進出口融資擔保精選(九篇)
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第1篇：進出口融資擔保范文
造船行業既是資金、技術密集型產業，又是勞動密集型產業，具有產業關聯度大、創造就業機會多等特點，造船行業的持續健康發展對拉動國民經濟增長和穩定社會就業具有十分重要的作用。世界主要造船國如日本、韓國等，都把造船業作為帶動國民經濟發展的重要行業，政府通過政策性融資等手段大力支持造船業的發展。我國造船業憑借改革開放的大好形勢，在政府的大力支持和造船行業廣大干部職工的辛勤努力下，近二十年來特別是近幾年來取得了長足的發展，已成為我國重要的制造行業。
中國進出口銀行作為重點支持大型機電產品和成套設備等資本性貨物出口的政策性銀行，支持船舶出口也是其義不容辭的職責。成立八年來，中國進出口銀行始終把支持我國船舶出口作為出口信貸的工作重點之一。截至今年6月底，中國進出口銀行出口信貸業務累計對船舶出口發放貸款434億元人民幣，占同期放款總金額的23%；辦理船舶出口的對外擔保22.5億美元，占擔保總金額的74%；共計支持了包括超大型油輪、大艙口集裝箱船、液化石油氣船、化學品船、高速水翼船和自卸船等在內的各種出口船舶708艘，總噸位1767萬噸，合同總金額121億美元。同時，為貫徹國家鼓勵國輪國造的政策，中國進出口銀行在政策允許的范圍內，對內銷遠洋船舶的建造也提供了少量的出口賣方信貸支持。目前，國內的大中型造船企業基本上都是我們的客戶，中國進出口銀行近年來對我國船舶出口的支持率已經達到90%，與廣大造船企業形成了良好的合作關系。八年來，中國進出口銀行對船舶出口提供的政策性金融支持，促進了造船工業及其上游行業制造能力和技術水平的不斷提高，幫助相關行業創造了大量的就業機會，為我國船舶出口連續數年居世界船舶出口第三位的成績作出了應有的貢獻。
目前，我國造船業的發展既存在優勢也面臨困難。從優勢來看，一是我國造船業技術力量較強，管理水平較高，不僅可以建造一般大型船舶，而且能夠建造30萬噸級超大型油輪，造船的質量和服務都能滿足船東的需求。二是我國人力資源豐富，勞動力成本相對較低，造船具有價格競爭優勢。三是與其他國家一樣，我國船舶出口得到了政府在出口退稅和出口信貸等方面的支持。我國造船業雖然與韓國、日本相比還有較大差距，但發展速度快，潛力巨大，發達國家的不少船東預言，未來世界船舶建造的主要市場將轉到中國，中國很有希望成為世界第一造船大國。從面臨的困難看，近年來，隨著全球經濟一體化進程的加快和造船業國際化水平的提高，世界船舶市場競爭日趨激烈，國際市場船價降低，我國造船成本提高，船舶出口難度加大。船舶出口如不能保持穩定增長，或者出現下降趨勢，勢必極大地影響造船業的發展，并將對拉動經濟增長和解決社會就業問題產生很大影響。我們應該從國民經濟發展的戰略高度充分認識支持造船業發展的重大意義。中國進出口銀行將在現有基礎上，進一步加大對我國船舶出口的政策性金融支持力度，使我國早日成為世界第一流的造船和船舶出口大國。
二、借鑒國際經驗，運用出口買方信貸支持船舶出口
近年來，中國進出口銀行在主要利用出口賣方信貸支持我國船舶出口的同時，借鑒國際同類機構的通行做法，為我國船舶出口提供了出口買方信貸支持。向船東提供出口買方信貸是國際上通行的船舶融資方式。與國際金融市場的一般貸款相比，買方信貸具有期限長、利率低等特點，為造船企業、船東和融資銀行所普遍接受。去年11月和今年4月，我們先后向挪威索莫蓋斯有限公司和溫特蓋斯有限公司提供出口買方信貸，支持他們從我國進口四艘8刪立方米液化石油氣船和兩艘1萬立方米液化石油氣船，反響很好，受到出口企業和國外船東的歡迎，這兩筆貸款成為我們運用買方信貸支持我國船舶出口的有益嘗試。
運用買方信貸支持船舶出口有兩個明顯的優勢：一是向購買我國船舶的外國船東提供出口買方信貸，可以增強對船東的吸引力，提高我國出口船舶的競爭力。國外船東、船舶融資和中介服務機構普遍看好中國造船業的發展，他們希望能夠在為船舶及相關貿易提供融資與服務方面加強與中國進出口銀行的合作，并得到中國進出口銀行的支持。我們向挪威斯考根海運集團提供買方信貸后，在國際上引起積極反響，一些國際知名船運公司和船東對我們向船舶出口提供買方信貸等融資服務很感興趣，紛紛前來咨詢，表示愿意探討具體的合作項目。事實證明，運用買方信貸支持船舶出口能夠有效地增強我國造船企業的國際競爭力。二是讓國外船東作借款人，可以解決國內造船企業資產負債率高和貸款擔保難的問題。從船舶建造到出口收匯，整個過程所需資金量大、占用時間長，如果單純使用出口賣方信貸，會加大船舶制造和出口企業的資產負債率，使企業承擔一定的出口收匯風險。過高的資產負債率也增加了船舶出口企業持續獲得貸款和擔保的難度。出口買方信貸免除了由造船企業直接承擔的長期負債，不僅可以改善國內船廠的資產負債狀況，解決他們貸款難及尋求擔保難的問題，也解除了企業船舶出口后存在收匯風險的后顧之憂。
中國進出口銀行運用出口買方信貸支持船舶出口有不少有利條件。首先是所需外匯資金有保證。建行初期，中國進出口銀行在外匯營運資金極度緊張的情況下，曾通過為國外銀團貸款提供擔保的方式支持船舶出口。現在，國家外匯儲備比較充裕，作為支持資本性貨物出口的國家政策性銀行，中國進出口銀行可以通過購匯等方式補充外匯營運資金，因此，運用買方信貸業務支持船舶出口所需的外匯資金來源充足。其次是貸款風險能夠得到較好的控制。中國進出口銀行自成立以來，積極開展船舶出口融資業務，對中國船舶市場和造船企業的狀況有比較深入的了解，與國外著名船東和融資機構也有比較廣泛的聯系。目前，我們已形成了一套比較成熟的船舶出口信貸風險管理制度，船舶貸款的信貸資產質量也比較高，不良貸款比率低于其他行業的水平。在對船舶出口提供買方信貸時，我們可利用這些有利條件加強對借款人、擔保人的信用評估，控制和防范船舶建造風險。可以說，我國運用買方信貸方式支持船舶出口的條件已經成熟，只要各方共同努力，買方信貸應該也能夠在我國船舶出口融資方面發揮更大的作用，并逐步發展成為我國主要的船舶出口融資方式。中國進出口銀行將同時發揮出口賣方信貸和出口買方信貸的作用，兩個輪子一起轉，進一步加大對船舶出口的支持力度。
三、運用買方信貸支持船舶出口的幾點意見
中國進出口銀行運用出口買方信貸支持船舶出口的工作還處于起步階段，我們要在總結經驗的基礎上，采取切實有效的措施，加快發展這項業務，加大利用買方信貸對船舶出口的支持。
一是充分利用中國進出口銀行政策性金融業務品種齊全、功能強大等優勢，為船舶出口提供“一站式”融資服務。根據企業的需要，在船廠交船前我們可提供出口賣方信貸，同時提供所需的履約和預付款等保函服務，滿足企業在建造船舶中對資金的需求；在交船后根據船東及擔保情況，或提供出口買方信貸，或繼續提供出口賣方信貸，使造船企業和船東得到全方位的融資服務。我們鼓勵造船企業積極利用出口買方信貸方式進行融資。
二是進一步加強與國外有關金融機構的交流與合作，為國內船舶出口企業提供更多的融資便利。中國進出口銀行可以利用自身優勢，請國外金融機構繼續為我行出口買方信貸提供擔保，還可利用這些機構長期從事船舶融資的經驗，借助它們廣泛的客戶網絡，為國內企業提供國際市場的相關信息。此外，對采用國外船用設備和材料、在中國制造并出口的船舶，可探討由中外雙方分別提供出口信貸，進行聯合融資。在條件成熟時，可以考慮開展利用國外買方信貸進口國外造船設備的轉貸業務，以支持國內造船企業更新設備，提高造船能力。要通過上述廣泛的合作與交流，擴大我國船舶建造項目訂單的來源，為國內船舶出口企業爭取更多的市場機會。
三是加強對船舶融資擔保方式的調研，有效地控制船舶融資風險。目前，中國進出口銀行船舶融資模式還主要建立在銀行信用擔保基礎上，我們要借鑒國際經驗，積極探索建立在船舶抵押擔保基礎上的融資模式，以降低船東的融資成本，有效地控制船舶融資風險，擴大買方信貸支持船舶出口的規模。此外，我們將借鑒國外有關金融及中介機構在控制船舶融資風險方面的成功經驗，改善船舶融資的風險評估辦法，更加有效地支持我國船舶出口。
第2篇：進出口融資擔保范文
【關鍵詞】金融 出口貿易 支持作用
出口商在向其他國家出口商品時，希望能在資金渠道、信用擔保、信用保險、風險規避等方面獲到有效的支持，以消除在貿易中存在的后顧之憂。如今，國家對出口貿易實行補貼以促進出口發展的方式已經與日益完善的國際貿易規則不相適應。借鑒世界發達國家的先進經驗，通過國際貿易規則允許的間接的金融支持方式來取代直接的國家財政出口補貼，從而增強產品出口的競爭力，促進國家出口貿易的發展。與經濟規模、技術水平和資源稟賦一樣，國家金融對出口貿易的支持程度也決定了出口貿易的規模和發展水平。
政府有力的支持是實現金融促進出口貿易的保障。對于政府的定位是非常明確的。首先，政府發揮政策導向作用，根據國家出口發展需要，設定信用原則、操作規定等，同時，還要監督和考核金融支持機構的政策執行情況。其次，政府積極推動金融發揮對出口貿易的支持作用。世界發達國家如美國、荷蘭和德國等都設有官方出口信貸機構，專門提供出口融資、出口信貸保險和出口擔保服務。我國的中國進出口銀行和中國出口信用保險公司都是由國家為支持和擴大產品出口，設立的對出口產品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔保的金融機構。再次，政府通過各種措施促進中介組織更好地發展，并與其建立穩定的合作關系。
金融對出口貿易的支持主要通過以下渠道來實現：
一、出口貿易融資（Export Financing）
出口貿易融資是在國際貿易活動中，金融機構對出口商提供與出口貿易結算有關的短期融資和信用便利。這對提高出口商的流動性和國際競爭力起著非常重要的作用。我國的出口貿易融資可分為傳統型和綜合型。傳統型融資產品包括出口押匯、打包貸款、福費廷、訂單融資等。綜合型融資產品包括出口保理、應收賬款融資、信保融資、貨押融資等。
傳統型融資產品
