風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)精選(九篇)

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第1篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：電網(wǎng)運(yùn)行；風(fēng)險(xiǎn)管理；基礎(chǔ)研究

前言：科技飛速發(fā)展的時代背景下，電力系統(tǒng)不斷引入新型技術(shù)和管理模式，雖為我國電力發(fā)展提供了更廣闊的發(fā)展空間，但技術(shù)的不完善同時也為電力系統(tǒng)埋下很多安全隱患，另外由于電能應(yīng)用具有很大的危險(xiǎn)性，為了人們的生命安全和財(cái)產(chǎn)安全，必須加強(qiáng)對電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)介紹

電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是電網(wǎng)安全運(yùn)行的保障，具體可以分為風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)三個方面。

（一）風(fēng)險(xiǎn)辨識系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)辨識系統(tǒng)是電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，同時也是風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)正常工作的保障，根據(jù)程序設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)現(xiàn)對電網(wǎng)運(yùn)行過程中潛在風(fēng)險(xiǎn)的評估，并且將所有不利因素進(jìn)行歸納。風(fēng)險(xiǎn)辨別系統(tǒng)主要對頻率、電壓、以及電網(wǎng)穩(wěn)定性進(jìn)行分析，根據(jù)分析的結(jié)果來確定電網(wǎng)運(yùn)行的狀態(tài)，并且確定電網(wǎng)運(yùn)行是否會受到影響，以及能否正常繼續(xù)工作[1]。

（二）風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)

我國對風(fēng)險(xiǎn)評估做出了明確的規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)只需根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，對風(fēng)險(xiǎn)辨識系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，從而確定電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)等級，以及對發(fā)生電網(wǎng)事故后造成的損失進(jìn)行等級劃分。風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)工作的范圍大致可以分為：停電程度、電網(wǎng)負(fù)荷程度、發(fā)生電網(wǎng)事故后對，變電站的損失程度等。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中最為重要的即是風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，對企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)管理有著絕對的領(lǐng)導(dǎo)作用，無論是市場部或是設(shè)備部，還是其他企業(yè)部門，風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)都具有很大的存在意義。為了將風(fēng)險(xiǎn)意識充分傳達(dá)到每個部門中，使各個崗位明確自身在風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，必須加強(qiáng)對風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)的開發(fā)和利用，能夠很大程度上減少事故的發(fā)生[2]。

二、加強(qiáng)電網(wǎng)管理的必要性

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展社會的進(jìn)步，人們的生活水平也在不斷提高，現(xiàn)階段，無論是人們的日常生活，亦或是企業(yè)的正常生產(chǎn)，均對電能供應(yīng)提出了更高的需求，由于電的特殊性，促使人們必須加強(qiáng)電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理，以免在用電過程中發(fā)生事故，影響人們的正常生活和工廠的生產(chǎn)進(jìn)度，值得注意的是，若發(fā)生重大事故極容易對人們的生命安全以及財(cái)產(chǎn)造成威脅。電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的普遍應(yīng)用，不僅能夠保證用電安全，同時也符合現(xiàn)階段社會的發(fā)展需求，另外，近些年雖然我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度有所加快，但各大行業(yè)的發(fā)展幾乎都對環(huán)境產(chǎn)生了不良影響，全球變暖的趨勢越來越嚴(yán)重，導(dǎo)致各種能源浪費(fèi)的問題接踵而至。電能在人們?nèi)粘Ｉ詈凸ぷ髦芯l(fā)揮著重要的作用，在工廠建設(shè)中更是占據(jù)著重要地位，電能的使用情況直接關(guān)系到我國經(jīng)濟(jì)建設(shè)的發(fā)展。因此加強(qiáng)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理，不僅可以保證人們的正常生活供應(yīng)，提高產(chǎn)業(yè)效率，而且對人們的生命安全可以起到很大的保障作用，另外，對我國電力建設(shè)發(fā)展具有很好的推動作用，總而言之，加強(qiáng)電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理對各個領(lǐng)域來說均具有非常重要的意義。

三、電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題

（一）管理機(jī)制不完善

近年來我國不斷發(fā)展城鄉(xiāng)建設(shè)，電力系統(tǒng)也在實(shí)踐中不斷進(jìn)行著創(chuàng)新和改革，而隨著電力系統(tǒng)規(guī)模的不斷增大，電網(wǎng)系統(tǒng)變得越來越復(fù)雜，為了保證用電安全和能源節(jié)約，必須建立起完善的管理機(jī)制。電力系統(tǒng)是一個龐大的系統(tǒng)，需要大量的人力保證其正常運(yùn)作，如果沒有一套具有針對性的管理措施，在工作過程中很容易因?yàn)槿藶樵驅(qū)е码娋W(wǎng)系統(tǒng)出現(xiàn)問題，而電能是一種具有重大安全風(fēng)險(xiǎn)的能源，哪怕只是一個小小的問題，都可能釀成巨大的災(zāi)難。目前來看，我國電力建設(shè)發(fā)展還算可觀，并且具有很好的發(fā)展前景，但管理機(jī)制一直沒有得到完善，對于電網(wǎng)運(yùn)行過程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)，無法做到及時發(fā)現(xiàn)和處理，很大程度上增加了發(fā)生安全事故的可能性，不但不利于電力建設(shè)發(fā)展，還會對人們的生命安全和財(cái)產(chǎn)安全構(gòu)成威脅[3]。

（二）不具備開放式風(fēng)險(xiǎn)管理工具

只具備健全的管理制度，對于保證電力系統(tǒng)安全運(yùn)行來說是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還需要開放的管理模式和風(fēng)險(xiǎn)管理工具做支撐。目前我國電網(wǎng)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)較為分撒，對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)估和管理均存在很多問題，而建立起開放的管理模式，加大風(fēng)險(xiǎn)管理工具的使用力度，能夠有效實(shí)現(xiàn)各部門數(shù)據(jù)的的資源共享，從而減少數(shù)據(jù)分散給風(fēng)險(xiǎn)評估帶來的麻煩，但是對于我國大多數(shù)電力企業(yè)來說，依然沒有認(rèn)識到開放性管理模式和管理工具對于電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，政府和相關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)此方面的宣傳工作[4]。

四、電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法

（一）完善電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理制度對于保證電力系統(tǒng)安全運(yùn)作具有非常重要的意義。電網(wǎng)管理者是電網(wǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中的主要操作者，主要根據(jù)對電網(wǎng)數(shù)據(jù)的分析，針對電網(wǎng)運(yùn)行中的問題采取有效措施，以此來保證電網(wǎng)系統(tǒng)的正常運(yùn)行。完整的風(fēng)險(xiǎn)管理制度可以分為初級階段和高級階段兩個部分，初級階段對電網(wǎng)管理者的要求是：虛擬各種運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行有針對性的措施制定，為電網(wǎng)安全運(yùn)行打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；高級階段則需要電網(wǎng)管理者完成多項(xiàng)工作，首先需要進(jìn)行數(shù)據(jù)整合，然后根據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估，其次并對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估進(jìn)行求證，最后根據(jù)初級階段提供的數(shù)據(jù)，以及對風(fēng)險(xiǎn)的檢測制定出有效的解決措施，確保電網(wǎng)系統(tǒng)能夠正常運(yùn)行[5]。

（二）做到開放、透明的風(fēng)險(xiǎn)管理

前文中提到過開放的管理模式、管理工具對于保障電網(wǎng)安全運(yùn)行的作用和意義，但根據(jù)相關(guān)調(diào)查顯示，我國在電力系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理中，采取此種模式相關(guān)企業(yè)的少之又少，應(yīng)適當(dāng)加強(qiáng)對開放管理模式和管理工具的開發(fā)和利用。開放式管理模式不僅能夠大大提升電力系統(tǒng)的工作效率，并且有利于實(shí)現(xiàn)對電網(wǎng)運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)管理，另外，由于其具有強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理能力，能夠很大程度上減輕相關(guān)工作人員的壓力，也能夠避免因?yàn)槿藶槭韬鰧?dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，總而言之，對于電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理來說，百利而無一害。

結(jié)語：電網(wǎng)運(yùn)行本身即具有一定的危險(xiǎn)性，因此加強(qiáng)對其運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)的管理是十分必要的，運(yùn)行過程中如果出現(xiàn)紕漏，極容易導(dǎo)致發(fā)生安全事故，所以有關(guān)單位應(yīng)加強(qiáng)電網(wǎng)運(yùn)行管理的制度改革，提升電網(wǎng)管理者的綜合能力，從而實(shí)現(xiàn)電力系統(tǒng)的安全運(yùn)作。

參考文獻(xiàn)：

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[2]汪際鋒，陳賀，張勇.電網(wǎng)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)研究[J].南方電網(wǎng)技術(shù)，2015，（11）02：1-8.

[3]文云峰，崔建磊，張金江.面向調(diào)度運(yùn)行的電網(wǎng)安全風(fēng)險(xiǎn)管理控制系統(tǒng)（一）概念及架構(gòu)與功能設(shè)計(jì)[J].電力系統(tǒng)自動化，2013，（03）09：66-73.

第2篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：城市基礎(chǔ)設(shè)施，建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，管理

一、城市基礎(chǔ)設(shè)施的含義

所謂城市基礎(chǔ)設(shè)施就是能夠給城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和居民的生活帶來方便和服務(wù)的各種基礎(chǔ)類服務(wù)設(shè)施，如道路交通等公共工程，城市的綠化環(huán)境以及公共事業(yè)等，這些都為城市居民提供生活的基礎(chǔ)條件，使人們的生活更加舒適安逸，而且，城市基礎(chǔ)設(shè)施在城市的發(fā)展中是處于先導(dǎo)地位的，只有城市的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)快速發(fā)展，才能夠促進(jìn)城市整體的發(fā)展。

城市基礎(chǔ)設(shè)施所包含的內(nèi)容共有三個方面的內(nèi)容，一方面是指城市的道路交通，如公路，橋梁，公交，地鐵等工人們出行的各種交通設(shè)施，另一方面是指城市的環(huán)境保護(hù)，如城市內(nèi)部的來及處理，污水，廢氣的排放，消防設(shè)施，環(huán)境綠化等，此外，還包括為城市發(fā)展和居民生活提供各種基礎(chǔ)能源，如水，電等。

此外，城市基礎(chǔ)設(shè)施還有其獨(dú)特的特點(diǎn)。

第一，城市基礎(chǔ)設(shè)施為城市的快速發(fā)展提供條件。城市基礎(chǔ)設(shè)施可以說是城市發(fā)展的基礎(chǔ)，不僅能夠滿足城市居民生活的需要，而且為城市的穩(wěn)定發(fā)展提供保障，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)能夠促進(jìn)城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，充分發(fā)揮城市的功能，為城市協(xié)調(diào)發(fā)展奠定了建設(shè)的基礎(chǔ)。而任何事物的發(fā)展都要先打下良好的基礎(chǔ)，城市的發(fā)展也不例外，因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施要先于城市建設(shè)。

第二，城市基礎(chǔ)設(shè)施是一項(xiàng)系統(tǒng)性的工程。城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的目的是為整個城市的發(fā)展提供條件的，所以，它的服務(wù)對象是整個城市，因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施也是一個系統(tǒng)工程。如，城市內(nèi)部能源供給，不僅具備各自的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，還要通過各個系統(tǒng)直接按的相互協(xié)作，而交通網(wǎng)絡(luò)也構(gòu)成了整個城市的結(jié)構(gòu)骨架，正是因?yàn)槌鞘谢A(chǔ)設(shè)施的系統(tǒng)性，更容易使得公共行業(yè)形成壟斷。

