擔保公司評級標準精選(九篇)

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第1篇：擔保公司評級標準范文

一、 擔保行業概述

自1993年開始，國內成立了第一家全國性專業擔保公司，歷經二十一年的發展，融資性擔保公司已進入迅猛發展階段。截至2014年6月，僅北京就有具備融資性擔保五年期經營許可證的擔保公司一百余家，其中兩家最大的擔保公司注冊資本均高達人民幣45億元以上，信用評級AAA。

“融資性擔保是指擔保人與銀行等金融機構約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為?！彪m說擔保公司一直游走于金融領域，為銀行或非銀行類金融機構的客戶提供貸款擔保服務，但融資性擔保公司并不是金融類企業，應該說擔保公司是一類金融中介服務機構，它的獨特之處在于，它能夠通過自身高額的注冊資本的優勢，架起一座金融機構與借款人之間的橋梁，以己之信用，翹起借款人的貸款需求。

融資性擔保是一個高風險的行業，它經營的是信用，管理的是風險。因此，融資性擔保公司對風險的識別和管理，是擔保業務中最為關鍵的范疇之一。

二、 融資性擔保公司潛在問題和風險隱患

歷經多年的發展，融資性擔保公司自設立到日常經營的各個階段，會遇到不同的風險，如：政策風險、經營風險、法律風險、市場風險、操作風險、道德風險、財務風險等，這些風險存在于決策和經營管理的各個環節，更存在于從設立到終止的整個過程。在經營活動中，無論是市場經營風險還是借款人的信用風險，都與風控管理息息相關。同時，觸發各類風險的情形有很多，涉及風險管理制度體系不完善、合同管理制度不完善、盡職調查不詳盡、操作環節審查不規范、人員的道德風險等方面。因此，本人作為擔保從業人員，主要研究擔保公司內部管理等方面問題：

1.從業人員素質不均，專業勝任能力不足

融資性擔保公司對從業人員并無明確的從業資格要求，各公司亦對學歷背景沒有統一標準，財務、法律等從業人員也沒有相應的資質要求。這使得擔保行業從業人員的風險識別水平不均，一些業務人員對項目缺乏經驗，缺少財務及法律專業勝任能力，甚至存在道德風險的隱患。此外，融資性擔保公司的業務人員并非像國有銀行那樣有終身責任制的限制，一旦項目出現風險，融資性擔保公司對業務人員無限制措施和相關制度，只能由公司承擔全部代償風險。

2.盡職調查未能詳盡，給項目保后管理留下隱患

目前大多數融資性擔保公司的盡職調查工作均由業務人員獨立完成，這就有可能發生業務員的行為，不乏一些企業賄賂業務人員，粉飾企業不良信息。另一方面，即使業務人員盡職盡責的開展審查工作，也可能存在企業信息的死角，如一些企業的民間借貸問題很難發現、高管或實際控制人的不良惡嗜好。企業提供的信息不真實或不夠完整都將影響項目后期的評審效果，使融資性擔保公司的業務存在風險隱患。

另外，由于一些盡調工作不夠細致，還會使反擔保措施落實不到實處，使風險敞口無法覆蓋。如，一些業務人員在盡調前期未能對抵押物的權屬認真審核，抵押物權屬存在瑕疵卻未查出，項目簽約后無法辦理抵押登記手續，使擔保公司的抵押權無法行使。還有些業務人員對項目所在地的登記機關辦理手續不了解，盲目制定抵質押方案，造成權屬登記環節出現問題。由于各地市權屬登記機關的要求不一致，有些抵押物無法在當地辦理抵押登記，例如在河北固安縣，辦理土地抵押手續時，登記機關要求抵押物只能抵押給銀行，不能抵押給非銀行金融機構或擔保公司，這對于一個基金擔保項目來說，就無法辦理抵押登記，造成項目進展擱置。

3.信息不對稱與征信系統的不健全。

目前中國的企業征信系統還不夠完善，人民銀行征信系統只能查到企業常規貸款的還款情況及涉訴情況，業務人員對企業的民間借貸和業務往來中存在的信用問題，無法全面了解。雖然一些企業可以通過企業評級報告披露自身的信用情況，但現行的評級機構系統本身也存在著信用缺失、評級水平不一致的問題，使得企業信用評級的客觀性、有效性大打折扣。

4.擔保公司自身存在的信用危機。

擔保行業風險高，行業里有“假一賠百”的說法，因此，很多擔保公司為了增加收益，以挪用客戶保證金、直接借款等方式變相經營，一些業務員或企業管理人員，為了增加保費收入和保證金，對一些存在問題的項目開綠燈，給公司的擔保業務留下了無窮的隱患。2012年的中擔事件，就是由于擔保公司挪用客戶保證金，貸款到期無法歸還，使得擔保公司資金鏈斷裂，企業信用危機爆發。

三、 對融資性擔保公司風控管理的幾點思考

融資性擔保公司全面的風險管理，貫穿于決策和經營管理的各個環節。雖然風險防范的目標是將公司的風險消滅于未然，但是實際情況中可能并不能完全杜絕各類風險的產生。因此，在實際操作中，應以預防為主，以規范業務流程為主要解決手段：

1、 建立從業人員資格審查制度，提高從業人員業務、專業能力水平

融資性擔保公司的業務人員，不但應有財務、法律相關的知識背景，還應密切關注各大行業動態情況，尤其對在保項目所在行業的重大政策變化，要要有敏感性。此外，對風險管理人員和法務人員也應有相應的執業水平要求，擔保公司應定期對企業業務人員進行業務培訓以提高公司整體業務能力。如果擔保公司的風險管理人員有注冊會計師資格，法務人員有律師資格，那么擔保公司的業務將在法律和財務方面的風險大大降低。

2、 建立健全公司各項管理制度，防范公司管理風險和業務操作風險

首先，融資性擔保公司必須根據自身參與市場競爭的內外部環境，對涉及風險的重要事項，以規章制度的形式對保前預防、保后管理作出明確規定。同時，對于規章制度，應根據自身的發展和市場競爭環境的變化，適時作出相應的修改，保證規章制度合理合法并適應市場競爭的需要。

其次，通過建立盡職調查制度，準確掌握借款人的資質情況，向盡職調查人員提供有關借款人是否合法并有效存續、貸款申請資料是否真實、準確和完整、資產和業務狀況是否良好、有無潛在法律糾紛等方面審查意見。對借款人資質、經營、資產等情況的正確分析、評價與合理預測，并合理評估借款人的經營風險和信用風險，最終則能夠向評審委員會提供專業、客觀的盡調報告。

3、 建立完善的業務合同管理制度，以法律手段保障公司權益

在確定項目承保后，融資性擔保公司應加強對合同簽訂、履行的審查，通過合同約束合同雙方。未經法務人員審核，任何人員不得擅自簽訂或者變更合同。無論借款人主觀或客觀因素最終導致合同結果發生變化，在這種變化使擔保公司的利益受到威脅時，只能通過合同保護自身的權益。因此，合同風險防范與管理體系在構建時，即應全面梳理合同風險，綜合考慮政策及法律法規風險，對合同進行全面梳理，同時擬定各類合同模板，為各項工作開展提供支持。

4、 建立一攬子的反擔保措施，完善追償機制，保證風險最小化

為了全面控制貸款企業的資產，融資性擔保公司務必建立一攬子的反擔保措施。包括企業法人或實際控制人的無限連帶責任保證、企業股權質押、企業或實際控制人的房產（或土地）抵押、公司重要設備的抵押、應收賬款質押等。對于項目的抵押物，首先，要確定抵押物的合法性、權屬是否清晰，保證抵押權人的權利能夠完整有效。其次，要對抵押物的價值評估，從抵押物價值的取得途徑、抵押物評估機構情況及抵押物評估方法判斷抵押物評估價值的合理性。最后，考察抵押物的變現價值，抵押物是否存在變現的市場，變現是否會有損耗和其他制約因素。

5、 建立與發揮公證所賦予強制執行效力的處置理念

各類合同如需要賦予強制執行效力公證的，在合同經公證后即被賦予強制執行效力。公證的目的不僅在與核實雙方當事人的身份，亦是為了證明合同內容的真實、合法性，更可以省去訴訟環節的一審、二審程序，直接進入強制執行程序，并可以在較短的時間鎖定借款人資產，防止借款人變相轉移資產而給融資性擔保公司帶來更大的損失。因此，借款人未按照合同的約定履行還款義務、且抵押人未履行抵押擔保的義務、保證人亦未履行保證擔保的義務時，融資性擔保公司有權向公證機關申請《執行證書》，并持《執行證書》向有管轄權的人民法院申請對借款人、抵押人、保證人的強制執行措施，以大幅減少法律程序的時間成本。

6、 建立健全企業征信系統，規范信用評級機構

建立健全社會信用系統，不僅僅有利于擔保行業的發展，更有利于整個行業的健康發展。企業征信系統應達到全國聯網，所有企業經營違約記錄和貸款違約記錄都能夠查詢，個人的信用評級也能夠有條件的查詢。同時，規范信用評級公司的管理，使信用評級報告的可信度增強，有效提高使用者效率。

第2篇：擔保公司評級標準范文

“四省五地擔保業”發展的主要做法和經驗

基本情況

上饒市、蘇州市、杭州市、溫州市和福安市各級政府對擔保業發展高度重視,在建立和完善中小企業信用擔保體系、注重制度創新、不斷拓寬中小企業融資渠道等方面取得了積極的成效,有力支持了地方經濟的發展。

上饒市:共有擔保機構19家,其中市本級3家,縣(市、區)16家,注冊資金2.76億元(其中政府資金1.38億元),累計為1080戶中小企業擔保貸款7.33億元,目前在保余額2.92億元。2008年底新成立省、市、縣(市、區)為總、分公司模式的擔保公司,注冊資本 20 億元。

蘇州市:截至2008年底累計注冊登記的擔保公司192家,納入經貿委備案管理的有71家,注冊資金77億。政府及國有資本參股的有15家,國有資本金投入累計14.5億元,占注冊資金的18.8%。71家擔保公司中政府及國有控股的有9家。歷年累計為20938家企業提供25360筆融資擔保,擔?？傤~達717億元,其中擔保額超過10億元以上的擔保公司有8家。

杭州市:截至2008年底擔保機構有230家,加入擔保協會的會員單位78家,其中,國有參股19家、純民營擔保機構53家、外商獨資2家、互助型擔保機構4家,總注冊資本金為29.7億元,注冊資金1億元以上的有7家。2008年共為3399家企業提供6490筆擔保,總額達121.76億元,受保企業新增銷售總額144.31億元,新增利稅11.4億元,新增就業3.08萬人; 溫州市:現有各類擔保機構250多家,注冊資本合計超過30億元,其中注冊資本1億元以有的有4家,大部分注冊資本在3000萬左右,累計為2700多家中小企業提供擔保,擔保額超過80億元。

福安市:截至2008年底共有擔保機構7家,注冊資本9.22億元,其中注冊資金超過1億元的有6家(注冊資金最大恒實擔保股份公司為3.09億元),累計為500多家企業提供4000多筆貸款擔保,擔保總額近百億元。僅2008年一年擔?？傤~就達到51.62億元,目前在保責任余額23.13億元。

