公積金貸款金額計算辦法精選(九篇)
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第1篇：公積金貸款金額計算辦法范文
第一條為貫徹落實國務院《住房公積金管理條例》、《**省住房公積金條例》，根據《**市個人住房公積金貸款管理暫行辦法》（溫公積金管委〔**〕4號）的有關規定，結合個人住房貸款管理的有關規定和我市住房公積金管理工作的實際，制訂本實施辦法。
第二條本實施辦法適用于本市市區和各縣（市）的個人住房公積金貸款的管理。
第三條**市住房公積金管理中心負責全市個人住房公積金貸款的管理工作，**市住房公積金管理中心下設的各管理部和分中心（以下統稱管理機構）負責各自行政區域內的個人住房公積金貸款的管理和具體業務的辦理。
第四條**市住房公積金管理委員會指定的有關商業銀行分支機構（以下稱受托銀行）受管理機構的委托具體承辦我市個人住房公積金貸款的發放、回收等金融業務。
第二章貸款對象和條件
第五條申請個人住房公積金貸款的對象，必須是已按規定繳存住房公積金的職工并且是購買、建造、翻建、大修自住普通住房的產權人或共有人。
第六條職工（以下稱借款人）申請個人住房公積金貸款還必須同時具備下列條件：
（一）、貸款時正常連續繳存住房公積金12個月以上（以貸款時向前推移計算）；
（二）、在本市范圍內購買、建造、翻建、大修自住普通住房，其房屋座落的具置已明確，有關手續合法、有效，且申請時購買、建造、翻建、大修的時間在3個月以內；
（三）、有購買、建造、翻建、大修自住普通住房總價款30%以上（含30%）的自有資金且已落實并投入使用；
（四）、具有完全民事行為能力，有穩定的經濟收入，良好的信用和按規定償還貸款本息的能力；
（五）、同意以所購買、建造、翻建、大修的自住普通住房作為抵押；
（六）、在購買、建造、翻建、大修的自住普通住房未辦理抵押登記前，能提供管理機構和受托銀行認可的其他階段性擔保；
（七）、管理機構和受托銀行及上級有關部門規定的其他條件。
第三章貸款額度和期限
第七條貸款額度為以下三項計算結果的最低值：
（一）、以借款人及其配偶繳存住房公積金的月工資收入的最高50%的還貸比例（每月還貸本息額占工資收入的比例）計算的最高月還貸款額，從而按不同還款方式計算出的貸款額度。
（二）、購買、建造、翻建、大修自住普通住房的房價款或修、建費用總額及評估值（兩者取低值）的最高70%的貸款比例計算的貸款限額。
（三）、**市住房公積金管理委員會確定的各行政區域的住房公積金貸款最高額度。
第八條貸款期限根據借款人的貸款金額、還款能力以及其他相關條件確定，最長不得超過30年（360個月），同時借款人最后一期還款時的年齡不得超過65周歲。
第四章貸款的擔保
第九條借款人申請個人住房公積金貸款時，須以所購買、建造、翻建、大修的自住普通住房作為取得貸款的擔保。如借款人購買、建造、翻建、大修的自住普通住房已取得房屋所有權證的，直接以所購買、建造、翻建、大修的自住普通住房抵押；如借款人購買、建造、翻建、大修的自住普通住房未取得房屋所有權證的，還應提供貸款申請地其他自有或第三人擁有的已取得房屋所有權證的住房或者由管理機構和受托銀行認可的房屋建設（開發）單位、房屋交易中介機構進行階段性擔保。
在貸款期內，經管理機構和受托銀行同意，借款人可根據實際情況變更貸款階段性擔保方式及抵押物，并按規定辦理變更擔保手續。
第十條借款人購買、建造、翻建、大修的自住普通住房，抵押人與抵押權人必須簽訂書面抵押合同并依法辦理住房抵押登記或預購商品房貸款抵押登記手續。
第十一條以貸款申請地其他自有住房或第三人擁有的已取得房屋所有權證的住房作為階段性抵押擔保的，其價值需進行評估確認，抵押率最高不得超過評估現值的70%，抵押人與抵押權人必須簽訂書面抵押合同并依法辦理住房抵押登記手續。
第十二條由房屋建設（開發）單位和房屋交易中介機構提供階段性保證擔保的，房屋建設（開發）單位、房屋交易中介機構必須與管理機構簽訂合作協議并就每一借款人簽訂書面保證合同。
第五章貸款的償還方式和方法
第十三條貸款期限在一年以內（含一年）的，實行到期一次性還本付息。
貸款期限在一年以上的，實行按月分期還本付息。借款人可以按照下列兩種方式之一歸還貸款本息：
（一）等額本息還款方式，即貸款期內每月以相等的額度平均償還貸款本息。計算公式為：
每月還款額=貸款金額×月利率×（1+月利率）期數÷[（1+月利率）期數－1]
其中：每月還利息額=剩余貸款本金額×月利率
每月還本金額=每月還款額－每月還利息額
（二）等額本金還款方式，即貸款期內每月確定相等的還本金額并支付利息。計算公式為：
每月還款額=每月還本金額+每月還利息額
其中：每月還本金額=貸款金額÷期數
每月還利息額=剩余貸款本金額×月利率
第十四條采取按月分期還本付息方式償還貸款的，借款人貸款時確定的每月還本付息額最高不得超過計算住房公積金的月工資收入的55%，最低不得低于計算住房公積金的月工資收入的30%。
第十五條借款人與管理中心和受托銀行在借款合同中約定還款方式，一經確定，不得更改。
第十六條貸款統一采取由借款人委托受托銀行代扣的方法進行償還。
第六章申請貸款需提供的資料
第十七條借款人的個人資料：
（一）身份證；
（二）住房公積金繳存證明或對賬單；
（三）婚姻情況證明（結婚證、夫妻關系證明書等）。
第十八條借款人配偶的個人資料：
（一）身份證；
（二）住房公積金繳存證明或對賬單。
第十九條借款人的其他房屋共有人（除配偶以外）的個人資料：
（一）婚姻情況證明；
（二）本人及配偶的身份證。
第二十條借款人除按上述規定提供本人、配偶及其他房屋共有人的個人資料外，還需根據購買、建造、翻建、大修自住普通住房的不同情況，分別向管理機構提供以下購買、建造、翻建、大修自住普通住房的情況資料：
（一）購買、建造、翻建、大修的自住普通住房未取得房屋所有權證的：
1、購買預購商品房的：
（1）商品房預售（買賣、銷售）合同（已實行備案登記制度的縣（市、區）需先經備案登記）；
（2）首付款或自付款的收款收據。
2、購買經濟適用房的：
（1）經濟適用房銷售（買賣）合同；
（2）首付款或自付款的收款收據；
（3）經濟適用房的審批證明。
3、購買“二手房”的：
（1）房產買賣合同；
（2）交易價格的評估報告；
（3）出賣人的房屋所有權證復印件；
（4）首付款或自付款的收款收據。
4、購買“房開”已取得房屋所有權證的存量房（現房）的：
（1）房產買賣合同；
（2）首付款或自付款收款收據；
（3）“房開”的房屋所有權證復印件。
5、購買拆遷安置房的：
（1）拆遷協議書；
（2）定位證明單及房款結算表；
（3）首付款或自付款收款收據。
6、建造、翻建住房的：
（1）土地使用證；
（2）建設工程規劃許可證；
（3）建筑工程施工許可證；
（4）建造工程費用的預算或決算報告。
7、大修住房的：
（1）大修鑒定報告書；
（2）大修工程費用的預算或決算報告。
（二）購買、建造、翻建、大修的自住普通住房已取得房屋所有權證書的：
1、購買商品房、經濟適用房、拆遷安置房的：
（1）銷售不動產（房屋）專用發票（發票聯）復印件；
（2）房屋所有權證。
2、購買“二手房”的：
（1）銷售不動產（房屋）專用發票（發票聯）或契稅證；
（2）房屋所有權證。
3、建造、翻建住房的：
（1）房屋所有權證；
（2）建設工程規劃許可證復印件；
（3）建筑工程施工許可證復印件；
（4）建造工程費用的預算或決算報告。
4、大修住房的：
（1）房屋所有權證；
（2）大修鑒定報告書；
（3）大修工程費用的預算報告。
第七章貸款的辦理程序
第二十一條要求申請個人住房公積金貸款的職工攜帶上述個人資料和購買、建造、翻建、大修自住普通住房的資料，到管理機構填寫《**市個人住房公積金貸款申請書》向管理機構提出貸款申請。
