的小企業依靠民間借貸維持經營，年息最高達180%。
3. 涉案涉訴企業貸款風險需引起關注。隨反腐倡廉力度加大，2015年以來，企業及其高管涉案涉訴信息頻頻曝光，甚至存在由于涉案涉訴直接導致貸款形成不良的情況。企業或高管涉案涉訴，目前已成為新發生法人不良貸款的主要風險問題之一。僅以四川為例，2014年上半年就先后多達20余戶企業高管涉案，涉及貸款上百億元。
4. 擔保圈客戶貸款風險需引起關注。2014年7月末，銀監會下發《關于加強企業擔保圈貸款風險防范和化解工作的通知》，明確風險防范的相關要求。擔保圈使原本不相連的公司變得息息相關，且往往涉及銀行眾多、債權債務關系復雜，單體客戶的風險將被放大并蔓延至整個擔保圈，導致風險的集群式爆發。如河南長葛某擔保圈涉及近百家企業、20家金融機構，圈內擔保金額逾20億元。目前，多個關鍵擔保節點企業已形成不良，風險不斷蔓延擴散。
（四）產品角度
1. 通過貿易融資業務套利風險需引起關注。套利空間的存在、操作的便利性以及國內融資環境的惡化催生部分企業通過貿易融資套利，其背后積聚的資金鏈風險爆發的可能增大。一是通過虛假貿易背景套利，且資金多流入高風險領域。部分企業通過與境外關聯公司虛構貿易背景，套取銀行資金及利差匯差，并將資金投入房地產開發、民間借貸等高風險、高收益領域。二是倉單重復質押，操作風險引發信用風險。進口商與倉儲企業合謀，采取修改倉單編號、日期，同一貨物輾轉多家倉庫等手段，重復開具倉單，而銀行未對貨物進行實地調查，導致貸款失去貨權，喪失擔保保障。
2. 通過信用卡套現風險需引起關注。近年來，部分信用卡客戶滾動套現風險不斷擴大，成為信用風險凸顯的又一產品領域。一是部分信用卡客戶以即還即透、卡中介代還代刷的方式，頻繁在他行商戶或第三方支付商戶實施滾動套現，一方面，持卡人通過滾動套現長期高額占用銀行資金；另一方面，卡中介與商戶聯手，協助持卡人代墊資金還款再套現，并視墊資時間長短收取手續費。二是銀行內部放松管理，員工參與套現，加劇了信用卡套現風險。一方面，部分商業銀行在信用卡業務辦理和管理過程中，存在準入審核不嚴、未執行“三親見”，授信管理存在漏洞，套現管理不到位等問題；另一方面，銀行內部員工協助、參與套現，甚至套現用于資本市場投資或通過出借資金牟利，加劇了套現行為。
三、當前信用風險的新對策
商業銀行應結合新形勢下信用風險的新特點和新趨勢，從以下四個方面入手，提高風險應對措施的針對性和有效性。
（一）樹立穩健經營理念，夯實風險管理基礎
部分信用風險的發生，與銀行在經營管理中重發展輕風控、重眼前輕長遠、重形式輕規范，甚至為完成指標任務不惜違規違紀有關。商業銀行應樹立科學的發展觀和業績觀，正確認識發展效率和風險防范的辯證關系，杜絕以違規換業務增長、以風險換短期利益。提高全面風險管理和整體合規意識，夯實業務發展基礎，實現可持續健康發展。
（二）把握宏觀經濟形勢，動態調整信貸策略
1. 前瞻預判，調整行業信貸結構。商業銀行要主動適應經濟轉型和結構調整的新形勢，通過前瞻分析和預判，把握信貸結構調整的方向和重點，將先進制造業、戰略性新興產業、現代服務業等作為支持的重點，如高端裝備制造、旅游、文化產業、生態環保等。
2. 綜合分析，實施差異化區域政策。主動對接當前的區域發展政策，結合信用風險現狀，采取差異化的區域信貸政策。防范信用風險從東部沿海地區向中西部地區蔓延，以及前期信貸投放過大區域信用風險的集中爆發。同時，圍繞國家重點區域規劃，積極支持京津冀、長江經濟帶、“一帶一路”的重大項目和自貿區離岸業務、金融市場等業務。
（三）提高風險識別能力，強化重點領域治理
1. 提高識別能力，摸清風險底數。要改進調查、審查的技術和方法，提高風險識別的主動性和技術能力，重點圍繞客戶生產經營、擔保有效性、信貸資金用途以及還款來源，及時識別風險信號。同時，加大風險排查力度，摸清客戶經營、財務、對外投資和擔保的全貌，真正做到“早發現、早反映、早處置”。
2. 做好應對預案，科學治理風險。要在準確識別風險領域、風險程度和風險效應的基礎上，針對重點風險行業、區域、客戶和產品領域，提前制定應對預案，做到信用風險的提前防控、及時發現和快速響應。同時，要講究治理措施的科學性、漸進性，避免“一刀切”式的抽貸、停貸、壓貸，造成企業資金鏈斷裂。
（四）切斷風險傳遞鏈條，化解風險疊加隱患
1. 整體把握、嚴防傳染，切斷風險傳遞鏈條。商業銀行要從產業上下游、關聯關系、擔保圈/鏈等角度全面分析，判斷單一風險的傳導途徑，及時采取措施切斷風險傳遞鏈條。一方面嚴防已經暴露的信用風險蔓延擴張，另一方面阻斷來自信托融資、民間借貸、表外業務等非信貸風險的傳染。對于已成為風險集中爆發導火線的擔保圈/鏈，必須找準關鍵點，開展解構工作。