出口押匯（Outward Bill）是出口商向銀行提交符合信用證或合同要求的單據，銀行根據企業的申請，按照票面金額將款項墊付給企業，然后向開證行寄單索匯，并向企業收取押匯利息和銀行費用并保留追索權的一種短期出口融資業務。
打包貸款（Packing Credit）是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產和裝運信用證項下貨物的專項貸款。
福費廷（Forfaiting）是一種新型出口貿易融資產品。它是指銀行或其他金融機構無追索權地從出口商那里買斷遠期債權，出口商從而獲得資金融通。
訂單融資（Order Financing）是指憑借良好信用的買方產品訂單或合同，在技術成熟、生產能力有保障并能提供有效擔保的條件下，由銀行向出口商提供的專項貿易融資，用于企業采購、生產和裝運。
綜合型融資產品
出口保理（Export Factoring）是出口商與保理商之間的一種契約關系。出口商將貨物銷售或服務合同所產生的應收賬款轉讓給保理商，由保理商為其提供貿易融資、應收賬款催收、壞賬擔保等服務，從而取得資金融通的業務。
應收賬款融資（Accounts Receivable Financing）是指出口商將應收賬款轉讓給銀行，并向銀行申請貸款，貸款額一般為應收賬款的50%-90%。出口商將應收賬款轉讓給銀行后，通知進口商付款至融資銀行。
出口信保融資（Credit Insurance Financing）是出口商在出口貨物或提供服務并辦理了出口信用保險后，將賠款權益轉讓給銀行，銀行向出口商提供的短期貿易融資業務。
貨押融資（Goods Credit）是出口商將自有動產或貨權質押給銀行。銀行通過占有和監管質押物而發放短期流動資金的授信業務。
二、出口信用保險（Credit Insurance）
在國際貿易中，潛在著各類風險，如匯率風險、信用風險、政治風險等。相對完善的金融市場和金融中介能對出口風險起到一定的保障作用，及時有效地分散風險，減少貿易損失。其中，常用的手段是購買保險，擔保或充分利用有關金融衍生工具套期保值來規避風險。
出口信用保險是承保出口商在經營出口業務的過程中因進口商的商業風險或進口國的政治風險而遭受的損失的一種信用保險，是國家為了推動本國的出口貿易，保障出口企業的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利性的政策性保險業務。中國出口信用保險公司（簡稱“中信保”）是我國唯一承辦政策性出口信用保險業務的機構。
出口信用保險與出口信貸是政府支持出口貿易的兩大政策手段，兩者緊密配合使用，成為我國對外貿易金融支持體系的核心。
三、出口信用擔保（Credit Guarantee）
出口信用擔保是保證為出口商提供融資和信用保險的銀行免受損失。與出口信用保險不同的是出口信用擔保不能直接提供資金，而是為出口商獲得貿易融資和信用保險提供便利。尤其是對那些中小型出口商來說，能夠更容易的從銀行和金融機構獲得融資。
四、國際結算（International Settlements）
目前，我國出口貿易中大部分采用美元或歐元進行結算，匯率波動風險也主要由出口企業來承擔。匯率的變化對出口企業的影響很大，企業出口收益經常會因為匯率的波動而大大折損。
第3篇：進出口融資擔保范文
關鍵詞：中小企業; 國際貿易；融資
一、引言
全國政協副主席白立忱于2008 年8月2日在第二屆A P E C 工商咨詢理事會亞太中小企業峰會開幕式上說，由于受到企規模及市場影響力等因素制約，中小企業發展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業在發展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業約占企業總數的99％，產值占國內生產總值的58％，出口創匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮就業機會。國家是否富強，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經濟是否有活力，都與這個國家中小企業的發展程度密切相關。
中小企業是指注冊資金500 萬元以內，總資產2000 萬元以下、年銷售收入4000 萬元以下的企業。隨著我國經濟體制改革的深入，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經濟從事外貿經營的限制以來，越來越多的中小企業獲得外貿經營權。但由于中小企業起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業進一步發展的瓶頸。我國中小企業雖然在經營方式和市場開拓方面比大企業靈活主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業。
隨著各銀行新融資產品的不斷開發和工作力度的加大，貿易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業都把發展的目標瞄準了中小企業信貸市場。這樣，如何結合中小企業特點發展中小企業國際貿易融資具有重要研究和現實意義。
二、中小企業貿易融資難的主要原因
國際貿易融資是以國際結算為依托、在國際結算的相關環節上提供的資金融通，進出口商選擇的結算方式直接決定了貿易融資的種類和操作流程，通過結算環節的融資，加速了企業的資金周轉，解決了企業應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資是以國際貿易為基礎的，它不僅涉及到國內、國外兩個貿易市場、涉及不同的法律規則及多方面復雜的環節，而且融合了與進出口環節緊密關聯的銀行和商業雙重信用。相對于大型企業而言，中小企業的貿易融資面臨了更多的風險因素，因而面對更多的困難。
1、中小企業的內部原因。在我國經營進出口的中小企業數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
國際間的進出口貿易從談判、簽約到履約都是一種商業信用。為此，進出口企業雙方的資信狀況、經營能力、進出口貨物的價格、質量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業生產能力等諸多因素均會影響到貿易是否順利完成。在這期間，任何一個環節出現問題，都有可能導致經營失敗，產生貿易糾紛和索賠，出現貿易風險。以機電設備進口項目為例，中小企業由于缺乏足夠技術支持，一旦出現進口設備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導致風險貸款。
從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業，商業銀行的經營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經營活動中，商業銀行必須保證資金的安全，即不能發生虧損和短缺，這樣，商業銀行對中小企業貸欲的積極性不高。
2、銀行體系原因。進出口雙方銀行對促進貿易的完成起著關鍵作用，國外銀行都是按商業化經營原則來經營的，如經營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調查，缺乏和行長期合作的經驗，同時對有些發展中國家的對外貿易、金融慣例、外貿管理政策了解不夠，在貿易結算時有可能遭到無理拒付等現象。國內銀行普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業的評價模塊，而是參照大企業標準，過多地考慮企業的財務指標，導致眾多有融資需求的企業無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業融資困難的問題，必須針對中小企業的特點，發展更加有效的融資模式。
3、外部政策原因。進出口商所在國家的政治、經濟是否穩定，法律是否健全，貿易、外匯管制是否嚴格等因素對貿易的順利進行至關重要。因為貿易融資涉及到不同國家間債權、債務的清償與支付，當貿易對象國出現政局不穩、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿易合同難以履行，從而使銀行的貿易融資蒙受風險。所以，忽略國家及政治風險，仍有可能造成風險貸款。[ hi138/Com]
三、中小企業貿易融資對策
1、借鑒發達國家國際貿易融資的經驗。發達國家在國際貿易融資方面起步早、發展快，有不少成功經驗值得我們借鑒：
1）支持本國產品出口。發達國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機器設備和其他商品。
2）審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進行審查和決定，審查國外進口商的財產狀況及資信情況。
3）融資資金多元化。以國家預算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時在國內外市場發行債券籌集資金。
2、提升中小企業的信用級別。在政策的實行上要有可預測性、穩定性和連貫性，其中可預測性是關鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業的自覺行為；同時，中小企業要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業自身，因此，企業要苦練“內功”，努力創造良好的經營業績。