第二十二條管理機構受理借款申請人的貸款申請時，對借款申請人的有關情況進行貸前審查，符合要求的，予以受理。對借款申請人未能提供符合要求的資料或有關情況不符合要求的，不予受理，但須告知不予受理的原因。
第二十三條管理機構受理借款申請人的貸款申請后，應在10個工作日內予以審核，并作出是否準予貸款的決定。
第二十四條管理機構對經審核準予貸款的，通知借款申請人辦理貸款手續。對經審核不準予貸款的，須告知借款申請人不準予貸款的原因。
第二十五條準予貸款的，管理機構和受托銀行同借款人就貸款額度、期限、擔保方式、償還方式及月還款額進行協商和確定。
第二十六條貸款額度等經協商一致后，管理機構與受托銀行簽訂委托貸款合同，委托受托銀行向借款人貸款。同時借款人、管理機構、受托銀行、保證人及抵押人簽訂個人住房公積金借款合同。借款人還需同受托銀行簽訂代交款項委托合同。以貸款申請地其他自有或第三人擁有的已取得房屋所有權證的住房進行階段性擔保的，擔保人（抵押人）還需與管理機構另行簽訂住房抵押合同。
第二十七條借款合同及抵押合同簽訂并經登記生效后，管理機構通知受托銀行向借款人發放貸款。
第八章貸款的提前還款
第二十八條借款人辦理個人住房公積金貸款后，可提前部分或全部償還貸款，借款人提前償還貸款的，應持本人身份證，填寫《**市個人住房公積金貸款提前償還申請書》向管理機構提出申請。
貸款的提前還款除直接以住房公積金為還款資金來源的可以由管理機構內部劃轉以外，其他的均采用銀聯POS系統，由借款人直接持卡向管理機構刷卡還款。
第九章貸款抵押物的變更
第二十九條貸款期內，借款人要求變更貸款階段性擔保方式及抵押物的，應事先填寫《**市個人住房公積金貸款擔保方式及抵押物變更申請書》向管理機構申請，經管理機構同意后，有關各方另行簽訂書面的保證合同或抵押合同，并按規定辦理登記手續。
合同經登記生效后，管理機構才能向原擔保人或抵押人出具擔保（抵押）注銷證明。
第十章附則
第三十條本實施辦法實施前有關規定與本實施辦法不符的，以本實施辦法為準。遇國家及我市個人住房公積金貸款管理有關政策調整時，本實施辦法亦作相應調整。
第2篇：公積金貸款金額計算辦法范文
第一條為規范住房公積金個人貸款行為，維護借貸雙方的合法權益，根據《住房公積金管理條例》等有關法律、法規的規定，結合本市實際，制定本辦法。
第二條本市行政區域內住房公積金的貸款管理，應遵循本辦法。
住房公積金貸款是指以住房公積金為資金來源，向繳存住房公積金的職工發放的，用于購買、建造、翻建、大修自住住房的政策性貸款。自住住房包括商品住房、經濟適用住房、二手房、集資建造住房、房改房。
第三條住房公積金貸款實行存貸結合、先存后貸、貸款擔保和自愿的原則。
第四條*住房公積金管理中心為*地區個人住房公積金貸款的管理機構。
第五條個人住房公積金貸款由*市住房公積金管理委員會按有關規定指定、并由公積金中心委托的商業銀行辦理。
公積金中心承擔個人住房公積金貸款的風險。受托銀行違規辦理個人住房公積金貸款除追究責任外，其風險由受托銀行承擔。
第二章貸款對象和條件
第六條凡在本市行政區域內購買、建造、翻建、大修自住房并按規定繳納住房公積金的本省職工，均可申請個人住房公積金貸款。
第七條借款人申請住房公積金貸款應當同時具備下列條件：
（一）具有本省常住戶口或有效居留身份，且具有完全民事行為能力；
（二）有穩定收入，信用良好，有償還貸款本息能力；
（三）購買住房的，必須有合法的購房合同或協議，建造、翻建、大修自住住房的，必須有規劃、土地管理部門的批準文件；
（四）有購買、建造、翻建、大修自住住房總價30％以上的自籌資金；
（五）同意按照公積金中心和受托銀行認可的擔保方式進行擔保；
（六）法律、法規規定的其他條件。
公積金繳存不在本市公積金中心的職工，申請住房公積金貸款時，除應具備前款規定的條件外，還應提供繳存住房公積金所在地公積金管理部門出具的公積金繳存證明。
第八條借款人還清住房公積金貸款本息前，借款人及其配偶不應再次申請住房公積金貸款。
第三章貸款額度、期限和利率
第九條個人住房公積金貸款額度根據購建住房價格、借款人還款能力及其住房公積金帳戶存儲余額等情況綜合確定，但不得高于所購建房價格的70％。
第十條住房公積金貸款期限一般不超過借款人法定退休年齡的剩余工齡，但最長期限不得超過20年。但對臨近法定退休年齡在5年以內有貸款償還能力的，其貸款期限可延長1-5年。
第十一條住房公積金貸款利率執行中國人民銀行公布的個人住房公積金貸款利率。貸款期內如遇國家利率調整則按規定作相應調整。
貸款期限在1年以內（含1年）的，實行合同利率，不分段計息；貸款期限在1年以上的，遇法定利率調整時，于次年*月*日開始按相應利率檔次執行新的利率規定。
第四章貸款程序
第十二條借款人申請個人住房公積金貸款需向公積金中心提出申請，填寫個人住房公積金貸款申請表并如實提供下列資料：
（一）合法的身份證明；
（二）住房公積金繳存證明；
（三）借款人婚姻證明；
（四）家庭經濟收入狀況證明；
（五）購買、建造、翻建、大修自住住房不低于30％的首期付款證明或自籌資金證明；
（六）購買住房合同及相關資料，建造、翻建、大修自住住房合同或協議及相關資料；
（七）他需提供的相關資料。
第十三條借款人應將個人住房公積金貸款申請表和前款規定的資料交公積金中心委托的受托銀行，受托銀行在收到申請及符合要求的各種資料后及時轉送公積金中心。
公積金中心應當對借款人有關情況進行貸前審查，并在受托銀行收到貸款材料后的15個工作日內做出準予貸款或者不準貸款的決定。15日內未辦完手續的，經公積金中心負責人批準的，可以延長5個工作日，并應當將延長期限的理由告知申請人。
第十四條經公積金中心審核并準予貸款的，由借款人與受托銀行簽訂借款合同及相關協議。
第十五條用房屋作抵押或有價證券質押的，還需簽訂抵押合同，辦理房產抵押或有價證券凍結手續。
抵押房產的《他項權證》及有價證券的有效憑據由受托貸款銀行收押保管。
第十六條貸款手續辦理完畢后，公積金中心根據受托銀行出具的證明，開具貸款劃撥通知書。受托銀行憑貸款劃撥通知并按照借款合同的時間、金額和帳戶，發放貸款。
第五章貸款擔保
第十七條借款人申請住房公積金貸款的，必須向公積金中心提供住房抵押或質押擔保。
第十八條借款人可用自有、共有或第三人房產進行抵押，也可用國債、銀行定期存單等公積金中心和受托銀行認可的有價證券進行質押。
（一）用現房抵押的，借款人應持房屋所有權證到房產管理部門辦理《房屋他項權證》交貸款銀行收押；
（二）用期房抵押的，借款人應到房產管理部門辦理《期房抵押證明》和經注冊的房屋預售許可證確認書交受托銀行保管。
（三）抵押房產的現值，必須經過有資格的評估機構評估，并經公積金中心和受托銀行確認，抵押值最高不得超過抵押房產現值的70％；
（四）借款人以共有或第三人房產抵押的，須征得共有人或第三人的同意，并簽訂抵押合同；
（五）在房產抵押期間，抵押人有義務妥善保管好抵押物，但無權出租、拆毀、轉讓、變賣、饋贈、再抵押或以其他任何形式處分抵押物，并負有維修、保管、保證抵押物完好無損的責任；
（六）借款人用有價證券質押的，有價證券的金額不得低于借款金額本息。有價證券交由受托銀行保管，并辦理質押凍結手續，借款人不得以任何理由掛失或提前支取。借款人按照借款合同還清本息后，貸款銀行將質押的有價證券解凍，退還給借款人；
（七）借款人以房產作抵押或以有價證券作質押的，抵押、質押期間，公積金中心和受托銀行作為抵押物、質押物全部權益的第一受益人。
第十九條借款人以家庭其他成員、親屬的住房公積金進行擔保質押的，須具備下列條件：
（一）擔保人自愿提供屬于自己的住房公積金為借款人擔保，并簽訂擔保書；
（二）擔保人的住房公積金應按規定連續繳納，擔保人未辦理住房公積金借款，也未向他人提供擔保；
（三）擔保人只能為一名借款人提供擔保，擔保人帳戶內的公積金在借款人未償清借款之前，不得申請公積金貸款、支取或再擔保；