第6篇：信用風險防控措施范文
關鍵詞：小額貸款 風險管理 主要風險 風險成因 防范對策
中圖分類號：F830 文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2017）02-161-02
一、相關概念界定
（一）小額貸款
小額貸款（Micro credit）在國際上并無統一的定義，存在廣義和狹義兩種定義。狹義上，小額貸款僅指向低收入群體和微小企業提供額度較小的貸款服務。廣義上，小額貸款是指為低收入群體和微小企業提供的全面金融服務，不僅包括貸款服務，還包括儲蓄、保險、支付等金融服務。“世界銀行扶貧協商小組采納的是廣義定義，小額信貸之父?尤努斯以及我國一些學者也都認為小額信貸就是微型金融。按照國際比較流行的觀點來看，小額貸款指的是專門向中低收入階層提供小額度信貸的一種服務模式。目的是為了通過金融服務為貧困農戶或微型企業提供獲得自我就業和自我發展的機會，促進其走向自我生存和發展。
（二）風險管理的主要流程
小額貸款公司風險管理的主要流程可以用下圖表示：
第一，目標規劃。風險目標規劃，是管理層在對外部環境和內部條件進行認真分析研究的基礎上，對一定時期內風險管理的工作目標、階段重點、方針策略、主要措施、實施步驟等作出的具有系統性、全局性的謀劃。一個完整的目標規劃包括以下幾個方面：內外部形勢判斷；組織目標的確定；實現的方針策略；實施的重點步驟；組織技術等保障。
第二，風險識別。技術層面的第一個環節，是關鍵環節或者基礎環節。它的主要功能是尋找小額貸款公司風險發生的可能領域，識別風險發生的具體目標。
第三，風險等級排序。就是從兩個變量來確定風險值。風險值與以下因素有關：風險事項發生的概率（可能性），風險事項發生的負面后果。風險值=事件概率×后果，數據值高=高風險，數據值低=低風險。風險等級估算的注意點：風險等級排序的價值是在比較中得到實證的；用經過等級估算選出的具體對象，與隨機的，沒有針對性的，任意的開展風險防范互動比較，來體現等級排序在風險管理中的作用。
第四，風險應對處理。針對風險能做什么？不是所有風險都需要應對的，可采取的正確的做法是：通常可以改變制度避免它，目前容忍接受它，積極應對減少它（減少可能性或結果）。
第五，風險管理的評估。風險評估的關鍵點有兩個：需要關注影響和結果而非只注重投入與產出；質量衡量應與數量衡量相配合。評估方法要考慮結果評估與過程評估相結合。實現的途徑是單項評估與多樣化評估、綜合評估相結合。
二、我國小額貸款公司發展中存在的主要風險
金融市場中存在著各種各樣不同的風險，而我國的小額貸款公司也面臨著潛在和顯性的多種風險，其中有逆向選擇風險、信用風險、操作風險、利率風險、管理風險、法律風險等等。
（一）小額貸款中的逆向選擇風險
所謂逆向選擇，就是向還款可能性最低、風險最大的借款人提供相應的貸款。由于這些人在貸款活動中的積極性最高，愿意支付高額的利息，從而造成信貸不成功，市齔魷治縮的情況。
（二）小額貸款信用風險
1.道德因素造成的違約風險，其根源是沒有健全的信用管理系統。信用貸款是通過借款人將自身信譽作為擔保條件來獲得相應的貸款，不過農戶所具備的信用意識比較弱，經常出現賴賬和逃債的現象。對農戶小額信貸風險當中，信用風險排在第一位。借款人通過自身的信譽獲得一定的貸款，而事實上此信譽具有一定的不確定性。
2.小額貸款公司對農戶進行信用評級工作量大，所需人手多，因此一般通過村民小組和村委會所統計的情況來進行，評級完后，再對每一位農戶可授信的貸款額度進行核定。但是有時候農戶為了得到相應的貸款，會將自身不利的情況進行隱瞞，這種信用評級的結果就缺乏一定的真實性，導致不守信的農戶可能也會得到一定的貸款，進而出現逆向選擇和道德風險。就算信用評級可以如實地體現出農戶的信用，但農戶在得到一定的貸款之后是否會出現道德風險也沒有相應的絕對保障。
（三）小額貸款操作風險
我國幅員遼闊，在廣大的中西部，農戶的住地不是十分集中，在辦理小額貸款業務的時候所花費的時間比較多，工作量比較大；需要人工進行貸款的發放、農戶信用的評定以及管理相關的客戶檔案等工作；人力和物力的花費比較多，貸款額度卻比較小；且貸款在發放之后很難進行監控管理；在對農戶進行信用評級的時候，信貸員只是通過主觀的判斷進行評定，沒有規定的具體指標，這樣很容易出現相關的操作風險。例如信貸員可能會不依據相關規定辦理業務，將“尋租”的機會提供給比較熟悉的客戶，進一步加劇小額貸款風險。例如小額貸款公司嚴禁員工收取任何禮品禮金，不過在實際工作中有些工作人員會我行我素，進而導致違反相關規定，在發放貸款的時候超過限額；另外實際工作中，有些工作人員可能將客戶償還的款項直接放入自己的賬戶中。
（四）小額貸款管理風險