主要做法和經驗

政府高度重視,信用擔保體系日臻完善。福安市政府1999年開始就確定一名副市長牽頭有關部門,成立了“福安市恒實擔保有限公司籌備領導小組”,并協調福安市財政出資560萬元,組建成立福安市恒實擔保有限公司。杭州市政府為推進信用擔保體系建設,成立了信用體系建設領導小組,負責統籌和協調全市信用擔保體系和中小企業擔保體系建設的有關事項。最近,杭州市又針對國家銀監局要求“各專業銀行內部要設立小企業融資機構”的規定,組織人員專程赴北京向各家銀行推介杭州投融資環境,爭取各商業銀行在杭州設立“小企業融資服務的專營機構”。

在加強信用擔保體系建設的過程中,各地政府普遍鼓勵金融機構盡可能多地提高中小企業貸款的投放量,并根據金融機構為中小企業提供貸款的增量給予獎勵。為規避擔保行業風險,福安、溫州等地市政府均成立由政府分管領導、相關政府部門各擔保機構組成的擔保聯席會議,出席會議制度,切實加強對擔保行業的管理和監控,幫助中小企業解決融資難問題。 加大政策扶持力度,建立風險補償機制。四省五地中擔保業發展好的地方,當地政府都建立了風險補償機制,制定了相應的扶持政策,視擔保機構為中小企業融資提供擔保的總量進行風險補償,以降低擔保公司的經營風險。

蘇州市的主要做法:一是以擔保機構新增擔保額為基數,按1%給予補助,張家港、昆山按2%補貼。二是江蘇省政府對2008年增資擴股的擔保機構按增資額的6%給予補助。三是蘇州市政府計劃出資2億元成立再擔保專項基金,對擔保公司進行再擔保。

發揮行業協會作用,加強行業自律工作。政府引導擔保企業組建擔保行業協會,有效督促擔保機構加強內部管理,規范經營行為,完善各種規章制度,提高經營管理水平和風險防控能力。蘇州市的擔保協會成立后,通過行業自律、評比評選示范擔保機構和優秀擔保機構等活動,向銀行和企業推薦了一批信譽好、運作規范的擔保企業,為這些擔保企業的發展奠定了良好的社會基礎。

突出市場運作方式、積極創新擔保模式。各地對擔保品種和擔保方式積極開展創新。

一是“銀園?！比谫Y模式。代表性為上饒市推出的擔保公司與經濟開發區、工業園區、商業銀行建立“銀園?！焙献髂Ｊ?。開發區管委會負責推薦園區內具有成長性的中小企業,并協助辦理抵押登記等相關手續。銀行對中小企業進行貸前審查和貸款。擔保機構負責貸款擔保及授信企業的貸后跟蹤管理工作。

二是同行業互助擔保模式。代表性為福安市圍繞船舶、機電、農產品加工等三大優勢產業,組建行業性擔保公司,為行業內企業提供相應的融資擔保服務。如恒實擔保股份公司的164個股東均來自機電行業企業,其注冊資本3.08億元,2008年在保余額為10億元。而其服務對象大部分為股東企業,這樣便于了解情況相互監督,化解風險,多年來福安市的擔保公司基本沒出現代償現象。

三是聯合擔保模式。代表性為杭州的地域間聯合擔保(即市區擔保機構與縣市擔保機構之間聯合擔保),國有控股擔保機構與民營擔保機構聯合擔保,對大項目采取幾家擔保公司聯保方式。

四是再擔保模式。代表性為蘇州市政府計劃出資2億元,由國有控股的國發中小企業擔保投資有限公司負責運作,對擔保公司進行再擔保。杭州市政府目前也在探索研究籌集專項資金對擔保公司實行再擔保。

五是“橋隧模式”。代表性為杭州市以企業股權為質押,落實反擔保措施,在擔保機構、銀行和中小企業三方關系中導入第四方,包括風險投資或行業上下游企業。第四方事前以某種方式承諾,當企業發生財務危機而無法按時償還銀行貸款時,只要滿足一定的條件,由第四方來購買企業股權,為企業注入現金流,償還銀行貸款,避免資金鏈斷裂,保持企業的持續經營。

規范擔保行業管理,促進企業健康成長。各地經貿委作為擔保行業的業務管理部門均設有專門的管理機構和人員,負責擔保業的管理工作。杭州市幾年來走的是一條發展、整頓、規范、再發展路子,并在全國率開展對擔保機構的信用評級工作(已實行6年),每年對獲得AAA級的擔保機構給予表彰獎勵。蘇州、溫州、上饒等地也都不同程度開展擔保機構信用評級工作;溫州市經貿委率先對轄區內的擔保機構實施兩證備案制,即登記備案(指工商登記)和營運備案(指與銀行簽訂擔保協議后到經貿委備案)目前兩證齊全的擔保公司已有40多家,經貿委定期將兩證合格的擔保公司以公告形式向社會披露,并向銀行和企業推薦。

南平市擔保業發展的基本情況

現狀

截至2009年4月末,閩北山區南平市轄內10個縣(市、區)經工商注冊登記的擔保機構有183家,注冊資金總額為26.4億元。2007年以來共為3000余家中小企業、個體工商戶提供融資服務。2008年成立擔保行業協會,現有會員30家。

存在的主要問題

擔保機構數量多、規模小,為中小企業發展提供融資服務的成效不明顯。目前由于擔保行業準入門檻低,南平市在工商注冊登記的擔保機構數量居全省之首,但有開展擔保業務的公司不多,2008年僅占8.3%,擔保總量僅占全省的3%,擔保公司平均注冊資金不到1200萬元,全省備案擔保企業139家,注冊資本1億元以上的擔保企業有49家,而南平市列入省上備案的擔保企業僅22家,其中注冊資金在3000萬元以上的擔保機構僅6家,超億元擔保機構僅1 家,主要為在滬的閩籍貿易企業開展承兌匯票擔保業務。

商業銀行與擔保企業間的互利合作關系脆弱。由于擔保公司管理經營狀況良莠不齊,存在隱性風險,加上商業銀行受各自上級行規定的制約,缺乏自主性,因此南平市各商業銀行同擔保企業開展合作的積極性不高,雙方合作門檻偏高,表現在風險承擔比例、放大倍數、保證金、利率標準等方面。大多數合作銀行沒有按“利益共享,風險共擔”的原則與擔保機構共同承擔風險,而擔保機構所承擔的是幾乎全部的擔保風險責任。四省五地的擔保貸款資金的放大倍數一般都在5～8倍,有的甚至達10倍,而南平市大多在3～4倍。根據財政部有關規定,擔保機構設立后應當按照其注冊資本的10%提取保證金,存入指定的商業銀行,而南平市有的協作銀行要求擔保公司按注冊資本的30%提取保證金,存入協作銀行。且放貸銀行執行的貸款利率上浮一般達20%～40%,有的甚至接近90%,不僅增加了中小企業的融資成本,也增加了擔保企業的經營風險。

經營管理失規范,導致擔保市場不規范運作。據了解,南平市相當部分的擔保機構沒有根據《擔保法》規定的經營范圍正常開展業務,而多數正常開展業務的擔保公司又沒有按財政部[2001]77號文件要求規范運作,個別擔保公司甚至沒有按要求提取“兩金”,沒有建立規范的財務制度和檔案管理制度。相當部分的擔保公司名義上為中小企業融資提供擔保,而實際的服務對象卻是個體工商戶和個人消費者,沒有發揮應有的作用。

擔保服務產品品種少,運作方式簡單。目前南平市在融資擔保業務的品種方面比較單一,為企業提供銀行貸款擔保成為擔保公司的主要業務品種,而承兌匯票擔保僅占極小的比例,需要進一步去開拓、去創新。

促進欠發達地區規范、健康、有序發展的建議

建立促進信用擔保業規范發展聯席會議制度。由政府牽頭,市經貿、財政、工商、人行、銀監、各商業銀行和主要信用擔保機構組成。建立政府部門、商業銀行與中小企業信用擔保機構的業務合作通報、考評與獎勵制度。聯系會議定期召開,及時研究和協調解決全市信用擔保業發展中出現的困難和問題,制定促進信用擔保機構有序健康發展的措施辦法,以提高政、銀、保之間互動、合作的成效。

加快建立和完善中小企業信用擔保體系。建立多元化、多形式、多層次、多渠道的中小企業信用擔保體系。擔保機構可由政府、社會團體、行業協會、企業、自然人等出資組建。市縣兩級在建立政策性中小企業信用擔保機構的同時,積極鼓勵民間資本投資創辦擔保機構。積極開展區域內中小企業信用擔保和再擔保,不斷擴大為中小企業發展提供融資擔保服務的規模,逐步實現各類擔保資源的整合利用,形成較為完善的擔保體系。

努力形成對中小企業信用擔保機構監管與服務的合力。各級經貿、財政、工商、人行、銀監等部門要加強協調配合,形成合力,共同履行監管和服務職責,促進擔保機構健康發展。對各類資本投資創辦的擔保機構,不分所有制性質、投資主體,一律納入中小企業信用擔保行業統一管理。

建立和完善信用擔保機構各項管理制度。建立中小企業信用擔保機構內部各項管理制度。各信用擔保機構要建立科學嚴格的擔保責任制度、代償追償責任制度等內部管理制度,做到規范化、公開化和制度化。要嚴格擔保操作程序,控制擔保風險,做好擔保風險的事前防范、事中監控和事后化解工作。同時,要建立中小企業信用擔保機構備案登記、報表統計、重大事項報告等制度。要完善中小企業信用擔保機構的風險控制機制,按規定提取未到期責任準備金和風險準備金。

充分調動商業銀行銀保合作的積極性。進一步落實金融機構信貸服務考評獎勵規定和進一步扶持中小企業發展的政策精神,把金融機構與中小企業信用擔保機構業務合作量納入考核內容。各商業銀行要從支持當地經濟發展大局和培育銀行優質企業客戶的長遠利益出發,取消與擔保公司合作的資本起點限制,切實提高與擔保機構合作的積極性。同時,商業銀行要積極向上爭取政策,區別對待,主動對管理規范、信用好、實力強的擔保公司放寬合作門檻,降低保證金存放比例、提高擔保放大倍數(按5倍以上比率放大)、降低擔保貸款的利率(視項目風險程度執行基準利率或利率上浮控制在20%以內)。

全面開展擔保行業信用評級活動。由人民銀行牽頭負責建立信用擔保機構信用評級制度,組織有資質的專業資信評估機構開展擔保機構信用評級工作,加強信用評級市場的監督管理,實行扶優汰劣,促進擔保機構的發展。信用評級結果納入人民銀行企業信用信息基礎數據庫,作為金融機構信貸審核的參考依據。金融機構對評上優良信用等級的擔保機構提供貸款擔保,在貸款指標上要給予傾斜,在貸款利率上給予優惠。

第3篇：擔保公司評級標準范文

為更好地推進信貸企業社會性資信評級工作，進一步提高信貸企業資信評級公信度，增強企業信用意識，培育良好的招商投資信用環境，促進**經濟金融的健康發展，特制定本意見。

一、進一步提高對信貸企業社會性資信評級的認識。資信評級作為揭示信用風險的有效手段，已成為國際社會管理市場的通行規則。開展信貸企業社會性資信評級工作，既是我國政府進一步加強市場監管的必然趨勢，更是建設社會信用體系的必然要求。建立和完善“以市場化為導向，以社會中介機構為基礎，銀企雙方積極參與，資信評級公司誠信、規范、獨立、透明、公正服務”的信貸企業社會性資信評級體系，對于推動我市信用環境進一步好轉、企業競爭和融資能力進一步增強、對外形象進一步提升都將起到積極的作用。各地、各有關部門要切實提高認識，積極配合、協助評級機構開展信貸企業資信評級工作。