（四）借款人不能按時償還借款本息時，公積金中心有權從擔保人的住房公積金帳戶內依法劃扣。
第二十條住房公積金貸款房屋保險，由借款人自主決定是否辦理。
第二十一條借款合同需要變更，經公積金中心、受托銀行、借款人及有關各方協商同意后，方可辦理合同變更手續。
借款人死亡、被宣告失蹤的，由財產繼承人或代管人應當履行借款人所簽訂的借款合同。
第六章貸款償還
第二十二條借款人應按照借款合同約定，按期償還住房公積金貸款本息。貸款期限在1年以內的，實行到期一次性還本付息；貸款期限在1年以上的，采用等額本息還款方式按月等額償還貸款本息。
第二十三條借款人可在按月還貸的基礎上，可提前償還全部或部分貸款，提前還貸時，按合同約定的利率和實際用款天數計算利息。
第二十四條借款人逾期償還貸款本息的，按照中國利率管理的有關規定加收利息。
第二十五條借款人還清貸款本息后，受托銀行將質押的有價證券退還借款人或到房地產抵押登記部門辦理注銷抵押手續。
第七章貸款監督
第二十六條售房人出具虛假購房合同騙取住房公積金貸款的，公積金中心和受托銀行有權提前收回住房公積金貸款，并追究售房人相關法律責任。
第二十七條借款人提供虛假證明騙取住房公積金貸款的，公積金中心和受托銀行有權解除借款合同，追回發放的貸款，并追究借款人相關法律責任。
第3篇：公積金貸款金額計算辦法范文
第一條 為深化本市住房制度改革，支持和鼓勵干部、職工購房，改善居住條件，根據《中國人民銀行個人住房貸款管理辦法》、《廣州市住房公積金條例》以及《關于廣州市直屬機關事業單位住房貨幣分配的實施方案（試行）》，結合本市的實際情況，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱委托人是指廣州市住房公積金管理中心；受托人是指受委托人委托辦理住房公積金個人住房抵押貸款業務的商業銀行；借款人是指具備本辦法所規定的條件向委托人提出借款申請的自然人。
第三條 住房公積金個人住房抵押貸款，是指按規定實行了住房公積金制度或住房貨幣分配制度的職工，以在本市購買的自住普通住房作抵押所申請的住房公積金低息貸款。
第四條 住房公積金個人住房抵押貸款實行向中低收入職工家庭傾斜的政策和繳存住房公積金義務與權利對等的原則。
第五條 住房公積金個人住房抵押貸款業務由受托人根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等內容具體辦理；并委托人履行本辦法規定的有關權利與義務。年度貸款計劃由廣州市住房制度改革領導小組確定。
第二章 貸款對象和貸款條件
第六條 貸款對象，是指按規定實行了住房公積金制度或住房貨幣分配制度的職工。
第七條 貸款條件。同時具備下列條件者，可申請住房公積金個人住房抵押貸款：
（一）具有城鎮常住戶口或有效居留證件；
（二）具有按規定繳存住房公積金或參加住房貨幣分配的證明；
（三）銀行存款達到所購住房總價款的20％以上（含20％）；
（四）具有穩定的職業和穩定的收入來源，有償還貸款本息的能力；
（五）簽訂了購買住房的合同或協議；
（六）符合委托人和受托人規定的其他條件。
第八條 每個符合貸款條件的借款人只能享受一次住房公積金個人住房抵押貸款。
第三章 貸款的額度、期限和利率
第九條 貸款額度。辦理貸款，每筆貸款額度必須同時符合以下條件：
（一）按借款人在離、退休年齡內所繳存的住房公積金或所獲得的住房貸幣分配補貼總額計算；其配偶、同戶成員或非同戶的直系血親，經本人同意，也可以計算其份內額度；
（二）經不高于所購住房評估價值的80％計算；
（三）最高貸款額暫定為16萬元，今后，根據住房公積金的歸集情況和社會經濟發展水平進行調整。
住房公積金貸款額不足時，借款人可向受托人申請商業性購房抵押貸款，并另行簽訂合同。
第十條 貸款期限最長不超過20年。
第十一條 貸款利率。按照中國人民銀行規定的住房公積金個人住房貸款利率執行。
第四章 貸款程序
第十二條 職工申請住房公積金個人住房抵押貸款，應到受托處填寫借款申請書，并連同本辦法第七條規定的有關證明文件，交受托人審查。
第十三條 受托人審查同意后，將借款申請書連同有關資料送委托人審批。
第十四條 委托人審查批準后，借款人按規定辦理房屋抵押及保險等有關手續，并與受托人簽訂借款合同。
第五章 貸款抵押、償還
第十五條 借款人必須將所購住房用于貸款抵押，以預售房產（期貨）作抵押，應將預售房屋合同和市國土房管局出具的抵押登記備案證明交受托人保管，預售房單位在辦好《房地產證》和《他項權證》并交受托人保管之前，如借款人違約，預售房單位承擔連帶按期償還貸款本息責任。
第十六條 抵押房產的價值以具有資格的廣州市房地產估價機構評估的價格為準；未經受托人同意，借款人已抵押的房產不得再作其他抵押或出租、轉讓、變賣、贈予。
第十七條 借款人在辦理房公積個人住房抵押貸款的同時，又申請了商業性購房抵押貸款的，對所購房產進行處分時，所得款項須按比例償還。
第十八條 借款人應按照借款合同償還到期的貸款本息，超過銀行寬限期仍不償還的，受托人應按規定加收滯納金。
第十九條 貸款采取按月償還方式。如借款人連續6個月沒有按借貸合同約定償還貸款本息，受托人有權通知預售房單位內代為償還。
第二十條 借款人還清全部貸款本息后，受托人應在三十日內將抵押房地產權證及其他權益文件退回借款人，并到市國土房管局辦理抵押登記注銷手續。
第二十一條 出現下列情況之一的，委托人、受托人可依法對抵押物進行處分：
（一）借款人違反本辦法規定之條款；
（二）借款人未按借款合同規定的條款嘗還本息；
（三）借款人在還款期限內死亡、宣告死亡、失蹤或喪失民事行為能力后無繼續人、受遺贈人、監護人、或其繼續人、受遺贈人、監護人，或其繼續人、受遺贈人、監護人拒絕履行措款合同之條款。
第二十二條 借款人不履行借款合同時，經協商采取作價轉讓或拍賣方式處分抵押物的，所得價款應按下列順序分配：
（一）支付處分抵押物的費用；
（二）扣除與處分抵押物有關的稅款；
（三）償還抵押人所欠貸款本息及違約金、賠償金；
（四）剩余部分退還抵押人。
處分抵押物所得金額不足以支付貸款本息和違約金、賠償金時，委托人、受托人有權向貸款人追索不足部分。
第六章 抵押物及貸款保險
第二十三條 借款人在抵押合同簽訂前，必須到受托人認可的保險公司辦理指定險種的抵押物及貸款保險，保險金額不得少于借款額；并將受托人列為保險合同的第一受益人。
第二十四條 抵押物及貸款保險期限應與抵押期限一致。在抵押期間，借款人不得以任何理由解除保險合同，否則，受托人有權代為保險，一切費用由借款人承擔，在保險期間，抵押物如發生保險責任范圍以外、因借款過錯而造成的損毀，由借款人負全部責任。
第七章 貸款監督
第二十五條 借款人應保證貸款專款專用，否則受托人有權提收回貸款。
第二十六條 借款事同當事人的任何一方，要求解除或變更原合同內容，應以書面形式通知對方，在未達成協議前，原合同繼續有效。
第二十七條 借貸方之間發生糾紛時，應及時協商解決，協商不成時，當事人可依法申請仲裁或向當地人民法院提起訴訟。
第二十八條 借款人不符合貸款條件而獲得貸款的，一經發現，即取消其貸款資格，由受托人追回已發放的貸款，并由委托人根據中國人民銀行《貸款通則》的有關規定追究處理。
第二十九條 因受托人或委托人的工作人員不負責任。玩忽職守，而導致住房公積金貸款出現損失的，依照國家法律、法規及有關規定追究其領導和工作人員的責任。
第八章 附則
第三十條 本市行政區域范圍內的各縣級市可參照辦法執行。
第4篇：公積金貸款金額計算辦法范文
第一條為了加強住房公積金的財務管理，維護住房公積金所有者的合法權益。規范住房公積金管理中心的財務行為，根據《住房公積金管理條例》，制定本辦法。
第二條本辦法適用于中華人民共和國境內住房公積金管理中心。