目前部分小額貸款公司沒有相應的監督機制，少數人掌握著決策權和執行權。部分公司沒有建立一定的激勵機制，很難吸引高水平的人才，現有的信貸人員積極性、主動性和創造性也不能很好地發揮，因此很難對風險和成本進行有效控制。其管理風險表現在以下方面：首先是貸款管理工作沒有做到位。小額貸款客戶數量多，客戶住地又不是十分集中，因此對每一客戶進行及時的風險監控十分困難。其次是比較注重貸款的發放而輕視貸款的管理。最后是具體管理能力比較低，沒有開展合理的風險管理。
（五）小額貸款法律風險
小額貸款公司的法律地位比較模糊，所以面對著一種獨特的金融風險。它從事的是金融業務，但目前《商業銀行法》的規定沒有涉及到它。它是依據《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）成立，這種部門規章規范性的層級不高。且該規定對小額貸款公司的性質和有關抵（質）押和處置擔保物等問題沒有具體明確，導致小額貸款公司在實踐工作中往往不能以金融機構身份到有關部門辦理抵（質）押手續和亨受財稅優惠政策，一定程度上影響了小額貸款公司的可持續發展。
三、加強我國小額貸款風險管理的具體對策
我國小額貸款公司的風險歸納起來可以分為內部管理風險和外部政策風險兩個方面。為此，研究解決對策也可以從這兩個方面來開展。
（一）防范內部管理風險的對策
1.構建農戶征信平臺，建立信息共享機制。小額貸款公司既要積極爭取共享人民銀行征信系統、貸款違約信息平臺以及現有的其他農村金融機構的農戶信用評價信息，還要深入農村基層，積極爭取當地鄉村行政部門的支持，做好農戶信用調查，結合實際制訂出相對統一、便于操作的農戶信用等級標準，建立農戶信用等級檔案，構建小額貸款公司自有的農戶征信平臺，力求在客戶的信用評估和風險評價方面減少失真的概率。同時，小額貸款公司之間要適當加強合作，積極搭建本地區小額貸款公司客戶信息共享平臺，有效跟蹤貸款資金流向，避免過度放貸和重復貸款等，并可實現共同約束和激勵貸款人履行還款義務，防范和降低信用風險。而且信息共享平臺還能夠促進小額貸款公司之間以及小額貸款公司與監管部門之間的有效溝通與交流，形成有序競爭的行業氛圍。
2.提高農戶經營能力，制定激勵約束措施。農戶項目的成功率是影響小額信貸安全的最關鍵因素。小額貸款公司要想降低信用風險，不應僅僅以發放貸款賺取利息為目標，而應高瞻遠矚，將自身的利益與農戶的項目發展需要結合，針對每一位農戶的具體需要，除了提供完善的金融服務之外，還應盡可能地提供技術咨詢與培訓、市場行情的信息收集等配套服務，幫助農戶提高經營管理能力，降低經營風險。同時，充分利用熟人社會網絡，包括地緣、血緣與親緣關系，及時、準確地摸清客戶的真實情況和最新動向，通過加強與客戶的交流，促進其主動還款。還應制定降低農戶信用風險的激勵約束政策，對守信用、提前或者按時還貸的借款人給予更多貸款優惠的政策；而對不能按時還貸的借款人，在加大催收貸款力度的同時，還應給予一定的懲罰。這樣，讓農戶直接感受到及時還款的重要性，力求將信用風險降到最低。
（二）防范外部政策風險的對策
1.完善信用法制體系，增強農戶信用觀念。政府一方面應盡快制定與完善保障農村金融信用穩定，規范農村金融領域的法律法規，使人們的信用意識由道德層面上升為法律層面，從主觀上和源頭上避免信用風險的發生。同時政府應積極開展信用村、信用戶、信用社區創建活動，加強信用文化教育，培育“信用至上”的全民意識和社會道德，增強農戶信用觀念。另一方面，要加大對失信者的懲處力度，嚴厲打擊逃廢金融債務行為，使其失信成本大于收益，最終達到防范信用風險的效果。
2.明確小額貸款公司法律地位，提供良好的經營環境。政府應盡快出臺相關法律來明確小額貸款公司的法律地位，把小額貸款公司的性質、市場準入、服務對象以及監管等問題以法律的形式確定下來。通過發揮稅收等調節手段，給予小額貸款公司在涉農或地方重點扶持發展的產業領域提供優惠條件，適當放開貸款利率的上限管制，給予小額貸款公司充分的盈利空間，提高小額貸款公司抗風險能力。同時幫助小額貸款公司增加其資金來源的渠道，除允許股東增資擴股和引進委托資金外，應采取更多的激勵措施和優惠政策，對那些經營業績佳、誠信記錄好的小額貸款公司，允許其開展票據貼現、相互資金拆借、吸收轉貸款、資產轉讓等業務試點工作，允許通過吸收一定比率的存款等多種方式擴大小額貸款公司的資金來源。還可嘗試建立小額信貸基金，利用來自國際組織或國家政策銀行的批發性貸款，有效開辟融資渠道。當然，還可考慮從財政或專項扶貧資金中撥出一部分資金，或向小額貸款公司適當注入扶貧資金、支農資金等專項資金，以提高其R搗務“三農”的熱情和抗風險能力。
參考文獻：
[1] 王啟迪.小額貸款公司監管制度研究[D].南京大學，2013.