二、加快推進信貸企業社會性資信評級工作。各級政府要把各金融機構協助配合開展信貸企業社會性資信評級工作列入年度金融支持地方經濟業績綜合考評的專項指標。對發生信貸業務和需擔保公司提供擔保業務的企業，相關金融機構和擔保公司應要求企業經社會中介機構進行資信評級認定。要認真研究金融機構內部評級與社會性外部評級相結合的有效辦法，真正把資信等級作為向企業發放貸款、調整信貸結構、利率定價、票據承兌、保函簽發及其他融資服務的重要參考依據。政府采購、資質認定、項目招投標及行業信用評定等管理部門，要把社會中介評級機構對信貸企業的資信等級評定結果作為考核和決策的重要評價指標。

三、加強對信貸企業資信評級市場監督和管理。人行**市中心支行作為**市信貸企業資信評級業的管理機關，依法負責審查確認信貸企業資信評級公司的資格，推動和監管資信評級公司合規開展業務，并對違規者予以處理。在我市開展信貸企業資信評級業務的評級機構，必須依據中國人民銀行銀發〔2006〕404號文件的《信貸市場和銀行間債券市場信用評級規范》（JR／T0030）規定的主體規范、業務規范和業務管理規范，在當地人民銀行和資信評級協調委員會的指導下，獨立、公正、客觀、科學地開展信用評級業務，嚴禁不遵守評級規范的行為和惡性競爭。評級收費程序和標準必須按照規定實施，并報當地人民銀行審核同意，嚴禁以價定級、以級定價。

第4篇：擔保公司評級標準范文

做法：善整合亦善結合

汨羅市是國家首批循環經濟試點縣（市）、國家首批“城市礦產”示范基地。2004年以前，因金融生態環境建設較為滯后，逃債賴債時有發生，中小企業融資不暢，資金問題嚴重制約經濟發展。2004年，在人行岳陽市中支的具體指導下，開始在汨羅再生資源行業建設“一會三公司”信用平臺，汨羅進入信用融資擔保時代。2005年，汨羅開始金融生態環境建設，啟動金融安全區創建工作。2007年，《汨羅市關于加快建立守信激勵和失信懲戒機制實施辦法》出臺，全面開展中小企業信用體系建設工作。2010年，汨羅成為湖南省“金融安全區”，工業園成為湖南省七家“中小企業信用體系試驗區建設試點單位”之一。2011年，該工業園區獲得省級“中小企業信用體系試驗區”稱號。

試行聯?；ブ罱ㄈ谫Y擔保平臺

為解決單個中小企業缺乏抵押物，融資能力不強的問題，2005年，人行岳陽市中支敦請汨羅市政府引入“聯?；ブ睓C制，組建了“一會三公司”融資擔保平臺，即汨羅市再生資源行業信用協會（下稱“信用協會”）、財智會計咨詢服務有限公司（下稱“會計公司”）、恒源資產管理有限公司（下稱“資產公司”）、中小企業信用擔保公司（下稱“擔保公司”）。

“一會三公司”融資擔保平臺的構成。具體情況說明如下：

一是成立行業信用協會。2005年，人行岳陽市中支針對汨羅市中小企業信用等級較低的局面，指導循環經濟園內中小企業成立了再生資源行業信用協會。信用協會是一個行業自律機構，對會員建立了信用檔案，并實行嚴格的信用評估制度，會員中如出現偷稅漏稅、違法亂紀、違約避債、賭博等不良行為都會被記入信用檔案，并根據情節受到協會的警告、降低信用等級、開除會員資格等處理。截至2010年底，入會企業由當初36家發展到了244家，建立信用檔案610份，收集信息3萬多條；對2家潛在貸款風險的會員進行了及時提示，督促關聯方代其如期兌現承諾。

二是成立資產管理公司。資產公司由循環經濟園內8家龍頭企業出資組建，注冊資本4000萬元。該公司作為承貸主體，負責貸款的受理、調查、評審、申報及貸后管理、收貸收息，對經營不善的受貸企業實行資產托管。2010年，該公司獲得銀行貸款授信額度4億元，比2005年增加3億元，共承貸33批次，發放貸款1725筆，14.32億元。在2005～2010年的六年中，創造了“應還貸款零逾期、應付利息零拖欠”的良好業績。

三是成立信用擔保公司。擔保公司由循環經濟園內38家企業出資組建，注冊資本5000萬元，負責聯絡對口銀行，對資產公司貸款進行擔保，對受貸企業組織開展互聯互保和落實反擔保措施，分散和化解擔保貸款風險。業務收入主要是擔保費，擔保費的標準為不超過企業貸款利率的50%。目前，擔保公司的最大擔保能力為5億元。自2005年至今，該公司共為89家企業進行了融資擔保，累計擔保貸款14.32億元，至今沒有出現一筆代償情況。

四是成立會計咨詢公司。會計公司由當地財政部門牽頭組建，為一般納稅人企業委派會計，會計記賬和理財；為協會、資產公司、擔保公司提供企業會計信息；為貸款評審提供真實可信的會計核算資料，并監督資金使用，較好地解決了企業信用信息不透明、不真實、財務不規范和財務報表不統一的問題。2005年以來，共向會員企業派遣專門會計人員356人次，為銀行、稅務等部門提供會計信息5萬多條。

“一會三公司”運作模式。“一會三公司”融資擔保平臺是一個系統工程，既分工又合作，其中，擔保公司是融資平臺的核心，各個單位各司其職、互相配合，共同構成了既能創造融資機會，又能有效防范信用風險的融資平臺。平臺的運行模式如右圖所示。

融資平臺的風險控制措施。主要包括以下四個方面：

一是落實安全可行的擔保質押。首先，由擔保公司提供有效擔保；其次，申貸會員以自有資產向擔保公司反擔保；再次，由協會內2家以上優質會員企業提供互聯互保，承擔連帶賠償責任；最后，會員企業退稅權作質押，貸款無法償還時動用退稅資金清償。

二是推行民主與專業相結合的貸款評審。會員信用狀況采取“機構評估+會員評估”模式確定。機構評估由當地工商、稅務、財政、“一會三公司”共同進行，權重為70%；會員評估在協會內部進行，權重為30%。資產公司、擔保公司、會計公司參照銀行貸款評審辦法，圍繞企業信用、現金流、反擔保資產、環保等四項內容，對申貸會員進行專業評審，解決市場風險問題。

三是實行封閉式資金管理和貸款保險。只對會員企業放貸，對貸款資金使用用途進行監管。為強化貸款安全，全面實行受貸會員法人人身意外傷害保險和受貸項目財產保險。

四是嚴格失信懲戒措施。信用擔保公司有權處置失信企業資產用于歸還貸款，對股東和經營者做出不良信用記錄；信用協會實行一票否決并將失信企業清除出協會；信用平臺不再對其新辦企業給予信貸支持和其他政策支持。

堅持合力培育，拓展融資擔保平臺

融資擔保平臺框架搭建后，如何使之健康、有序、高效發揮作用，關鍵是要有一個良好的管理機制、政策環境和支持體系。汨羅市堅持合力培育，建立了“政府主導、央行引導、財稅支持、部門聯動”的保障機制，較好地發揮了融資擔保平臺的作用。

政策激勵。汨羅市政府出臺了《鼓勵再生資源行業企業發展財政扶持暫行辦法》、《加快經濟發展獎勵暫行辦法》等8項激勵政策。據統計，2010年汨羅市共向信用狀況良好的中小企業獎勵360萬元；優先安排各項扶持資金1億元；對利用融資平臺發放貸款的金融機構獎勵23.3萬元；推薦56家信用狀況良好的企業參與省市級先進單位、知名品牌等評比。

行政監督。汨羅市出臺了加強對再生資源行業資金管理的專門文件，并成立了兩個專門機構：一個是銀行信貸資金監管領導小組，負責經常性地對“一會三公司”和受貸企業進行稽核和檢查，發現問題，及時報告，確保銀行信貸資金安全。另一個是銀行貸款安全監督領導小組，主要負責監督貸款本息的按期歸還，一旦發現不能按期歸還的情況，領導小組成員單位依法采取措施，聯合執法，確保貸款安全。

財稅支持。為了做大做強融資擔保平臺，當地財稅部門立足于放水養魚，從擔保平臺建設、擔保風險補貼、企業資金周轉、稅收獎勵返還、貸款貼息等方面實行財稅傾斜。據不完全統計，2005年以來，當地財稅部門已提供了近3億元的財力支持，如以城建投的名義入股資產管理2000萬元，發放技改再生產扶持資金1億元，設立退稅周轉金1億元，貸款貼息580萬元等。

央行引導。人行岳陽市中支一是充分發揮窗口指導作用，敦請當地政府出臺了《守信激勵和失信懲戒機制指導意見》、批轉了《金融支持地方經濟發展信貸指導意見》，引導金融機構利用融資平臺加大對中小企業的信貸支持力度，引導金融機構采取向上爭取信貸額度、優惠利率、簡化程序等措施，積極支持當地中小企業發展。二是充分發揮金融服務職能，鼓勵華融湘江銀行汨羅支行創新開辦退稅權質押貸款，至2010年底已累計發放4.2億元，其做法得到了人民銀行總行的充分肯定，并在媒體進行推介。三是充分發揮征信管理職能，對融資平臺建設提供業務指導、輔導和培訓的同時，積極搭建與工商、稅務、信用協會等部門的中小企業信用信息采集機制，及時更新和共享信用信息數據，使信用協會的檔案內容更全面、更新更及時、評估更科學、管理更規范。截至2010年底，建立信用信息檔案600多份，更新信息12000多條，辦理貸款卡200多張，為信用協會會員提供信用報告查詢服務600多次。

部門聯動。工商、質監、環保、衛生、建設、安監等部門在工程監理、環境保護、產品生產等企業資質管理中，對信用狀況良好的中小企業實行傾斜，督促中小企業加強信用管理。

遵循市場運作，深化融資擔保平臺

在平臺建設初期，政府充分發揮了行政組織、產業引導、管理協調、利益引導和違約懲戒等積極作用。但隨著平臺不斷拓展，過度的行政干預可能會帶來內部人控制、市場資源配置效率低等問題，長此以往，將不利平臺體系的可持續發展。對此，汨羅市遵循市場發展規律，充分發揮市場這只“無形之手”的作用，進一步深化融資擔保平臺的建設。

按市場化模式重組“一會三公司”。2009年，“一會三公司”按照《公司法》規定進行了重組，政府在擔保公司和資產公司的股權全部轉讓給城建投；完善法人治理結構，建立了“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束”的公司運作模式，實現了政府角色的及時轉換。融資擔保模式由最初只有國家開發銀行認可，擴大到當地國有商業銀行全部認可。2010年，資產公司獲得工商銀行總行授信2億元。

引入企業外部評級提高評級公信力。人行岳陽市中支協調當地政府引進湖南省大眾評估公司等兩家外部信用評級機構進駐汨羅，對第一批10家信用協會會員企業進行信用評級，對企業履約能力和意愿進行綜合評價，并向地方政府和金融機構批量篩選、推薦優秀中小企業，為實施融資培育計劃創造了有利條件。與此同時，指導評估公司依法、合規、有序開展評級業務，切實提高評級公司的公信力；對中小企業、擔保機構內外部信用評級結果進行驗證，動態監測評級機構違約率和評級質量，有效促進了當地信用評級市場的健康發展。