第三條住房公積金管理中心（以下簡稱公積金中心）是不以營利為目的的獨立的事業單位。具體負責住房公積金的歸集、運作、保值、歸還和核算。
第四條住房公積金財務管理的基本原則是：執行國家有關法律、法規、規章和財政、財務制度；建立建全內部財務制度，做好財務管理基礎工作；降低運作風臉，保證住房公積金保值增值，確保住房公積金所有者的合法權益不受侵犯；厲行節約，制止奢侈浪費。
第五條住房公積金財務管理的主要任務是：編制住房公積金和公積金中心管理費用年度預決算；建立職工住房公積金明細賬，記載職工個人住房公積金的繳存、提取等情況；依法辦理住房公積金委托貸款業務，防范風險；嚴格執行住房委員會批準的住房公積金歸集、使用計劃；核算住房公積金的增值收益；嚴格執行財政部門批準的管理費用預算，控制管理費用支出。努力降低住房公積金運作成本。
第六條各級財政部門是本級公積金中心的財務主管部門；公積金中心的全部財務活動應在單位負責人的領導下。由財務部門統一臂理。住房公積金、住房公積金增值收益和公積金中心管理費用應嚴格實行分立賬戶，單獨核算。
第二章預算管理
第七條住房公積金預算是指經住房委員會批準的年度住房公積金歸集使用的財務收支計劃。
第八條公積金中心應于年度終了前，根據本年度預算執行情況和下年度住房公積金收支預測，編制下一年度住房公積金收支預算。
第九條住房公積金年度預算，應按照財政部門規定的表式、時間和要求編制。
第十條公積金中心編制住房公積金年度預算建議，上報本級財政部門審核；由財政部門提出住房公積金年度預算草案，經住房委員會審議通過后，向公積金中心批復住房公積金年度預算，并報上級財政部門備案。
第十一條公積金中心應嚴格按財政部門批復的預算執行，并定期向財政部門報送預算執行情況。預算一經批準，一般不予調整。如遇特殊情況需要調整時，由公積金中心編制預算調整方案，并說明情況，報本級財政部門批準后執行。
第三章資產和負債
第十二條資產是指公積金中心在住房公積金運作過程中形成的委托存款、委托貸款和國家債券。
第十三條公積金中心應建立健全住房公積金繳存、運作、保值、歸還和核算管理制度，保證住房公積金專款專用和安全、完整。
第十四條公積金中心應按國家政策規定在受委托銀行辦理職工住房公積金委托存、貸款業務，建立健全委托貸款監控制度，嚴格執行國家的利率政策，按期回收貸款本金和利息。
第十五條用住房公積金購買的國家債券按實際支付的金額計價入賬。購買的國家債券應視同貨幣資金妥善保管，確保賬實相符。
第十六條負債是指公積金中心委托受托銀行歸集的住房公積金。公積金中心應及時為單位辦理住房公積金繳存登記，建立職工住房公積金明細賬，記載職工個人住房公積金的轍存、提取等情況。
第十七條公積金中心應在受委托銀行設立住房公積金委托存款賬戶、委托貸款賬戶，加強住房公積金的核算與管理。
第十八條公積金中心應建立住房公積金職工個人明細賬、單位明細賬和總賬，定期與銀行對賬，保證賬賬相符。
第十九條公積金中心應及時提供單位住房公積金的存儲余額，按期與單位校對職工住房公積金賬戶內的余額。
第四章業務收入和支出
第二十條住房公積金的業務收入包括委托存款利息收入、委托債款利息收入、國家債券利息收入和其他收入。
（一）委托存款利息收入是指公積金中心將住房公積金存入受委托銀行取得的利息收入。
（二）委托貸款利息收入是指公積金中心委托銀行向職工發放住房公積金貸款取得的利息收入。
委托存貸款利息接國家規定的利率和期限計算。
（三）國家債券利息收入是指公積金中心經住房委員會批準，用住房公積金購買國家債券取得的利息收入。
（四）其他收入是指住房公積金運作過程中產生的除上述收入外的收入，如：住房公積金逾期貸款的罰息收入、逾期不辦理住房公積金的罰款收入等。
第二十一條住房公積金的業務支出包括住房公積金利息支出和手續費支出。
（一）住房公積金利息支出是指按國家規定應支付職工個人的住房公積金利息。
（二）手續費支出是指公積金中心按照規定支付給受委托銀行的住房公積金歸集手續費和委托貸款手續費。
第五章增值收益及其分配
第二十二條住房公積金的增值收益是指住房公積金業務收入與業務支出的差額。住房公積金增值收益全額存入公積金中心在受委托銀行開設的住房公積金增值收益專戶。
住房公積金增值收益專戶產生的利息收入全額計入住房公積金增值收益。
死亡或者被宣告死亡的職工，無繼承人也無受遺贈人的，職工住房公積金賬戶內的存儲余額納入住房公積金增值收益。
第二十三條住房公積金增值收益除國家另有規定外，應按下列順序進行分配:
（一）住房公積金貸款風險準備金；
（二）上交財政的公積金中心管理費用；
（三）城市廉租住房建設補充資金。
第二十四條住房公積金增值收益用于建立住房公積金貸款風險準備金的比例不得低于60％，具體比例由各省，自治區、直轄市財政廳（局）確定。
第二十五條住房公積金呆賬貸款，由公積金中心提供詳實資料，經本級財政部門審核，報省、自治區、直轄市財政廳（局）批準核銷。具體核銷辦法按財政部規定執行。
核銷后又收回的住房公積金委托貸款本金和利息收入，應增加住房公積金貸款風險準備金。
第二十六條上交財政的公積金中心管理費用，由公積金中心按規定測定提出年度管理費用上繳額度，報本級財政部門批準后，從住房公積金增值收益中上交本級財政部門。
第二十七條住房公積金增值收益在建立住房公積金貸款風險準備金和上交財政管理費用后的余額，作為城市廉租住房建設的補充資金。
城市廉租住房建設的補充資金，經住房委員會批準后，上交本級財政部門，由財政部門撥給廉租住房建設主管部門，專項用于城市廉租住房建設。
第六章管理費用
第二十八條公積金中心應在本級財政部門指定的銀行開設管理費用支出專戶，專門用于接收本級財政撥付的管理費用，反映管理費用的財務收支。
第二十九條管理費用收入包括本級財政撥款和管理費用支出專戶產生的利息收入。
第三十條管理費用支出包括基本工資、補助工資、職工福利費、社會保障費、助學金、公務費、業務費、設備購置費、修繕費、其他費用和專項資金。
專項資金是指公積金中心從財政部門取得的有指定項目和用途并且要求單獨核算的資金。
公積金中心的管理費用財務收支，應執行《事業單位財務規則》的有關規定。
第三十一條公積金中心當年結余的管理費用，應按國家規定結轉下年繼續使用。
第三十二條公積金中心應接國家有關規定，加強固定資產的管理，做好固定資產的核算。
第三十三條公積金中心應建立健全內部管理制度，加強現金和存款的管理，并按規定及時清理往來款項。
第三十四條公積金中心管理費用應嚴格按照財政部門批準的支出預算執行。管理費用年度預算一經批準，一般不予調整。如遇特殊情況需要調整時，由公積金中心編制預算調整方案，并說明情況，報本級財政部門批準后執行。公積金中心不得辦理無預算、超預算支出。
第七章財務報告和財務分析
第三十五條財務報告是反映住房公積金財務狀況的總結性書面文件。
公積金中心應于年度終了后30日內，向本級財政部門報送住房公積金財務收支報告和管理費用財務收支報告，經財政部門審核，提交住房委員會審議后，于3月底以前向社會公布。
財務報告包括財務報表和財務情況說明書。
第三十六條住房公積金財務收支報表包括資產負債表、住房公積金收支情況表、收益分配表以及財務情況說明書。
財務情況說明書主要說明住房公積金歸集、運用情況，收益分配情況，對本期或下期財務狀況發生重大影響的事項以及需要說明的其他財務事項。
財務分析的主要指標包括住房公積金歸集率、住房公積金收益率、住房公積金管理費用率、住房公積金委托存貸款比率等。
第三十七條管理費用財務收支報裹包括資產負債表、管理費用支出明細表、有關附表以及財務情況說明書。
財務情況說明書主要說明管理費用收支結余及分配情況，各項財產物資的變動情況，財務分析情況，對本期或下期財務狀況發生重大影響的事項以及需要說明的其他財務事項。
財務分析的指標主要包括資產負債比率、人員經費支出與公用經費支出分別占管理費用的比率。
第八章財務監督