第三，城市基礎(chǔ)設(shè)施為人們提供公共設(shè)施服務(wù)。城市基礎(chǔ)設(shè)施為人們提供開放性的服務(wù)，它的服務(wù)范圍是整個社會以及社會中生活的居民，所以城市基礎(chǔ)設(shè)施也是一個開放的系統(tǒng)。根據(jù)這個特征可以很好的將城市基礎(chǔ)設(shè)施與商品進(jìn)行區(qū)分，因?yàn)椋鞘谢A(chǔ)設(shè)施為人們提供的服務(wù)都是客觀的，不因個人意識為轉(zhuǎn)移。同時，城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)具有公平性，而且為了保證城市基礎(chǔ)服務(wù)提供的穩(wěn)定性，政府會對公共服務(wù)和產(chǎn)品實(shí)行價(jià)格監(jiān)管，保證價(jià)格的穩(wěn)定性，使得公共產(chǎn)品的銷售價(jià)格要按照政府的控制而銷售，而與盈利性商品不同，產(chǎn)品生產(chǎn)者與銷售者不具有決定價(jià)格的權(quán)利。

第四，城市基礎(chǔ)設(shè)施具有社會性的公共效益。由于城市基礎(chǔ)設(shè)施是為城市提供公共性的產(chǎn)品和服務(wù)的，因此，它也具有社會性的經(jīng)濟(jì)效益。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)是以城市發(fā)展為基礎(chǔ)的，所以，它為人們提供的各種服務(wù)都是以提高整個社會的效益為前提的。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)都是把城市的發(fā)展和居民生活水平的提高作為首要任務(wù)，所以，它們的建設(shè)資金都是有政府統(tǒng)一支出。而成果卻是全社會共同享有的，所以說，城市基礎(chǔ)設(shè)施的投入產(chǎn)出都是站在整個社會的角度思考的，要為整個社會帶來效益。

二、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)

基于城市基礎(chǔ)設(shè)施自身的特點(diǎn)，就決定了城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)存在著來自社會與個人兩個方面的風(fēng)險(xiǎn)，而這些風(fēng)險(xiǎn)影響著城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展。

首先，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的社會風(fēng)險(xiǎn)。社會風(fēng)險(xiǎn)是從整個社會的角度而言的，包括城市的交通，資金，環(huán)境，工程，以及各方面的協(xié)調(diào)工作等風(fēng)險(xiǎn)。

第一，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的交通風(fēng)險(xiǎn)。城市的交通風(fēng)險(xiǎn)一般指交通出現(xiàn)的擁堵問題，而且這個問題隨著公路建設(shè)的發(fā)展日益突出。城市經(jīng)濟(jì)發(fā)展的越快，居民對生活質(zhì)量的要求就越高，出行的頻率與距離也在逐漸增長。造成城市交通風(fēng)險(xiǎn)的原因主要有兩個方面，一方面是隨著城市的發(fā)展，城市也在不斷的擴(kuò)張規(guī)模，而且城市化人口也越來越多，原來的交通規(guī)模已經(jīng)不能夠滿足人們的出行要求，造成城市內(nèi)部交通緊張。另一方面，經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也提高了個人收入，所以，近年來人們購買私家車已經(jīng)成為了一種趨勢，私家車的快速增加使得交通擁堵越來越嚴(yán)重，主要體現(xiàn)在四個方面：首先，城市交通網(wǎng)絡(luò)不完善，而且交通建設(shè)缺乏規(guī)劃。其次，對車輛停位缺乏管制，目前因?yàn)檐囕v的增多已經(jīng)形成了缺少停車位，車輛隨處停放的情況。第三，是城市交通出現(xiàn)的車鳴聲，噪聲聲級超標(biāo)，嚴(yán)重影響居民生活。最后，城市交通秩序混亂，闖紅燈，駕駛越線等現(xiàn)象屢見不鮮。

城市交通存在的這些風(fēng)險(xiǎn)打亂了交通發(fā)展的動態(tài)性，阻礙了交通的發(fā)展，進(jìn)而降低了城市居民與社會的整體利益。

第二，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的資金風(fēng)險(xiǎn)。長期以來，城市基礎(chǔ)設(shè)施的不斷發(fā)展面臨著資金短缺，融資渠道狹窄等方面的問題，這些都嚴(yán)重的影響了城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)。

盡管這些年來隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，向城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資也越來越多，但是因?yàn)樵钾?fù)債，使得資金投入不足與城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)落后之間的矛盾日益突出。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)資金都是有國家支出，主要還是依賴國家財(cái)政，但是國家的稅收有限，所以用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金投入也受到限制，不能提供充裕的資金支持。而且，我國現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)體制也在不斷的進(jìn)行改革，實(shí)行的金融管理制度也變更為資產(chǎn)負(fù)債管理。對于原始的負(fù)債要進(jìn)行解決，所以商業(yè)銀行對于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資都以貸款時間長，利率低的項(xiàng)目轉(zhuǎn)移。因此，對于大范圍的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)缺乏足夠的資金供給，然而，因?yàn)槌鞘谢A(chǔ)設(shè)施的建設(shè)較其他的商業(yè)投資的利益低，很多金融機(jī)構(gòu)也拒絕向政府的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供融資，為城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)帶來了資金風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重威脅著城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展。

第三，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)境是城市發(fā)展的外在條件，但是對于環(huán)境保護(hù)方面的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因?yàn)橐郧捌惹械淖非蠼?jīng)濟(jì)高增長，使人們對環(huán)境保護(hù)缺乏實(shí)質(zhì)性的認(rèn)識，進(jìn)而對廢水，廢氣的排放處理不到位，沒有自主的推行相關(guān)的環(huán)境管理制度和相關(guān)產(chǎn)業(yè)的處罰條例，導(dǎo)致一些政府部門對環(huán)境保護(hù)工作處理效率地下，而且污水處理設(shè)施也由于長時間的停滯而失去工作性能。現(xiàn)在，城市的建設(shè)不僅僅是追求經(jīng)濟(jì)發(fā)展，人們對于環(huán)境保護(hù)的意識也越來越強(qiáng)烈，然而，由于原始的破壞過于嚴(yán)重，而導(dǎo)致現(xiàn)在進(jìn)行生態(tài)環(huán)境保護(hù)更加困難。而我國城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)水平還較低，所以，城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展要以一定的環(huán)境破壞為代價(jià)，因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)存在著環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

第四，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的工程管理方面的風(fēng)險(xiǎn)。工程管理方面的風(fēng)險(xiǎn)主要指工程的資金投入，施工進(jìn)度，工程質(zhì)量等。城市基礎(chǔ)工程建設(shè)一般都是由政府投資建設(shè)，因此，工程建設(shè)的各方面人員對城市工程的投入資金進(jìn)行一層層的“過濾”，到工程施工部門時，資金量還會剩下少量。而施工部門還要用有限的資金完成工程建設(shè)，因此他們可能會偷工減料，導(dǎo)致工程的建設(shè)材料不符規(guī)格或投入設(shè)備不足，進(jìn)而影響整個工程的工期和質(zhì)量。

第五，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在各方面協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)整體性的特點(diǎn)，如果有一方面處理不善，對全社會的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)都會產(chǎn)生巨大影響。如交通工具與交通道路之間就需要進(jìn)行協(xié)調(diào)，不能追求單一方面的發(fā)展。所以基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)要由政府進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，不然會形成畸形發(fā)展的狀況，即是某些方面的發(fā)展過快，而相關(guān)設(shè)施的發(fā)展落后，導(dǎo)致整個設(shè)施無法正常運(yùn)行，這就是城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在的協(xié)調(diào)性的風(fēng)險(xiǎn)。

三、城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

為了促進(jìn)城市基礎(chǔ)設(shè)施的快速發(fā)展，因此要采取相應(yīng)的策略對它存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。其策略如下：

第一，加強(qiáng)城市交通管理，完善交通布局。城市交通的建設(shè)要將與城市區(qū)域發(fā)展相聯(lián)系，人口多喝人口流動快的區(qū)域，更要注重交通布局的規(guī)劃，要是城市交通與城市管理共同進(jìn)步。同時，還要改變交通建設(shè)的總體思路，可以從三個方面著手，首先，要以城市的可持續(xù)發(fā)展為指導(dǎo)思想，讓城市發(fā)展與交通建設(shè)相協(xié)調(diào)，其次，發(fā)展交通運(yùn)輸?shù)娜诵曰?wù)，為居民提供誠信，舒適的運(yùn)輸服務(wù)。最后是從整個城市的角度對交通發(fā)展做規(guī)劃，全方位的實(shí)施城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

第二，建立專門對城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的投資體系。城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)不應(yīng)只以國家為單位，而是要在城市內(nèi)部建立基礎(chǔ)設(shè)施投資機(jī)構(gòu)等平臺，通過采用BT等多種建設(shè)模式為公共設(shè)施建設(shè)提供更多的資金數(shù)量。此外，對于決定城市發(fā)展的重要工程和項(xiàng)目，如環(huán)保等要為其設(shè)立專門的投資機(jī)構(gòu)。此外，隨著城市經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的資金也要隨著增多。

第三，設(shè)立環(huán)境保護(hù)和監(jiān)管部門，對涉及到環(huán)境的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)要進(jìn)行嚴(yán)格審查。對環(huán)境造成威脅的城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，要經(jīng)過專業(yè)的檢測和指標(biāo)衡量，看它的危害程度是否在環(huán)境的允許范圍之內(nèi)，如果環(huán)境能夠承受，允許建設(shè)，如果對環(huán)境有威脅，可以通過技術(shù)引進(jìn)等方式對這類城市基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行改造，對環(huán)境的威脅減弱后，再進(jìn)行實(shí)施建設(shè)。此外，對于積累的環(huán)境問題要給以及時的處理，以免為以后的城市發(fā)展造成阻礙，但是最為重要的環(huán)境保護(hù)要與城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和城市的發(fā)展同步進(jìn)行，不要形成單一的發(fā)展局面。

第四，對城市基礎(chǔ)設(shè)施的各項(xiàng)工程在保證質(zhì)量的情況下提高管理。提高工程的管理首先要選擇好管理人員，所以，要對管理人員進(jìn)行嚴(yán)格的能力考核，實(shí)行責(zé)任承包，明確個人所承擔(dān)的責(zé)任，提供人員的積極性。其次，訂立工程建設(shè)的各個方面的標(biāo)準(zhǔn)，尤其是成本，質(zhì)量方面，更要有專業(yè)人員對它們進(jìn)行管理和審查，避免出現(xiàn)成本超出或者質(zhì)量不合格的現(xiàn)象。最后是工程的監(jiān)管機(jī)制。城市基礎(chǔ)設(shè)施建立，是為整個社會提供公共服務(wù)，因此更要有質(zhì)量保證，以免阻礙城市的發(fā)展，所以對于城市基礎(chǔ)設(shè)施的工程建設(shè)，從工程施工前期到工程完工的整個過程中，都要對它進(jìn)行嚴(yán)格的管理控制，在保證工程質(zhì)量的基礎(chǔ)上，保證工程順利完工。