3 、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經營狀況和未來的發展前景等，并按時付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業還應了解銀行的貿易融資業務和銀行審批貿易融資的條件、過程及審核的重點，不了解銀行貿易融資業務的情況，是很難有效利用銀行貿易融資擴大中小企業的業務量的。相應地，銀行也應根據目前外貿市場上出現的新趨勢和新需求，開發與推出適合中小企業實際需求的貿易融資產品。
4、要改進我國貿易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調整信貸結構，大力發展多元化金融服務，尤其是要大力開展中小企業貿易融資金融服務，促進中小企業的發展。要盡快制定相關的法律法規，加強自律監管以及信用體系的建設，為民營擔保機構創造良好的生存環境，引導民間資本進入中小企業貿易融資領域。要建立中小企業政策性金融體系并且應當逐步完善相關制度，以期中小企業貿易融資問題的解決。立法部門應該結合國際貿易實際工作和未來發展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿易融資法律法規體系。銀行和中小企業則應認真研究現有的法律法規，分析國際慣例和我國現行的法律環境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產品化的業務操作程序，以經過仔細研究的標準合同文本憑證格式等規避業務中可能出現的法律風險。
5、培養相關人才。首先銀行、外貿企業要對業務人員進行國際貿易、國際金融、法律等相關知識的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品，理解各類產品的特點；其次業務人員要強化風險意識。在平時工作中，要注意總結經驗教訓，不斷積累經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場洞察力，增強識別潛在風險的能力。
6 、發展銀行融資風險較低的福費廷業務。銀行要能夠適時向企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用。根據中小企業開展正常進出口業務的貿易融資需求要積極創新金融服務，對傳統產品，要辦出新意。如打包貸款業務，不只局限于信用證業務項下，要逐步拓展到托收和出口發票融資，進口業務方面可采用轉開信用證、備用信用證等業務形式，滿足中小企業的多方面融資需求，促進企業發展。此外，國內信用證、政府采購封閉授信、票據衍生業務等也是比較適合中小企業的國際融資方式。 []
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第4篇：進出口融資擔保范文
作者簡介：李政丹(1968-)，女，副教授，南開大學博士研究生。
摘 要：在我國進出口政策性金融的發展過程中既存在著對進出口政策性金融機構作用的認識不足、缺乏對其正常運行和持續發展支持等外部問題，也存在著進出口政策性金融機構自身的適應環境能力和創新能力問題不夠等內部問題。解決這些問題有利于進出口政策性金融機構更好地發揮其作用，國外政策性金融發展經驗值得借鑒。
關鍵詞：進出口政策性金融；官方出口信貸機構
1994年為適應金融體制改革和經濟發展的需要，我國成立了中國進出口銀行，執行國家產業政策和外經貿政策，專門經營包括出口信貸、對外擔保、出口信用保險在內的出口信用業務，中國進出口銀行的成立標志著我國的官方出口信用機構的誕生；2001年12月經國務院批準，我國成立了中國出口信用保險公司，專門經營出口信用保險業務。從形式上看，我國的進出口政策性金融體系比較完備，但實踐中其發揮的作用卻遠不及發達國家的官方出口信用機構。因此，有必要對這個WTO框架下允許的促進出口的政策工具進行深入研究，找出制約其發展的障礙，進一步促進其發展。
一、對進出口政策性金融機構作用的認識問題
中國的進出口政策性金融機構產生較晚，人們對其性質、經濟功能等還缺乏足夠的認識。2001年前后，理論界對政策性銀行存在的必要性產生過很多質疑。有人認為政策性金融機構是金融體制改革的暫時產物，具有過渡的性質，所以沒有必要大力發展，不久以后就會自動消失或被撤銷；還有人對進出口政策性金融在實踐中的作用缺乏認識，把它看作是純粹執行國家政策的政府機構，或者是單純執行利率補貼的機關。所有這些片面或錯誤的認識都對進出口政策性金融發展不利。這種情況表現在決策者身上，就會使進出口政策性金融的發展失去基本的方向和動力；表現在微觀主體身上就會使進出口政策性金融業務的供給與需求無法建立起聯系，使其作用得不到應有的發揮。近些年來這種認識有了一定的轉變，理論上人們已經承認政策性銀行存在的積極意義，但在實踐中還存在輕視政策性銀行作用的思想。
進出口政策性金融作為目前國際經濟領域一種通行的進出口政策性支持措施，在發達國家已有近百年歷史。英國是世界上第一個成立進出口政策性金融的國家，隨后英國、法國、日本、加拿大、德國等相繼在第一次世界大戰結束到第二次世界大戰結束前建立了本國的進出口政策性金融體系。發展中國家較早建立進出口政策性金融機構的是韓國，其后印度、泰國等許多發展中國家和轉型國家都建立起自己的進出口政策性金融機構。目前發達國家這些機構發展得相當完善，作用也發揮得相當好。據統計，全球貿易額的12％-15％是在出口信用保險的支持下實現的。近二十年來，經濟全球化的趨勢日益明顯，世界各國的經濟越來越開放，發達國家更是把進出口政策性金融放在重要的戰略高度。在歷史上曾經對進出口政策性金融的作用提出質疑的國家最后都達成了共識，那就是進出口政策性金融不可或缺，不是存在與否的問題，而是如何發展的問題。現在發達國家都在進行著進出口政策性金融創新活動，以提升這一政策工具的作用。
這些情況都說明，一個國家越發達，出口貿易在國民經濟中作用越重要，進出口政策性金融體系的建立和完善就越必要。
二、進出口政策性金融機構的正常運行和持續發展的外部環境問題
進出口政策性金融機構還面臨一個如何發展的問題。第一，進出口政策性金融機構的發展需要一個法律保障。我國的進出口政策性機構產生至今，尚未進行有關立法工作。目前我國進出口政策性金融機構存在和運行的依據包括：國務院關于組建政策性銀行的通知、國務院批準的組建和運行方案、章程以及其他有關政府文件。但十幾年來，國內外形勢發生了巨大變化，進出口政策性金融機構的業務品種、經營范圍乃至組織機構均已發生了很大變化，《中國進出口銀行章程》已經嚴重滯后于形勢發展，既不利于有效監管，也不利于進出口銀行的發展，迫切需要對進出口政策性金融機構進行重新定位，并通過立法加以保障。目前的問題是對政策性金融機構的“法律定位不清，使得政策性金融機構的經營活動沒有法律依據，不僅難以理順與政府及相關部門的關系，而且影響自身運營方針、目標、內部管理機制的確定，缺乏法律保障，已成為政策性銀行健康發展的‘瓶頸’”。
然而，幾乎所有的發達國家和發展中國家都已建立了本國的進出口政策性金融法規。例如《日本國際協力銀行法》、《韓國輸出入銀行法》、《加拿大出口發展法》、《澳大利亞出口融資保險公司法》、《印度進出口銀行法》、《泰國進出口銀行法》等。這些法律不僅明確了進出口政策性金融機構的法律定位，還明確了其宗旨、職能、業務范圍、資金來源、業務監管等內容，為進出口政策性金融機構的運行及持續發展提供了有效保證。可以看出，國家為進出口政策性金融機構立法是一項普遍經驗。在此基礎上，有些國家還根據經濟發展的需要對本國的法律進行了若干次調整，如英國、美國、日本、法國、德國等都對本國的進出口政策性金融立法進行了修正。
第二，進出口政策性金融機構的發展需要政府提供多方面的財政支持。從世界官方進出口政策性金融機構的發展歷史看，不論各國的國情如何和發展階段如何，其官方出口信用機構一直是以國家財政為依托的特殊金融機構。官方出口信用機構之所以能夠承擔商業性金融無力承擔的風險，提供條件優惠的政策性金融服務，關鍵是有一套以政府財政支持為后盾的保障機制。具體的支持措施有：(1)政府采用多種方式增加進出口銀行的資本金。例如：日本的進出口政策性金融機構――日本協力銀行，其股權100％屬日本政府所有，資本金全部由政府出資。而且根據《日本國際協力銀行法》規定，政府會根據需要繼續注入資本金。韓國的輸出入銀行的資本金由韓國政府、韓國中央銀行、韓國發展銀行及其他金融機構撥付。(2)政府向進出口政策性金融機構提供了長期穩定的低成本借款。例如日本國際協力銀行的政府借款占展期資金總額的56．8％。(3)政府對進出口銀行的債務提供最終擔保，使其享有級信用等級，從而能夠以比商業銀行更低的成本籌集資金。(3)政府給予進出口銀行免稅或稅收返還和提取較高比例的準備金等政策優惠。例如日本協力銀行除不繳納所得稅和印花稅外還可以免交執照稅、不動產購置稅、車輛購置稅等稅金。澳大利亞和泰國也有類似的法律規定。以上措施使進出口政策性金融機構的綜合資金成本能夠長期保持在一個相對比較低的水平。這樣既保證了進出口銀行以優惠的信貸條件支持出口和海外投資，又避免了政府對進出口銀行的經常性預算補貼支出，避免了世貿組織規則對出口信貸條件的約束，也為進出口銀行按市場化運作方式進行經營管理，提高經營效益，實現保本微利創造了較
為寬松的經營環境。
與國外進出口銀行相比，2006年底中國進出口銀行的所有者權益占總資產比例不足4％，大部分的資金來源依靠發行金融債券，因此銀行的綜合資金成本相對較高。由于利息收益空間很小，難以彌補各項經營管理費用，導致財政必須逐年對其提供綜合補貼，否則銀行無法正常運營。但加入WTO后，這種做法越來越受到世貿組織規則的限制。這種補貼機制既增加財政負擔也不利于調動進出口銀行經營管理上的積極性。
三、進出口政策性金融機構自身的適應環境能力和創新能力問題