第三十八條公積金中心應接受財政部門的財務監督檢查。
第三十九條公積金中心下列行為屬違紀或違法行為：
（一）集中使用和運作住房公積金以外的住房資金；
（二）在指定委托銀行以外的其他金融機構開戶，并辦理住房公積金存貸款等金融業務；
（三）直接辦理住房公積金貸款或借款業務；
（四）直接或委托銀行辦理職工購買、建造、翻建、大修自用住房貸款以外的其他貸款或借款業務；
（五）不執行國家規定的住房公積金存貸款利率；
（六）轉移、挪用住房公積金本金、職工住房公積金存款利息、住房公積金貸款風險準備金、城市廉租住房建設補充資金；
（七）截留、坐支業務收入或增值收益；
（八）在業務收入或住房公積金增值收益中坐支管理費用；
（九）列支公積金中心業務范圍以外的其他費用，擅自擴大開支標準和范圍；
（十）擅自設立項目亂收費；
（十一）超越規定標準和范圍支付手續費；
（十二）向他人提供擔保或抵押貸款；
（十三）不按規定與受托銀行簽定委托合同；
（十四）不按規定辦理住房公積金賬戶的設立、繳存、歸還等手續
（十五）不按規定為職工建立住房公積金明細賬、記載職工個人住房公積金的繳存、提取情況；
（十六）其他違反國家法律、法規和財政、財務制度的行為。
第四十條有第三十九條所列行為的，除限期糾正外，應區別情況進行處理：
（一）有（一）至（六）條行為的，必須限期追回違紀資金；有違法所得的，要沒收違法所得。
（二）有（七）至（十一）條行為的，按照《國務院關于違反財政法規處罰的暫行規定》進行處罰。
對第三十九條所列違紀違法行為，構成犯罪的，應依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，對直接負責的主管人員和其他責任人員依法給予行政處分。
第四十一條對公積金中心以及直接負責的主管人員和其他責任人員處以的罰款和沒收的非法所得，上繳本級財政。
第四十二條公積金中心應當依法接受審計部門的審計監督。
第九章附則
第四十三條公積金中心發生劃轉撤并時，應按有關規定進行清算，做好債權債務的處理。
第四十四條各省、自治區、直轄市財政廳（局）可根據本辦法制定實施細則，并報財政部備案。
第5篇：公積金貸款金額計算辦法范文
但作為貨幣政策轉向的信號，加上目前國內、國外所面臨的經濟形勢，步入降息通道可能勢在難免。對于大部分家庭來說，住房貸款可能是家庭資產中主要的負債項目。在當下的環境中，投資市場不景氣，收益能夠高于住房貸款利率的穩健產品并不多見；但是貸款利率并不排除繼續下調的可能。要不要提前還貸，也就成為一個兩難的選擇。
酌情選擇提前還貸
房貸是家庭資產中最常見的負債項目，提前還貸是以減少資產的方式同時減少自己的負債。由于承擔著不算低的貸款利率，因此很多家庭都希望通過提前還貸的方式來減少自己的債務成本。不過，對于不同的家庭來說，是否提前還貸也需要經過綜合的考慮。
在近兩年置業的家庭中，由于房價居高，在購置房產時申請了較高額度的住房貸款，每個月也要面臨較大的還貸壓力。去年結婚的曹斐結婚時購置了一套近200萬元的房產，當時除了公積金貸款外，還向銀行申請了近100萬元的商業住房貸款。每個月僅償還商業住房貸款就需要支出6000多元，對于這個新家庭來說，是一項比較大的財務壓力。明年，曹斐和丈夫打算完成他們的添丁計劃，隨著寶寶的降生，家庭支出也會有所上升。前不久，丈夫的公司返還了員工集資款和利息收益，加起來有15萬元左右。曹斐就盤算著，用這筆錢來提前償還一部分貸款，這樣每個月的還款壓力就可以有所減少，也可以為寶寶的出生創造一個寬松的經濟環境。
像面臨曹斐這樣的狀況，在家庭資產中，不僅負債的比例較高，而且每個月需要占用一筆較大的現金流進行住房貸款的還款，如果有空閑的資金可以進行提前還貸的話，立即進行還款計劃不失為理想的選擇。因為，目前住房貸款利率雖然有所下降，但整體上看，下降的幅度并不大，如以每次降息0.09％的幅度來計算，對減少還款壓力產生的作用微乎其微。在現在的投資市場上，暫時也難以找到更好的投資方式為曹斐提高現金流入，面臨寶寶的出生和家庭支出的增加，通過提前還貸減少月供，可以釋放一部分還貸壓力，也能夠讓他們的家庭財務更加穩健。
但是，有的家庭中負債的金額和比例都不高，適當的負債對家庭財務并不會產生特別大的影響，在這種情況下，通過債務杠桿的作用可以起到融資的作用，擴大家庭資產獲得收益的能力。與市場上其他可以選擇的個人貸款產品相比較，住房貸款利率仍然是最為“便宜”的一種貸款資源，如經過85折的長期住房貸款利率為6.426％。一些銀行雖然也提供房貸償還后再次貸出的業務，但所適用的貸款利率一般將在基準貸款利率的水平上有所上浮，這樣融資成本就會有所提高。再加上降息的因素，對于負債不多的家庭來說，倒是可以考慮暫緩一下提前還貸的腳步。
權宜之策也可省息
除了提前償還一部分或是全部貸款的方式之外，其實也可以對自己目前的還款計劃進行適當的調整，這樣即使不提前還貸，同樣也可以起到一定的省息作用。對于大部分對于提前還貸猶豫不決的人來說，這些方法也可以作為權宜之策。
縮短還款期限
適用人群：還款能力有所提高的家庭和個人
房貸專家，民生銀行上海分行按揭中心總經理甘智漪，最近就為希望減少還款壓力的家庭支上了幾招。她認為，縮短還款期限是適用于很多家庭的一種選擇，既不需要占用大量的資金，影響了投資計劃，同時可以有效地減少利息的支出。
在借款人申請貸款時，由于銀行都有收入償債比(月還款額占月收入的比率)的要求，一般均要求一個較長的還款期限，最長的可達三十年。但貸款發放后，很多借款人由于升職、加薪、跳槽等變化其還貸能力大大提升，每月在生活開支和還貸后可結余的資金越來越多。這時，如果借款人將每月的閑置資金累積上幾個月后再進行提前還貸，那么利息節省效果還遠遠不如及時向銀行申請貸款期限的縮短，這樣不僅可以立刻降低每月利息支出，也不會對其余的投資計劃產生影響。
因此，你也不妨去審視一下目前的財務狀況，在收入能力允許的范圍之內，適當地對自己的房貸計劃進行調整，將原有的房貸期限進行壓縮，提高每個月的還款金額，這樣整體還貸計劃就會因為期限的縮短，而減少一筆可觀的利息支出。
甘智漪說：“更優的一種情況是，當期限縮短后恰好能夠歸入更低利率的期限檔次，其省息效果更明顯。”借款人原10年期的貸款縮短至5年時，適用的利率就可下降一個梯度，同時，在降息過程中，短期限貸款利率下調的幅度更大。不過，記者也了解到，不同的銀行對于縮短期限的申請也有不同的限制，有些銀行對于縮短期限后的貸款還將執行原期限的貸款利率，這一點需要向貸款所在的銀行進行詳細的咨詢。
全家動員公積金沖還貸
適用人群：公積金繳存額較高的家庭
其實，公積金沖還貸也是部分提前還款的途徑，尤其對于公積金繳存額較高的個人和家庭來說，利用公積金沖還貸業務也可以起到降低房貸壓力的作用。但是，對于沖還貸的不同方式，甘智漪認為，在使用的時候要根據它們不同的特點制訂還款計劃。
例如，很多人習慣使用一次性還款，也就是“年沖”的方式。但是根據公積金中心的管理辦法，“年沖”的資金必須先用于償還利率較低的公積金貸款，之后才可以去沖抵商業貸款的余額。所以，甘智漪建議公積金賬戶余額較多的借款人可與貸款銀行協商，在貸款初期先壓縮商業性貸款的期限，提高月還款額中商業性貸款的份額，再選擇“月沖”的方式使公積金賬戶的余額多沖還商業性貸款，從而節省利息。當然，選擇這種辦法一定要計算好公積金賬戶余額可供歸還的期數，在賬戶余額不足時應馬上到銀行申請延長貸款期限。這樣就可以使用上較多的公積金余額來償還利率較高的商業住房貸款。
同時，在使用“月沖”的方式時，也可以進行“全家動員”，在公積金沖還貸的業務中，包括主貸人、參貸人、配偶、直系血親公積金賬戶上的繳存額，經過一定的手續后，都可以作為還貸的賬戶，通過眾人協力的方式，也可以提高公積金賬戶資金的使用效率。
按月調整利率優勢顯現
適用人群：部分房貸客戶
第6篇：公積金貸款金額計算辦法范文