第五，以城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)制度為指導(dǎo)，提高城市基礎(chǔ)設(shè)施之間的協(xié)調(diào)度。無論是哪項(xiàng)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，都要與相關(guān)部門和其他設(shè)施做好協(xié)調(diào)工作。如城市用于政府辦公的房地產(chǎn)工程建設(shè)，要由城市規(guī)劃部門進(jìn)行統(tǒng)一的規(guī)劃部署再進(jìn)行建設(shè)，以房地產(chǎn)施工制度為指導(dǎo)，做好該工程的規(guī)劃與方案的制定，然后對其進(jìn)行布局的設(shè)定和優(yōu)化，最后組織施工建設(shè)。而公路交通的建設(shè)就要與交通管理部門與公路施工等部門進(jìn)行協(xié)調(diào)工作，以免某項(xiàng)城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)會受到相關(guān)設(shè)施的影響而無法進(jìn)行，進(jìn)而影響到整個城市基礎(chǔ)設(shè)施體系的完善。

以上是對城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)存在風(fēng)險(xiǎn)的管理策略，但是在這些策略的執(zhí)行前，首先要做的是要全社會提高對城市基礎(chǔ)設(shè)施的認(rèn)識，了解它不僅能夠?yàn)榫用裉峁┝己玫纳瞽h(huán)境，更是影響到了城市整體的發(fā)展進(jìn)度。所以，城市基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)要與城市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展協(xié)調(diào)統(tǒng)一發(fā)展。因?yàn)槌鞘惺且粋€集政治，經(jīng)濟(jì)，文化為一體的綜合體，是國家和社會發(fā)展的重要基礎(chǔ)。而城市提供的各種基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)，如公路，供電，排水，保健等，也是居民生活所離不開的必須物質(zhì)條件，同時也能夠衡量一個城市發(fā)展的現(xiàn)代化水平。因此，城市基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展要向更加完善，更加高水平的方向發(fā)展，才能夠與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展進(jìn)度相統(tǒng)一，為城市功能的發(fā)揮奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

第3篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

一、上市商業(yè)銀行財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成因分析

改革開放之后，受到全球銀行業(yè)高度一體化的影響，我國逐漸放寬了對國內(nèi)金融業(yè)的限制，對商業(yè)銀行進(jìn)行了并購、資產(chǎn)重組等資本運(yùn)作，逐步推進(jìn)了商業(yè)銀行市場化的進(jìn)程。商業(yè)銀行逐步市場化之后都紛紛上市，上市后各間商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)狀況都有了很大改善。具體表現(xiàn)在：第一，整個銀行業(yè)的盈利能力趨于平穩(wěn)，在金融危機(jī)爆發(fā)之前，我國銀行業(yè)總體上一直保持著穩(wěn)定高速的增長，在國家經(jīng)濟(jì)態(tài)勢向好的大環(huán)境下，銀行業(yè)每年的凈利潤提升率都超過了30% ;第二，商業(yè)銀行不斷優(yōu)化了資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資產(chǎn)有效性持續(xù)提升;第三，商業(yè)銀行不斷進(jìn)行著金融創(chuàng)新探索，將創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)作為利潤增長點(diǎn)。可是，金融危機(jī)爆發(fā)之后，我國銀行業(yè)不但面臨著巨大的經(jīng)營壓力，而且市場環(huán)境也變得非常嚴(yán)峻。為了提振經(jīng)濟(jì)，央行實(shí)行了積極的貨幣政策，除降息之外加大了貨幣的發(fā)行量，多次下調(diào)準(zhǔn)備金率。降息令國家整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展速度減慢;同時，降低了商業(yè)銀行的收入，提升了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。而我國很多商業(yè)銀行都是將存貸款之間的利息差額作為主要獲利方式的，在這種情況下，為了維持銀行的正常發(fā)展，必須大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，借此抵消部分傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入降低帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

(一)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因分析

(1)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定。首先，我國直到改革開放之后才開始逐步推進(jìn)市場經(jīng)濟(jì)體制，相比其它市場，金融市場的發(fā)展時間更晚，因此完善程度并不高，不論是法律法規(guī)還是監(jiān)管機(jī)制都存在很多漏洞;另外，各地政府為了追求政績，有時會對商業(yè)銀行進(jìn)行盲目的保護(hù)，這就為商業(yè)銀行進(jìn)行違規(guī)操作創(chuàng)造了最佳條件，不過同時也令商業(yè)銀行面臨很高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。其次，我國還未建立完善的商業(yè)銀行監(jiān)管體系，商業(yè)銀行的監(jiān)管還只限于業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性與合法性，并沒有深入到業(yè)務(wù)的具體環(huán)節(jié)，探討操作是否存在違規(guī);且監(jiān)管基本上都是事后進(jìn)行的，也就意味著風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)產(chǎn)生影響才開始對其控制，雖然能夠改進(jìn)當(dāng)前存在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題，卻無法挽回銀行已經(jīng)蒙受的經(jīng)濟(jì)損失。

(2)資本市場不完善。與發(fā)達(dá)國家相比，我國企業(yè)在籌資方面受到的限制更多、更嚴(yán)格，因此，實(shí)際運(yùn)營過程中企業(yè)能夠獲得發(fā)展資金的最有效手段就是向商業(yè)銀行申請貸款。如果企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困難，償債能力降低，就將財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了商業(yè)銀行，令銀行面臨很高的信用風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)銀行累積了很多這種不良貸款，而其中的絕大部分都轉(zhuǎn)為壞賬，那么銀行就會蒙受巨大的經(jīng)濟(jì)損失，從而面臨很高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

(3)風(fēng)險(xiǎn)管理意識不強(qiáng)。長期以來，我國上市商業(yè)銀行都將大部分精力投放到了提高市場份額以及開拓新業(yè)務(wù)上，并未對資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行科學(xué)的評估，一旦出現(xiàn)了誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)的因素，銀行就可能遭受巨大的經(jīng)濟(jì)損失。上市商業(yè)銀行對信用風(fēng)險(xiǎn)以外的其它風(fēng)險(xiǎn)很少研究，也不重視這些風(fēng)險(xiǎn)可能對銀行造成的影響。

(二)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)整合學(xué)術(shù)界對財(cái)務(wù)管理目標(biāo)的各派觀點(diǎn)，本文認(rèn)為可以將其分為3類：上市商業(yè)銀行業(yè)是企業(yè)，其經(jīng)營的目的是為了盈利，商業(yè)銀行同樣具有代表意義。不過，商業(yè)銀行由于其業(yè)務(wù)的特殊性，財(cái)務(wù)管理還有以下特點(diǎn)：

(1)平衡短期利益與長期利益之間的關(guān)系。商業(yè)銀行作為金融市場的基本單元，對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有重要的推動作用，同時，自身的利益也存在短期與長期之分。對于商業(yè)銀行來說，短期目標(biāo)是由長期目標(biāo)逐漸分解細(xì)化出來的，但是兩者之間并不一定存在完全的一致性，所以財(cái)務(wù)管理工作的難度也就更大，想要實(shí)現(xiàn)預(yù)期的管理目標(biāo)也就更加困難。

(2)保證風(fēng)險(xiǎn)與收益平衡的同時，最大化股東權(quán)益。前文提及，商業(yè)銀行運(yùn)營過程中的風(fēng)險(xiǎn)非常多樣，因此進(jìn)行財(cái)務(wù)管理時必須平衡好風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的關(guān)系，如果風(fēng)險(xiǎn)高于收益，那么就沒有必要開展相應(yīng)的業(yè)務(wù);只有在風(fēng)險(xiǎn)低于收益的情況下，商業(yè)銀行才能通過業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)一定的利潤。在此基礎(chǔ)上，商業(yè)銀行應(yīng)追求最大化股東權(quán)益，從而既保證股東投資的安全性，又保證其理想的收益率。

二、全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下上市商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系構(gòu)建

商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特點(diǎn)決定了其運(yùn)營的高風(fēng)險(xiǎn)性，銀行業(yè)務(wù)的所有環(huán)節(jié)都存在風(fēng)險(xiǎn)。美國次貸危機(jī)爆發(fā)之后，多家世界知名的金融機(jī)構(gòu)被迫宣布了破產(chǎn)，令我們深刻體會到了銀行業(yè)所面對的風(fēng)險(xiǎn)很容易達(dá)到無法控制的程度，這也提醒了想要保證銀行業(yè)務(wù)的安全性與穩(wěn)健性，必須做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作，本文結(jié)合相關(guān)理論以及對我國上市商業(yè)銀行的調(diào)研分析，為其構(gòu)建了全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ER M)導(dǎo)向下的內(nèi)控體系。

(一)構(gòu)建良好的內(nèi)控環(huán)境上市商業(yè)銀行想要實(shí)現(xiàn)理想的內(nèi)控收效，必須構(gòu)建良好的內(nèi)控環(huán)境，因?yàn)橹挥羞@樣各項(xiàng)內(nèi)控措施才能得到有力的執(zhí)行與落實(shí)，從而發(fā)揮出應(yīng)有的內(nèi)控效用。各個因素互相影響、互相制約，共同構(gòu)成了上市商業(yè)銀行的內(nèi)控環(huán)境。實(shí)際工作中，商業(yè)銀行需要結(jié)合自身的運(yùn)營實(shí)際，從這些要素入手構(gòu)建良好的內(nèi)控環(huán)境，為后續(xù)內(nèi)控工作的開展打好基礎(chǔ)。

(二)設(shè)定合理的內(nèi)控目標(biāo)上市商業(yè)銀行必須設(shè)定合理的內(nèi)控目標(biāo)，以作為內(nèi)控工作的指引。之所以強(qiáng)調(diào)合理，是因?yàn)槟繕?biāo)應(yīng)設(shè)定在付出一定努力之后可以實(shí)現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)上，從而提升員工完成內(nèi)控任務(wù)的積極性，進(jìn)而提升銀行的內(nèi)控效率。另外，銀行設(shè)定內(nèi)控目標(biāo)的時候還要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，將其作為重要的參考要素之一，只有這樣才能有效控制內(nèi)控過程中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險(xiǎn)，從而保證銀行運(yùn)營的安全性與穩(wěn)定性。

(三)識別風(fēng)險(xiǎn)

上市商業(yè)銀行能夠準(zhǔn)確識別出運(yùn)營過程中可能面對的各類風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評估以及應(yīng)對工作做好鋪墊。

(四)評估風(fēng)險(xiǎn)識別出風(fēng)險(xiǎn)之后，上市商業(yè)銀行就需要對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，從而確定它們可能對運(yùn)營造成的影響。評估方法可以是定性的也可以是定量的。

(五)應(yīng)對風(fēng)險(xiǎn)評估了風(fēng)險(xiǎn)之后，上市商業(yè)銀行就需要采取有效的應(yīng)對措施對這些風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控。結(jié)合我國商業(yè)銀行的運(yùn)營實(shí)際，可以采取表5所示的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。上市商業(yè)銀行應(yīng)在綜合分析風(fēng)險(xiǎn)屬性、發(fā)生的可能性、對銀行造成影響的基礎(chǔ)上，選擇適合的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施，從而既實(shí)現(xiàn)理想的風(fēng)險(xiǎn)控制收效，又將成本控制在合理水平之內(nèi)的目標(biāo)。

(六)內(nèi)部控制措施

(1)上市商業(yè)銀行應(yīng)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向下實(shí)施各項(xiàng)內(nèi)控措施，以業(yè)務(wù)活動為依托，對業(yè)務(wù)活動各環(huán)節(jié)可能發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的節(jié)點(diǎn)進(jìn)行控制，從而在源頭上做好風(fēng)險(xiǎn)控制工作。

(2)上市商業(yè)銀行應(yīng)做好臨時事件的應(yīng)對，建立應(yīng)急預(yù)案，以便隨時應(yīng)對可能出現(xiàn)的突發(fā)狀況，從而盡量保障各項(xiàng)業(yè)務(wù)正常進(jìn)行。