發達國家進出口政策性金融機構基本上都經歷了半個多世紀的發展歷程，在這樣長的歷史時期內，他們經歷了經濟全球化過程和發展中的各種挫折，可以說其適應性是相當強的。例如：美國進出口銀行的前身華盛頓進出口銀行成立于1934年，它的創立受到19世紀30年代的經濟條件的影響，當時出口是被認為對經濟活動和就業的一個推動力，那時的進出口銀行一個基本目標是為了促進美國與蘇聯之間的貿易。第二次世界大戰以后美國進出口銀行取得了飛速發展，它的發展主要圍繞著貫徹美國的軍事政策和落實美國產業政策。20世紀70年代國際經濟形勢發生了重大變化，貿易保護主義抬頭，國際貿易惡化，全球出現能源危機，美國進出口銀行于是大力支持開展新能源項目。20世紀80年代世界貿易蕭條，發展中國家發生債務危機，在這種情況下，美國進出口銀行盡最大可能為企業提供出口融資，并同時采取了風險保護措施。20世紀90年代美國的經濟學家認為出口將成為影響美國經濟增長的關鍵，與30年代相比，美國的經濟更加全球化，出口在美國國民生產總值中占有更大的比重。美國市場趨向成熟，而新興市場商業機會不斷涌現，在這種情況下，美國進出口銀行發揮其對私人資本的引導作用，幫助美國出口企業在這些國家占領市場。同時進出口銀行還為更多中小企業提供流動資金融資，使其能夠承接較大訂單，在國外發展。歷史上，美國曾經在短時間內停止過美國進出口銀行的經營，但是后來美國政府又堅持發展進出口銀行，這與美國的進出口政策性金融機構自身的環境適應能力和創新能力密不可分。
中國進出口政策性金融機構成立十幾年，面臨的國際國內形勢發生了很大改變。國際方面，隨著我國綜合國力、國際地位和國際影響力的不斷提高，各國普遍看好中國的發展前景，看重中國給世界帶來的發展機會，希望積極擴大同中國的經濟合作。國內方面，中央提出統籌城鄉發展，統籌區域發展，統籌經濟社會發展，統籌人與自然的和諧發展，統籌國內發展和對外開放的戰略思想。國際國內形勢的變化無不對我國進出口政策性金融機構的發展提出全新挑戰。進出口政策性金融機構若想存在下去并發揮其應有的作用，其自身需要在經營理念、發展模式、業務重點及經營管理機制等方面進行轉變，利用國家政策性銀行戰略轉型的契機，求得更快發展。
四、我國進出口政策性金融機構的發展建議
針對上述我國進出口政策性金融機構發展中存在的問題，提出以下建議：
1、提高認識。無論理論界還是政府的決策部門都應該認識到，即使是在市場經濟條件下，政策性銀行的作用是獨特的，是不可或缺的。
2、補上立法程序。無論是進出口銀行還是信用保險公司，它們的特殊性和地位決定了它們都不應被當作一般意義上的銀行或保險公司，必須按獨立的法律體系運營，要完善其職能，使其更好地發揮作用，立法是一個無法跨越的階段。
3、將官方出口信用機構的政策性業務納入到財政管理范圍。財政支持是官方出口信用機構的基礎，因此有必要借鑒其他國家的做法，通過逐步加大資本金比例、提供低成本的融資便利、給予稅收優惠和建立準備金制度等措施，從根本上改善進出口政策性金融機構的經營條件，使其步入自我發展、自我積累、自我補償風險損失的良性發展道路。
4、拓寬業務品種，積極開展信貸擔保業務。支持出口的金融體系是一個包括咨詢、結算、風險防范、信貸等子系統的完整體系。其中，風險防范體系主要針對國別風險，就是把企業承擔的風險轉化為由國家來承擔，這是官方出口信用機構的職能所在，也是國際上官方出口信用機構的主要業務。逐漸退出直接貸款領域，通過信用擔保業務吸引商業銀行的貸款，這應該是我國官方出口信用機構的發展方向。
參考文獻：
[1]白欽先，徐愛田，歐建雄．各國進出口政策性金融體制比較．中國金融出版社，2003
[2]嚴啟發．官方出口信用機構國際比較．中國金融2005；(19)
[3]李景峰．我國官方出口信用機構發展策略初探．對外經貿實務．2004；(3)
[4]成澤宇．官方出口信用的國際規則和經驗及其借鑒意義．金融理論與實踐2007；(12)
第5篇：進出口融資擔保范文
關鍵詞：中小企業；國際貿易；貿易融資問題
中圖分類號：F74 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2014）03-0-02
本文首先從我國外貿中小企業出發，以小見大再到全球國際金融不景氣環境下國際貿易融資問題，有利于緩解外貿企業融資下壓力大的難題、促進外貿融資發展、推動出口貿易增長并加速我國經濟復蘇。進行金融不穩定環境下我國中小外貿企業的融資環境分析，給出目前企業的貿易融資需求；計算出世界金融危機狀況下中小企業的貿易融資成本和主要貿易融資風險的大小，主要預測和規避世界經濟危機下中小企業的國際貿易融資風險；以中國外貿中小企業作為分析對象，分析近些年來中國中小企業國際貿易融資現狀，說明存在問題和解決辦法；結合實際條件例如國家政策機關、銀行機構和外貿公司等多個主體，提出解決當前國際金融動蕩環境下中小企業國際貿易融資問題的對策和建議。
經濟與金融的全球化步伐加快，各國間貿易發展迅速，我國對外貿易自改革開放以來持續高速增長。特別是我國成功加入WTO后，隨著關稅水平的降低和非關稅壁壘的減少，國內市場逐步對外開放，我國的進出口貿易達到一個新的高度。然而，2007年美國次級債抵押貸款危機的爆發引起全球金融危機和經濟衰退，全球金融環境處于動蕩狀態，全球經濟嚴重受創，我國的出口貿易增長速度也出現明顯下滑，對外貿易發展形勢嚴峻。我國市場主體是由大量中小外貿企業組成，存在機會與挑戰，經營狀況十分嚴重，融資出現困難，這就使我國進出口貿易的發展受到很大阻力。
一、中小企業融資問題難的現狀
在我國，中小企業指的是注冊資金小于500萬元，總資產在2000萬元以內、年銷售收入總額小于4000萬元的企業。近些年來，伴隨著我國不斷深入的經濟體制改革，占我國企業總數絕對數量的中小企業在國民經濟中越來越發揮著不可或缺的作用。國家為了支持非公有制經濟的發展，放開了對非公有制經濟進行外貿經營的限制，從而大量的中小企業有權利進行外貿經營。可是我國中小企業大多在改革開放以后成立，最多不過40年的歷史，資金原始積累比較少，在發展業務過程中經常出現資金短缺的問題，這一問題已經成為制約中小企業繼續發展的瓶頸。我國中小企業的優勢在于經營方式轉變和市場開拓要比大企業靈活方便，可是融資能力要比大企業差得多。
銀行不斷開發新的融資產品和加大工作力度，銀行總收入中有很大一部分來自于貿易收入，很多商業銀行也開始發展中小企業信貸市場。這就需要我們結合中小企業自身特點進行中小企業在國際貿易中進行融資。
二、中小企業貿易融資難問題產生的原因
國際貿易融資是的基礎是國際結算，在國際結算中提供資金融通，進出口商選擇通過選擇一定的結算方式就是選擇相應的貿易融資種類和一定的貿易融資操作流程，結算環節中的融資使企業資金周轉加快，解決了企業應收賬款和對外付款出現的難題。國際貿易融資大多以國際貿易作為基礎，它涉及到國內和國外兩個貿易市場、不同法律規則和很多復雜環節，而且涉及到與進出口相關的銀行和商業兩種信用。不同于大型國企，中小企業的貿易融會產生大量風險，也會面臨更多困難。中小企業貿易融資難問題是由多種原因共同造成的，其中有中小企業內部問題，銀行體系的原因，外部政策影響等，下面就來分別介紹這些原因：
1.中小企業內部自身問題
我國現在有大量中小企業進行進出口業務，但數量并不等于質量，雖然數量眾多但總體效益不是很好。其中有部分企業常年虧損，管理存在問題，內部混亂，資信狀況不佳，當出現資信問題就采取押匯、打包貸款等融資方式去銀行套取資金。這些企業長期占用銀行短期融資，不利于經濟長期發展并使其他更需要貸款的企業無法獲得資金，同樣也給銀行帶來經營資產流動性和安全性問題。在開展國際貿易經營中進行投機性經營，根據國內外市場價格差投機買賣。當一些商品的國內外存在較大差價時，很多國內貿易商大量進口此類商品轉而在國內銷售獲得價差。可是當這些商品在國內市場價格下降時，會形成存貨積壓，貨款自然難以收回，給銀行帶來資金安全問題。
國際上的進出口貿易包括談判、簽約和履約，都商業信用行為。在信用評定上，看重的是進出口雙方企業的資質信用狀況、經營管理能力、進出口貨物價格優勢、質量水平、交貨完成日期、市場行情變化和匯率浮動狀況及企業生產銷售能力多方面因素其中每一個因素的變化都會影響到貿易的完成。這當中任何一個因素出現問題，都會使經營失敗，產生貿易糾紛和貿易損失索賠，造成貿易風險。例如，很多機電設備進口項目，中小企業由于缺少相應的技術支持，當進口來的設備不能正常使用，沒能達到使用客戶的技術要求，導致使用客戶拒絕付款，產生風險貸款問題。
銀行作為金融企業，在資金融通中產生收益。其中商業銀行的經營原則是保持流動、安全性和盈利。根本目的是盈利性，基本前提安全性。在經營活動中，商業銀行特別關注的是資金的安全，杜絕資金虧損和短缺問題，因此，商業銀行對中小企業貸款采取一種謹慎的態度，只對資質特別好的企業貸款。
2.銀行體系的原因
進口國和出口國雙方銀行對促進貿易的順利完成起很關鍵的作用，國外銀行一般都是按照商業化經營原則經營，當出現經營不善的問題時，商業銀行會隨時倒閉。我國中小企業選擇國外銀行時，沒有專業的能力和水平，以及信息不對稱的原因，很難對行細致深入研究和全面了解，缺少和國外行長期合作的經驗，在和一些發展中國家進行國際貿易時，不太了解這些國家對外貿易政策、金融慣例、外貿管理條例等，這種信息不對稱的存在使貿易結算時出現無理拒付的現象。國內商業銀行缺少為中小企業融資的理財產品，信貸評價體系發展緩慢，擔保體系不夠健全。我國制定的金融政策和現有融資體系大多以國企央企為對象設計并實施的，商業銀行的信貸評價體系中關于中小企業的評價規則也較少，大多是參照大企業標準制定的，對中小企業考慮較少，使很多有融資需求的小企業無法獲得貸款。這就要求對我國中小企業應該結合其自身特點，量體裁衣，解決它們的融資困難的問題，使融資模式更有效。
3.外部政策影響
外部政策對進出口貿易有重要影響，國家的政治穩定和經濟的平穩發展對貿易往來起到保障作用，健全的法律有利于保護貿易雙方的利益，外匯和貿易管制的嚴格程度是貿易是進行的標桿。國際貿易融資涉一般涉及不同國家間債權、債務的清償與支付，當貿易輸入國存在政局不穩的情況，出現外匯管制和制裁等問題，會造成貿易合同履行失敗，進一步使銀行的貿易融資遭受損失和風險。因此，要重視國家政策和政治風險，控制風險，減少風險貸款。