住房公積金改變了原來的住房分配體制，推動著我國房地產市場的發展，屬于一種政策性住房管理制度。目前，我國由各省、市、縣的公積金管理中心來對公積金進行具體的管理和運作，管理中心體現出的是政府的管理職能，而并非經營機構，相比于其他企業，住房公積金會計核算的主要特征體現為以下兩個方面：
（一）實施權責發生制
一般企業的會計期間與自然年度相同，但住房公積金歸集的時間卻是從每年的7月開始，并向后延伸一年，管理中心會根據法定利率以及職工賬戶累計余額結息，且此利息歸屬于職工賬戶。因此，在會計年度結束之前，住房公積金會計核算應付職工利息要使用權責發生制，而且要利用計提利息來計算出當期的損益。
（二）會計核算側重點與一般企業不同
一般企業的核算重點主要集中在成本方面，這點與公積金會計核算有明顯的不同，公積金會計核算的根本目的是保證其所歸集資的住房公積金資金的安全性，并最大程度的實現住房公積金保值增值，資金使用信息的準確性、及時性是公積金會計核算的重點。
二、公積金會計核算中存在的問題
（一）歸集提取
根據相關制度準則規定，住房公積金管理中心收到職工、企業繳納住房公積金均在住房公積金貸方核算，職工購買、翻建、租賃、建造自住房屋提取公積金的情況則在住房公積金借方核算。近些年來，公積金管理中心內部的組織架構再不斷地進行調整，系統內單位的資金轉移越來越多，但這些內部資金轉移在會計核算中不能與正常業務的資金流入、流出區分，在這樣的狀態下，財務賬套很難反映出當年公積金歸集、提取的真實狀況。
（二）業務收支
目前，公積金利息支出、委托貸款手續費支出、住房公積金歸集手續費等是要求在公積金業務支出科目下設置明細科目，并從公積金存款戶列支。但在實際業務中，現代化的支付方式增加了管理中心劃撥相關費用的業務支出，由于涉及的賬戶過多，管理中心工作人員必須十分謹慎，如果操作出錯將影響后續會計核算，也會給管理中心其他工作人員帶來不必要的麻煩。
（三）應收及應付利息
根據相關規定，住房公積金運作中發生的應收卻未收的利息應計入應收利息科目核算，委托貸款產生的應收利息就屬于此類業務。為了能夠實現資產的保值增值，管理中心也要采取一些理財行為，例如將沉淀資金轉為定期存款或購買低風險國債，但關于這些業務的處理，公積金會計核算辦法中卻沒有明確的操作指引，一些管理中心根據年末實際情況計提應收利息，而這種做法在真實性和配比性上都有所欠缺。此外，公積金會計核算年度和結息年度之間存在差異，這導致一些管理中心在應付利息的計提上不夠準確，多提或少提應付利息的情況時有發生，這嚴重影響了其當年增值收益的準確性。
（四）提取貸款風險準備金
管理規定提出了對貸款風險準備金提取比例的限制：第一，不得低于年度公積金貸款余額的1%，年末累計貸款風險準備金占貸款余額的比例高于1%，第二，不得低于公積金增值收益的60%。第三，要求每年末貸款風險準備金的賬戶余額，始終保持：貸款風險準備金占年度住房公積金貸款余額的1%，也就是按當年新增貸款余額的1%補提貸款風險準備金。按以上三種不同的比例提取風險準備金，所產生的結果不同，抵御貸款風險的能力也有差異。從實際情況來看，不低于1%的表述留給管理中心的浮動空間過大，有的管理中心提取比例達到了3%甚至更高，已經超過了商業銀行，而對這些準備金的后續使用和管理制度不完善，更是一個嚴重的問題。此外，雖然財政部對呆賬做出了相關解釋，但卻沒有明確呆賬核銷的會計處理辦法，呆賬核銷缺乏規范性。
（五）增值收益分配
住房公積金業務的收、支差額就是其增值收益，增值收益的使用方向主要包括：公積金壞賬的核銷、補充城市廉租房建設資金、維持住房公積金管理中心的正常運轉等。根據相關規定，管理中心日常運轉所需的管理費用需使用一定的測算辦法提前預算，再通過過財政部門的審核批準后，作為費用在增值收益前列支，提取時的會計處理為：“借記：增值收益分配 貸記：應付管理經費”。可以看出，這種處理方式并不符合會計核算原則，且管理費用的提取金額不能再增值收益表中體現，在這樣的財務環境下，提供出的財務報表清晰度較差，也會影響財務報表使用者對信息的理解。
三、完善住房公積金會計核算的一些建議
（一）完善會計核算制度
首先，目前的公積金核算辦法已不能完全滿足公積金本身發展的客觀要求，需要結合實際工作情況查缺補漏，適時調整完善，最終制定出適合公積金發展需要的方針政策。其次，各地管理中心可考慮定期組織財務人員接受繼續教育培訓，同時不定期的組織財務人員集中學習政策法規，通過培訓學習來提升專業能力，并及時反饋工作中發現的問題，共同尋求有效的解決辦法。最后，各管理中心可建設現代化信息系統，與上級行政監管部門實現網絡互通、數據共享。
（二）完善公積金明細科目設置
隨著住房公積金使用方式逐漸增多，其相關內部轉移業務也隨之急劇增加，為了能夠更準確地反映取住房公積歸集和提取情況，住房公積金核算應該結合實際情況，增設一些明細科目。此外，針對涉及賬戶過多和操作繁瑣的情況，管理中心應該考慮使用計算機軟件來提升工作效率及準確性。
（三）完善應收利息的處理與核算
首先，實質重于形式是核算單位貸款利息的基本原則，同時過程中還應該保持應有的謹慎性，對于無能力償還本息的個人，管理中心相關部門要擬定報告，經過財政部門的核實后，受托銀行和中心財務部應同步停止對應收利息的會計處理。其次，對于定期存款的利息，如果需要以季度為周期單位考核資金的增值收益，則需要在每個季度預提利息，并增設二級科目“應收定期存款利息”用于對此類業務的核算。
（四）做好風險準備金的核算
“按不低于增值收益60%的比例計提貸款風險準備金”的規定，在科學性上有所欠缺，在實際工作中也不易被理解和把握，所以可以考慮取消這條關于貸款風險準備金的規定，而僅使用“不低于公積金貸款余額1%”這條規定來確定計提比例，但這個比率也應該限制在一定的范圍內。值得注意的是，若使用此方法來核定計提風險準備金，一旦年末委托貸款科目余額超過貸款風險準備金科目余額的1%時，應根據兩個賬戶余額的差額進行補提，反之則沖回。
（五）健全內部控制制度
第7篇：公積金貸款金額計算辦法范文
[關鍵詞]住房公積金；信用違約風險；監管體系
doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.06.150
[中圖分類號]F293.3 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0194（2016）06-0-01
公積金管理制度在我國建立的時間不長，在管理和使用上缺少經驗，要走出一條適合我國具體國情的公積金發展道路，需要緊密聯系實際，立足“科學發展求實效，住有所居做貢獻，公積金管理上水平”的理念，以科學發展觀為指導，堅持解放思想，解決住房公積金中出現的突出問題，力求在體制機制的管理上下功夫，進一步提高貫徹落實科學發展觀的水平，為實現黨的十提出的“住有所居”目標作貢獻。這就要深化住房公積金制度，完善住房供應體系，為改善職工居住條件，發揮重要的作用。
1 住房公積管理中存在的問題
1.1 制度不健全
按照國家的規定，我國住房公積管理實行住房公積金管理委員會決策、住房公積金管理中心運作、銀行專戶存儲、財政監督的原則。但是在具體的公積金管理中，積金管理委員會的決策多流于形式，其中住房公積金管理中心全部代替履行了住房公積金管理委員會的職責。這些分中心或管理部門，隸屬于本行業中，也隸屬于當今住房資金管理中心，這些本質不同的工作由同樣一批人進行監督管理，在一定程度上導致各自分化中心難以履行住房公積金的責任，在某種程度上造成管理機制的管理不順暢，并且不能夠完整地做好監督和管理。
1.2 覆蓋面窄，保障范圍小