[2] 黃曉梅.小額貸款公司信用風險的控制與防范[J].企業經濟，2012（11）：163-166.
第7篇：信用風險防控措施范文
2015年一季度，世界經濟繼續保持緩慢復蘇，但2014年以來發生的諸多干擾經濟發展的不確定因素繼續發酵，加劇了不同經濟體經濟增長的分化態勢，如俄羅斯、拉美、非洲地區受到國際原油及大宗商品價格下跌、地緣政治動蕩及內部安全局勢惡化等因素沖擊，經濟增長面臨嚴峻挑戰，使我國對外貿易企業在這些國家面臨不同程度的海外政治和商業風險。
中國信保積極協助企業規避風險
根據局勢動蕩地區的政治經濟發展態勢，中國信保已及時調險管控措施：一是根據客戶與風險高發國別買家的貿易經驗、出口商品種類、企業風險控制措施等因素采取差異化、針對性的承保措施；二是調高風險跟蹤頻率，加強與客戶的溝通交流，指導客戶密切關注當地局勢，謹慎安排出運，提前制定風險防范方案；三是積極受理信用保險案件，面對投保企業對減損工作的迫切需求和對理賠服務的更高要求，中國信保通過積極探索疑難案件處理方式、深化理賠與勘查的協作配合、優化業務操作流程等，全面提高理賠服務效率和質量，為我國出口企業提供有力的風險保障。
一季度，受俄羅斯盧布于2014年12月再次出現大幅貶值的影響，中國信保接到的對俄貿易企業無法正常收匯的案件數量出現猛增。俄一家鞋靴零售商因盧布貶值無法正常支付貨款。目前已有四十余家出口商向中國信保表示受到該買方拖欠，其中4家受損企業一季度已收到中國信保的賠款共計155萬美元，其余案件正在跟蹤處理中。山東某輪胎生產企業于今年1月5日向中國信保報告了買家拖欠情況，4月15日收到賠款90余萬美元，得以償還了在銀行的融資款項。俄羅斯自去年以來因受到歐美全面制裁，同時受石油價格大幅下跌影響，資本外逃頻發，市場需求下滑，尤其是盧布的連續快速貶值，直接大量消耗了俄羅斯買方的付款能力，使俄羅斯買方信用風險呈現明顯上升趨勢。2014年，中國信保向出口企業支付對俄貿易損失賠款2700萬美元，同比增長三成，出險及賠付水平均高于平均值。據了解，2015年一季度，中國信保已向對俄貿易企業支付賠款近900萬美元。
在拉丁美洲，第三大經濟體阿根廷受到巴西經濟減速、歐債危機和禿鷲基金影響，加上政府趨緊的外匯、資本及進口政策產生的負面效應，金融市場動蕩，資本外逃加劇，私人消費迅速降溫。為緩解外匯短缺的局面，政府主導本幣大幅貶值，同時收緊了進口管制和外匯管制政策，造成部分大型買方付款困難。自2014年第四季度以來，該國某經銷商付款出現困難，拖欠我國某生產商大額貨款。由于該經銷商在我國的多家供貨商均已在中國信保投保，中國信保向該經銷商表明，若其不支付貨款，該買方的信用記錄將受到嚴重影響，進而影響其在華整體采購。最終，阿根廷經銷商制定了分期還款計劃，目前累計支付已拖欠貨款超過1億美元，后續還款計劃正在執行中。
據了解，作為專業的出口信用保險機構，中國信保目前建立覆蓋全球200多個國家和地區的追償渠道網絡，功能涵蓋損因調查、欠款追討、物流追蹤、法律咨詢等多個領域，可以為出口企業提供高效的理賠追償服務。同時，從2015年一季度的實踐看，中國信保的專業人員還會針對根據買方經營情況和存續能力，幫助出口企業制定靈活務實的減損方案：如針對買方實際償付能力不足的情況，幫助買方制定新的還款計劃，以保障我國出口企業債權順利回收；針對部分出口企業希望維護與出險買方合作關系的需求，通過控制貨權、設置不動產抵押或賬戶質押、溢價付款、附加擔保等多重手段，在爭取通過支持買方持續經營以改善買方償付能力的同時，幫助出口企業減少損失。
專家建議：多策并舉防控出口信用風險
針對近期理賠追償案件特點，中國信保建議出口企業從以下幾方面防控風險、挽回損失。
一是在出運前風險控制方面，應盡量選取財務實力較強、雙方歷史交易情況良好的企業進行交易。簽訂合同時，應仔細審核買方發來的格式條款，并在合同中明確約定貿易術語、支付條件、質量異議期、爭議解決方式等重要事項，必要時加入“所有權保留”、買方股東個人擔保、第三方擔保等條款，有效維護自身合法權益。與部分國家買方簽署的合同應當保留雙方簽字和蓋章的正本，為今后可能采取的法律行動做好準備，如俄羅斯法院要求證明貿易關系的文件均為正本。
二是在控制貿易節奏方面，貨物出口后，應緊密跟進貨物流轉情況，督促買方按時提貨，并按照合同約定準時付款。定期跟蹤買方經營狀況，做好收匯跟蹤。一旦發現買方有拒收貨物、財務狀況惡化、拖欠貨款甚至進入破產程序的跡象，應立即停止發貨，并爭取控制住在途貨物，避免損失擴大。在買方風險水平升高時，提高預付款比例或采取更為穩妥安全的信用證交易方式。