三、我國中小企業進行國際貿易融資時應采取哪些對策
建成多個方位、多個層次的國際貿易融資體系，能使我國中小企業國際貿易融資難的困境得到改善，提高中小企業的國際貿易競爭力。政府應該聯系當前實際，在宏觀政策中解決企業當前貿易融資困難并提出解決對策。圍繞我國金融機制和中小企業自身發展情況，建成多個層面、多角度的中小企業國際貿易融資體系。把國家宏觀政策連同金融機制并結合中小企業自身發展情況，聯合在一起解決問題，用全面的方法和觀點處理事務。
1.向發達國家學習，借鑒它們的貿易融資的經驗并吸取經驗教訓。發達國家的國際貿易業務有幾百年的歷史，國際貿易發展程度較高，融資業務開始早、發展迅速，有很多好的經驗需要我們學習：
（1）國家方面出臺相關政策和法律法規支持我國產品出口。發達國家一般都采取出口融資用于購買本國產品。
（2）審查和貸款分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，確保貸款的償還。美國在處理貸款時對每筆貸款都要進行調查和處理，查看外國進口商的財產狀況及信用。
（3）融資資金來源于多個渠道。融資資金一般以國家預算資金為主，通過其他方式多方面籌集資金。例如西方國家出口融資主要來源就是國家預算，另外，也包括私人資金和地方資金。例如意大利的出口信貸和擔保業務大部分依賴國家預算資金，不足的部分通過在國內外市場發行債券進行資金籌集。
2.促使中小企業提升他們的信用級別。實行政策要具有預測、穩定和連貫的特點，能夠預測是重點。嚴厲懲戒不講信用行為，把講信用何不講信用的人區別對待，講信用的人會得到更多的實惠和收益，這樣講信用才會變成企業間推崇的行為，能夠自覺實行，增加不講信用的損失成本；中小企業想要獲得銀行貸款，基本是由企業自身決定的，企業要努力發展好自身，做出良好的成績。
3.加強資金供借方和貸方的相互了解和信任。我國信貸業發展不發達，中小企業的貸款大部分來源于銀行，銀行應該充分了解需要貸款企業的經營能力和未來走向，企業也該重視建立自己的信用記錄，按照約定時間支付利息并還款，保證一個好的信用記錄。中小企業要密切關注銀行的貿易融資相關業務和審條件、相關過程和審核的重點，通過銀行貿易融資來擴大中小企業業務發展量。同時，銀行要了解企業企業對于融資需求的特點，設計并推出有針對性的能滿足中小企業需求的貿易融資產品。
4.改革我國現有貿易融資體制。銀行要對信貸體系進行改革，對信貸結構進行調整，金融服務進行多元化發展，多針對中小企業開展貿易融資金融服務，為中小企業發展提供幫助。制定出臺有關貿易融資的法律和法規，提升監管能力并建設完善的信用體系，給民營擔保機構創造利于生存的環境，促使民間資本為中小企業貿易融資服務，發展民間借貸。要成立中小企業政策性金融體系完善與國際貿易融資有關的制度，盡可能解決中小企業貿易融資問題。立法部門是制定法律法規的部門，對一個行業的發展有著重要影響，在制定法律法規時應把中小企業實際情況結合起來，看重發展，對它們有一定政策性優惠，以我國基本國情為基礎，參照國際上先進國家的法律法規，制定一部與世界接軌的法律。作為開展貿易的主體，銀行和中小企業是法律法規的實際作用者，對他們來說是十分有用的工具和準則，因此要認真學習里面的內容，吃準吃透，注重對國際慣例的分析并深入研究我國現在的法律環境和存在的問題，給出意見和建議，設計出的切實可行的方案，設計出合理的操作程序，對可能出現的法律風險進行規避。
5.加強對國際貿易融資方面相關人才的培養。銀行和外貿企業要對從業人員進行國際貿易基礎知識、國際金融理論、法律法規相關知識進行培訓，使他們對銀行的貿易融資產品有很好的了解，做好對各類產品的理解；然后從業人員還要具有風險意識。在日常工作中，要注意對經驗教訓的總結，積累成功經驗，從業人員最重要的就是熟悉掌握國際貿易知識和精通運輸保險業務，對國際貿易市場動態有深入了解，關注商品的行情變化，培養對國際貿易市場觀察力，加強風險識別的能力。
6.對銀行融資中風險較低的福費廷業務大力發展。銀行應該向企業推薦合適的融資品種，幫助制定理財規劃。為中小企業設計出適合它們的業務，國際貿易融資需求要不斷創新，不斷改造，提供金融服務，改造傳統產品，做出創新性。例如打包貸款業務，進口業務采取轉開信用證、備用信用證等手段，實現中小企業多元化面融資需求，促進中小企業發展。還可以采用政府采購封閉授信、票據衍生業務等方式融資，都非常適合中小企業。
參考文獻：
[1]高正平.中小企業融資實務[M].北京：中國金融出版社，2009（9）.
第6篇：進出口融資擔保范文
改革開放以來，中小型企業依靠自我發展的動力，在豐富產品供給、提高全社會就業率等方面對我國的經濟社會發展做出了重大的貢獻。然而長期以來，中小型企業，尤其是大量的中小型外貿企業所面臨的資金短缺、融資渠道不暢等問題一直未得到根本的解決，融資難嚴重制約著各類中小型外貿企業進一步成長和壯大。針對中小型外貿企業特點，制定有針對性的扶持政策，幫助他們盡快成長壯大，對于國民經濟健康持續發展具有重要的意義。
二、中小型外貿企業面臨的融資困境
（一）自身業務能力和管控力較弱
調查表明，我國現有的中小型外貿企業普遍實力較弱，突出表現為注冊資金少、財務狀況不佳、缺乏抵質押擔保、信用評級偏低、缺乏核心品牌等，這些都是制約其在銀行融資成功的重大障礙。中小型外貿企業不僅實力不足，而且風險意識也相對淡薄，相當數量的出口企業長期沿用多年來形成的固有交易方式，對出口風險的分析和認知還停留在控制非信用證業務這樣的層次上，而對進口方資信方面的調查等重要事項往往會被忽視，這無疑加劇了出口企業的收款風險。2008年金融危機的爆發令我國中小型外貿企業措手不及，外貿訂單數量的驟然減少，使企業的盈利能力大大降低。這些都加劇了中小型外貿企業在金融危機下資金鏈斷裂的風險。
一方面，許多中小型外貿企業涉入外貿領域歷史都不長，在人力資源方面缺乏復合型的高素質業務人員，在業務上對復雜的國際貿易風險缺乏應有的準備，對國際貿易融資的途徑和手段缺乏了解，對靈活運用各種現代融資手段吸引國外客商快速完成交易更是知之甚少。另一方面，公司治理機構和經營管理不規范等，這些因素都制約著中小型外貿企業融資的成功開展。中小型外貿企業的管理不善和人才匱乏，加深了中小型外貿企業的融資困難，且威脅到了其正常的生存。
（二）商業銀行對中小型外貿企業的變相歧視
近年來，雖然商業銀行一定程度上降低了進出口融資業務的放貸標準和條件，但卻忽略了中小企業貿易融資與大型企業融資的區別，客觀上是中小型外貿企業的進出口融資門檻仍然很高。以打包貸款為例，除了要求企業必須具備資信等級較高的銀行開立的信用證正本之外，還必須確認有效的擔保等手續，把外貿融資完全視同流動資金貸款管理。繁瑣的貸款辦理手續、毫無頭緒的貸款擔保等等都成為令中小型外貿企業順利得到款項的攔路虎。面對銀行“惜貸、收貸”和 “嫌貧愛富”的雙重壓力，中小型外貿企業遭遇到前所未有的融資難。
目前，以流動資金貸款標準來做貿易融資產品，依然是國內大部分商業銀行的習慣做法。由于觀念的陳舊，許多商業銀行的行為已經滿足不了現代融資業務的需要。更加難以令人置信的是，時至今日，有些商業銀行依然把開立信用證當作變相發放流動資金貸款來對待，以至于開立進口信用證時，無論企業以往的對外付匯記錄優劣，都必須按照流動資金貸款的傳統標準來審核該筆業務。這樣的行為，不僅人為拉長了審批流程，增加了銀行的各種成本，而且更重要的是導致客戶無法及時滿足出口方的資金要求而延誤商機，最后不得不放棄訂單。與此同時，國內銀行對于中小型外貿企業急需的貿易融資產品往往要求提供一系列有效的抵押、保證等擔保措施。但實際上，很多中小企業根本無法提供銀行認可的各種抵押物或具備資質的保證單位，這就使得大多數中小型外貿企業被拒于銀行的大門之外。
長期以來，國內銀行業對中小型外貿企業提供的進出口貿易融資產品渠道少且功能單一，又僅限于風險程度較低的產品，也就是以傳統的信用證結算與融資相結合的方式為主。在各種間接融資方式中，商業信用和票據市場發展緩慢。其他如租賃融資和典當融資等發展水平也依然還很低，而且融資成本高，規模非常小。國際保理、福費廷等一些近幾年在國際貿易市場很受青睞的先進的融資方式在國內很少有中小型外貿企業敢于嘗試。
（三）收匯風險高和人民幣升值預期
2008年美國金融危機以來，企業收匯風險逐漸加大，歐債危機爆發，也使得中小型外貿企業的收匯風險進一步升級。中小型外貿企業出口不能收匯，使得墊付資本不能收回，嚴重破壞企業資金周轉。收匯風險的升高使得各種針對中小型外貿企業的融資渠道變窄，特別是會使商業銀行更加惜貸，從而加劇中小型外貿企業的融資困境。此外，人民幣匯率自人民幣匯率形成機制改革以來大幅上升，極大地增加了外貿企業出口成本上漲壓力。匯率不穩也會增加收匯風險。人民幣對美元的大幅升值大大提高了出口企業的成本，因為我國大部分出口企業都是采用美元進行結算。一個簡單的原理，要是人民幣升值比例大于企業的凈利潤率，那么人民幣升值將會使企業“轉盈為虧”。由于中小型外貿企業的“轉盈為虧”，使其資信等級進一步下降，進而企業融資貸款變得更加艱難。
三、解決中小型外貿企業融資難的對策
（一）完善信用評級和融資擔保機制
針對中小型外貿企業的特點，商業銀行應制訂適宜的信用評估辦法，使之準確地反映企業的實際償債能力。財務報表的分析應更加關注外銷渠道通暢情況、經營者素質狀況、結算方式、貸款歸還記錄、產品的科技含量高低及市場潛力大小等方面的審查，也就是說，要從財務因素和非財務因素兩方面對中小型外貿企業綜合信用等級予以評估。從長遠來看，還應建立中小型外貿企業信息數據庫，廣泛收集中小型外貿企業產品、市場、進出口及資信情況等資料，徹底改變銀行和企業之間信息不對稱的情況。
（二）提高外貿業務人員的專業素質
中小型外貿企業要對員工進行全面培訓，提高他們的專業和法律素養，使他們了解、掌握貿易融資的知識和技巧，提高他們對貿易融資業務熟練操作的程度。同時，要結合實際工作，不斷強化業務人員的風險意識，促使他們在積累經驗的基礎上不斷增強識別潛在風險的能力，培養他們對國際貿易市場具有敏銳的觀察力和洞察力，及時了解掌握商品的行情變化。