本來住房公積金制度是國家為解決中低收入群體住房問題，依據國務院令而設立的強制性基金。這是一項利民政策，但目前只有少部分人可以享受。此外，還存在著住房公積金覆蓋率水平低、歸集規模有待進一步擴大的問題。這就使縣域地區急需解決和改善住房條件的中低收入階層，得不到扶貧和保障。還有許多企業不給職工提供住房公積金，有的事業單位以效益不好故意不上交單位應該為職工交納的公積金，使職工享受不到應有的“福利”，導致職工個人繳存額不公平現象的產生，使職工的合法權益得不到有效維護。另外，隨著我國城鎮化的發展，城鎮居住人口越來越多，需要在城鎮買房者也越來越多，而我國公積金制度覆蓋面比較窄，使不少的民營企業、城鎮私營企業的職工，還有相當的自由職業者、進城務工人員沒有機會享受住房公務金“福利”。
1.3 信用違約風險
信用風險是指借款人由于某種原因無法按時足額還本付息而給貸款人造成經濟損失的可能性。住房公積金管理中心只能依據住房公積金貸款申請人所提交的有關材料對其信用狀況及收入水平進行審核判斷，不能準確地計算出貸款人的違約風險。據不完全統計，國內因住房公積金貸款造假的案例有2 562筆，涉及金額高達346億元。造成這一現狀的原因有：貸款人偽造信息進行騙貸、第三方擔保機構沒有履行相應的職責、不能夠確保貸款資金及時的回收、貸款人遭遇經濟變故造成違約。
2 保證住房公積管理工作高效開展的措施
2.1 完善住房公積金管理內外監管體系
因住房公積金管理中存在各種各樣的監管漏洞，導致住房公積金管理效率低下，并且存在資金挪用的風險。針對此，國家政府要在建立住房公積金制度上，進行徹底的改革。首先，應當完善內部監管體系，在住房公積金管理委員會之下建立相互獨立的職責分離的住房公積金運營部門和住房公積金運營監管部門，對住房公積金中的各項業務進行監督。此外，完善相應的外部監督體系，采取保證住房公積金管理工作順利高效開展的必要措施。為此，需要建立健全相關的法律法規約束和建立一個類似于銀監會、保監會或者證監會的監管機構來統一管理各地區的公積金問題，統一制定管理制度和標準，按照規定的期限對現場進行檢查，對違規行為進行懲罰。
2.2 加強宣傳力度，擴大住房公積金覆蓋面
首先，政府要加大住房公積金的宣傳力度，提高職交納住房公積金的意識；其次，健全相關住房公積金交納的法律法規，明確用人單位和職工個人承擔繳存住房公積金的義務。對不辦理住房公積金繳存登記的職工，不為其辦理住房公積金賬戶設立手續，對不繳或少繳住房公積金的單位，要加大處罰力度，另外，按照單位的相關規定強制單位職工交納住房公積金。最后，要深入研究農民工、自由職業者等非單位職工加入住房公積金的辦法和措施，以求實現社會全員的住房公積金覆蓋，以更好地發揮公積金為社會低收入者提供住房保障的作用。
主要參考文獻
[1]唐連城.淺析住房公積金內部會計控制的現狀與對策[J].赤峰學院學報：自然科學版，2015（5）.
第8篇：公積金貸款金額計算辦法范文
貨款種類：__________________________合同編號：_________
借 款 人：____________電 話：_________住 址：________________郵政編碼：_________
貨款銀行：___________電 話：_________法定代表人： __________傳 真：______地 址：__________郵政編碼：_________
借款人即抵押人(以下簡稱甲方)：
貸款人即抵押權人(以下簡稱乙方)：
保證人即售房單位(以下簡稱丙方)：
甲方因購買或建造或翻建或大修自有自住住房，根據XX市公積金管理中心和《職工住房抵押貸款辦法》規定，向乙方申請借款，愿意以所購買或建修的住房作為抵押。乙方經審查同意發放貸款。在抵押住房的房地產權證交乙方收押之前，丙方愿意為甲方提供保證。為明確各自的權利和義務，甲，乙，丙三方遵照有關法律規定，經協商一致，訂立本合同，共同遵守執行。
第一條 借款金額
甲方向乙方借款人民幣(大寫)_________________________元。
第二條 借款用途
甲方借款用于購買，建造，翻建，大修座落于_____區(縣)____街道(鎮)_____路(村)_____弄_____號_____室的住房。
第三條 借款期限
借款合同期限從_____年____月____日至____年____月___日止。
第四條 貸款利率
貸款利率按簽訂本合同時公布的利率確定年利率為___%(月利率___%)。在借款期限內利率變更，按中國人民銀行規定辦理。
第五條 存入自籌資金
甲方應在本合同簽訂后，在乙方開立活期儲蓄存款戶(儲蓄卡帳戶)，將自酬資金存入備用。如需動用甲方本人，同戶成員，非同戶配偶和非同戶血親公積金抵充自酬資金的，需提供當事人書面同意的證明，交乙方辦理劃款手續。甲方已將自籌資金支付給售房單位作首期房貸并有收據的可免存。
第六條 貸款撥付
向售房單位購買住房或通過房地產交易市場購買私房的甲方在此不可撤銷地授權乙方，在辦理住房抵押登記獲得認同(乙方確定)之日起的五個營業日內將貸款金額連同存入的自籌資金全數以甲方購房款的名義轉入售房單位或房地產交易市場在銀行開立的帳戶。
甲方建造，翻建，大修自住住房的，在本合同生效后自籌資金用完或將要用完時，有乙方主動將貸款資金劃入甲方在乙方開立的活期儲蓄存款戶儲蓄卡帳戶)按工程進度支用。
第七條 貸款償還
貸款本金和利息，采用按月等額還款方式。
貸款從發放的次月起按月還本付息。根據等額還款的計算公式計算每月等額還貸款本息，去零進元確定每月還本息額，最后一次本息接清。
(1)第一期(合同簽訂時)每月還本息額為：人民幣(大寫)____萬____仟____百____拾____元整。
(2)第二期至以后各期每月還本息額根據當年銀行公布的個人住房公積金貸款利率計算，以乙方書面通知為準，同時變動分期每月還本息額。
甲方需動同本人，同戶成員，非同住配偶和直系血親公積金用于償還貸款本息的，可在每年的________月份辦理一次，手續與本合同第五條公積金抵充自籌資金相同。
儲蓄卡，信用卡還款
甲方必須辦理中國建設銀行上海市分行儲蓄卡，信用卡，委托乙方以自動轉帳方式還本付息的足額款項，存入儲蓄卡帳戶或信用卡帳戶，保證乙方能夠實施轉帳還款。
當因甲方原因造成用卡還款失敗時，甲方必須持現金到原貸款經辦行還款。
甲方提前將未到期貸款本金全部還清，乙方不計收提前還款手費，也不退回按原合同利率收取的貸款利息。
第八條 貸款擔保
本合同項下甲方購買的住房由丙方提供階段性保證。在未將房地產權證交乙方收押前，如發生借款人違約連續三個月拖欠貸款本息，罰息及相關費用，丙方須在接到乙方發出《履行保證責任通知書》后的十日內負責代為清償。保證期限從貸款發生之日起，至乙方取得房地產權證收押之日為止。
保證期間，借款合同的甲，乙方協議變更借款合同內容，應事先征得丙方的書面同意。
本合同項下甲方購買，建造，翻建，大修的住房作為借款的抵押擔保，由甲，乙方另行簽訂《住房抵押合同》。甲方購買期房的，應將購房預售合同交乙方保管。
第九條 合同公證
甲，乙，丙三方自本合同簽訂之日起的十日內，向公證機關辦理本合同和甲，乙方簽訂的住房抵押合同公證。
第十條 合同的變更和解除
本合同生效后，任何一方不得擅自變更和解除本合同。
甲方如將本合同項下的權利，義務轉讓給第三方，應符合有關規定，并應事先經一方書面同意(如在保證期間應征得丙方同意)，其轉讓行為在受讓方和乙方重新簽訂借款合同后生效。
第十一條 甲，乙雙方的權利和義務
第9篇：公積金貸款金額計算辦法范文
根據本刊記者的調查，貸款中介機構們行走在一個法律和監管缺失的灰色地帶。有些人在很努力地拓展，也有些人在做著法規不允許的勾當。
“千頭萬緒找銀行，不如中介來幫忙”。這天，家住上海某小區的鄭先生照例打開樓下的信箱，一張貸款中介自印的小廣告映入了眼簾。
讓鄭先生略感詫異的是，廣告上所印制的內容頗具專業性，不僅具體介紹了貸款中介的主要業務，還為不同客戶提供了具體融資方案作為參考。這則小廣告不由讓鄭先生上了心。