第4篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

【關(guān)鍵詞】 預(yù)警理論；風(fēng)險(xiǎn)

【中圖分類號】 TU712.1 【文獻(xiàn)標(biāo)識碼】 A 【文章編號】 1727-5123（2013）06-024-02

代建制的推行對提高政府項(xiàng)目的投資效益、控制“三超”起到了積極的促進(jìn)作用。但代建制使得項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)集中轉(zhuǎn)移到代建單位。因此，從代建單位的角度出發(fā)，建立基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理框架，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而提高代建項(xiàng)目管理專業(yè)化水平，提升企業(yè)代建項(xiàng)目管理能力，對實(shí)現(xiàn)推行代建制的初衷，對工程咨詢企業(yè)承接和完成代建項(xiàng)目，無疑具有迫切的現(xiàn)實(shí)意義。

本文力圖通過代建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理框架的構(gòu)建，探索代建單位預(yù)防和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的有效途徑，為化解代建單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)提供有益參考，為代建單位經(jīng)濟(jì)效益的提高及項(xiàng)目的健康運(yùn)行提供保證。

1 國內(nèi)研究現(xiàn)狀

1.1 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警理論研究現(xiàn)狀。我國的預(yù)警理論研究是從經(jīng)濟(jì)循環(huán)波動問題入手的，起始于20世紀(jì)80年代中期，發(fā)展過程基本可分為兩個階段。1988年以前為第一階段，這一階段以引入西方的經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論和經(jīng)濟(jì)波動周期理論為主，并對我國的經(jīng)濟(jì)波動及其動因進(jìn)行了分析。1988年以后為第二階段，主要工作是尋找我國經(jīng)濟(jì)波動的先行指標(biāo)，從研究經(jīng)濟(jì)形態(tài)的長期波動轉(zhuǎn)向研究經(jīng)濟(jì)形態(tài)的短期變化。20世紀(jì)90年代，經(jīng)濟(jì)預(yù)警的應(yīng)用領(lǐng)域進(jìn)一步拓展，不僅在宏觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，而且在微觀經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域（企業(yè)預(yù)警）也得到了廣泛應(yīng)用。

在工程項(xiàng)目領(lǐng)域，劉艷玲從工程項(xiàng)目的角度出發(fā)構(gòu)建了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)（PREWS），整個系統(tǒng)包括風(fēng)險(xiǎn)識別子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)分析子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警子系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)對策子系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)后評價(jià)子系統(tǒng)等五大系統(tǒng)。同時根據(jù)工程項(xiàng)目本身的一些特性提出了由環(huán)境預(yù)警指標(biāo)、管理預(yù)警指標(biāo)、工程建設(shè)預(yù)警指標(biāo)和融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)組成的工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，并給出了一些切實(shí)可行的定量評價(jià)方法。

袁林海根據(jù)大系統(tǒng)控制的“遞階控制”結(jié)構(gòu)方案的原理和多段專家系統(tǒng)，結(jié)合建筑安全預(yù)警系統(tǒng)的設(shè)計(jì)流程，建立了基于大型專家系統(tǒng)控制的建筑安全預(yù)警系統(tǒng)“遞階結(jié)構(gòu)”結(jié)構(gòu)方案，并運(yùn)用計(jì)量經(jīng)濟(jì)模型進(jìn)行實(shí)例分析，預(yù)警評價(jià)結(jié)果與實(shí)際完全相符。

曹云峰根據(jù)建筑供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)的來源，給出了外部風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，同時以建筑供應(yīng)鏈上處于核心企業(yè)地位的建筑施工企業(yè)為例，分析了其內(nèi)部可作為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的一些績效指標(biāo)，通過觀測指標(biāo)變化情況，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的目的。

李順濤構(gòu)建了包括風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析與預(yù)測、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對和監(jiān)控的國際工程風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理系統(tǒng)，提出了以可量化的已知風(fēng)險(xiǎn)、不可量化的已知風(fēng)險(xiǎn)和未知風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn)的三相風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。他認(rèn)為使用復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)識別和分析工具往往消耗管理者更多的時間和精力，有悖于預(yù)警的時間目標(biāo)；風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的目的不在于預(yù)警本身，而是在確定的時限內(nèi)對風(fēng)險(xiǎn)加以有效控制，使風(fēng)險(xiǎn)成本不至于超過風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)警目標(biāo)值。

綜上所述，已有理論研究大多通過識別、分析、對策等環(huán)節(jié)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，并建立預(yù)警指標(biāo)體系進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定量評價(jià)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理。指標(biāo)量化和風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)方法多選取層次分析法、粗糙集理論、統(tǒng)計(jì)分析、模糊綜合評價(jià)法。

1.2 代建制風(fēng)險(xiǎn)研究現(xiàn)狀。胡方水、于波就代建企業(yè)的現(xiàn)存問題進(jìn)行了分析，指出現(xiàn)階段其所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)集中在：法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問題尚未解決、代建制度與現(xiàn)有的建設(shè)工程管理制度交迭、項(xiàng)目前期工作的風(fēng)險(xiǎn)、從業(yè)人員素質(zhì)有待提高等。

尹貽林認(rèn)為代建制在實(shí)施的過程中，存在以下問題：目前代建制的運(yùn)作實(shí)施還缺乏必要的法律法規(guī)的保障，缺乏明確的制度規(guī)范；項(xiàng)目法人與項(xiàng)目管理代建人的職責(zé)有待進(jìn)一步厘清；我國各地實(shí)施的代建模式中對于代建單位尚缺乏明確的職能定位；代建費(fèi)偏低，制約了“代建制”制度的發(fā)展；與代建制相關(guān)的配套措施不完善。即作為代建單位而言，分別存在著法律、制度、費(fèi)用、規(guī)模等風(fēng)險(xiǎn)。

翁謙指出，代建制將項(xiàng)目實(shí)施階段的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到了代建單位，由具有專業(yè)知識的代建單位來進(jìn)行項(xiàng)目管理可以在很大程度上降低等風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。但同時其自身的不足又成為新的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、外部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)等。

馮為民、朱俊認(rèn)為，代建單位面臨的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容頗為復(fù)雜，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)、安全責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)、使用單位的干擾風(fēng)險(xiǎn)、工期延誤風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)賠償風(fēng)險(xiǎn)，此外還有工程質(zhì)量和使用功能缺陷投訴、建設(shè)資金不到位、財(cái)務(wù)支付權(quán)無法控制等諸多問題。

將以上研究進(jìn)行歸類，代建單位的主要風(fēng)險(xiǎn)為：源于系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)——法律風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、外部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)、自然風(fēng)險(xiǎn)等；源于行為主體的風(fēng)險(xiǎn)——從業(yè)人員素質(zhì)、業(yè)主和使用單位的干預(yù)、建設(shè)資金不到位等；源于項(xiàng)目目標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)——經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、工期風(fēng)險(xiǎn)、安全風(fēng)險(xiǎn)。

上述文獻(xiàn)僅從定性和理論層面探討了代建風(fēng)險(xiǎn)，并未進(jìn)行定量和實(shí)證研究。趙海運(yùn)用改進(jìn)的聚類法、模糊綜合評價(jià)法，通過實(shí)證研究對源于行為主體的代建風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了評價(jià)。黃福珠圍繞代建單位在代建合同、項(xiàng)目前期及實(shí)施階段存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提出相應(yīng)的防范措施。利用層次分析法對項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評估，但僅構(gòu)建了理論模型，沒有將其應(yīng)用于具體案例。

綜上所述，國內(nèi)關(guān)于代建風(fēng)險(xiǎn)的研究在理論層面和實(shí)踐層面都缺少積累。對于代建風(fēng)險(xiǎn)的研究不但是需要理論突破的一個薄弱區(qū)域，也是代建制在實(shí)踐操作中所要解決的迫切問題。

2 基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)框架構(gòu)建

基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)框架模型可用圖1表示，其主要的部件為三大結(jié)構(gòu)模塊，即代建風(fēng)險(xiǎn)識別模塊、代建風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模塊和代建風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對模塊。對于代建風(fēng)險(xiǎn)管理而言，風(fēng)險(xiǎn)識別是基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)是核心，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對是目的，三者相輔相成，循環(huán)往復(fù)。

2.1 代建風(fēng)險(xiǎn)識別。風(fēng)險(xiǎn)識別是代建風(fēng)險(xiǎn)管理首要的一步，只有全面、正確的識別工程建設(shè)過程中面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，才能有的放矢，針對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行估計(jì)、評價(jià)、作出決策。應(yīng)通過風(fēng)險(xiǎn)識別盡可能全面地找出影響項(xiàng)目管理目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的所有風(fēng)險(xiǎn)因素，采用恰當(dāng)?shù)姆椒ㄓ枰苑诸悾鹨环治銎洚a(chǎn)生的根源。

代建項(xiàng)目因環(huán)境、目標(biāo)變化以及實(shí)施過程中不斷受到不確定因素的影響，因此，代建風(fēng)險(xiǎn)的識別應(yīng)是實(shí)時、連續(xù)的過程。

2.2 代建風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)。預(yù)警依賴于監(jiān)測，監(jiān)測離不開指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，這一模塊的主要任務(wù)是確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的指標(biāo)體系，并運(yùn)用數(shù)學(xué)方法建立綜合評價(jià)模型，對各種指標(biāo)間的相互作用及其對項(xiàng)目總體的影響進(jìn)行度量，對風(fēng)險(xiǎn)的動態(tài)與發(fā)展趨勢作出事先的判斷、評估，并發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號以供決策。

風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)是一個動態(tài)過程，表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的調(diào)整、指標(biāo)數(shù)據(jù)的變化和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等級的變換，其過程如圖3所示。

2.3 代建風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對。在識別和評價(jià)的基礎(chǔ)上，要選擇有效的應(yīng)對策略來控制風(fēng)險(xiǎn)。但控制風(fēng)險(xiǎn)所需的成本非常高，所以需明確承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，然后確定風(fēng)險(xiǎn)控制的區(qū)間。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模塊能夠從眾多的風(fēng)險(xiǎn)因素中找到可能給代建單位造成重大損失的風(fēng)險(xiǎn)因素，引起管理者重視并采取措施對其加以規(guī)避。

風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿于項(xiàng)目的整個生命周期。必須實(shí)行持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)管理，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全過程監(jiān)測，從而減少項(xiàng)目的潛在損失和提高對風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。

此外，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的實(shí)現(xiàn)需要具體的支撐件，項(xiàng)目的信息、組織、文化是管理代建風(fēng)險(xiǎn)的有效措施和重要保障。

3 基于預(yù)警理論的代建風(fēng)險(xiǎn)管理流程框架

在結(jié)構(gòu)框架中，通過三個結(jié)構(gòu)模塊將代建風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容和研究思路反映出來。而代建風(fēng)險(xiǎn)管理的流程框架（圖4），則反映了風(fēng)險(xiǎn)管理的主要步驟和實(shí)現(xiàn)機(jī)制。