（三）拓寬貿易融資渠道、改革融資業務流程
國際貿易融資是外貿企業所獨有的融資方式，主要包括：貨權或動產質押授信業務、出口退稅托管貸款、出口信用險項下融資、出口保理業務、大力發展銀行融資風險較低的福費廷業務、供應鏈融資等主要類型。銀行應該針對國際貿易融資業務中出現的新特點和中小型外貿企業的新變化，在保證融資安全的同時盡量減少和減輕企業的融資成本和負擔，進一步便利融資操作手續，激發企業參與貿易融資的積極性。
銀行和外貿企業在實踐中應積極使用更加便利高效的融資方法。貿易融資方式多種多樣，其中比較理想的融資期限是用期限銜接法，即把每一項流動資產的安排與到期流動負債的安排有機銜接起來。通過這種安排，外貿企業一方面無需特別持有受益率低的易變現資產，另一方面也無需專門延長期借款期限，結果既增加所得收益又減少成本損失。此外，外貿企業還可以充分利用銀行各項貿易融資產品所具有的不同優勢，通過組合性使用有關產品，可以在很大程度上節省融資成本。在實際業務過程中，出口商一般在收到遠期信用證后很快就會向銀行申請打包貸款，等國外貨款到賬以后再向銀行歸還前期貸款，這種融資方案中的利率視為貸款利率，融資期限規定為打包申請日到收匯日。另外，部分銀行還會要求借款人提供一些抵押品。在融資方案中綜合運用多種融資方法，融資成本將會得到很大程度上的節約。
第7篇：進出口融資擔保范文
據海關統計，2012年我國外貿進出口總值38667.6億美元，比上年增長6.2%。其中出口20498.3億美元，增長7.9%；進口18178.3億美元，增長4.3%；貿易順差2311億美元，擴大48.1%。
雖然與原先預定的10%的目標有一定差距，但在全球貿易復蘇顯著放緩的一年里，同比增長6.2%的水平依然不俗。摩根大通銀行資金服務部貿易及供應鏈融資中國區主管林樹文在接受采訪時表示，今年對全球貿易持謹慎的態度，但是亞洲區的貿易將會成為一個“亮點”，尤其是一些與消費、零售相關的領域。
但是正如遭遇人均GDP尷尬一樣，中國的進出口總值第一也相當“浮腫”，大進大出的加工貿易造成進出口總值高而利潤低。但對于CFO來說，問題不僅僅在于這些，經濟環境的跌宕起伏、匯率的變幻莫測都對其提出了更加嚴峻的挑戰，同時也使得作為企業把控風險和資金第一人的CFO更加謹慎。針對CFO的擔憂和更高需求，林樹文表示完全有信心，“依照全球的優勢，相信我們可以服務的很好。”
1 雙翼齊飛
2007年摩根大通銀行在京注冊成為本地法人銀行，即摩根大通銀行（中國）有限公司，如今已在北京、上海、廣州、天津、成都、哈爾濱、蘇州等地開設了分行。
摩根大通在華的核心業務是對公業務。進入中國以來，貿易融資業務一直是摩根大通的重點。摩根大通為在中國開展業務的客戶提供人民幣和外幣的貿易服務，既包括傳統貿易融資業務，比如信用證開立、通知、保兌、議付、背對背信用證、進出口貸款、銀行保函或備用信用證的開立、單據繕制、貿易單據貼現、供應鏈融資及電子貿易平臺等服務，還包括結構性貿易融資服務，比如進出口銀行擔保項下的貿易融資、出口融資、銀團貿易融資、貿易項下買方付款風險貼現等服務。
伴隨在中國的積淀和發展，摩根大通除了鞏固和發展金融機構的客戶外，也繼續致力于為大型企業提供金融服務。“過去一兩年我們的貿易融資進步比較大，之前主要是金融同業的客戶，現在正朝著企業客戶和金融客戶并重的方向發展。”林樹文強調，正是因為之前一直服務于國內的銀行，也就等于間接服務了很多企業客戶，對他們的需求非常了解。
據悉這些大型企業客戶主要分為兩類，一類是摩根大通在全球的海外客戶，正在“走進來”；另外一類是“走出去”的本地企業。在林樹文看來，摩根大通可以利用自己全球的網絡系統，為客戶提供優質全面的服務。
林樹文介紹，目前摩根大通大部分在海外的貿易融資產品都已在中國同步上市。“我們會和海外市場保持緊密的溝通，隨時掌握全球先進產品的趨勢和進展。同時對于國外正在使用的先進貿易類金融產品，內部已經形成了一套細致和完善的評估機制，嚴謹的篩選出更適合國內環境和客戶的產品，從而引進來。”
大力發展客戶是林樹文的主要工作之一。林樹文表示，相比客戶數量，質量更為重要。“我們的目標就是先大力建立客戶基礎，這需要花一個比較長的時間，然后再針對目標客戶進行個性化的發展。”
2 撬動供應鏈
對于貿易融資中的供應鏈融資管理近些年來備受國內企業的關注，而這個在國內備受關注但又還不是特別被熟練掌握的領域卻也正發生著巨大的變化。
伴隨中國已步入工業化中期，土地、勞動力價格上漲，環境負荷加大，產業轉移成為必然。與此同時，東盟國家的制造業迅速發展，不少發達國家和地區制造業產業轉移首選對象已從中國轉到東盟。以從中國“轉戰”越南的知名運動品牌為例，2000年在中國生產全世界40%的該品牌運動鞋，全球第一；而如今越南取代中國成為其世界最大運動鞋生產國。統計顯示，2000年以來越南制造業產值以每年11%的速度增長10多年來，越南從以往只生產初級品向機械制造領域發展，目前已能生產成套機械設備，其汽車、造船工業也有明顯進步。
伴隨產業的轉移，很多企業的供應鏈也發生了轉變。對于很多生產企業來說，生產基地的轉移使得原本的區域內供應鏈管理成為跨區域的管理，與此相對應，供應鏈融資方案也需要轉變為跨區的供應鏈融資方案。林樹文介紹，由區域內的供應鏈變為跨區域的供應鏈，這中間的復雜度和風險性都上升了不少。林樹文對此列舉了一個案例，一個跨國集團在中國有20家生產企業，每家都有各自的供應商，分別分布在保稅區、境內和海外，這就帶來了很多問題，僅以外匯支付為例，具體操作方式就會有很大的不同。
“而這種復雜的情況就會更加凸顯摩根大通的優勢。”林樹文認為，摩根大通的優勢就在于經驗豐富，伴隨了發達國家發展的各個階段，摩根大通更能應對復雜、考驗專業性的服務。
在貿易融資領域擁有豐富經驗的林樹文認為，供應鏈管理本來就是與企業戰略緊密結合的，尤其是在產業正在發生轉移的情況之下，對于供應鏈的管理需要更加科學和可持續性。林樹文表示，銀行在為客戶制定供應鏈融資方案時必須遵循這種原則：首先了解供應鏈融資方案與企業的發展需求，是希望延長賬期增加現金流，還是希望加強與供應商的聯系；其次再根據企業的需求制定相應的融資方案。“雖然一個完整的供應鏈融資方案應該可以達成以上的多種目的，但是針對側重點的不同，方案的設計上也會有很多不同。”
3 全面取勝
作為全球最大的美元清算行，摩根大通負責全球外匯市場中1/4的美元清算業務。在2010年和2011年，摩根大通接連被《貿易福費廷》雜志評為“全球最佳貿易銀行”。
對于摩根大通在貿易領域的優勢和成功，林樹文認為，與其說產品的創新，不如說洞悉客戶的需要，而對客戶需要的支撐則是來自經驗豐富的團隊。根據林樹文介紹，“摩根大通中國貿易團隊的每一位成員都經驗豐富，既了解全球市場也熟悉中國市場，每個人都有成功案例。”
在林樹文看來，摩根大通的優勢非常顯著。首先，全球化的優勢。摩根大通的網絡遍布全球60多個國家和地區，當國內的企業進入這些國家或地區時，摩根大通當地的分支機構就可以予以支持，除了產品的支持外，還包括咨詢服務。摩根大通會通過本地分行的經驗，為中國客戶提供服務。
第8篇：進出口融資擔保范文
供應鏈管理（SupplyChainManagement）是近年來隨著全球制造（GlobalManufacturing）的出現在企業資源規劃(ERP)的基礎上發展起來的管理方法。企業供應鏈管理，是對供應鏈中的信息流、物流和資金流進行設計、規劃和控制，統一整合企業的制造過程、庫存系統和供應商產生的數據，對供應、需求、原材料采購、市場、生產、庫存、定單、分銷發貨等的管理。企業供應鏈管理的目的在于增加企業對市場的預測性，減少庫存，提高發貨供貨能力；減少工作流程周期，提高生產率，降低供應鏈成本，減少總體采購成本，縮短生產周期，加快市場響應速度，保證在正確的時間把正確的產品/服務送到正確的地方，確保顧客滿意，以中心制造廠商為核心，將產業上游原材料和零配件供應商、產業下游經銷商、物流運輸商，產品服務商以及往來銀行結合為一體，從而有效分配資源，提高工作效率，提高企業對市場和最終顧客需求的響應速度，增強競爭力，提高供應鏈中各成員的效率和效益。
企業供應鏈管理可以分為如下幾個部分：
計劃部分：企業設定一個策略來管理所有的資源，以滿足客戶對所生產產品的需求。這一部分的目的在于建立一系列的方法監控供應鏈，使之能夠有效、低成本地為顧客遞送高質量和高價值的產品或服務。
采購部分：這一部分的任務是選擇可以為企業的產品和服務提供貨品和服務的供應商，和供應商之間建立一套定價、配送和付款的流程，包括提貨、核實貨單、轉送貨物到本企業的制造部門并批準對供應商的付款等。在這一部分，企業還要制定對供應商提供的貨品和服務的管理流程，對之實行監控，針對其中的問題加以改進。
制造部分：這一部分是指安排生產、測試、打包和準備送貨所需的活動。在這部分中，企業要測量供應鏈中質量水平、產品產量和工人的生產效率等內容。
配送部分：也就是我們通常所說的“物流”部分，這一部分要做的工作是調整用戶的定單收據、建立倉庫網絡、派遞送人員提貨并送貨到顧客手中、建立貨品計價系統、接收付款。
退貨部分：指建立網絡接收客戶退回的次品和多余產品，并在客戶應用產品出問題時提供支持，也就是供應鏈中的問題處理部分。
供應鏈管理是企業適應日趨激烈的全球競爭的一種有效途徑，供應鏈管理可為企業帶來如下的效益：
（1）降低供應鏈內各環節的交易成本，縮短交易時間。
（2）使供應商隨時掌握企業的存貨情況，根據需求及時組織生產，由此降低企業的存貨水平。
（3）方便供應商及時取得存貨和采購信息，減少采購管理的人員，降低采購成本；
（4）便于企業準確及時地預測市場變化，根據市場需求生產出需要的產品，減少生產時間。
2國際貿易融資與中小企業的發展