最近，鄭先生正為貸款融資的事情而發愁。鄭先生是位企業主，經營著一家公司。不過由于去年的市場環境不好，管理上又出現了一些問題，公司正處于流動資金吃緊的困境。眼看春節將至，供貨商三天兩頭地來催款，讓他不堪其煩。如果能夠從中介那里獲得一筆貸款，無疑能夠幫助自己走出年關的困局。可是，這貸款中介是真是假，他們真能幫自己獲得貸款嗎?思來想去之后，為人謹慎的鄭先生給編輯部打來電話，希望記者幫助了解一下其中的虛實。
過去幾年里，貸款中介如雨后春筍般地冒出，他們雖然行事“低調”，大多分布在一些非中心地帶的小型商務樓里，但是各色報章的豆腐塊廣告欄里、互聯網的信息中都不乏貸款中介“活躍”的身影。在各種貸款中介的廣告中，我們也經常可以看到由××銀行委托協辦、手續簡便的字樣。他們真如自己所宣稱的那樣，可以能常人所不能嗎?帶著和鄭先生相同的疑問，記者進行了調查。
記者了解到，目前貸款中介公司所開展的業務中，主要有三種類型：一種是憑借對貸款業務的熟悉，利用很多人不了解市場產品的特點，為貸款人承辦某些業務，如加按揭、無交易轉按揭等，從中獲得傭金回扣；一種則是利用民間資金或是地下錢莊進行貸款，主要針對缺乏擔保手段的貸款人；第三種則是利用不法手段，幫助客戶實施騙取貸款。
手段一：住房加按揭服務
營利點：利用信息不對稱賺傭金
提供住房貸款加按揭是不少貸款中介的主打業務。記者以貸款人的身份，前往一家提供這一業務的貸款中介進行了咨詢。
這家中介的一位貸款咨詢師向記者詳細介紹了這一業務的主要流程。一般來說，貸款中介與某家或是某幾家銀行支行的信貸部門有良好的合作關系。當客戶提出貸款需求的時候，貸款咨詢師會根據住房的情況，例如房產價值、現有貸款的數額、房屋的年限，為貸款人計算出一個最高的可貸款額度。接著，貸款中介就會幫助貸款人把現有的貸款進行轉按揭，轉至與自己擁有合作關系的銀行，并在額度內為貸款人申請到一筆消費貸款，發放到貸款人的銀行卡賬戶中。
假如你在2000年購入的一套房產，當時價值為60萬元，申請了30萬元的住房貸款。到了2006年，這套房產價值達到了150萬元，尚有20萬元的住房貸款沒有償清。那么，通過轉按和加按的操作，你就可以獲得最高為150萬×70％－20萬=85萬元的貸款額度，其中20萬元為住房貸款，其余的65萬元額度可以作為消費貸款。
在進行跨行轉按揭并加按的過程中，一系列的相關費用都由貸款人來支付，例如房產的評估費、委托公證費、轉按揭階段性擔保費等。當問及貸款利率的時候，咨詢師告訴記者，在這家中介所承接的業務中，采用了綜合計算利率的辦法，即將原房貸優惠利率與加按的消費貸款利率進行平均，作為所有貸款的貸款利率統一進行計算。加按的期限可以放寬到20年，條件好的貸款人還可以延至30年。
都說天下沒有免費的午餐，那么貸款中介賺什么呢?原來，在上述的費用中，貸款人還需要按照加按的金額向貸款中介支付一筆2％～4％的手續費。而這個手續費，正是貸款中介的利益所在。根據記者的了解，市場上各家貸款中介已經對這一費用比例達成了“共識”。據悉，該費用主要視貸款的難易程度而定。條件好、貸款難度低的貸款人，可以獲得2％的優惠手續費率；反之，手續費則要達到貸款額的3％或4％。
明眼人不難看出，這位咨詢師所介紹的貸款方案，其實就是一個無交易轉按揭的操作，在多家銀行的房貸業務中早已推出，在我們以往的文章中也有所介紹。對于加按、轉按業務來說，有條件的個人完全可以自行進行申請辦理。而且，對于有的銀行來說，通過循環授信業務，無需轉按揭，也可以利用升值的房產來申請更多貸款額度。而在貸款中介的操作中，由于“關系”有限，只能在某些銀行進行操作，反而導致了貸款人必須先轉按到指定銀行，再進行加按，為此需要支付轉按揭過程中的一系列費用，使貸款成本上升。
可是，記者提出這個疑惑后，咨詢師卻斷然否定了這一情況：“據我們了解，現在沒有哪家銀行會對個人開展這樣的業務。我們是因為與銀行的關系比較熟悉，才可以幫助客戶來進行申請辦理。”
之后，咨詢師轉而又強調了中介的“優勢”。他說：“比如說有的客戶資信情況不好，以前有過不良的信用記錄，這種情況肯定是要被銀行拒絕的。而我們可以針對實際情況，幫助這些有不良資信記錄的人獲得貸款。
“在貸款手續上，你只需要提交一些必要的文件，剩余的事情我們都可以幫客戶完成，整個流程最快20天就可以放款。而且貸款會直接打到銀行賬戶上，你隨時都可以提用，不需要進行任何的資金用途證明……這些優勢，就算個人可以到銀行去辦理，也是無法實現的。”這些看似為客戶制造便利、實則危害貸款安全的行為，在貸款中介的眼里反而成為了他們業務中的“優勢”。
手段二：短期借款調頭寸
營利點：“地下錢莊”高息借貸
“短期借款，急調頭寸”是貸款中介的又一項主要業務，而且不少貸款中介都允諾可以實現當日放款。10萬～200萬元金額不在話下，200萬元以上的金額則可以面談，貸款時間短則一個月，長則4～6個月。而貸款的條件也很寬松，只需要提供本地房產，即使是已貸款房也可以作為抵押物。
據一位業內人士介紹，這種短期借款其實就是一種高利貸。原來，一些貸款中介通過聚合民間資本，轉而“批發轉零售”到急需資金的個人。“貸款中介的背后很大一塊實際上就是民間融資，那些你認為根本不符合銀行的審核條件而通過貸款中介貸出錢來的，其實大多是地下錢莊的資金。”他介紹說。
雖然手續便利，無需進行擔保，也不用提交復雜的貸款材料，但是貸款人為此支出的貸款成本可不低。盡管國家規定，民間資本借貸不得超過法定利率的4倍，可一些貸款中介所提供的短期借款服務中，已經遠遠超過了這一上限，是名副其實的“高利貸”。
更有甚者，打著“貸款中介”的旗號，利用貸款人
急于籌集資金的心理進行招搖撞騙。近日，中國貸款網就公布了一些不法分子進行高息貸款詐騙的案例。
前不久，杭州的王先生由于手頭緊缺一筆20萬元的資金，就想到了去找貸款中介辦理貸款。當他撥通廣告上中介留下的咨詢電話號碼，一名男子果斷地答應他7天內就可以放款。于是王先生帶著身份證和房產證就到了這家中介處，對方復印了他的房產證和身份證后，收了他貸款額2％的手續費4000元，允諾說，7天后就可以拿到貸款，并答應他如果到時候貸不到款，手續費全額退還。然而7天過去了，王先生的貸款還沒有到賬，他撥打對方電話和手機都已經打不通。意識到情況不妙的曹先生趕到中介處一看，發現這里早已人去樓空。
還有一些人甚至通過短信的方式，偽冒貸款中介，利用類似的手法騙取貸款人的手續費、利息費、律師費等，上當受騙者也不乏其人。
手段三：“低息”貸款
營利點：騙取公積金貸款
在一些貸款中介中，甚至出現了一些明目張膽的“騙貸”行為。記者撥通一家聲稱可以提供低息貸款的貸款中介的電話，對方在了解到記者的資金需求后，給出了一個非常“實惠”的方案。
原來，這家中介把目光瞄向了公積金貸款。
“公積金貸款的利率低，比現有的優惠房貸利率還要低一個多百分點；而且公積金的貸款期限長，我們可以為你申請到最長15年的貸款期限，這樣的話，你的還款壓力也不大。”這家中介介紹說，他們可以為貸款人申請到一筆公積金裝修貸款，“具體的貸款額度，主要由你的住房情況來決定。我們可以為你申請到每平方米1000元的最高裝修貸款額度，如果你的資金需求不大的話，這筆資金應該可以滿足你的要求。”
“我聽說公積金裝修貸款的發放，是要提供住房裝修合同的。是不是需要我自己找一家裝修公司簽訂一份假合同?”記者試探性地提出了這個問題。
沒有想到，對方的回答干脆而利落。“不用!你們個人去申請這樣的業務，肯定是需要提交住房裝修合同的，有的銀行還指定了裝修公司。不僅如此，在裝修的過程中，銀行還會派出工作人員，到你的住房去檢查是不是真的在進行裝修。不過，在我們公司辦理的話，只需要提供房產證和公積金賬號，滿足了這兩個條件，我們就可以幫你來進行處理有關的手續和事宜。要不，你找中介來干嗎呢?”據介紹，通過這家公司辦理公積金裝修貸款業務，一般15～20天就可以放款。而對于資金的用途，名義上是裝修貸款，實質上誰也不會來追查。