引導企業面向市場直接融資。從2005年至2010年底，汨羅市工業園區的中小企業協會共獲得貸款1725筆，金額14.32億元，其中國家開發銀行通過委托貸款方式發放貸款33批，共計1042筆，總金額達8.86億元，帶動工商銀行、建設銀行、浦發銀行、興業銀行、華融湘江（原岳陽市商業銀行）等銀行發放貸款683筆，金額5.46億元。隨著企業規模擴大、產業升級和企業數量的增加，僅靠銀行體系的間接融資越來越難以滿足企業的資金需求。為了拓寬企業融資渠道，當地政府優先將符合上市條件、信用狀況良好的中小企業納入后備上市資源庫，組織上市輔導培訓，解決改制上市過程中存在的問題和困難，提供政策支持。2007年以來，先后組織、策劃、包裝“中天農機”和“長江化肥”兩家企業在海外上市，實現直接融資3億多元；幫助“汨特石墨”、“飄峰電器”等企業成功進入天津股權交易所融資。

打造信用園區整體優化信用環境。汨羅循環經濟工業園區是中小企業的集合體，人行岳陽市中支在主導信用環境建設中，由過去側重于單個企業的信用狀況評價拓展為對整個園區的信用評判。2009年以來，以“規范企業經營，深化銀企合作，降低融資成本，增強融資能力”為目標，著手打造“信用園區”，明顯改善了園區金融信用環境。統計顯示，循環經濟園區現有AAA級信用企業45家，AA級信用企業168家，占園內企業總數的88%。2010年，汨羅成為湖南省省政府授予的“金融安全區”。2011年，又獲省級“中小企業信用體系試驗區”稱號。

效應：活金融也活經濟

信用園區活動的縱深推進，給當地帶來了多維的積極效應。

切實緩解了企業融資難題

2004年以前，汨羅市整個再生資源行業每年獲得的銀行貸款不足1000萬元，而每年實際融資需求達2億元以上。“一會三公司”信用平臺的推出有效緩解了園區中小企業因抵押品不足而難以獲得銀行青睞的窘境，引發了包括浦發、興業等銀行在內的金融機構紛紛給該市再生資源企業進行授信，園區的許多中小企業正是在這種持續、穩定的資金供給下成長發展起來的。汨羅市“聯創鋁業”原租賃廢棄廠房生產，2008年在工業園投資新建后，年生產能力達2萬噸，2010年該公司完成銷售收入1.5億元，年末總資產達4262萬元，凈資產1949萬元；汨羅市“平桂制塑”由最初的貸款難發展為目前貸款余額1350萬元的行業龍頭企業，2010年公司資產1.2億元，銷售收入1.5億元。據統計，2005～2010年，中小企業信用擔保公司已累計提供擔保2166筆，共計15.7億元，貸款年均增長20%以上，園區企業貸款需求滿足率達90%以上，為汨羅市經濟綜合實力連續六年居岳陽六縣（市）之首作出了顯著貢獻。

有效提升了產業整體素質

隨著信用信息服務的推廣應用，企業誠信經營、依法經營的意識明顯增強，財務、存貨、銷售等內部管理水平持續提高，不斷推動產業優化發展。在眾多優質企業的支撐下，目前汨羅循環經濟工業園再生銅、鋁、鋼、塑、膠五大加工板塊漸成氣候，初步實現了資源綜合利用集群化。2010年，園區從業人員達4.2萬人，比2004年增加1.4萬人；一般納稅企業達124家，比2004年增加89家；實現生產總值95億元，占當地GDP的70%，是2004年的4.3倍；實現稅收5.82億元，占當地財政收入63%，是2004年的9倍。

明顯促進了金融行業發展

金融生態環境不斷優化，吸引多家域外銀行機構爭相向汨羅中小企業注入貸款。其中，長沙有六家銀行直接向汨羅企業放貸10多億元。同時也帶動了當地金融機構快速發展。2010年末，汨羅市金融機構貸款余額35.1億元，其中工業園貸款占35%；金融機構存貸比55.2%，高于岳陽轄內六縣（市）平均值9個百分點；不良貸款率低于岳陽轄內六縣（市）平均值15個百分點；2005至2010年貸款年均增速高于岳陽轄內六縣（市）平均值8個百分點。

穩步推進了誠信汨羅建設

中小企業信用體系建設的推進，優化了政策法制環境，完善了信息服務體系，推動了政府誠信，帶動了個人誠信。特別是隨著信用激勵約束機制進一步健全，信用報告、信用評級報告的使用嵌入了資金扶持、評先評優、政府采購等各項經濟活動中，個人及企業接受信用信息服務由被動逐漸轉為主動，“信用度”作為保障持續發展的綠色通行證，受到單位、個人的普遍重視和珍惜。2010年，汨羅市企業信用報告查詢量1240筆，增長15%；個人信用報告查詢量1065筆，增長13%。社會信用意識得到明顯增強，一個以“守信光榮、失信可恥”的誠信汨羅氛圍正在逐步形成。

思考：重繼承更重創新

今后，人行岳陽市中支將繼續堅持“政府主導，央行推動，金融機構參與，中小企業配合”的原則，進一步鞏固中小企業信用體系建設成果，著力實現“信用信息基礎數據準、金融秩序穩定效果好、社會信用環境質量優、地方經濟社會發展快”的目標，大力推進以信息共享、信用評估、分類管理和信用獎懲為主要內容的信用制度建設，真正建立起科學、完備的中小企業信用體系長效機制。

進一步優化外部環境

人民銀行將繼續加強與當地政府的溝通協調，建立長效工作機制，協調當地政府兌現已出臺的金融政策優惠文件，嚴守契約；加強誠信政府建設，形成社會各界對政府部門履約情況的監督網絡，促進基層政府公開、公平、公正行使社會管理職能。同時，積極敦請當地政府不斷完善現有的政策體系，加大對中小企業的財政扶持力度，完善招商引資優惠政策；繼續加大貸款清收力度，打擊社會失信行為，進一步優化中小企業信用體系建設的外部環境。

進一步完善服務監督

完善信息采集，為每個有經濟活動的企業完善信用檔案。提高中小企業信用信息采集更新準確度和征信采集效率，逐步將企業環境保護違法信息、公積金繳存、拖欠工資、質檢信息等內容納入信用征信系統，擴大信息涵蓋面。加大信用評級市場的培育力度，擴大評級報告應用面，提高信用評級在社會經濟活動中的影響力。

進一步加強融資創新

第5篇：擔保公司評級標準范文

關鍵詞 融資性擔保機構監管互動循環體系

一、引言

中小企業是我國國民經濟中的重要組成部分。但是，融資難問題長期制約著中小企業的發展。20世紀90年代，中小企業信用擔保機構在政府的支持下建立起來，經過短短十幾年的發展，擔保行業快速成長。融資性擔保公司是指依法設立，經營融資性擔保業務的有限責任公司和股份有限公司。融資性擔保是指擔保人與銀行業金融機構等債權人約定，當被擔保人不履行對債權人負有的融資性債務時，由擔保人依法承擔合同約定的擔保責任的行為。在政府扶持和市場拉動的雙重作用下，以中小企業為服務對象的中小企業信用擔保機構迅速發展壯大，成為促進我國經濟發展不可或缺的重要力量。截至2011年末，全國融資性擔保行業共有法人機構8402家，在保余額總計19120億元，其中融資性擔保16547億元。然而擔保業是國際上公認的高風險行業，存在著較強的信息不對稱和不確定性，同時兼具公共服務功能。近幾年來，部分擔保公司鋌而走險，違規操作，致使出現資金鏈斷裂，影響到市場的健康運行。

二、我國擔保業監管現狀

從我國的擔保業監管現狀來看，擔保公司具有金融性，擔保產品又具有準公共物品的性質，我國現有的法律難以對它做出一個明確的定位，也給其有效監管帶來了不便。

2009年2月3日國務院了《國務院辦公廳關于進一步明確融資性擔保業務監管職責的通知》，通知明確規定了我國金融擔保公司的監管主體，將對金融擔保公司的監管權力交給了地方政府。但是，從目前的情況來看擔保業沒有從根本上解決多頭監管、權責不明的狀況，有的省市指定金融局負責監管融資擔保機構，有的省市指定工信委，有的指定發改委。

國務院和有關部門對擔保公司已頒布了不少規范性文件。然而，第一，我國現有的監管法律法規過于分散，沒有形成完整的體系。目前我國擔保公司監管所依據的規范性文件基本來自于國務院各部委，制定主體多樣，其他的監管規則或標準通常是分散在不同文件當中，沒有制定專門的、系統化的監管規則。第二，現有的監管法律法規內容不全面、不具體，無法對擔保公司的活動進行有效監管。有關金融擔保公司的準入標準、日常風險管理以及市場退出等內容都缺乏具體明確且統一的規定。

基于此，有必要提高我國擔保業監管有效性，防范擔保風險，幫助擔保業健康發展，完善中小企業融資體制。

三、提高融資性擔保業監管有效性

根據以上分析，本文提出的擔保監管有效系統包括監管主體、監管客體、監管目標、監管效果、監管法規。

（一）監管主體

在目前擔保業監管主體缺位的情況下，提高監管人員的監管效能，能促進擔保業的可持續發展。一方面，對政府監管人員進行融資性擔保專題監管培訓、統計制度培訓等、指導監管部門做好數據統計分析工作；另一方面，組織對大型融資性擔保機構高管人員培訓，提升融資性擔保機構公司治理和內部監管水平。地方監管部門應進一步建立完善監管組織機制，加強人員、經費的有效配置，加快推進建設監管信息系統，建立日常持續有效的監管模式，完善監管手段，利用評級系統對不同經營狀況的擔保機構區別監管，促進優勝劣汰，切實提高監管有效性和強制力。

（二）監管客體

在融資擔保的市場中，擔保機構不是孤立的個體，作為監管者也應考慮到其他參與人的利益和擔保公司利益的平衡，把中小企業信用擔保系統看作一個整體，盡可能地考慮各項因素。擔保機構與中小企業，擔保機構設立的初衷就是為中心企業服務，擔保公司作為一個經濟實體，追求利潤最大化，如果自身收益得不到保證，就無法扶持中小企業了。擔保費是擔保公司主要的利潤來源。按照相關法律法規，擔保行業的擔保額只能按照注冊資金放大10倍，1億元注冊資金可以有10億元的擔保額，但是現在大型擔保公司大都是放大8倍左右，小型擔保公司在5倍左右。大型擔保公司放大8倍擔保，收費3.5%，1億元每年頂多有28%的毛利，再扣除員工等成本、風險代償和壞賬損失，利潤不到10%。僅靠擔保服務收入是不足以支撐一個民營擔保機構的良性運作。為了生存，就有了挪用客戶保證金、占用客戶貸款資金和自營高利貸等“灰色地帶”的存在。一部分合規經營的擔保公司為減少代償的損失，利用反擔保措施分散風險，過多的反擔保要求使得中小企業融資成本增大。在擔保公司、中小企業、銀行三者之中，銀行的實力最強，處于主動地位。擔保公司介入銀企信貸后，一旦企業不能還款，銀行損失減輕了。由于兩者地位的差異，銀行往往對擔保公司提出苛刻的條件，擔保機構要承擔100%的貸款損失風險，進一步加劇了擔保公司風險與收益的不平衡，增加了違規的誘惑。