國際貿易融資是指在商品交易中，運用結構性短期融資工具，進出口商選擇的國際結算為依托、基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產，以在國際結算的相關環節上提供的資金融通，以加速企業的資金周轉，解決企業應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資可以改變企業的資金流，影響企業資信調查、催收賬款、信用擔保等財務管理。國際貿易融資的方式可以同時服務于兩個市場，使外貿企業對內、對外業務的資金鏈實現對接。
隨著我國經濟體制改革的深入和市場經濟的發展，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。國家取消對公有制經濟對外貿經營權的壟斷以后，越來越多的中小企業獲得外貿經營權，成為我國外貿領域一支生力軍。但是在過去的一段時間內，雖然中小企業在經營方式和市場開拓方面較為靈活，但是受經營規模和自有資金規模所限，在發展中常常遇到資金短缺的約束造成這一問題的主要原因是：
（1）銀行出于資金安全的考慮，對中小企業融資條件苛刻：我國中小企業數量眾多、但是質量良莠不齊。
（2）銀行出于對利潤最大化的考慮，對中小企業貸款的積極性不高。相對于大型企業來說，大多數中小企業對信貸需求量小、次數多，貸款的機會成本較高。
（3）針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系普遍缺乏，我國傳統的金融政策和融資體系是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。如果銀行參照針對大企業的財務指標標準，那么眾多有融資需求的中小企業將達不到要求，企業也就無法得到貸款。
中小企業融資往往具有金額小、次數多、周轉速度快等特點，而貿易融資則具有高流動性、短期性和重復性的特點，強調針對資金流和物流的操作控制，淡化財務分析和準入控制，有利于動態把握風險，規避中小企業經營不穩定的特點，相對于普通的流動資金貸款，國際貿易融資具備風險度、銀行準入門檻、審批流程速度等方面的優勢：
（1）在銀行傳統的流動資金貸款過程中，銀行要對企業的規模、凈資產、負債率、盈利能力及擔保方式等情況進行嚴格的審查，中小企業往往因為財務指標達不到銀行標準而無法融資。在國際貿易融資過程中，銀行重點考察的是企業單筆貿易的真實背景及進出口企業的歷史信譽狀況，無需采用傳統的評價體系。銀行通過封閉式運作資金，通過確保每筆真實業務發生后的資金回籠來控制風險。因財務指標達不到銀行標準而難以獲得融資貸款的中小企業，可以通過真實交易的單筆國際貿易業務來獲得貸款，進而通過滾動循環來獲取企業發展所需要的資金，在一定程度上解決融資困難。
（2）在傳統的流動資金貸款模型下，銀行需要對貸款企業的基本情況、財務指標、發展前景、融資情況、信用記錄、可抵押物或可擔保單位等各個方面做出嚴謹的調查，審批流程比較長。中小企業由于資金鏈較為緊張，因此融資的時效性要求較強，經常發生等銀行審批完畢企業已經不需要融資的情況。在國際貿易融資的模式下，銀行可以整合簡化國際貿易融資流程，在調查企業單筆貿易背景和企業歷史信用記錄的基礎上，就可以放款，審批流程相對簡單，可以滿足中小企業融資的時效性要求，使得企業可以較為快速地獲取所需資金。
（3）中小企業的流動性貸款具有高風險，高成本，低收益的特點，中小企業由于資金鏈緊張，很容易挪用流動貸款，銀行承擔的風險加大。在國際貿易融資模式下，銀行注重企業貿易背景的真實性和貿易業務的連續性，通過審查企業的信用歷史記錄、交易對手、客戶違約成本、金融工具的組合應用、銀行的貸后管理和操作手續等情況來確定企業在貿易過程中所產生的銷售收入，以此確定企業國際貿易融資的第一還款來源，由貿易額扣除自有資金比例確定融資額度，將期限限定與貿易周期相匹配。一般說來，資金不會被挪用，能有效降低銀行風險。
（4）我國銀行業的中間業務尚處于起步階段，未來發展空間很大。由于直接獲取銀行貸款難度較大，中小企業普遍對貿易融資需求很大。國際結算作為一項銀行中間業務的支柱產品，可以擴大銀行的收入來源；此外，銀行可以從對進口開立信用證、進口押匯、出口押匯、出口貼現、保理業務、開立銀行承兌匯票等中間業務中直接收取手續費，擴展中間業務收入。
3企業供應鏈管理和國際貿易融資
上個世紀90年代以來，國際貿易增長速度一直高于全球生產總量的增長。我國以制造業為主的中小企業發展迅速。根據有關資料的統計，目前在中國正式注冊的中小企業已超過1000萬家，占全國企業總數的99%，中小企業創造的進出口額貿易占比超過60%。但由于在供應鏈中處于弱勢地位，在與具備較強實力的上游的供應商和下游的經銷商談判過程中，中小企業不得不接受苛刻的貿易條件，導致其正常現金流周轉困難，加之中小企業信用評級普遍較低，無法提供銀行傳統貿易融資授信所需的抵押或信用擔保，因此往往遭遇到現金流的困擾。根據UPS的年度《亞洲商業監察》報告顯示，2005年，中國23%以上的中小企業遭遇現金流困擾，而與此同時，全國中小企業卻有近11萬億元的存貨、應收賬款。企業遇到的這種情況其實就好比捧著金飯碗要飯吃，這里的金飯碗就是讓企業苦惱的大量原料、存貨、應收賬款等動產。
另一方面，國際貿易市場呈現明顯的買方市場特征：單筆貿易額降低、賒銷貿易增多，賬期延長等，市場競爭也已從單一客戶之間的競爭轉變為供應鏈與供應鏈之間的競爭。同一供應鏈內部的各企業相互依存，供應鏈的整體運轉與管理成本受到供應鏈中包括核心企業和處于弱勢的中小企業的整體資金的運作能力和效率影響。在此背景下，國際貿易項下供應鏈融資服務應運而生，國際貿易融資的對象從大企業轉到供應鏈中的中小企業。銀行根據進出口供應鏈的不同特點及進出口企業在供應鏈不同環節的需求，為企業分別提供進口供應鏈融資服務和出口供應鏈融資服務，分別解決企業在進口開證、進口付款、出口采購、賬款回收等供應鏈環節的融資問題使中小企業無需再為進出口融資問題苦惱。國際貿易項下供應鏈融資市場具備很大的需求，發展潛力巨大。
所謂供應鏈融資是銀行在掌握整個供應鏈情況的前提下，對核心企業的上游和下游的中小企業提供的融資，從這個角度來說，供應鏈融資實際上可以說是面向中小企業的金融服務。
以中國銀行的“融易達”為例，“融易達”是一種供應鏈融資，它是在以賒銷為付款方式的交易中，在買方簽署書面文件確認基礎交易及應付賬款無爭議、保證到期履行付款義務的情況下，銀行在占用買方授信額度的前提下，不再占用賣方授信額度而為賣方提供的貿易融資。“融易達”充分利用了作為核心企業的買方的額度資源，為周邊的中小企業賣方提供便捷的融資服務，從而提升了供應鏈整體的競爭實力。
與傳統貿易融資相比，國際貿易項下供應鏈融資服務，針對企業在進出口貿易中因無法提供固定資產抵押、信用擔保或授信額度不足的融資困境，不強求企業提供固定資產抵押或擔保，而是增加了貨物質押或應收賬款轉讓作為授信條件，以控制物流及應收賬款為風險控制手段，為中小企業提供供應鏈融資服務。在銀行授信審查中，不再是單純強調企業的財務報表，企業的交易對象和合作伙伴，企業所處的產業鏈是否穩固以及目標企業所在的市場地位和供應鏈管理水平成為銀行關注的重點。經營較穩定，貿易背景真實，貨物流或應收款可控的企業成為銀行國際貿易融資業務的良好客戶群體。
通過提供國際貿易項下供應鏈融資業務中，銀行可以針對企業運作流程的各個環節進行融資服務，滿足企業供應鏈環節的不同需求。銀行的“供應鏈融資”從核心企業入手研判其整個供應鏈，靈活運用金融產品和服務，一方面，對處于相對弱勢的上下游配套中小企業進行資金支持，解決供應鏈失衡問題；另一方面，將銀行信用融入上下游企業的購銷行為，增強其商業信用，改善其談判地位，使供應鏈成員更加平等地協商和逐步建立長期戰略協同關系。企業只需付少部分的保證金，就可以借助于國際貿易項下供應鏈融資服務獲得足額的資金支持。同時通過這種杠桿經營效應，企業得以迅速擴大進出口規模，提升在供應鏈環節的競爭實力和整個供應鏈的競爭實力。
國際貿易項下供應鏈融資方案，可以通過盤活企業動產和應收賬款來改善企業現金流，并提升企業競爭力，擴大企業進出口規模。另外供應鏈融資可以解決企業在不同供應鏈環節融資困難的問題。銀行通過針對企業不同供應鏈環節的融資需求提供“量身定做”的各類新型產品和一攬子服務，降低供應鏈平均融資成本。銀行還可以通過延遲支付進口款項或者提前收回出口貨款，幫助企業有效防范人民幣升值的匯率風險。
在國際貿易供應鏈融資過程中，銀行圍繞企業供應鏈，結合貿易結算方式，充分運用銀行信用、商業信用和物權等多種信用增值工具，設計多層次、多角度的貿易融資產品組合，提供融資整體解決方案，滿足企業的不同需求。
在傳統的國際貿易融資模式下，企業對貿易融資的需求是交易支付和現金流量控制。在供應鏈融資模式下，企業需求已經發展到對資金利用率及財務管理增值功能的需求。因此銀行需要關注整個國際貿易供應鏈的整合和價值鏈的管理，通過管理和控制現金流、物流、信息流，一體化整合貿易環節中資金、商品、信息，形成供應鏈融資新理念，圍繞供應鏈形成完整的貿易融資解決方案。
商業銀行是企業供應鏈管理的重要合作伙伴。商業銀行通過對企業供應鏈提供資金和結算支持，協助企業進行資金流、信息流管理，對企業物流管理進行改進和完善。供應鏈融資既可以解決中小企業融資難的問題，又提升了供應鏈整體的質量和穩固程度，也培養出一批處于成長期的優質中小企業，改變銀行一味依賴大客戶的局面；同時銀行通過掌握供應鏈企業的信息來真實了解企業的經營情況，從而更深入地制定個性化服務方案，最終實現金融資本與實業經濟的協作，構筑銀行、企業和商品供應鏈良性互動的產業生態，達到銀行與供應鏈成員的多方共贏。
4結語
供應鏈對企業的成功是至關重要，但是目前企業具體的供應鏈運作并沒有與公司戰略保持一致，供應鏈的重要性和其實際表現尚存在差距，供應鏈的控制不完整，企業以成本控制和客戶服務為目標進行供應鏈管理的變革存在很大的難度。
企業應該針對供應鏈的每一個環節制定嚴格的改進措施，使供應鏈管理和供應鏈融資相互促進，增強供應鏈融資能力。
參考文獻
［1］姜學軍.創新我國國際貿易融資勢在必行［N］.中國證券報，2007-12-25.