第8篇：信用風險防控措施范文
關鍵詞：資本管理 資本充足率 商業銀行
一、《新資本管理辦法》的主要內容
《新資本管理辦法》由四部分主要內容組成：一是最低資本要求，即要求最低資本充足率達到8%，其目的是要求銀行具有較強的抵御風險能力，運作更加穩定安全；二是風險計量，在進一步明確了信用風險加權資產計量，市場風險加權資產計量的基礎上，有針對性的提出了操作風險加權資產的計量要求；三是監管約束，賦予了銀監會對商業銀行實施資本充足率監督檢查的職權，以確保商業銀行資本能夠充分覆蓋所面臨的各類風險，銀監會有權對資本充足率未達到監管要求的商業銀行采取監管措施，督促其提高資本充足水平；四是市場約束，要求銀行主動提高信息的透明度，通過公開渠道，向投資者和社會公眾披露資本充足率的相關信息，確保信息披露的集中性、可訪問性和公開性。
（一）最低資本要求
這是《新資本管理辦法》最核心的內容，要求商業銀行核心一級資本充足率不得低于5%，一級資本充足率不得低于6%，資本充足率不得低于8%。且在此基礎上進一步對儲備資本、逆周期資本、附加資本進行了要求：商業銀行應當在最低資本要求的基礎上計提儲備資本，儲備資本要求為風險加權資產的2.5%。特定情況下，應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，逆周期資本要求為風險加權資產的0-2.5%。系統重要性銀行還應當計提1%的附加資本。
（二）風險計量
風險計量是計算風險加權資產的基礎，是計算資本充足率的關鍵所在。《新資本管理辦法》明確了信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產的計量方法。一是規定商業銀行可以通過權重法和內部評級法來計算信用風險加權資產，明確規定了權重法的各項資產權重系數并對內評法的使用條件做了要求；二是規定對市場風險加權資產可以通過標準法和內部模型法計算，明確規定了標準法的計量規則和內部模型法的監管要求。三是沿承巴塞爾協議三的要求，將操作風險納入風險加權資產的計算范疇，規定商業銀行可采用基本指標法、標準法或高級計量法計量操作風險資本要求。
（三）監管約束
監管約束是對商業銀行進行資本管理的重要外部手段，其核心內容在于賦予監管當局明確的標準，豐富的手段以及足夠的職權，督促商業銀行的資本充足率始終保持高于最低水平。《新資本管理辦法》明確資本充足率監督檢查是銀監會的重要職責，同時對資本充足率檢查內容、檢查程序、監管措施進行了明確規定，賦予了監管當局針對部分資產組合提出的特定資本要求以及針對單家銀行提出的特定資本要求的權利。
（四）市場約束
《新資本管理辦法》引入了市場約束，與監管約束一起構成對銀行資本監管的兩大機制。其目的是為了利用市場發揮的力量來引導銀行的經營活動沿著穩健、高效的軌道發展，并且保持資本率充足。《新資本管理辦法》要，求銀行要主動披露信息、提高透明度，保障投資者以及其他市場參與者能夠通過銀行提供的真實、完整、準確的信息對市場做出正確的判斷，同時也監督銀行保持資本符合標準。《新資本管理辦法》對銀行披露的信息內容、頻率等做了詳盡的規定。
二、《新資本管理辦法》的實施對我國商業銀行的影響
（一）增強資本約束意識
《新資本管理辦法》強調了了資本的有限性和高成本性，隨著監管部門加強對資本充足率的監管力度和股東對資本回報率的不斷提高，商業銀行在經營過程中不但要考慮資產擴張的速度、業務發展的規模和預期能帶來的收益，而且要充分考慮到由此而帶來的風險和資本占用情況，將收益、風險和成本三者統一起來。我國商業銀行存在重規模收益的粗放型增長現象，通過增強資本約束意識，將促使商業銀行保持合適的資本持有量，將優化資產結構，提高資本利用效率和精細化管理水平作為經營管理的重點。
（二）樹立全面風險管理的意識
商業銀行從表面上看是在經營貨幣，而實際上是在經營風險。所以商業銀行需要充分合理的識別、計量、監測、控制、緩釋各項風險。《新資本管理辦法》通過設定最低資本要求，提高了商業銀行抵御和彌補個體風險和系統性風險的能力；《新資本管理辦法》將信用風險、市場風險、操作風險均計提資本占用，從而增強商業銀行的全面風險管理意識；《新資本管理辦法》鼓勵商業積極探索研發合適自身情況的風險計量技術和模型，精確計量各類風險，從而促進商業銀行建立全面風險管理架構。
（三）改進定價管理方法