基于預(yù)警理論進(jìn)行代建風(fēng)險(xiǎn)管理的流程包括：輸入、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對及輸出五個環(huán)節(jié)。其中，輸入主要是指影響項(xiàng)目狀態(tài)的內(nèi)、外部因素，它們共同作用于被控對象，使風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)發(fā)生變化，體現(xiàn)為在風(fēng)險(xiǎn)因素的波動；風(fēng)險(xiǎn)識別指盡可能準(zhǔn)確、完整和系統(tǒng)地對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分類與辨識；風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)指構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系并建立風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)模型，得出當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)并輸出預(yù)警信號，如果項(xiàng)目處于安全狀態(tài)，則維持現(xiàn)狀并進(jìn)一步監(jiān)控，否則需采取相應(yīng)措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對是風(fēng)險(xiǎn)的控制途徑，包括各等級風(fēng)險(xiǎn)的響應(yīng)對策、風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)管理、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理的支撐條件；輸出反映風(fēng)險(xiǎn)控制的效果，指明項(xiàng)目當(dāng)前的運(yùn)行情況。風(fēng)險(xiǎn)控制可能產(chǎn)生兩種結(jié)果：所選方法及策略正確，則對風(fēng)險(xiǎn)控制成功，將引導(dǎo)項(xiàng)目引入良性循環(huán)，反之則可能致使項(xiàng)目狀況惡化。但無論何種狀態(tài)，都需對結(jié)果進(jìn)行反饋，以便調(diào)整和優(yōu)化下一過程的預(yù)警活動。所以，只有當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)得不到有效控制，直接導(dǎo)致項(xiàng)目徹底失敗，這一循環(huán)過程才終止。

第5篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：工程保險(xiǎn)；索賠；理賠；風(fēng)險(xiǎn)管理

工程保險(xiǎn)周期長、技術(shù)復(fù)雜、風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生頻繁、損失金額較大。因此從工程保險(xiǎn)合同簽訂的開始，保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人便應(yīng)建立起完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，明確各自在賠案處理過程中的權(quán)利與義務(wù)。

一、被保險(xiǎn)人索賠的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

1． 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)確定。

在工程保險(xiǎn)中，項(xiàng)目業(yè)主作為主要的被保險(xiǎn)人，應(yīng)設(shè)置專門的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)處理與工程保險(xiǎn)賠案相關(guān)的一切事務(wù)，維護(hù)被保險(xiǎn)人在索賠中的正當(dāng)權(quán)益，推動賠案處理的順利開展。專設(shè)機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要涉及以下幾方面：（1）在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的第一時間內(nèi)接收出險(xiǎn)單位的事故報(bào)案，分析判斷保險(xiǎn)責(zé)任；（2）趕赴現(xiàn)場初勘取證，安排保險(xiǎn)公司及公估人現(xiàn)場聯(lián)合查勘，組織賠案公估理算及協(xié)調(diào)，跟蹤賠案處理，組織單位和人員提供保險(xiǎn)人所需的相關(guān)資料證明。（3）向出險(xiǎn)單位解釋保單條款和保險(xiǎn)規(guī)定及最終理算結(jié)果等。

由此可見，專設(shè)機(jī)構(gòu)的職責(zé)貫穿賠案處理的始終。由于對工程保險(xiǎn)條款和相關(guān)法規(guī)具備專業(yè)知識，專設(shè)機(jī)構(gòu)能為保險(xiǎn)公司順利處理賠案提供各種便利。更重要的是，它能夠使被保險(xiǎn)人不因工程保險(xiǎn)索賠中的某些作為或不作為喪失獲取經(jīng)濟(jì)賠償或給付的權(quán)利，有力維護(hù)了工程項(xiàng)目業(yè)主獲取全部合理賠付的合法權(quán)益。

2． 索賠程序。

索賠程序可以簡單表述如下：（1）出險(xiǎn)報(bào)案；（2）緊急施救；（3）保險(xiǎn)責(zé)任判斷；（4）緊急通知和事故報(bào)告；（5）現(xiàn)場初勘；（6）現(xiàn)場聯(lián)合查勘；（7）證據(jù)材料提供；（8）協(xié)助公估理算；（9）協(xié)助再次查勘現(xiàn)場和補(bǔ)充材料；（10）接受最終理賠報(bào)告。

3． 索賠中的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

索賠中風(fēng)險(xiǎn)管理的根本原則是被保險(xiǎn)人在行使索賠權(quán)利的過程中，既要保護(hù)自身工程或財(cái)產(chǎn)的安全，又要爭取積極有利的條件促使雙方公平、合理地處理賠案，使被保險(xiǎn)人得到及時、合理的經(jīng)濟(jì)賠償或給付，提高索賠效力，以迅速恢復(fù)工程建設(shè)，避免不必要的爭執(zhí)和訟訴。具體的風(fēng)險(xiǎn)管理原則如下。

（1）時效性原則。時效性原則規(guī)定了被保險(xiǎn)人行使索賠權(quán)利的時間效力，具體體現(xiàn)在三方面：①報(bào)案及時；②施救及時；③索賠及時。出險(xiǎn)單位在出險(xiǎn)后的第一時間內(nèi)應(yīng)及時向業(yè)主和其專設(shè)機(jī)構(gòu)報(bào)案，此為報(bào)案的及時性原則。在報(bào)案之后，業(yè)主和出險(xiǎn)單位應(yīng)及時組織人員消除風(fēng)險(xiǎn)事故，搶救未受損的工程或財(cái)產(chǎn)，防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大，此為施救的及時性原則。及時的施救費(fèi)用可以得到保險(xiǎn)公司的合理補(bǔ)償，補(bǔ)償金額一般不超過工程保險(xiǎn)金額。此外，在專設(shè)機(jī)構(gòu)確定風(fēng)險(xiǎn)事故屬于保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)時，應(yīng)及時向保險(xiǎn)公司提出索賠，此為索賠及時性原則。

（2）真實(shí)合法原則。被保險(xiǎn)人在向保險(xiǎn)公司提出索賠要求時，要做到構(gòu)成索賠條件的因素是真實(shí)可靠的，各種證明文件和材料及索賠手段是合法的。對于偽造有關(guān)證明資料或其他證據(jù)，編造虛假的事故原因或者夸大損失程度的，保險(xiǎn)人對其虛報(bào)部分不承擔(dān)賠付責(zé)任。其行為如果不合法并構(gòu)成犯罪的，被保險(xiǎn)人將被追究刑事責(zé)任。

（3）有理、有據(jù)原則。“有理”原則是指被保險(xiǎn)人充分依據(jù)保險(xiǎn)法和工程保險(xiǎn)合同的相關(guān)條款，維護(hù)自身獲取合理保險(xiǎn)保障的權(quán)益，公開、公正地與保險(xiǎn)人及公估人商談索賠過程的每一環(huán)節(jié)，討論最終賠付結(jié)果，用法律法規(guī)和保險(xiǎn)合同維護(hù)索賠權(quán)利。“有據(jù)”原則是指在索賠過程中，被保險(xiǎn)人應(yīng)出具所有與賠案處理相關(guān)的文件資料，協(xié)助保險(xiǎn)人和公估人進(jìn)行現(xiàn)場勘查和取證。被保險(xiǎn)人要想獲得比較合理的賠償，必須做好災(zāi)后的資料收集和整理工作，良好的文件管理系統(tǒng)是成功獲得索賠的必要條件。積極主動地尋求有價(jià)值的數(shù)據(jù)資料是維護(hù)自身在賠案處理中合法權(quán)益的關(guān)鍵。

（4）面對第三方索賠的緘默性原則。在發(fā)生第三者責(zé)任事故造成第三方人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損害時，除緊急情況外被保險(xiǎn)人在未取得保險(xiǎn)人和公估人書面同意前，不要以口頭或書面形式表示對損失負(fù)有責(zé)任并承諾賠款或予以解決，也不要修理第三方的損失財(cái)產(chǎn)。

（5）保留代位求償權(quán)原則。如果被保險(xiǎn)工程或財(cái)產(chǎn)事故是由第三者責(zé)任引發(fā)的，被保險(xiǎn)人除了通知保險(xiǎn)人之外還應(yīng)向第三者提出索賠。即使被保險(xiǎn)人為避免向第三方索賠造成的不便而直接向保險(xiǎn)人索賠，也應(yīng)以書面形式向第三者提出索賠，為保險(xiǎn)人保留代位求償?shù)臋?quán)利，使保險(xiǎn)人在履行對被保險(xiǎn)人賠償?shù)牧x務(wù)之后有權(quán)利再向第三者追償。

二、保險(xiǎn)人理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)

保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，保險(xiǎn)人是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體。在工程保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人要兼顧保險(xiǎn)雙方的公平和利益，及時合理地進(jìn)行相關(guān)賠付，滿足業(yè)主轉(zhuǎn)嫁工程風(fēng)險(xiǎn)的心理預(yù)期，避免道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的發(fā)生。理賠效率的提高有利于提升企業(yè)形象，使工程保險(xiǎn)的發(fā)展既能滿足現(xiàn)代工程建設(shè)轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的需要，又能提高保險(xiǎn)公司工程保險(xiǎn)的競爭力，促進(jìn)工程保險(xiǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

1． 理賠程序。

在工程保險(xiǎn)中，工程建設(shè)期長，工程風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜，理賠的技術(shù)含量也較高。理賠的程序簡單表示如下：（1）接到被保險(xiǎn)人的索賠請求；（2）通知經(jīng)紀(jì)公司、公估人和再保險(xiǎn)接收人；（3）聯(lián)合查勘現(xiàn)場；（4）收集相關(guān)證據(jù)材料；（5）公估理算出具初步理算報(bào)告；（6）預(yù)付賠款；（7）再次查勘現(xiàn)場，收集相關(guān)補(bǔ)充材料；（8）定損，出具最終理算報(bào)告；（9）賠付；（10）向再保險(xiǎn)人攤回賠款。

2． 理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。

完善的理賠風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是構(gòu)建經(jīng)營工程保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司核心競爭力的關(guān)鍵，而理賠風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建在于培養(yǎng)保險(xiǎn)公司以下幾方面的能力：

（1）調(diào)查取證能力。保險(xiǎn)公司在接到損失通知后，應(yīng)立即派人到事故現(xiàn)場，對受損保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行調(diào)查，以便正確掌握事故范圍、損失程度、性質(zhì)影響和原因等情況，為理賠的責(zé)任確定、損失評估、賠款理算等工作奠定基礎(chǔ)。為了對保險(xiǎn)標(biāo)的損失情況提供充分有利的證據(jù)，需對事故現(xiàn)場拍照，在必要情況下，還應(yīng)繪制事故現(xiàn)場平面圖，對損失數(shù)量進(jìn)行清點(diǎn)，有時還要用儀器進(jìn)行檢驗(yàn)和勘測并保留資料。保險(xiǎn)公司應(yīng)盡量收集能證明事故原因、損失數(shù)量、損失金額等內(nèi)容的記錄、證明、發(fā)票、工程量清單和被保險(xiǎn)人的事故報(bào)告等，對損失較大的案件還要查封被保險(xiǎn)人的會計(jì)帳。

第6篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：國有商業(yè)銀行 信貸風(fēng)險(xiǎn) 管理機(jī)制

隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)將資金周轉(zhuǎn)、項(xiàng)目投資、規(guī)模擴(kuò)大、應(yīng)對競爭風(fēng)險(xiǎn)等方面的資金需求都轉(zhuǎn)向了國有商業(yè)銀行信貸。由于商業(yè)銀行在放貸過程中有諸多難以預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)，所以銀行在享有信貸經(jīng)濟(jì)效益的同時不良貸款的嚴(yán)重偏高也給其帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)。銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)的存在不僅有歷史原因，還有我國經(jīng)濟(jì)體制變革的原因，同時還有國有商業(yè)銀行自身存在的管理機(jī)制原因以及社會道德與信譽(yù)的問題。因此為了進(jìn)一步促進(jìn)銀行信貸正常、安全的運(yùn)行，應(yīng)提高銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)意識，加強(qiáng)管控能力，不斷完善信貸管理的機(jī)制。