（三）監管目標體系

目標是評價擔保業監管是否有效的前提。確立證券市場監管目標，也是提高擔保監管有效性的重要依據。

擔保監管作為政府規制的手段，幫助擔保公司更好的服務中小企業、支持“三農”，維護信用擔保系統的穩健運行，保護消費者利益等都是監管的目標，這些目標應該成為一個完整的體系。擔保監管的終極目標是完善我國的信用體系，推動中小企業成長，促進國家重點扶持的產業的進步，促進國民經濟的增長。擔保監管的中間目標是維持一個健康的擔保業環境，主要包括穩定性、效率性、公平性。融資性擔保行業基礎薄弱，長期以來缺乏有效監管，存在機構規模小、資本不實、抵御風險能力不強等問題，一些擔保機構從事非法吸收存款、非法集資和高利貸等活動，嚴重擾亂了正常市場秩序，擔保業的監管應以穩定作為基礎，防范擔保業的風險，只有保證穩定的擔保市場，才能實現上述終極目標和提高擔保業的效率。擔保業作為服務性行業，監管機構要促進擔保機構的競爭和活力，滿足多層次、多領域、差別化的融資擔保需求。公平性包含很多方面，比如，處理好中小企業、擔保機構、銀行之間的利益沖突。擔保監管的具體目標，是在不同情況下的側重和實現路徑，是監管者依據具體情況進行的差異化監管。

（四）監管法律法規

增強擔保監管有效性，需要有完整的擔保機構監管法律法規作為支撐。一部完善的法律是監管強制力重要體現。提高監管有效性，最大化各方參與人的利益，實現監管者與參與者的共贏。監管是指運用法律手段來實現社會經濟政策目標的行為，因而擔保監管體制和法律制度是監管的基礎性制度建設。因此，應把制定專門的擔保法律作為法律體系建設的一項重要內容，為融資擔保機構創造公平合理的制度環境，保障整個行業健康發展。

（五）監管措施

對擔保業的監管可以包括以下幾個方面：嚴格審查審批擔保機構的市場準入條件，非現場監管和現場檢查等監督檢查手段跟蹤擔保公司經營狀況，提高信息的透明度，不斷完善中小企業信用擔保的電子系統，實現監管的信息化，對于潛在風險及時預警。監管部門與其他社會服務機構如會計事務所、信用評級機構一起來提高監管的真實性和全面性。基于上述分析，在措施的實施上需要加大規制的強制力，對違規者必須嚴厲的懲罰，阻止違規者在巨大的誘惑面前違規的企圖。

（六）監管效果

對于擔保業監管的效果的評價，需要制定一套完善的評價體系。對擔保業監管收益的評價，主要是根據具體的指標來進行比較分析，主要衡量監管效果的標準主要有：融資性擔保代償率，損失率，融資性擔保貸款不良率，準備金余額，擔保責任撥備覆蓋率，擔保責任撥備率和案件發生比例等。對擔保業監管成本的評價中，包括監管者承擔的直接成本，包括監管人員的工資、機構建設等行政預算支出、執行成本。監管還會帶來間接成本，監管導致的效率損失和道德風險。

從以上分析可以看出，擔保監管是一個系統。擔?；顒邮且粋€動態的過程，監管也要在動態中跟進。監管主體制定擔保監管的法律法規，法律法規的執行貫徹整個監管流程。監管主體確定監管的目標，擔保監管的起點是明確目標，根據監管效果評價體系來對當前擔保市場實際運行情況進行準確的判斷，做出決策，根據法律法規，采取具體措施。擔保市場的活動再反饋回監管效果評價體系，傳達給監管主體。由此，監管雙方互動，不斷提高監管的有效性。

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第6篇：擔保公司評級標準范文

1、產品技術水平低，創新能力不強，核心競爭力較弱。大多數小企業是依靠自身積累慢慢成長的家族式民營企業，起點較低，資金實力不強。很多小企業沒有自己的專利技術，生產集中在傳統產業上，銷售主要依靠大中型企業，設備工藝不先進，科技開發創新慢，產品技術含量不高，同質化現象嚴重，市場話語權不大，競爭力不強。以十堰地區汽配行業為例，截止2011年6月未，全市共登記注冊中小企業4000多家，其中：從事汽車配件加工和貿易的近3000家，有專利技術的企業僅200多家，占比6-7％。大多數企業與東風公司配套，產品雷同，核心競爭力不強。

2、經營管理能力差，財務核算不規范，可持續發展能力欠佳。由于大多數小企業是私人企業，實行的是家族管理，高級管理人才匱乏，員工素質普遍不高，沒有完善的管理機制和財務體系，企業內部管理水平不高；同時，大部分小企業信息化基礎薄弱、信息化人才匱乏、信息處理落后，企業生產、成本、庫存、采購、資金、市場等信息流無法實現及時收集、分析和共享，普遍存在信息不暢，開拓市場能力較弱等方面的問題。這些因素都給金融機構~DJJ＼企業間良性互動形成一定障礙。

3、經營成本上升，利潤空間縮小，效益下滑。在當前物價普通較高的經濟形勢下，小企業主要面臨著人工成本提高、原材料價格上漲、人民幣升值、結款趨緊、電力供應限制、賦稅成本較大等壓力，特別是資源消耗較大，勞動力密集的小企業，其成本上升較快，導致企業利潤空間縮小，效益下滑。就十堰地區而言，由于絕大多數小企業主要從事汽車配件的生產，主要原材料是鋼材，2010年以來鋼材價格上升幅度較大，但產品主要與東風公司等大型汽車企業配套，產成品零部件的銷售價格卻不能同幅度提升，加之勞動力成本大幅上漲，造成企業經營成本上升較多，利潤空間普遍縮小，效益遠不如以前。

4、產品銷售疲軟，貨款回籠困難，營運資金緊缺。今年以來國家實施了較為嚴格的宏觀調控政策，許多大型企業資金普通緊張，重大基建項目也受到了資金困擾，紛紛采取減產、延長工期、甚至緩建等做法，相應與這些大型企業配套或為大項目服務的小企業產品銷售就很疲軟，同時資金回籠更加困難，貨款回款期不斷延長，進一步加劇了小企業的營運資金緊張程度。以十堰地區為例，今年6月份以來，東風公司針對市場銷售形勢，采取階段性限產的措施，導致與之配套的小企業產品銷售量普遍下降。同時，東風公司對付款期限也作了相應調整，由以前的三個月滾動付款延長為四個月滾動付款，且付款的現金比例下降，主要以承兌匯票支付，嚴重影響了小企業的正常經營。在大型項目建設上，十堰境內目前正在開工建設的四條高速公路由于受宏觀調控政策的影響，銀行貸款不能及時到位，項目建設資金較為緊張。因此采取了對與其服務的原材料供應企業和建筑施工企業拖延付款的辦法，導致本地多家小企業受到影響。

5、融資渠道窄，合適產品少，融資成本高。目前中小企業融資渠道十分狹窄，除了少數大型知名企業，一般的中小企業企業融資能力都十分有限。目前，中小企業的融資渠道不外有三種：向銀行申請貸款、發行企業債券、發行股票上市直接融資。對國有大型企業來說，上市較易，但小企業發行企業債券和股票上市融資卻很困難。中小企業的融資的主要渠道依然是金融機構，在金融機構借貸無門的情況下可能會民間借款。實際上中小企業業從銀行獲得貸款也是十分困難的。國有商業銀行習慣于大企業大項目貸款，或者從風險的角度考慮，不愿意過多地發放小企業貸款，其它金融機構受資產負債比例的限制，貸款發放的空間不大，同時，小型金融機構適合小企業的融資創新產品不多，融資成本很高，小企業往往難以承受。中小企業所面臨的資金矛盾非常突出，許多有項目有盈利的企業由于難以籌措到必需的資金而不能最大規模地發揮其能力，這已經成為制約民營企業的重要“瓶頸”。

6、地方政府擔保體系建設滯后，不能滿足小企業融資需求。在緩解小企業融資難的問題上，地方政府在口號上宣傳的較多，但具體行動上卻十分滯后，特別是擔保體系建設和風險補償基金的建立上，成效不大，進展較慢，多數小企業沒有享受到擔保政策的便利。以十堰地區為例，截至2011年6月未，全市以政府為主導共成立擔保公司6個，其中：城區1個，縣域5個，縣域擔保公司履蓋率為僅62．5％。6家擔保公司的注冊資金總額達24790萬元，注冊資金最少的有1000萬元，最多的有13800萬元。從擔保公司對外擔保情況看，擔保業務量不大，六家擔保公司注冊資金24790萬元，對外擔保僅60360萬元，擔保放大僅為2．43倍，剔除政策性較強的國家助學貸款、下崗失業貸款外，擔保放大倍數不到2．4倍，遠遠沒有達到10倍的要求，充分說明擔保公司的業務量不能夠滿足小企業的融資需求，加之擔保公司資本金補充不及時，業務收費高，工作效率低、審查條件過于苛刻，多數小企業并不能獲得地方擔保公司的擔保支持。

7、金融機構信貸經營機制不靈活，制約小企業信貸業務的發展。多數金融機構過去都十分重視大中型企業的信貸業務，其法人信貸業務的評級、授信和客戶準入標準都以大中型企業的指標進行衡量和制定。小企業辦理信貸業務也要與大中型企業用一個標準來衡量，顯然其結果肯定不會理想，這樣就扼殺了多數小企業的融資資格。特別是金融機構在上市后，對不同類型的信貸業務占用的經濟資本都有嚴格限制，尤其對小企業的經濟資本占用人為設置了較高的標準，經營行為了控制經濟資本占用，一般都不愿意發放小企業貸款。在授權制度設計方面，對中小企業授權限制過多，不能適應小企業短、頻、急的融資需求，更束縛了經營行營銷中小企業信貸業務的手腳。此外，對中小企業信貸業務各金融機構從風險控制的角度考慮較多，制定了嚴格的責任追究制度和辦法，但卻沒有與責任相匹配的激勵制度，基層行營銷中小企業信貸業務的積極性不高，慎貸、懼貸現象普遍存在，再加上小企業信貸業務手續復雜，審批環節過多，與做大項目、大客戶相比工作量較大，客戶經理也不愿意營銷和辦理，這些都制約了小企業信貸業務的健康快速發展。

大力展小企業信貸業務的策略分析

1、建立中小企業信貸業務營銷的有效體制和長效機制。確保小企業信貸業務健康快速發展，建立靈活的體制和有效機制是根本前提。一是自上而下成立靈活高效的小企業專營管理機構和經營機構，配備專職的管理和營銷人員；二是在專營機構內部配齊客戶經理、專職審查人員、派駐風險經理、獨立審批人等關鍵崗位，集調查、審查、審批、經營為一體，內部崗位分離，形成立體營銷、專業運作、流程作業、集中經營的小企業專營運作模式，實施獨立的風險減值核算。積極創造條件逐步向事業部過渡；三是建立小企業信貸業務的考核和激勵機制。將業務發展的數量和質量納入經營機構綜合績效考核，并按一定的標準對營銷人員進行產品計價；四是建立小企業信貸業務的免責機制，對非道德因素形成的不良貸款，區分不同情況適度處理，以清收為主，責任追究為輔。對因市場變化、意外事件、自然災害等不可抗力因素形成的不良貸款，經有關部門認定后，對相關營銷管理人員予以免責；四是建立前后動的工作機制，對額度較大、擔保方式創新和新興產業類型的小企業信貸業務，信貸后臺可直接參與小企業信貸業務的調查和貸后管理指導，幫助客戶部門有效防控風險。