由于《新資本管理辦法》強化資本約束，使商業銀行深刻認識到資本是有限和有成本的。通過有效配置資源，提高單位資本的回報率，成為評價商業銀行經營績效關鍵。這就促使商業銀行需要改進定價管理方法，根據實際承擔的風險和資本占用情況合理定價產品，以確保合理的收益和資本回報。
三、商業銀行對《新資本管理辦法》實施的應對措施
（一）積極拓寬資本補充渠道
商業銀行要根據自身發展的實際情況，積極拓寬補充資本的渠道：比如對部分商業銀行可以通過股份制改造、不良資產證券化、國家財政注資等方式補充資本；再如，可以采用吸引戰略投資人注資的方式補充資本嚴重不足的部分股份制和城市商業銀行；對于資本金充足、接近監管標準的銀行，其資本補充的方式可選擇性較大，可以采取股東注資，引入戰略投資人，發行次級債券、可轉債、IPO或增發等方式。商業銀行應當適當采用上述方式，按照《新資本管理辦法》規定的進度，確保滿足資本監管要求。
（二）探索開發內部評級體系和風險計量模型
《新資本管理辦法》鼓勵商業銀行采用信用風險內部評級法、市場風險內部模型法和操作風險高級計量法等資本計量高級方法計量資本占用。商業銀行為了能夠更加科學化、常態化和動態化進行業務數據分析工作，應對監管要求，同時爭取在資本占用計量上的主動權和話語權，應當積極探索開發內部評級體系和風險計量模型。商業銀行可以根據《新資本管理辦法》的要求，積極推進內部評級體系的開發工作，基于本行的實際情況開發信用風險、市場風險、操作風險的計量模型，并通過實踐提高模型的預測能力和穩定性，在實現準確計量資本占用的同時，提高識別和防控風險的能力。
（三）加強數據信息系統建設
商業銀行可以采取內部評級法計算信用風險資本要求，采取內部模型法計算市場風險的資本要求，采用高級法計算操作風險的資本要求。但是不管是采用內評法、內模法，還是高級法，都需要商業銀行歷史業務的數據具有較高質量，真實、準確、完整。《新資本管理辦法》也要求商業銀行系統性地收集、整理、跟蹤和分析各類風險相關數據，建立數據倉庫以滿足資本計量和內部資本充足評估等工作的需要。通過加強數據信息系統基礎建設，確保數據的及時性、準確性、完整性和一致性，一方面有助于商業銀行以高級法計量資本占用，滿足監管要求，另一方面也有助于提高風險防控能力和經營決策水平。
（四）大力發展中間業務
賺取存貸利差是商業銀行的傳統業務，也是銀行目前主要的利潤增長點，但隨著《新資本管理辦法》的實施以及利率市場化的進程，存貸利差的空間會進一步縮小，商業銀行應當逐步改變盈利模式，將低資本消耗的中間業務作為新的利潤增長點，提高中間業務的收入比重，改變之前依賴資本消耗高的資產負債業務賺取存貸利差的盈利模式，降低對資本的依賴程度。
四、結束語
《新資本管理辦法》所確立的新監管標準，既符合國際金融監管改革的發展趨勢，也有助于我國商業銀行抵御風險能力的加強。我國商業銀行應該充分認識《新資本管理辦法》的實施對銀行的影響，增強資本約束意識和全面風險管理意識，采取積極有效的應對措施，才能實現可持續發展，更好的為實體經濟服務。
參考文獻
[1]郭風英.談資本充足率管理辦法對商業銀行的影響[J]金融論壇，2012，（38）：45
[2]郭海濱.資本監管對我國主要商業銀行資本管理的影響分析[J].金融監管，2012，（435）：65
第9篇：信用風險防控措施范文
（一）政策性風險。一是內部政策性風險。受經濟形勢影響，地方政府償債壓力明顯上升，該行中長期貸款還款現金流受到一定影響，地方政策可能的變動對該行影響逐步顯現。二是外部政策性風險。隨著監管要求、服務對象、服務目標、服務手段的不斷變化，農發行面臨管理滯后導致政策執行不力的風險，如“打白條”以及地方發展不協調。
（二）信用風險。一是企業的市場風險可能形成的信用風險。個別行業需求不足，產能過剩，部分行業結構不平衡，糧棉油市場的全球一體化帶來價格的不確定性，這些都會給客戶帶來較大的市場風險。二是企業的經營及其他風險可能轉化為信用風險。企業經營的外部環境還不寬松，一些企業參與民間借貸、相互擔保和關聯互保，資金鏈條脆弱，企業經營風險容易傳播和放大，企業違約事件時有發生。
（三）操作風險。一是員工操作風險。客戶經理和風險經理隊伍素質仍需進一步提高，特別是2013年實現了無紙化辦貸，新技術手段的運用可能帶來一些操作問題。二是信息科技風險。系統復雜性和系統穩定性的矛盾仍然存在，防范信息科技風險壓力逐步增加。
（四）市場風險。市場風險主要由利率風險和匯率風險構成。根據農發行業務特點，省級分行防范市場風險的壓力較小。