一、國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因

從產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的來源不同，可將風(fēng)險(xiǎn)來源分為市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)等因素。市場風(fēng)險(xiǎn)主要來源于市場中諸多因素的變化導(dǎo)致信貸資產(chǎn)的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自于借貸人的收入波動和道德風(fēng)險(xiǎn)、貸款目的和用途、貸款違規(guī)行為如多頭貸款或透支，貸款抵押物變現(xiàn)較難，貸款擔(dān)保沒有實(shí)際意義等方面帶來的風(fēng)險(xiǎn)。管理風(fēng)險(xiǎn)主要是因?yàn)橘J款環(huán)節(jié)的基礎(chǔ)工作沒有真正按要求落實(shí)，信貸檔案資料缺漏、虛假；貸款業(yè)務(wù)時的貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查等環(huán)節(jié)沒有真正落實(shí)，缺乏系統(tǒng)的管理、監(jiān)督機(jī)制不健全，違規(guī)帳外經(jīng)營較為嚴(yán)重等因素造成。

二、國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在的問題

（一）貸前調(diào)查存在漏洞

在國有商業(yè)銀行貸前調(diào)查過程中，由于調(diào)查工作不全面，資料收集不全、可參考數(shù)據(jù)真假難辨；企業(yè)或個人提供的審核資料假信息較多、并且使用各種不正規(guī)的方式騙取貸款；部分工作人員由于審查工作不認(rèn)真，道德缺失，責(zé)任感不強(qiáng)導(dǎo)致借款人注冊資金未到位或抽逃公司注冊資金以及個人不良信用等都未及時發(fā)現(xiàn)，使前期調(diào)查失去意義，不能從貸款調(diào)查一始把好貸款的安全關(guān)卡。

（二）社會信用管理不健全

商業(yè)銀行信貸過程中社會信用以及貸款對象的信息是貸款審核工作中非常重要的調(diào)查資料，但是由于信貸審批機(jī)制尚不完善，對信貸主體的資格、資質(zhì)、信用、財(cái)產(chǎn)狀況缺乏全面系統(tǒng)的審查，社會信用不真實(shí)、信用管理缺少真實(shí)的數(shù)據(jù)，商業(yè)銀行信息收錄滯后、銀行之間信息資源不能共享，企業(yè)信息不符、有的銀行之間為了爭奪業(yè)務(wù)甚至提供假數(shù)據(jù)或是隱藏?cái)?shù)據(jù)等現(xiàn)象，導(dǎo)致參評數(shù)據(jù)缺少真實(shí)的依據(jù)，無法對借款人的還款能力作出正確的判斷。除此之外，銀行信息查詢不能與國家公務(wù)機(jī)關(guān)如工商、稅務(wù)、法院、產(chǎn)權(quán)登記等部門的數(shù)據(jù)進(jìn)行掛鉤和使用，有的地方政府保護(hù)企業(yè)現(xiàn)象比較嚴(yán)重，對信息調(diào)查工作更造成了困難，信貸工作人員僅能憑借會計(jì)師、評估師、審計(jì)師等機(jī)構(gòu)出具的報(bào)告進(jìn)行判定，而這些機(jī)構(gòu)往往可信度比較低，因此也增加了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的難度，使得不符合貸款條件的企業(yè)或個人順利通過信貸資格審查。

（三）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理滯后

在國有商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，還主要以貸款的發(fā)放為主要工作任務(wù)和實(shí)際收益，部分客戶經(jīng)理和管理者為了完成當(dāng)期任務(wù)而忽視了貸款的管理，雖然有貸款“三查”制度，但是過于相信或依賴貸前調(diào)查，通過調(diào)查、分析、審核、論證、第二來源落實(shí)等工作確定后，認(rèn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該是降至很低，即便出現(xiàn)問題也有第二還款來源擔(dān)保，忽視了貸后管理，因此重視信貸營銷而輕信貸后檢查的管理模式使國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題較為突出，所以一旦信貸問題出現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)便已經(jīng)成為現(xiàn)實(shí)，就無法挽回。與此同時，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制的不健全，即便出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)也不能追究責(zé)任，更不能將責(zé)任落實(shí)到人，從而更加促進(jìn)新的不良貸款的產(chǎn)生。

（四）貸后檢查工作流于形式

部分工作人員由于與貸款客戶沒有形成對等關(guān)系，不愿得罪人或是對于較大貸款客戶存在畏懼心理，也有部分人員不知道如何將管理工作執(zhí)行和落實(shí)下去，將貸后管理工作流于形式，不對企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。沒有及時發(fā)現(xiàn)企業(yè)或個人由于經(jīng)營不善出現(xiàn)的倒閉、虧損等問題，導(dǎo)致大量貸款變成呆賬、壞賬、死帳。同時，更有極少數(shù)管理人員，工作作風(fēng)不正，出現(xiàn)接受客戶饋贈等現(xiàn)象，導(dǎo)致管理工作形式化、流程化。

三、國有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的應(yīng)對措施

（一）完善貸前風(fēng)險(xiǎn)管理

在信貸之前要全面、真實(shí)的對企業(yè)和個人的相關(guān)資料進(jìn)行審核，對客戶的授信，做到表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理，本幣業(yè)務(wù)與外幣業(yè)務(wù)統(tǒng)一管理。充分評定客戶的償債能力，做出客戶授信額度的確定，將第二還款來源以及貸款變現(xiàn)方式認(rèn)真審核。關(guān)注國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策，加強(qiáng)對相關(guān)產(chǎn)業(yè)和行業(yè)政策的風(fēng)險(xiǎn)了解，避免貸款環(huán)節(jié)的不正規(guī)操作行為，從貸款第一道關(guān)卡保障信貸安全。

（二）重視貸后檢查工作

為了減少因忽視貸后檢查工作出現(xiàn)的弊端，首先應(yīng)對工作人員進(jìn)行管理教育和技術(shù)培訓(xùn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控的技能，同時還應(yīng)調(diào)整三查崗位的管理關(guān)系以及比例關(guān)系，增加貸后檢查崗位的工作人員，引進(jìn)優(yōu)秀信貸工作人員，定期進(jìn)行金融專業(yè)培訓(xùn)，增加貸后檢查環(huán)節(jié)的實(shí)力，真正將信貸責(zé)任落實(shí)到人，完善貸款第一責(zé)任人制度。信貸管理員應(yīng)加強(qiáng)對企業(yè)財(cái)務(wù)的監(jiān)督，對貸款對象進(jìn)行實(shí)時管理，確保貸款安全。同時還應(yīng)建立健全不良貸款的預(yù)警機(jī)制，從制度上加強(qiáng)貸后檢查。

（三）建立客戶信譽(yù)等級評價(jià)體系

根據(jù)社會信用出現(xiàn)的問題，國有商業(yè)銀行可以建立客戶信譽(yù)等級評價(jià)制度將信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)資料如主體資格、資質(zhì)、信用、財(cái)產(chǎn)狀況等建立全面系統(tǒng)平臺，加強(qiáng)與國家公務(wù)部門的合作如工商、稅務(wù)等，做到資源共享，擴(kuò)大信息采集方式，完善征信系統(tǒng)和個人信用制度，建立健全社會保障體系，將相關(guān)評估中介、審查機(jī)構(gòu)也列入社會信用評價(jià)體系之中，以促進(jìn)社會信用的形成，使銀行可以對客戶做出完整的、真實(shí)的信用和還款能力評估。

（四）健全信貸風(fēng)險(xiǎn)管理制度

首先要根據(jù)不同貸款金額、行業(yè)、用途制定信貸風(fēng)險(xiǎn)識別的界限，設(shè)定預(yù)警方案，同時要結(jié)合貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，加強(qiáng)可操作性的實(shí)時監(jiān)控，除此之外還要對貸款人進(jìn)行違約風(fēng)險(xiǎn)程度分析測算和跟蹤監(jiān)控。對貸款業(yè)務(wù)品種進(jìn)行適度的限制，避免信貸品種盲目增加，減少商業(yè)銀行不良信貸的比例，建立信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)等綜合風(fēng)險(xiǎn)評估體系，通過對信貸變化以及影響因素的監(jiān)測及撥備計(jì)提，完善商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)，從體制上防治信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)，形成科學(xué)、謹(jǐn)慎的風(fēng)險(xiǎn)控制長效機(jī)制。

（五）處理不良信貸業(yè)務(wù)

對已經(jīng)形成呆賬、壞賬的貸款應(yīng)盡快處理，可以通過債務(wù)重組、資產(chǎn)剝離、法律訴訟、以資抵貸、呆（壞）賬核銷等方式將不良資產(chǎn)盤活，同時還要將資產(chǎn)處理方式多樣化，可以借助社會中介、投資銀行、二級市場等機(jī)構(gòu)，將不良資產(chǎn)壓縮到最小范圍。

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第7篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

【關(guān)鍵詞】期貨市場；風(fēng)險(xiǎn)；違規(guī)；監(jiān)管

一、期貨交易的產(chǎn)生與發(fā)展

期貨，通常指期貨合約，與現(xiàn)貨對應(yīng)，并由現(xiàn)貨衍生而來。期貨交易即期貨合約的交易，由遠(yuǎn)期交易衍生而來。期貨交易具有合約標(biāo)準(zhǔn)化、場內(nèi)集中競價(jià)交易、保證金交易、雙向交易、對沖了結(jié)、當(dāng)日無負(fù)債結(jié)算的基本特征。

一般認(rèn)為，期貨交易萌芽于歐洲。期貨交易是在遠(yuǎn)期現(xiàn)貨的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。尤其是遠(yuǎn)期交易的集中化和組織化，為期貨交易的產(chǎn)生和期貨市場的形成奠定了基礎(chǔ)。1848年，世界上第一所比較規(guī)范化的期貨交易所——芝加哥商品交易所成立，并于1865年推出了標(biāo)準(zhǔn)化合約取代了遠(yuǎn)期合約，同年該交易所實(shí)行了保證金制度。1882年，交易所允許以對沖方式結(jié)束交易，不必進(jìn)行實(shí)物交割。隨著交易規(guī)則和制度的不斷完善，期貨市場標(biāo)準(zhǔn)化合約、保證金制度、對沖機(jī)制和統(tǒng)一結(jié)算組成了期貨市場的基本制度。

期貨交易品種從商品期貨發(fā)展到金融期貨。最初的商品期貨為農(nóng)產(chǎn)品期貨，由糧食作物擴(kuò)大到經(jīng)濟(jì)作物、牲畜、林產(chǎn)品等，之后又出現(xiàn)金屬、能源期貨。期貨業(yè)將商品期貨的原理應(yīng)用于金融行業(yè)，開發(fā)出外匯期貨、利率期貨、股指、股票期貨等。現(xiàn)在還出現(xiàn)了其他期貨品種，如天氣、消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)等。農(nóng)產(chǎn)品期貨的交易量雖然增加，但市場占有率卻逐漸縮小。金融期貨和以石油為代表的能源期貨發(fā)展迅速，目前金融期貨占主導(dǎo)地位。1982年芝加哥期貨交易所推出美國長期國債期貨期權(quán)，將期權(quán)交易與期貨交易結(jié)合，引發(fā)了期貨交易的又一次改革。2002年單只股票期貨的上市，實(shí)現(xiàn)了金融期貨的有一次創(chuàng)新。而隨著計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展和廣泛應(yīng)用，期貨交易引入了電子交易方式，并發(fā)展成為交易所采用的主要方式。

二、期貨市場的風(fēng)險(xiǎn)