2、制定完善合理的小企業評級、授權及經濟資本占用制度。一是要自上而下重新制定和完善區別于大中型企業及符合小企業評價特點的評級制度?？梢詤⒄樟闶垲悩I務評級體系，對小企業評級側重干定性指標，弱化定量指標，以擔保物評級的模式不能人為設置過低的等級，使評級結果更能體現小企業的品質。只有科學地評定小企業信用等級，才能合理地確定小企業經濟資本的占用。使大多數成長性較強、科技創新水平較高，且符合國家產業、行業和結構調整方向的優質小客戶能夠納入金融機構的支持對象。避免因制度的不合理造成小企業評級過低，經濟資本占用過高而影響了小企業信貸業務的可持續發展；二是要對二級分行及以下經營單位轉授合理的信貸審批權限，審批權限要與小企業融資短、頻、急的特點相適應，同時要與同業競爭相適應。對部分由于歷史原因形成的法人貸款不良率較高的經營單位，在不縮小授權的前提下，可以由上級行派駐獨立審批人，有效解決風險控制和小企業信貸業務市場競爭力的問題。

3、加大小企業適用信貸產品的創新、推廣和培訓力度。一是加大現有創新型小企業產品的推廣、應用和培訓力度。通過政策激勵、考核引導、產品計價等方式鼓勵經營行加快運用小企業信貸新產品。上級行也要加大對新產品推廣應用的現場指導，對出現的困難和問題及以予以解決，為經營行創造良好的推廣環境。同時，加強對現有產品的組合包裝和宣傳營銷，組織產品宣講、培訓、現場交流和觀摩。通過多種載體和渠道宣傳小企業產品，提高現有小企業產品的普及面，實現應知應會，讓全體客戶經理懂產品、會營銷，讓大多數企業熟知金融機構的產品，迅速將產品轉化為現實生產力；二是提高產品創新效率。充分發揮好產品創新委員會的職能作用，在多個層面設置專(兼)職產品經理，專門負責小企業信貸產品的市場調研和信息反饋。同時，做好上下聯動和前后動，鼓勵全系統參與產品創新，形成市場反映靈敏、信息反饋暢通、創新機制靈活的濃厚創新氛圍，不斷提高小企業信貸產品的創新效率；三是加快小企業產品包或產品群建設。加大面對小企業客戶和產業鏈的產品整合力度，提供全方位、全流程的產業鏈融資。全程控制客戶的現金流，防止小企業生命周期短帶來的系統風險；四是抓好小企業信貸產品創新基地建設。根據各地的資源稟賦，自上而下建立不同類型的小企業信貸產品創新實驗和推廣基地，鼓勵基地先行先試，不斷積累經驗，為產品的全轄推廣打好基礎。

第7篇：擔保公司評級標準范文

面對中小企業的融資困局，國務院、工信部、銀監會等國家機構先后出臺政策，鼓勵各地建立小企業貸款風險補償基金，部分地區也已經建立了中小企業貸款風險補償資金、貸款貼息、貸款擔保風險補償等制度，但縱觀我國目前的中小企業貸款風險補償機制，仍存在一些問題有待解決和完善。本文試圖通過對我國部分地方政府建立的中小企業貸款風險補償機制的典型做法進行總結，在此基礎上找到目前中小企業貸款風險補償機制存在的問題，同時借鑒國外支持中小企業的財政金融政策措施的良好做法，提出完善我國中小企業貸款風險補償機制的建議以供參考。

中小企業貸款風險補償機制的幾種模式

貸款風險直接補償模式

對中小企業貸款風險直接進行資金補償是地方政府最常使用的貸款風險補償模式。在國內率先開展小企業貸款風險補償工作的浙江省，2005年就已經探索推行由政府專項扶持資金，對銀行業金融機構當年新增小企業貸款而產生的風險進行補償。此后，江蘇、福建、青海海西、廣東東莞等省市地區相繼出臺各類辦法及計劃，由地方財政出資，為轄內銀行業金融機構按本年度小企業貸款余額凈增額設定一定的百分比給予風險補償，其設定的比例在0.5%～5%不等，差距較大。

貸款貼息模式

貸款貼息是各級地方政府在建立中小企業貸款風險補償辦法時，安排專項財政資金直接針對符合條件的中小企業進行資金補貼的一項措施，對企業的支持更為直接。福建省信息化局新近出臺多項扶持政策，對小微軟件企業的知識產權質押貸款給予為期1年且不超過貸款利息30%的補助。廣東東莞市實施的第一輪和第二輪“10億元融資支持計劃”中，也先后制定具體政策措施對名錄中獲得新增貸款支持（不含短期票據融資和貿易融資）的企業，以及對實現區域集優直接債務融資的中小企業予以不同標準的貸款貼息支持，其中在已經實施結束的第一輪融資支持計劃中，合計向4578家次重點企業撥付貼息合計3.26億元。

貸款擔保機構風險補償模式

對擔保機構進行風險補償旨在鼓勵各地擔保機構加大對中小企業的貸款擔保支持力度。福建廈門市和廣東東莞市都先后制定計劃，對擔保機構為符合條件的中小企業提供新增貸款擔保而產生的風險，給予擔保風險資金支持，其中東莞市在已經實施結束的第一輪融資支持計劃中，共計向擔保公司撥付了290.85萬元風險補償金用于彌補其為重點企業代償貸款產生的損失。

中小企業貸款風險補償機制存在的問題

我國建立中小企業貸款風險補償機制的起步時間較晚，覆蓋范圍有限，在已經建立或正嘗試建立中小企業貸款風險補償制度的地區中，地方政府試圖利用各自的區域優勢為支持當地中小企業發展提供貸款風險補償保障，并取得了一定的效果，但從整體的中小企業貸款風險補償機制方面看，仍存在一些問題和缺陷。

缺乏明確統一的管理制度

近年來，國家先后出臺了包括《中小企業促進法》、《國務院關于進一步促進中小企業發展的若干意見》等一系列關于支持促進中小企業發展的法規及政策文件，提出鼓勵建立小企業貸款風險補償基金，對金融機構發放小企業貸款按增量給予適度補助，對小企業不良貸款損失予以適度風險補償。但是，文件中并沒有針對中小企業貸款風險補償機制的明確管理制度或指導性意見，也沒有明確中小企業貸款風險補償機制的制定和管理機構，這在很大程度上制約了中小企業貸款風險補償機制的建立和效能發揮。

同時，由于缺乏統一的管理制度和管理機構，各地自行建立實施的中小企業貸款風險補償機制也存在諸多問題。一是各地分別依照不同的標準對進入中小企業貸款風險補償范圍的企業進行了準入限制，標準差異較大，易將部分有發展潛力的中小企業尤其是小微企業排除在風險補償范圍之外；二是由于各地經濟發展水平不同，地方財政支付能力不同，又缺乏中央財政的統一支持，造成風險補償方法和補償標準差異巨大，不利于激發中小企業的發展積極性，以及地方銀行業金融機構的貸款支持積極性；三是各地中小企業貸款風險補償資金大多來源于財政資金，實際操作中缺乏對補償資金使用的有效監管。

貸款風險補償模式單一

目前各地建立實施的中小企業貸款風險補償計劃或管理辦法主要分為：對銀行業金融機構及擔保機構進行貸款風險補償、對相關企業進行貸款貼息等模式。其中以對銀行業金融機構進行直接貸款風險補償為主導地位，并且大部分補償辦法以銀行業金融機構對中小企業新增貸款為標準進行補償資金分配，對貸款產生的實際效果缺乏科學有效的考核依據，易誘發部分銀行業金融機構產生短期內片面追求新增貸款數量的動機。

與此同時，由于目前中小企業直接債務融資尚不普及，各地的風險補償機制中極少涉及對于中小企業直接債務融資的補償和支持。直接債務融資方式的缺乏，一方面是由于目前我國大部分中小企業受制于傳統的銀行貸款間接融資方式的影響，另一方面也是由于政府部門對中小企業的融資觀念、融資行為等缺乏政策性引導和鼓勵性措施。

貸款風險分擔機制不完善

盡管各地已出臺的貸款風險補償機制有對銀行業金融機構及擔保機構的補償方法做出明確規定的范例，但由于銀行業金融機構和擔保機構之間的貸款風險分擔機制不健全，彼此間無法形成互利共贏的局面。銀行出于對現有擔保機構信用程度、風險承擔程度的顧慮，對與擔保公司的合作表現謹慎，這種銀行與擔保機構間貸款風險分擔機制的嚴重失衡，制約了擔保貸款業務的開展，而眾多中小企業面對層次參差不齊的擔保公司也顯得難以抉擇，這使得貸款風險補償資金的使用有效性受到影響。

此外，目前擔保機構的管理不到位和運作效能低也使得銀行和擔保公司間的風險分擔受到阻礙。一是各地現有的擔保公司大多由地方政府下屬的金融管理部門進行管理，而由于擔保公司信用評級體系的缺失、業務監管程度的缺乏，對擔保公司的實際管理還存在諸多漏洞和缺陷；二是由于貸款風險分擔機制不完善，加之近年來應中小企業融資需求而生的眾多小型擔保公司缺乏應對擔保風險和損失的經驗和措施，而地方政府的貸款風險補償資金補償范圍和程度有限，使得許多擔保公司的生存周期短暫，加劇了銀行與擔保公司間的非良性合作機制；三是當前存在的擔保公司多以市場化運作為主，少見由各級政府主導的政策性擔保、再擔保公司，這種政策性擔保公司的缺乏也在一定程度上使得貸款風險分擔機制失去可靠的保障。

貸款風險補償資金來源和時效受限

從貸款風險補償資金的來源來看，各地補償資金大多直接來源于地方財政，依靠行政手段撥付，資金來源單一，缺乏市場化管理和運作；從補償資金的時效性方面看，目前各地建立的貸款風險補償制度均有一定的時限，尚未形成長效性運作機制。以上兩點都使貸款風險補償機制很難處于長期有效、穩定運行狀態，不利于對中小企業融資形成穩固支持。

完善我國中小企業貸款風險補償機制的建議

完善管理架構，健全有關貸款風險補償機制的管理制度和管理機構。任何良好機制的完善都需要有完備的管理制度和組織架構作為依托。對于完善中小企業貸款風險補償機制的課題，我國已經在宏觀法律層面有了總體的方向。但面對現狀，更應該加快和細化與中小企業相關的法律、法規建設，修改和清除對中小企業不利的歧視政策和法規條例，并對政策性中小企業融資機構、擔保機構、基金等進行專門立法，規范其職責、服務對象、支付方式和補貼方式等，使得建立完善中小企業貸款風險補償機制有法可依，有制度可循。同時，還應在組織架構方面建立健全中小企業管理機構，設立由中央政府主導參與的明確的中小企業管理服務機構，強化該機構對與支持中小企業發展各項工作的管理、引導和服務職能，為中小企業貸款風險補償機制的建立及運行提供多樣服務和有效監管。