二、嚴控信貸風險的對策
（一）立足點：在發展中防控信貸風險
在總體業務發展方面，按照省分行黨委“兩輪驅動，強化政策性支農功能”的工作要求，緊緊圍繞支持中原經濟區建設，確保支持糧棉油收購不出大的問題，大力推進政策性中長期業務發展，適度控制穩妥發展商業性業務。在糧棉油收儲業務發展過程中，主要防范政策性風險。第一，嚴防政策性風險。不打白條是政治任務，“打白條”是最重要的政策性風險。一是堅持收儲類貸款封閉管理的各項基本要求，嚴把“五個關口”，狠抓“八個環節”，守住“十條底線”。二是搞好市場化收購。河南作為托市省市之一，要做好預案，但不能依賴托市。第二，防范信用風險。堅持收貸收息不放松，不斷完善準政策性貸款風險度管理方法，不斷優化客戶結構。第三，防范操作風險。客戶經理樹立風險意識、專業審查意識和內部審查意識，使風險關口前移，風險經理、專業經理、內審經理適當參與。在中長期信貸業務發展方面，也以防范政策性風險為主。第一，要控制好政策執行風險。控制風險的關鍵在于總體上把握“三個發展”。一是穩健發展。緊抓“四化同步”的政策機遇，加強與財政等部門的政策協調，深化與水利、交通、農業綜合開發、林業等有關部門的合作，穩健發展新客戶。二是重點發展。在繼續支持水利和新農村建設項目的基礎上，把握“城鄉發展一體化”主線，支持符合政策要求、惠及民生、提高農業綜合生產能力的“雙基”建設項目，擇優發展農村交通、農業生產基地、農業生態環境等建設項目，重點發展有財政貼息的生產基地建設項目。三是創新發展。開展信貸政策前瞻性研究，服務業務實踐。積極探索地方政府投融資客戶承貸農業農村基礎設施項目新模式，創新發展地方政府融資平臺公司與土地儲備專業機構開展新農村建設合作項目。第二，控制好信用風險。結合政策導向、行業發展、項目發展、區域發展情況，量化項目風險，提高科學管理水平。在現行客戶評級授信、債項風險評級的二維評級的基礎上，創新開展區域評級，創新推行三維評級。使區域分類精細化、科學化、風險化、常態化，為信息共享創造條件。河南省中長期貸款進入還款高峰期，2013年要收回三十多億元的本息，能否收回是控制風險的關鍵。第三，控制好操作風險。客戶經理要樹立風險意識、專業審查意識和內部審查意識，使風險關口前移；風險經理要全程參與；專業經理要適時重點參與；內審經理要適時跟進。在商業性業務發展方面，要全面防范信貸風險。第一，把握好政策風險是前提。商業性業務的分水嶺和試金石就是與打不打“白條”是否正相關。正相關的商業性業務要審慎支持，無關的商業性業務要控制新增，優化存量結構。第二，防范信用風險是關鍵。一是加強賬戶管理，商業性貸款企業原則上要在農發行開立基本賬戶。二是加強信用風險的緩釋保障。在緊盯第一還款來源的基礎上，辦理全額抵押擔保。三是盯緊突出的風險點。目前，河南省分行的商業性業務比較大，占全國第一，需要在防范風險上付出較大精力，做較多的工作。棉紡、養殖行業出現了風險，風險點越來越多，有的貸款額度也比較大，風險防范的任務比較重。對信陽的鴨項目，商丘的紡織、養鴨項目，鶴壁的養雞等重點項目要給予關注。第三，全面風險控制是基礎。一是加強貸款定價管理。實行風險定價，執行風險利率，收緊優惠利率。2013年一季度，河南省分行就對省分行營業部的一家企業執行了上浮利率。二是實行全員全程風險控制，發揮“四位一體”主控體系的集體作用，推行全程風險管理。三是借鑒運用成熟的風險控制技術。注重運用科學方法進行管理，如借鑒他行行之有效的經濟資本管理方法等。
（二）核心點：在全員參與下多層防控信貸風險
1．充分發揮“四位一體”主控體系的主力軍作用。防控信貸風險的主力軍就是與信貸業務有著密切關聯的有關業務人員：一是直接和客戶聯系的前臺業務人員，包括三個客戶部門、國際業務部門、投資業務部門有關人員，統稱為客戶經理；二是直接服務于信貸業務的中后臺管理人員，包括貸款定價部門、貸款審查部門、擔保審查部門、押品審查部門有關人員，統稱為風險經理；三是為信貸業務提供專項技術支持的有關人員，包括政策研究部門、信息技術部門、財務會計部門、法律事務部門有關人員，以及從政府有關部門、行業協會、律師事務所、會計師事務所、資產評估公司、房地產評估公司、融資性擔保公司等特聘的政策分析師、行業分析師、執業律師、注冊會計師、資產評估師、房地產評估師，統稱為專業經理；四是對信貸業務進行全程獨立審查、跟蹤審計的有關人員，由獨立審查部門、內部審計部門有關人員組成，統成為內審經理。“四位一體”主控體系就是構建由“客戶經理+風險經理+專業經理+內審經理”組成的有機組合體系，在辦理信貸業務的主要環節，從貸款營銷、貸款調查、貸款審查、貸款定價、專業支撐、貸款審議、獨立審查等環節，都要充分發揮“四位一體”主控體系的能動作用，全程防范信貸風險。