總體來說，對風(fēng)險(xiǎn)的定義大致有兩種：一是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為不確定性，另一個是強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性。廣義的風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為損失的不確定性，說明風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的結(jié)果可能帶來損失、獲利或是無損失也無獲利，期貨市場風(fēng)險(xiǎn)就是這種。

（一）期貨市場風(fēng)險(xiǎn)的成因

1.期貨價(jià)格與現(xiàn)貨價(jià)格的走勢是基本相似的，因?yàn)槠谪泝r(jià)格是對未來現(xiàn)貨價(jià)格的預(yù)期。所以，現(xiàn)貨價(jià)格因供求關(guān)系而產(chǎn)生的波動是期貨價(jià)格變動的原因。同時，期貨價(jià)格由于其自身的遠(yuǎn)期性和預(yù)期性，增加了更多的不確定性，期貨價(jià)格的波動性大于現(xiàn)貨價(jià)格是非常正常的。由此而產(chǎn)生了期貨風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

2.期貨交易實(shí)行保證金制度，交易者可以只用較少的保證金按比例進(jìn)行交易。這樣就產(chǎn)生了較大的杠桿效應(yīng)，在吸引投資者的同時，放大了期貨市場本身存在的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。在期貨價(jià)格劇烈變動時，投資者極易產(chǎn)生巨額虧損而無力支付，從而又增加了違約的風(fēng)險(xiǎn)。期貨交易的杠桿效應(yīng)是其特有的，也是期貨市場高風(fēng)險(xiǎn)的主要原因。

3.集中交易風(fēng)險(xiǎn)延伸性，期貨交易采取場內(nèi)集中競價(jià)交易。其優(yōu)點(diǎn)：競價(jià)的公平性；有利于流動性的增長；有利于風(fēng)險(xiǎn)控制。但當(dāng)期貨價(jià)格短期內(nèi)出現(xiàn)離奇的價(jià)格時，按市價(jià)買賣所成交的價(jià)格會使交易者的風(fēng)險(xiǎn)度迅速改變。而且，由于交易量和持倉量大，價(jià)格稍有變動，總體的多空雙方的盈虧幅度非常大。

4.對抗易的風(fēng)險(xiǎn)連續(xù)性，期貨交易是雙邊交易，不論期貨市場處于牛市還是熊市，都存在虧損的一方。因而對期貨市場而言，交易風(fēng)險(xiǎn)具有全程性和連續(xù)性。

（二）期貨市場風(fēng)險(xiǎn)的類型

1.按其是否可控，分為不可控風(fēng)險(xiǎn)和可控風(fēng)險(xiǎn)。不可控風(fēng)險(xiǎn)包括：宏觀環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)；政策風(fēng)險(xiǎn)。可控風(fēng)險(xiǎn)可以通過市場相關(guān)主題采取措施，控制管理風(fēng)險(xiǎn)。

2.按其產(chǎn)生的主體可分為：投資者、期貨公司、期貨交易所、政府及監(jiān)管部門。這一部分的分析將在期貨監(jiān)管部分列明。

3.按其來源劃分，可分為市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)。

三、期貨交易的監(jiān)管

期貨交易的監(jiān)管與其自身的特點(diǎn)與構(gòu)成是分不開的。期貨市場由交易所、結(jié)算機(jī)構(gòu)、中介與服務(wù)機(jī)構(gòu)、交易者和期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)與行業(yè)自律管理機(jī)構(gòu)組成。期貨市場上的各主體都有自己所要遵守的規(guī)定和制度，對期貨行業(yè)負(fù)有各自的義務(wù)。

期貨交易所為期貨交易提供場所、設(shè)施、相關(guān)服務(wù)和交易規(guī)則，并不參與期貨交易。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下，期貨交易所已成為具有高度系統(tǒng)性和嚴(yán)密性、高度組織化和規(guī)范化的交易服務(wù)機(jī)構(gòu)，致力于創(chuàng)造安全、有序、高效的市場機(jī)制，以營造公開、公平、公正和誠信透明的市場環(huán)境與維護(hù)投資者合法權(quán)益。職能包括：提供交易場所、設(shè)施和服務(wù)；設(shè)計(jì)合約、安排合約上市；制定并實(shí)施期貨市場制度與交易規(guī)則；組織并實(shí)施期貨交易，監(jiān)控市場風(fēng)險(xiǎn)；市場信息。

期貨交易結(jié)算機(jī)構(gòu)是負(fù)責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)控制的機(jī)構(gòu)。主要職能為擔(dān)保交易履約、結(jié)算交易盈虧和控制市場風(fēng)險(xiǎn)。同交易所一樣也面臨著管理風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理制度不健全或執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理不健全、交易者違規(guī)操作、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)出現(xiàn)故障，都會帶來風(fēng)險(xiǎn)。期貨交易買賣雙方進(jìn)行交易必須交納一定的保證金。之后，結(jié)算機(jī)構(gòu)就承擔(dān)起保證每筆交易按期履約的責(zé)任。交易雙方不發(fā)生直接關(guān)系，而是與結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)生關(guān)系，結(jié)算機(jī)構(gòu)作為所有交易者的交易對象。若一方違約，則交易結(jié)算機(jī)構(gòu)先代替其履約，從而降低了違約風(fēng)險(xiǎn)，使期貨交易對沖平倉得以實(shí)施。每一交易日結(jié)束后，對會員進(jìn)行盈虧結(jié)算，并通過對會員保證金的結(jié)算和動態(tài)監(jiān)控實(shí)現(xiàn)對市場風(fēng)險(xiǎn)的控制。當(dāng)會員的保證金在規(guī)定水平以下時，及時向會員發(fā)出通知，要求會員增加保證金。若會員在指定時間內(nèi)未能使保證達(dá)到規(guī)定水平，結(jié)算機(jī)構(gòu)有權(quán)強(qiáng)行平倉。

期貨中介與服務(wù)機(jī)構(gòu)有多種，如期貨公司、介紹經(jīng)紀(jì)商、居間人等。期貨公司作為主要的中介機(jī)構(gòu)，根據(jù)客戶指令買賣期貨合約、辦理結(jié)算和交割手續(xù)；對客戶賬戶進(jìn)行管理，控制客戶交易風(fēng)險(xiǎn)；為客戶提供期貨市場信息，進(jìn)行期貨交易咨詢，充當(dāng)客戶的交易顧問。我國對期貨公司經(jīng)營管理有一些特別要求，如期貨公司要對營業(yè)部實(shí)行“四統(tǒng)一”，即統(tǒng)一結(jié)算、統(tǒng)一風(fēng)險(xiǎn)管理、統(tǒng)一資金調(diào)撥、統(tǒng)一財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算。

期貨公司作為自負(fù)盈虧的經(jīng)營機(jī)構(gòu)，面臨經(jīng)營失敗的風(fēng)險(xiǎn)。在客戶進(jìn)行期貨交易的過程中，進(jìn)行違法違規(guī)活動，欺騙客戶、損害客戶利益，面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)；由于管理不善、公司內(nèi)部人員的行為而造成的損失；對客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理出現(xiàn)疏漏，客戶穿倉出現(xiàn)的損失。

中國證券監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護(hù)證券期貨市場秩序，保障其合法運(yùn)行。中國期貨保證金監(jiān)控中心負(fù)責(zé)建立和完善期貨保證金監(jiān)控機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)并報(bào)告期貨保證金風(fēng)險(xiǎn)狀況，配合期貨監(jiān)管部門處置風(fēng)險(xiǎn)事件。中國期貨業(yè)協(xié)會，對期貨業(yè)進(jìn)行自律管理。

期貨市場的風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。雖然不可避免，但多數(shù)的風(fēng)險(xiǎn)可以通過監(jiān)管而加以控制，進(jìn)而起到穩(wěn)定市場。期貨市場作為市場體系的組成部分，是市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段的產(chǎn)物，需要政府及監(jiān)管部門的宏觀調(diào)控與管理，從而使其協(xié)調(diào)、平穩(wěn)地發(fā)展。

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第8篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

摘 要 企業(yè)集團(tuán)通常規(guī)模較大，對企業(yè)集團(tuán)而言，財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范也更加重要。然而當(dāng)前我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的狀況卻不容樂觀。基于此，本文通過匯總現(xiàn)狀，提出了加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的建議與措施，并以此為基礎(chǔ)探討了在規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中企業(yè)集團(tuán)如何抉擇財(cái)務(wù)管理目標(biāo)。

關(guān)鍵詞 企業(yè)集團(tuán) 財(cái)務(wù)管理 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 控制和防范

一、當(dāng)前我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的現(xiàn)狀

當(dāng)前，我國企業(yè)集團(tuán)在漸趨于大型現(xiàn)代化企業(yè)模式時，自身在財(cái)務(wù)管理方面依然存在著很多問題。而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理與控制作為財(cái)務(wù)管理的一個關(guān)鍵性環(huán)節(jié)，在目前我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理現(xiàn)狀不容樂觀的情況下，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理與控制自然也存在著一定問題。筆者分別對企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和控制的現(xiàn)狀做了匯總。詳見表1。

表1 我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和控制的現(xiàn)狀

我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理的現(xiàn)狀 我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)處理和控制的現(xiàn)狀

1、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)內(nèi)控和管理亟需信息化建設(shè)，比如，引入ERP管理信息系統(tǒng)等； 1、適合于企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營管理的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)制度建設(shè)被重視程度較弱；

2、預(yù)算機(jī)制仍需要進(jìn)一步完善； 2、面對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時，無法及時具備財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，抗風(fēng)險(xiǎn)能力差；

3、組織機(jī)構(gòu)需要調(diào)整和規(guī)范； 3、尚不具有對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的判斷和識別機(jī)制；

4、管理人員和財(cái)務(wù)人員對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識較薄弱； 4、內(nèi)控機(jī)制的不健全導(dǎo)致財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理不完善。

5、人員獎懲和工作評價(jià)機(jī)制不健全。

二、加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的建議與措施

（一）建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

作為一種低成本的診斷工具，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制能夠根據(jù)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的征兆進(jìn)行預(yù)測和診斷。當(dāng)對企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理有威脅的狀況出現(xiàn)時，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制能夠在第一時間發(fā)出預(yù)警，有助于企業(yè)集團(tuán)管理者和弦管財(cái)務(wù)人員及時財(cái)務(wù)措施防范風(fēng)險(xiǎn)，將財(cái)物損失控制在最小范圍內(nèi)。針對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，企業(yè)集團(tuán)的管理者和財(cái)務(wù)人員應(yīng)定期對財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行分析，根據(jù)分析結(jié)果及時處理不良資產(chǎn)，合理控制存貨，調(diào)整集團(tuán)戰(zhàn)略，控制資金投放規(guī)模。此外，還應(yīng)密切關(guān)注應(yīng)收款項(xiàng)和存貨等的周轉(zhuǎn)情況，加速企業(yè)集團(tuán)的資金變現(xiàn)能力和資金使用效率，盡量杜絕或減少壞賬。

（二）加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督力度

企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督的實(shí)質(zhì)是股東等所有利益相關(guān)者對集團(tuán)內(nèi)的財(cái)務(wù)情況進(jìn)行監(jiān)督，監(jiān)督重點(diǎn)是財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督是整個企業(yè)集團(tuán)運(yùn)營和管理尤其是財(cái)務(wù)工作的一種保證，因此，加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)監(jiān)督力度對企業(yè)集團(tuán)而言有著重要意義。具體措施主要有六點(diǎn)，參見表2。

（三）要加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)管理者和財(cái)務(wù)人員財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范意識