規范資金來源和補充機制，建立多層次中小企業貸款風險補償專項基金。應建立完善國家層面和地方層面的中小企業貸款風險補償基金。在資金來源和補充方面，應以“中央財政出資為主、地方財政出資為輔，社會性資金為有益補充”為原則。一是明確中央財政支持的主要地位。中央財政應每年安排一定比例的預算資金用于充實該項基金，在確保財政性資金占主導地位后適當實現動態發展。二是引導和鼓勵地方財政資金注入。中小企業的良好發展，能夠為地方政府增加稅收并穩定和增加就業，而地方政府作為中小企業貸款風險補償機制的主要受益者，有責任和理由在中央的引導下依靠地方財政注入貸款風險補償資金。三是調動社會性資金的注入。各類金融機構以及各類民間資本作為中小企業貸款風險補償機制的潛在受益者，可以引導和吸引其成為基金的補充來源。四是設立專門機構負責管理和運作，并對基金的使用進行嚴格監管。

貫徹政府主導理念，完善中小企業貸款擔保體制。首先，應建立完善政策性信用擔保機構。國家對中小企業信用擔保、再擔保機構的建立，不應僅停留在研究和探索層面，應按照國家相關政策的指引，貫徹政府主導的理念，建立全國和區域性中小企業擔保、再擔保機構，通過使財政資源配置給政策性擔保、再擔保機構，間接促進中小企業的發展。其次，要在銀行機構與擔保機構之間建立起一種利益共享、風險共擔的機制。按照國際通行做法，銀行應承擔20%～30%的風險責任，擔保機構承擔70%～80%。我國可以借鑒國際經驗并結合各地中小企業實際，確定合理的風險分擔比例，分散貸款風險。再次，要建立銀行機構和擔保機構間的互信機制。充分利用國家信用，完善信用評級機制，提高擔保公司本身的信用等級。

第8篇：擔保公司評級標準范文

【關鍵詞】 融資集群；集合信托；金融創新；集合債券

有不少文獻研究了中小企業集群融資的優勢。如果集群融資的優勢能得到有效發揮，則其將是解決中小企業融資難問題的一個可行選擇。然而，集群融資面臨著一系列的邊界約束，采用什么樣的具體形式，對于其優勢能否得到有效發揮具有極大的影響。

中小企業集合債券（簡稱集合債）是實現集群融資的一種形式，得到了中央和地方各級政府部門的認可和支持。2007年11月第一只集合債在深圳誕生，至今已經三年有余，其間雖然全國有多個省市積極籌劃發行集合債，但是成功案例很少。截至2010年10月，根據國家發改委網站公告，成功發行的集合債僅有5只。與之形成鮮明對比的是，另外一種集群融資的實現形式，由專業金融機構設計的小企業集合信托債權基金（簡稱集合信托）產品“平湖秋月”2008年9月在杭州成功發行后，此類產品在全國10多個城市、地區被成功復制，并不斷產生創新突破，呈現出良好的發展態勢。

一、從集合債的困境看融資集群的邊界約束

（一）融資集群的優勢

依托現有產業集群形成的融資集群，能緩解金融機構與單個企業之間的信息不對稱；可以在一定程度上降低金融機構的信貸風險；還可以形成規模經濟和范圍經濟，降低交易成本。

但是，融資集群優勢的發揮面臨著內部和外部條件的約束。

1.內部協調約束

融資集群的形成過程，同時是一個內部協調過程。隨著集群規模的擴大，協調成本和融資風險也隨之加大，且呈加速上升或者說是一個非線性的過程。當內部協調成本超過融資集群帶來的規模經濟時，融資集群的成本優勢就不再存在。

2.外部約束

市場尤其是中介機構的發育狀況、外部競爭、法律法規及政策等外部條件都會對融資集群構成約束。

（二）集合債的困境與融資集群的邊界約束

2009年8月有新聞報道稱，多個省市擬發行集合債甚至已經上報發行計劃，總金額大大超過100億元。但是從2007年年底到2010年10月，全國成功發行的集合債僅5只，融資總額24.03億元。集合債面臨的發行難的困境，實質是融資集群的邊界約束的顯現。

1.擔保難與市場發育狀況的約束

當前地方政府主管部門和證券機構認為發行集合債最大的困難是無法獲得擔保。多個地方由于無法引入長期主體信用等級不低于AA級的第三方擔保，發行集合債的計劃遇到了實質性的困難。

目前已發行的集合債依賴于隱含政府信用的大型銀行或國有企業為其提供擔保。為防范風險的擴散，銀監會已經規定金融機構不準為企業債券提供擔保，所以“07深中小債”由國家開發銀行提供擔保的模式不能持續。由于集合債的復雜性，有實力的大型企業集團也不愿為其提供擔保。

2.成本高與內部協調約束

集合債具有較高的成本，包括融資成本和社會成本。

集合債由多家企業捆綁發行，與一家企業單獨發行相同額度企業債相比，需要投入更多的人力、物力和財力進行評級，增加了評級成本。由于采用復雜的多級擔保結構，集合債需要另外支付擔保費用，每年約為2%，這是其他企業債券所沒有的。

社會成本主要指地方政府為保證集合債的成功發行，提供或公開或隱性的政府支持，包括協調成本與資金支持等。

3.高門檻與政策法規的約束

為了維護資本市場穩定，控制金融風險，法律對企業發行債券的條件進行了嚴格限制，只有具有一定規模的優質企業才有資格公開發行債券。

參與發行集合債的中小企業除了需要符合企業債發行的基本條件外，還必須符合產業選擇、成長潛力等標準，從而形成了集合債發行的高門檻。其結果是最優秀的中小企業甚至是上市公司參與集合債的發行。

4.時間不匹配性與外部競爭的約束

集合債的發行周期比一般企業債還要長，能否發行成功存在更大的不確定性。而中小企業在資金需求上具有“短、頻、快”的特點。故在可能的情況下，優質的中小企業往往更愿意選擇銀行貸款等籌資形式。

二、集合信托的運作

（一）基本運作模式

由牽頭的專業機構作為信托顧問，負責運營，發起信托計劃。信托公司負責信托發行，商業銀行負責產品銷售并進行資金托管，以銀行理財產品形式對外發行，利息高于同期銀行存款利率。產品可以通過銀行柜臺交易或私下轉讓。所發行的信托產品由政府財政（或專項引導基金）、牽頭專業機構、社會一般公眾、專業投資機構共同認購，所募集資金投向經過篩選的參與計劃的企業。

（二）風險和收益分配

財政投入的資金，需要還本，但是不要求利息回報。牽頭的專業機構投入的資金，需要還本，也不要求利息回報。牽頭專業機構往往是擔保公司設立的子公司，擔保公司收取擔保費。

政府、銀行和一般社會公眾資金由擔保公司提供全額擔保。較新的此類產品往往引入“劣后”認購方式，即風險投資機構認購此類產品，可以獲得遠高于社會公眾投資者所獲利息率，但是沒有擔保，如果基金投資失敗，此部分資金將首先承擔項目的風險損失。

（三）后續資金服務

對已經獲得基金支持的企業，基金將聯合銀行提供后續信貸資金支持，也會積極引導風險投資為企業提供股權融資。

三、集合信托的創新與優勢

集合信托構筑了一個政府和多種金融機構合作的平臺，在設計上集成了多項金融創新，實現了各種金融資源和優勢的有效整合，將收益與風險在各方進行合理分配，實現了多方共贏。就解決中小企業融資難問題而言，集合信托具有很多優勢。

（一）對融資集群邊界約束的規避

金融創新的一大動因是對嚴格但不適宜的監管措施的規避。由于是公開發行并在交易所進行交易，集合債必然需要滿足一系列嚴格條件。集合信托的一大創新就是利用信托發行取得合法的形式，利用銀行網點獲得進入市場的渠道。如此，集合信托規避了嚴格的準入條件，如規模、成長、信用等級等，突破了進入資本市場的高門檻。

沒有了規模限制，融資集群的規模可以有很大的彈性；從而使內部協調成本超過規模經濟的臨界點的限制被弱化。較小的總籌資規模還使得集合信托可以適應市場發育條件，不必像集合債那樣須尋求大型企業或者金融機構提供總擔保，規模不大的擔保公司就可以提供所需擔保。突破了參與企業的規模、成長、信用等級等條件的限制，一方面使得更多小企業獲得籌資機會；更重要的是獲得了更大空間在產業集群內部組織融資集合體，從而可以充分利用產業集群的信用優勢。不必進行信用評級，突破了信用等級限制，還可以為集合信托的發行節約昂貴的信用評級費用。

（二）降低信息不對稱的設計

信息不對稱問題是妨礙市場發展的一個關鍵問題。集合信托的設計中，當地政府部門和牽頭的專業金融機構自身投入部分資金，實質是向市場發送自己關于貸款企業信用的私人信號。由于這是可以置信的行為，是解決信息不對稱問題的有力措施。這一創新設計，將金融中介的“事先篩選”成果提供給資本市場，解決了由資本市場搜集處理采用債務融資方式的企業相關信息成本相對于收益太高的問題。

（三）集成不同金融工具

集合信托引入劣后認購方式，顯然是參照了普通股與優先股之分的設計。這一風險與收益分配結構，滿足了不同市場主體對風險和收益的差異化需求，擴展了資金來源：一般的社會資金獲得安全的投資；風險投資機構獲得其追求的高收益，且承擔的風險有限。兩類投資者之間的互助共贏效應明顯。

最新的集合信托在產品設計上引入股權質押甚至債轉股，這實質上是集成了債券與期權等金融工具。既可為投資者提供更多的風險保障，還可為其提供更多的分享投資成功的機會。此類設計對創業投資機構極具吸引力，擴大了集合信托的資金來源。

（四）集合信托的優勢

相對于集合債而言，集合信托具有以下優勢。

1.政府扶持資金效率高

從政府解決中小企業融資難問題的角度看，利用集合信托的形式，政府扶持資金的杠桿放大效應十分明顯，且可循環利用，損耗小甚至無損耗。

2.低門檻與較低的融資成本

由于私募發行等特點，集合信托一般對融資企業的規模甚至行業等不做嚴格要求，一些集合信托甚至允許個體工商戶參與，大大降低了參與門檻。

由于不必有復雜的擔保結構和信用評級，節約了擔保費用和評級費用。加之財政資金的扶持，企業通過集合信托融資的成本通常較低，甚至可以低于銀行貸款基準利率。

3.較好的時間匹配性

新近的集合信托產品比如杭州的“三潭印月”，改變以往集中一次放款的做法，按季度分四期發行。在持續發行期內，只要“條件吻合、評審通過”，單戶企業即可申請獲得貸款。這大大縮短了融資的時間跨度，提高了效率，滿足和匹配了中小企業融資需求的時間特點 。

4.增強擔保公司的擔保能力

集合信托在引入不需擔保的風險投資資金后，實現了不完全擔保，擴大了擔保公司能提供的擔保倍數。就目前我國擔保業的發育狀況而言，該優勢顯然具有重要意義。

四、集合信托的局限

（一）籌資規模受限

通過銀行網點發行和柜臺交易，較差的流動性會限制集合信托的籌資規模。政府財政投入資金規模也限制著集合信托的規模。此外中小企業采用集合信托融資還面臨大中型企業的競爭，比如近年來大量房地產企業也在借助信托計劃籌集資金。