2．發揮“三維聯動”輔防系統的支持作用。所謂輔防系統，就是為“四位一體”主控體系提供支持作用的有關人員，包括人力資源部門、宣傳管理部門、監察部門的有關人員，主要任務是：培訓主控體系人員，提高業務素質；加強與外部協調，創造良好外部環境；開展職業操守教育，提高職業道德水平。在業務培訓環節，綜合協調各個部門的客戶經理、風險經理、專業經理、內審經理，充分整合培訓資源，分別舉辦高端精品培訓班，突出培訓的系統性，增強培訓的針對性、時效性和有效性，減少操作風險發生的可能。在系統性方面，注重年輕干部的培養，注重專業人才的培養，注重提高員工素質，建立長效機制，注重建立學習型銀行。在針對性方面，注重理論知識與業務發展、流程控制中面臨的主要風險點相結合，學以致用。在時效性方面，注重學習最新的信貸管理理論、政策，學習最新的風險控制理論、方法和技術。在有效性方面，注重采用各種有效的培訓方式，如集中培訓，視頻培訓，聯合辦學，跟班學習等，注重將操作手冊嵌入復雜應用系統，提高系統自培訓能力。在外部協調環節，整合協調資源，充分發揮綜合協調作用，避免重復協調浪費資源，避免因遺漏或不恰當協調形成聲譽風險。在職業操守環節，加強作風建設、職業道德教育和廉政教育，有效防范道德風險。
3．全員參與“八零管理”，嚴守風險底線。根據以人為本的科學發展觀，省分行黨委提出了提高人的心理底線保業務風險底線的管理措施，對信貸人員提出了“八零管理”要求。“八零管理”形成了信貸人員心里的一條重要底線，促進了信貸業務操作的自律規范，達到了信貸業務不發生區域性風險的效果。
（三）目標點：在良性互動中防控信貸風險
1．防控與發展良性互動。要正確處理風險防控和業務發展的關系，以業務發展逐步提高信貸管理水平，增強信貸風險緩釋能力，提高信貸損失承擔能力，以防控風險控制信貸風險水平，防止極端風險情況出現，保障業務平穩發展。要正確處理防控風險和社會經濟發展的關系，通過社會經濟發展，逐步改善金融生態環境，為防控風險打下堅實的基礎。要通過現金清收、重組盤活、減免利息、以物抵債、呆賬核銷等循序漸進的方式為當地實體經濟排憂解難，提供發展動力，促進經濟發展。要充分考慮當地人民的訴求，避免出現社會不穩定現象。2012年，駐馬店市分行促請市政府印發了處置農發行風險貸款的實施意見，要求各縣區政府全力支持和配合農發行工作，強調風險貸款處置與地方經濟發展項目申報掛鉤。遂平縣委政府主要領導親自協調，使得當年順利化解風險貸款2.3億元，市分行及時跟進該縣政府主導的農民集中住房貸款項目，成功營銷并發放實施了1.43億的新農村建設貸款，達到了良性互動。新蔡縣政府在農發行成功化解風險貸款后，主動約請農發行洽談該縣郊區土地整治貸款項目，貸款額度2億元，達到了處理一筆風險貸款，撬動一個優質信貸項目的良性互動效果。
2．防控風險與調整業務結構良性互動。正確處理信貸業務、國際業務、中間業務、投資業務、非信貸業務的關系，優化調整業務結構，大力發展低風險業務。在進一步加強信貸業務風險管理的基礎上，把風險管理范圍擴展到國際業務、中間業務、投資業務和非信貸業務。積極探索國際業務風險控制方法，大力發展占用資本少、風險較低的中間業務，跟進開展投資業務風險管理，探索研究非信貸業務的有效的風險管理方法，逐步實現全面的風險管理。有序擴大風險管理范圍，逐步將風險管理由現行的風險貸款管理擴展至風險資產管理，進而擴展到全面風險管理。目前河南省分行抵債資產居全國第一，加強管理十分必要。研究如何做好抵債物公允價值評估，研究管理已接收抵債資產的好方法，完善抵債資產處置與綜合績效考核的掛鉤方法。
3．數量質量時間立體控制良性互動。在數量控制上，因企制宜，因地制宜，不斷完善激勵政策，綜合運用多種手段處置化解存量風險。在質量控制上，防止前清后增，嚴防新增風險貸款。加強貸款風險日常監測，及時排查消除風險隱患。運用適宜的監測指標、監測手段、監測方法，加強大額貸款、多頭大客戶的重點監測，既要監測企業的經營活動，也要監測企業控制人或重要關聯人的活動。在時間控制上，既要監測歷史的和當前的情況，也要預測修正未來結果，突出三個月內到期貸款的監測。堅持風險監測、預警提示、風險報告、風險處置、考核獎罰有序進行。
（四）保障點：以統籌防范促進防控信貸風險