第9篇：進出口融資擔保范文
關鍵詞：商業銀行國際貿易融資業務
一、西方發達國家商業銀行國際貿易融資創新特質
國際貿易融資是國際上商業銀行最為常見的傳統信貸品種之一， 它與國際貿易、國際結算緊密相連。積極穩妥地發展國際貿易融資業務， 不僅可以為商業銀行的信貸資金尋找到新的途徑，還可以通過貿易融資帶來國際結算業務量，增加中間業務收入，擴大市場份額。根據西方發達國家在國際貿易融資方面的發展歷程，有著以下明顯的特質。
(一)國際貿易融資的靈活性和適應性顯著增強
傳統國際貿易融資因為具有周期短、業務單一、操作簡單、靈活、成本低的特點而成為西方發達國家較為通行的貿易金融服務手段,在現實生活中應用范圍十分廣泛。但是，由于方方面面的原因，傳統的貿易融資手段存在若干缺陷和不足，比如,存在較大的風險，防范起來較為困難。因此，西方發達國家也常借鑒其它融資市場的做法。在這種情況下，國際貿易融資中便借鑒和采用了資本市場等的先進做法。比如說，由于包買協議涉及的交易金額巨大,人們開始嘗試借鑒辛迪加這種組織形式,相互合作，共同對某筆大額交易提供包買票據方式的貿易融資。再舉福費廷業務的例子。福費廷業務是一項與出口貿易密切相關的新型貿易融資業務產品，是指銀行或其他金融機構無追索權地從出口商那里買斷由于出口商品或勞務而產生的應收賬款。相對于其他貿易融資業務，福費廷業務的最大特點在于無追索權，也就是出口企業通過辦理福費廷業務，無需占用銀行授信額度，就可從銀行獲得扣除一定比例的貼息及手續費后的融通資金，便利快捷地改善其資產負債比率。
(二)在綜合借鑒證券市場經驗基礎上加強國際貿易融資業務管理
證券市場管理方面的很多好思想、好做法值得銀行吸收和借鑒。過去，銀行對國際貿易融資的管理相對松散，對貸款組合風險管理和防范相對松懈。隨著情況的不斷變化發展，世界各銀行開始運用包括資本資產定價模型等手段在內的風險評估模式。同時，通過將貸款證券化等方式優化貸款組合，一些世界知名的銀行在組織機構上也是煞費苦心，設立了相關的主管部門比如貸款交易部、貸款審批中心等等。這些機構的設置為不斷增強國際貿易融資的市場流動性和穩定性作出了突出貢獻，發展趨勢不可小覷。另外，很多銀行都努力扭轉過去那種單憑資金成本加利差計算貸款的方式，嘗試用國庫券的價格來作為新的指標體系，取得了不錯的市場反響。
(三)最大限度發揮國際貿易結算手段在業務開展中的作用
國際貿易結算手段在業務開展中的作用體現在很多方面，比如較為知名的國際保付，簡稱國際保理，是指在國際貿易中，出口商將其向進口商銷售商品、提供服務所產生的應收賬款轉讓給銀行，由銀行為賣方提供應收賬款融資、商業資信調查、應收賬款管理、壞賬擔保的綜合性金融服務。其核心內容是以收購出口應收賬款的方式向出口商提供出口融資和風險擔保，其特色在于，銀行能夠向出口商提供一站式綜合，并可根據客戶需求提供靈活的組合產品服務項目。通過國際保理業務，大大消除了過去出口商對進口商的信用風險憂心忡忡的顧慮，避免了雙方在辦理國際貿易結算時可能遇到的各種信用風險問題，為進出口方都解除了后顧之憂。另外，許多銀行為了進一步增加業務獲利點，非常注重國際貿易融資產品創新業務，如：打包放款、進出口押匯、票據融資等，并進一步完善可轉讓信用證、背對背信用證和假遠期信用證等業務融資方式進行獲利。而且，隨著抵押融資比例不斷攀升以及信用融資比例的相對下降，國際貿易融資形式呈現出更加多樣化的特點。
二、提高我國商業銀行國際貿易融資業務水平的若干對策
(一)積極更新業務發展理念
商業銀行要在激烈的市場競爭中贏得競爭優勢和主動優勢，就必須根據市場和客戶的需求靈活調整自己的發展策略。從當前國際行情來看，買方在國際貿易中逐漸占據了主導地位，在防范風險等方面的優勢十分明顯，買賣雙方的合作關系不斷鞏固。加之大量中小企業的融資空間的不斷提升，為商業銀行在國際貿易融資業務方面的發展提供了難得的歷史性機遇。在這種情況下，我國廣大商業銀行要更新發展理念，不要一味追求大企業的單筆大額業務，而要致力于從廣大中小型外貿企業中拓展市場，切實保證以客戶為中心加強實踐創新；要形成跟蹤與研究中小型外貿企業的體制機制，不斷加大在這方面的投入，并且在風險可控的情況下適當放寬融資條件，形成以客戶需求為導向的發展思路，最大限度挖掘中小企業的金融需求，從而最大限度獲得盈利。
(二)加強融資方式創新
融資產品的創新，也是提高國際貿易融資業務水平的重要保障。一要加強福費廷產品的研究和運用，當發現企業為改善財務報表需將出口應收帳款從資產負債表中徹底剔除、應收帳款收回前遇到其他投資機會且預期收益高于福費廷全部收費、應收帳款收回前遇到資金周轉困難且不愿接受帶追索權的融資形式或占用寶貴的銀行授信額度的情況下，銀行可及時建議客戶采納福費廷融資方式。二要加強保付業務的運用，這是一種由保理商（通常是銀行或金融機構）向出口商提供進口商的資信調查，承擔100％的信用風險擔保應收帳款的催收和追償、資金融通和財務管理的一種綜合性財務服務。具體做法是：出口商事先與保理商簽訂保理協議，根據協議，出口商按買賣合同規定發貨后，可將有關運輸單據徑直寄交進口商，而將發票等應收帳款的單據賣給保理商，由保理商通過其在進口地的行負責向進口商收款。當出口企業出現資金短缺情況時，保理商可向出口商進行融資，扣除一定的手續費和貼息，將貨款提前交給出口商；當企業資金充裕時，保理商可等到期收到貨款后，扣除一定的手續費，將貨款交給出口商。在市場低迷或價格低等情況下，可以采用商品抵押融資、對應商品的應收帳款、票據等的融資方式，成功應用庫存融資。另外，要加強結構性貿易融資產品的研究和運用，在統籌考慮借貸人的信譽、風險系數以及政策法規等情況的基礎上，為進出口商量身定做融資方案，進一步創新出綜合性、導向性和靈活性的服務產品。
(三)加大客戶結構、交易變動的分析力度，加強國際貿易融資新品種研發并嚴控信貸風險
研發國際貿易融資新品種，應深入分析客戶群體結構及交易變動的情況并做好各項工作。國際貿易融資的產品設計要密切聯系貿易鏈，著眼于貿易環節設計產品，最大限度化解企業采購、銷售等環節中的融資問題。銀行要通過跟蹤企業生產貿易鏈條運行過程中產生的資金需求及產品，加強和物流公司的合作, 設計物流融資產品, 由專業的物流公司負責進出口商品的報關、報檢、運輸、監管、以實現銀行對物權的有效控制,實現傳統方式和新型國際貿易融資方式的完美對接。同時要繼續加強對福費廷、供應鏈融資等新興的融資品種的研究和開發，有效搜集客戶需求信息，在激烈的市場競爭中爭取主動。商業銀行要在風險管理的內容、方式、機制以及技術等層面強化風險管理理念, 健全和完善科學有效的國際貿易融資風險管理體系，持續做好資產負債業務的配比，持續做好優質客戶的儲備，全力做好貸后管理工作，嚴防信貸風險。