加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)管理者和財(cái)務(wù)人員風(fēng)險(xiǎn)防范意識主要可通過以下幾種形式。首先，管理者和財(cái)務(wù)人員要密切留意當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)政策，并把握好其未來動向。對政策變化，要及時調(diào)整企業(yè)集團(tuán)戰(zhàn)略，避免財(cái)務(wù)危機(jī)。尤其要對國家產(chǎn)業(yè)政策、財(cái)稅政策、金融政策、投資政策等變化和趨勢加強(qiáng)關(guān)注力度。其次，要提早預(yù)防潛在的負(fù)面效應(yīng)，及時采取措施。負(fù)面效應(yīng)可能存在的方面主要是企業(yè)集團(tuán)資金籌集、項(xiàng)目投融資、經(jīng)營等方面。再者，對市場供求關(guān)系的把握要細(xì)致到微觀層面，嚴(yán)格控制成本支出的增加，預(yù)防資金危機(jī)。最后，生產(chǎn)和銷售要注意銜接，及時根據(jù)生產(chǎn)情況調(diào)整銷售策略，將“以銷定產(chǎn)”和“以產(chǎn)定銷”相結(jié)合。積極開拓銷售新渠道和新客戶，加速貸款回籠，提高集團(tuán)整體抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

三、在規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)中企業(yè)集團(tuán)如何抉擇財(cái)務(wù)管理目標(biāo)

（一）階段一：規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)中企業(yè)集團(tuán)要追求“合理的”利潤

無論人的意志如何，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)都會客觀存在，不會因此而轉(zhuǎn)移。幾乎對所有企業(yè)而言，追求利潤都是其一種本能。企業(yè)集團(tuán)之所以要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)是為了更好更長久的追求利潤，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)利潤最大化。然而，追求利潤這一動機(jī)固然合理又現(xiàn)實(shí)，但是最求的利潤數(shù)額也要合理，不能無度。唯有將追求合理的利潤作為財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)，企業(yè)集團(tuán)才能達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的最優(yōu)狀態(tài)。合理的利潤不僅不會淡化企業(yè)集團(tuán)的利益追求，也能使其不必冒過大的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)集團(tuán)倘若能夠?qū)κ袌龊暧^環(huán)境、集團(tuán)獲利能力、償債能力、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，以及資金運(yùn)營能力等因素綜合考慮和決策，那么企業(yè)集團(tuán)將會具有強(qiáng)而有力的持續(xù)發(fā)展能力。此外，企業(yè)集團(tuán)在運(yùn)轉(zhuǎn)過程中，需要對各方具有不等利益的主體關(guān)系進(jìn)行平衡，將合理的利潤作為財(cái)管目標(biāo)，能夠?qū)娓鞣降臎_突進(jìn)行有效避免和緩解，從而能夠適當(dāng)減少集團(tuán)短期行為。

（二）階段二：對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行決策時，企業(yè)集團(tuán)要對風(fēng)險(xiǎn)和收益做出正確權(quán)衡和決策，制定合理的資本利潤率

第9篇：風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)范文

關(guān)鍵詞：企業(yè)；財(cái)務(wù)管理；財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

改革開放以來，我國的企業(yè)尤其是企業(yè)，其實(shí)力以及競爭力得到了不斷的發(fā)展與壯大。但不可否認(rèn)，其中還存在著許多有待完善和發(fā)展，例如企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理尤其需要引起同行的重視。財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理活動伴隨著整個企業(yè)財(cái)務(wù)，從籌資的風(fēng)險(xiǎn)管理到投資再到經(jīng)營以及最后的收益分配，無一例外不涉及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。在我國，對于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究起步較晚，處于初步探索階段，沒有一套完善的管理體系，而財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理處于一個變化的市場環(huán)境中，面臨著許多不可預(yù)知的因素，所以無疑給風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了難題。因此，建議一套完善的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理勢在必行。

1、我國企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)大環(huán)境下，企業(yè)成為其重要的組成部分。而大部分難以發(fā)展、甚至最終無法生存的企業(yè)，主要還是因?yàn)樨?cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理出了問題。綜觀實(shí)際，下面主要從兩個方面分析財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題。

1.1 內(nèi)部控制存在的問題

1）法人治理結(jié)構(gòu)不完善。現(xiàn)代企業(yè)制度下必須配合規(guī)范化的法人治理結(jié)構(gòu)，才能有效的起到企業(yè)內(nèi)部相互制約相互監(jiān)督以求共同發(fā)展的作用。而現(xiàn)實(shí)在于我國多數(shù)企業(yè)內(nèi)部法人治理結(jié)構(gòu)混亂，股東大會、監(jiān)事會不能很好的發(fā)揮其應(yīng)有的作用；2）缺乏先進(jìn)的管理模式。在我國，許多企業(yè)的經(jīng)營者并非專業(yè)的高素質(zhì)人才，管理觀念落后。另外，從事企業(yè)財(cái)務(wù)管理的也許并非財(cái)務(wù)專業(yè)出身等，這些因素在很大程度上上決定了企業(yè)的管理模式陳舊，不能適應(yīng)市場的發(fā)展變化，嚴(yán)重阻礙企業(yè)發(fā)展；3）內(nèi)部控制制度不完善。企業(yè)內(nèi)部首先沒有明確的監(jiān)督機(jī)制。不合理的費(fèi)用報(bào)支導(dǎo)致了企業(yè)資產(chǎn)的不明流失；

1.2 財(cái)務(wù)活動存在的問題

1）企業(yè)融資難、資金周轉(zhuǎn)不靈。企業(yè)融資主要依靠發(fā)行股票和債券兩種方式。和大型企業(yè)相比，企業(yè)存在著嚴(yán)重的融資問題。首先因?yàn)槠髽I(yè)自身規(guī)模較小，實(shí)力不夠雄厚，另外穩(wěn)定性差，企業(yè)經(jīng)營存在較高的風(fēng)險(xiǎn)，盈利能力穩(wěn)定性差以及信用等級較低，這些都會嚴(yán)重影響其融資。而融資困難，企業(yè)只有依靠自身的內(nèi)部資金，造成資金的短缺，周轉(zhuǎn)不靈，將很大程度上制約了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展；2）不切實(shí)際的投資。多元化經(jīng)營在一定程度上可以幫助企業(yè)分散風(fēng)險(xiǎn)，擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模。但是不作符合實(shí)際的投資風(fēng)險(xiǎn)評估就進(jìn)行盲目的投資，會導(dǎo)致企業(yè)面臨財(cái)務(wù)困境，最終使得投資失敗；3）資金使用效率低。比如在設(shè)備的更新和技術(shù)的改造中將耗費(fèi)大量的資金，使得企業(yè)的投資報(bào)酬率低；4）局限于短期行為。在約束機(jī)制不健全的情況下，造成了大量資金使用嚴(yán)重的情況。比如企業(yè)為追求短期的營業(yè)額等眼前利益，不合理理財(cái)?shù)龋斐纱罅康牧鲃淤Y金變成贊助費(fèi)和考察費(fèi)等。

2、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理對策

2.1 加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的控制

1）建立完善的企業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)，真正起到內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制的作用。在現(xiàn)代化企業(yè)內(nèi)部為明確治理結(jié)構(gòu)，必須保證經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)的分離，強(qiáng)化董事會的作用。在企業(yè)內(nèi)部，董事會是對企業(yè)的經(jīng)營管理行為起重要的監(jiān)督作用，是企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行控制的最核心力量，對經(jīng)營者的經(jīng)營管理起到重要的約束作用。2）選拔并培養(yǎng)專業(yè)的企業(yè)管理者。從過去到至今，我國許多企業(yè)缺乏長遠(yuǎn)的內(nèi)部控制觀念，影響企業(yè)發(fā)展。管理者素質(zhì)的高低直接影響企業(yè)的行為，從而影響到企業(yè)內(nèi)部控制水平，最終影響企業(yè)的發(fā)展；3）建立良好的企業(yè)文化，促進(jìn)內(nèi)部控制。文化作為一種無形的力量，影響著整個企業(yè)內(nèi)部成員的價(jià)值觀以及思維方式。好的企業(yè)文化，具有將起到積極的導(dǎo)向作用，促使全體員工為了企業(yè)的共同目標(biāo)而不懈努力；

2.2 加強(qiáng)企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理的控制

1）合理利用投資組合。合理利用投資組合可以起到分散風(fēng)險(xiǎn)的作用。不同的項(xiàng)目勢必面臨著不同的投資環(huán)境，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)來臨之時，某項(xiàng)目可能面臨危險(xiǎn)，但其他項(xiàng)目可以避開此風(fēng)險(xiǎn)，從而達(dá)到分散風(fēng)險(xiǎn)的目的。當(dāng)然，組合投資并非隨意投資，需在大量的考察和分析對比后做出投資決策；2）設(shè)立有關(guān)投資的獎勵與約束措施。投資面臨著諸多的風(fēng)險(xiǎn)，投資成功帶給企業(yè)巨大的收益，為調(diào)動員工積極性，企業(yè)必須兌現(xiàn)對投資項(xiàng)目起重要作用的相關(guān)人；3）慎重投資。在面對投資機(jī)會時，必須對市場進(jìn)行大量的考察與分析，可以應(yīng)用邁克爾· 波特的五力分析模型對供應(yīng)商的討價(jià)還價(jià)能力、購買者的討價(jià)還價(jià)能力、行業(yè)內(nèi)的現(xiàn)有競爭者、潛在的競爭者、替代品的威脅五種力量的分析，評估投資的風(fēng)險(xiǎn)，確保投資的準(zhǔn)確性。

2.3 經(jīng)營活動風(fēng)險(xiǎn)管理的控制

1）加強(qiáng)對應(yīng)收賬款的管理工作。做好應(yīng)收賬款的管理工作，首先必須了解對方企業(yè)的資信狀況，良好的資信狀況才能有保證應(yīng)收賬款的及時收回。一般可以采用“5C”系統(tǒng)就對方企業(yè)的品質(zhì)、能力、資本、抵押、條件進(jìn)行評估。其次，做好催收工作。對于應(yīng)收賬款進(jìn)行分析和管理，加強(qiáng)對賬款數(shù)目較大的關(guān)注。此外，采用剛?cè)嵯酀?jì)的原則，對于信用好的企業(yè)，可以適當(dāng)放寬信用政策，而相反對于信用不足的企業(yè)則采用比較苛刻的信用政策，避免不必要的壞賬，從而降低死賬的風(fēng)險(xiǎn)；2）加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督并完善企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督。健全和完善企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)管特別是相關(guān)內(nèi)部人員的監(jiān)督，是防范應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。企業(yè)應(yīng)明確銷售部門和財(cái)務(wù)部門的各自的職責(zé)，并加強(qiáng)各個部門之間的協(xié)調(diào)，財(cái)務(wù)部門和銷售部門應(yīng)該密切配合，及時地進(jìn)行溝通；3）應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理。企業(yè)應(yīng)當(dāng)確定最佳的現(xiàn)金持有量。因?yàn)椋绻髽I(yè)持有過多的現(xiàn)金，可能增加了機(jī)會成本，現(xiàn)金持有額越多，機(jī)會成本就越大。

3、結(jié)語

總之，財(cái)務(wù)管理作為現(xiàn)代企業(yè)管理的核心，財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理將直接影響企業(yè)經(jīng)營管理水平和企業(yè)業(yè)績，建立健全財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，科學(xué)的預(yù)測、評估、防范及規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。隨著市場競爭日益激烈，企業(yè)面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越來越多樣化、復(fù)雜化，加強(qiáng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平、保證國有資產(chǎn)保值增值的重要手段，對企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展具有重要作用。

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