（二）對政府具有依賴性

集合信托的發行牽涉眾多中小企業和金融機構，溝通協調的工作量和難度，僅憑牽頭機構一家是難以完成的，必須借助政府機構的總體協調功能，這無疑會形成一定的社會成本。同時，集合信托需要依靠財政資金的投入來提升信用并降低參與企業的融資成本。

五、結語

融資集群面臨一系列的邊界約束，需要恰當的形式才能有效發揮其優勢。在現有的幾個實現形式中，集合信托具有門檻低、成本較低、期限靈活、適應不同投資者與籌資者需求等多種優勢。中小企業集合短期融資券、中小企業集合中期票據等在銀行間債券市場發行，存在著先天缺陷：在銀行間債券市場交易的歷來都是高信用等級的大公司債券，具有較高風險的中小企業先天的不適合在此籌資。此外它們還與集合債具有相類似的缺陷，如門檻高、成本高、投資者單一和期限固定導致時間不匹配等。而“統借統還”貸款屬于銀行信貸的創新方式，不能有效分散系統風險。

【參考文獻】

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第9篇：擔保公司評級標準范文

關鍵詞： 中小企業政府商業銀行信用擔保貸款

一、我國中小企業貸款現狀

據國家發改委公布的數據顯示，截至2008年底，全國實有企業971.46萬戶，其中99％以上為中小企業。中小企業對GDP的貢獻超過60%，對稅收的貢獻超過50％，提供了近70％的進出口貿易額，創造了80％左右的城鎮就業崗位，吸納了50％以上的國有企業下崗人員、70％以上新增就業人員、70％以上農村轉移勞動力。在自主創新方面，中小企業擁有66％的專利發明、74％的技術創新和82％的新產品開發。由此可以看出中小企業的重要性日益顯現。

但據統計，到2007年底，中小企業貸款額占全部貸款額的比重只有約10％。近兩年來，各金融機構加大了對中小企業貸款支持力度，中小企業貸款增速明顯加快，但絕對量仍有待提高。據統計，近2萬家中小企業因為難以融到資金面臨破產停工；幾十萬家中小企業為融資難這個問題而奔波。種種原因導致最近幾年各大銀行普遍出現“惜貸”現象。

那么，到底是什么原因造成如今中小企業貸款難這一嚴重后果呢？

下面，我從中小企業、商業銀行、政府三方面來具體分析原因。

二、中小企業自身因素分析

1、效益方面的信用問題。

一般而言，中小企業處于發展初期，這就決定了它必然有著創業初期和成長期的貸款信用問題。中小企業存在信用風險的主要原因是它在市場中不占主導地位，缺乏市場競爭力。中小企業與所處行業的大企業相比，其人員規模、資產規模與經營規模都比較小。由于生產規模、資本和技術上都不占優勢，導致市場競爭力缺乏，使得中小企業信用風險顯著大于大企業。

2、財務方面的信用問題。

中小企業多屬家庭經營，財務制度不健全，缺乏透明度。真實、詳細的財務報表和信息難獲得；為避稅、融資而虛增成本或虛增利潤；有的甚至仍存在“多本賬”現象，有調查顯示，60％以上的中小企業曾經有過披露虛假信息、數據的行為，導致銀行會主觀放大中小企業貸款的信用風險，這也是中小企業得不到銀行貸款支持的關鍵。

3、管理方面的信用問題。

不少中小企業缺乏精通現代企業經營理念的管理者管理不規范；部分企業沒有實行所有權與經營權分離的形式，不愿為內部控制投入大量成本；有的甚至連最基本的內部控制制度都沒有設立。內部控制制度的不完善導致其財務報表錯報的可能性加大。引起較高的信用風險。

4、抵押方面的信用問題。

商業銀行普遍要求借款人提供擔保條件．如實物抵質押、權利質押或第三方信用保證等。然而中小企業在貸款時產權不明晰，沒有獨立自主的產權可辦理抵押；土地、房產、設備等手續不完備，難以辦理抵押手續；中小企業平均壽命期較短，可提供抵質押的實物價值小、抵押能力不足。在信用擔保時，又難得到大企業的擔保，擔保人缺失現象突出。

三、銀行方面因素分析

1、我國銀行體系的不合理。

（1）部門設置不合理。

我國商業銀行把傳統的信貸管理部門中較為籠統地分為個人貸款和企業貸款，很多銀行并未將中小企業貸款與大企業貸款業務的管理完全分離。與之形成鮮明對比的是外資銀行專門設有中小企業業務部門，并配有大量的中小企業客戶經理對其進行專門管理。由此看來我國商業銀行幫助中小企業解決由于信用問題而引起貸款難的機制不完善。

（2）信用評級體系不完善。

我國規范化的信用評級起步晚，1909年美國出現了世界上第一家資信評級機構―― 穆迪公司，我國直到1998年后，才相繼建立信用評級機構。評級體系不完善主要反映在缺乏信用評級意識、信用評級機構體系不完善、缺乏科學的評級指標和方法。

（3）風險評估方式滯后。

目前我國商業銀行的信用風險內部評級普遍采用“打分法”，這一方法的特點是簡便易行，可操作性強，但事實表明這一評級方法存在著明顯的缺陷。

另外還有銀行資金供給和貸款投放戰略重心上存在著一定問題。

2、貸款成本高，資金回報率低。

在競爭日益激烈的今天，盈利能力和資金的安全性已經成為各家商業銀行考慮的首要問題。但一般來說，中小企業的貸款頻率平均為大中型企業的4―6倍，而貸款額僅為大中型企業的4 %一6% 。對于銀行來說，給企業發放貸款的程序、環節都大致相同，但中小企業貸款管理的成本平均是大型企業的5倍。這對銀行來講就構不成“規模經濟”。因此中小企業貸款難以補償成本上升和風險加大的損失，所以商業銀行不愿為中小企業提供貸款。

3、銀行、企業、擔保機構信息不對稱。

由于中小企業提供的財務報表資料不完全，銀行無法通過正常途徑了解企業真實的經營狀況。因此，在信息不對稱的情形下，部分企業不得不面對銀行“拒貸”的尷尬局面。此外，擔保機構無法獲取企業貸款歷史的詳細情況，只能依據其提供的財務報表及其資產評估資料，來決定擔保貸款的取舍。這樣不僅不利于緩解中小企業融資難矛盾，也不利于發揮擔保機構促進中小企業融資的積極作用，更不利于實現銀企保三方互利共贏。

目前還存在專業擔保體系的完善和銀行盲目降低貸款門檻的問題。

四、政府方面因素分析

1、政府對中小企業融資支持力度不夠，缺乏一系列為中小企業提供咨詢服務的中介組織，社會服務體系尚未形成。

近年政府大力扶植擔保機構的發展，但他們給中小企業提供擔保設定的標準高，無法滿足中小企業的資金需求。有的擔保中心出于風險考慮，要求中小企業出具反擔保，這就需要企業應具備足夠的質押資產，與銀行要求的抵押需求相似，無法真正解決中小企業的擔保融資問題。

2、資本市場對中小企業直接融資的約束。

總的看，我國目前資本市場體系仍然不健全，沒有形成多樣化、多層次的資本市場，對資本市場的利用仍不充分。這需要國家政府宏觀經濟調控加以引導和轉變。

五、政策建議

(一)政府方面

1、政府金融監管當局應努力構建完整高效中小企業融資體系。

解決中小企業融資難，必須拓寬中小企業的融資渠道，鼓勵中小企業發行債券，支持中小企業上市融資、完善中小企業金融保險服務體系，從而構建完整、高效的中小企業“大金融”融資體系。

一是要大力發展創業板市場、區域性小額資本市場、風險資本市場等，培育中小企業多元化的融資市場體系。

二是要加快建設風險投資渠道，進一步完善中小企業金融保險服務體系。應鼓勵創建專業的投資公司或設立風險創業基金，支持中小企業經營發展。同時，出臺各項配套政策，鼓勵大企業向高技術風險企業投資。從而形成一個集風險投資、企業債權、上市融資、保險服務和銀行貸款為一體的融資體系。

2、完善中小企業信用抵押擔保機制，促進中小企業發展。

據調查，我國目前已有100多個城市建立了中小企業信用擔保機構和各類基金，但數量極為有限。全國擔保機構僅能為中小企業提供500―800億元的擔保支持，這顯然與中小企業的需求相距甚遠。而已有的擔保公司存在的問題又較為突出，如資本規模較小，擔保對象條件要求較高等。因此，當前急需政府采取積極措施，扶持和鼓勵中小企業擔保公司的發展。同時還應加大整頓力度，促進合格的公司整合，擴大規模。通過中小企業貸款擔保業務的開展，逐漸簡化手續，降低費用，使擔保基金真正起到“四兩撥千斤” 的作用。

3、優化金融運行的政策環境和法制環境，為金融機構擴大貸款投放提供必要的政策支持和法律支持。各級地方政府要增強金融風險防范意識和責任意識，支持和幫助金融部門維護金融債權，防止企業逃廢銀行貸款。充分發揮政府牽頭組建的金融債權保全領導小組的作用，管好轄內金融機構債權工作。

4、積極推進金融市場基礎建設。大力發展企業債是解決和轉變企業融資方式的根本途徑， 而擴大企業直接融資，培育和發展金融市場非常重要。通過對短期融資券、債券遠期、利率互換等新業務的宣傳和培訓力度的加大，提高金融機構對市場的認知度，拓寬資金運用渠道，解決商業銀行信貸期限結構錯配問題，逐步改善商業銀行的資產負債結構。

(二)金融機構方面

1、完善中小企業信用評級系統。

銀行間應該互相合作，建立基于計算機技術的中小企業信用評級系統。在進行當前的信用評級時，系統主要根據借款人先前的借款記錄和其它有關信息如企業的現金流量、盈利能力、經營發展歷史、業主的信譽等，對借款人作出綜合評分。

――抵押擔保品評級機構

中小企業抵押擔保品評級機構的評級標準和程序應特別為適應中小企業抵押擔保品的特點而設計和應用，以便提供高效快捷和成本低廉的抵押擔保品評級服務。

――貸款擔保公司和擔?；?/p>

政府應建立和完善相關的法律法規，為中小企業商業性貸款擔保公司和擔?；鸬某闪⒑瓦\作提供寬松的環境。貸款擔保公司或擔保基金都可以采取政府、相關大型企業、中小企業及社會個人等多方出資的方式組建。擔保業務必須按商業化模式運作，使其在對中小企業提供有償擔保的基礎上實現自身的滾動式發展。

――中小企業破產早期預警系統

中小企業破產早期預警系統是基于信息技術所構建和運行的。它應能夠提供關于中小企業當前經營狀況的信息，據此可以作出該企業財務惡化與否以及是否可能出現逃廢銀行債務行為的判斷。

――中小企業貸款保險公司

中小企業貸款保險公司主要為貸款擔保公司和擔?；鹛峁┍ｋU服務，降低其擔保風險，擴大擔保數量。

2、積極推行商業銀行中小企業貸款專業化管理。

基于中小企業與大企業的差異性，有必要借鑒外資商業銀行經驗，積極引導商業銀行實行中小企業貸款專業化經營管理，設置中小企業貸款部門，建立適應小企業貸款業務特點的業務流程、信用評級、貸款風險分類、損失撥備、呆賬核銷制度等。

3、改進中小企業貸款定價機制。

中小企業貸款定價，建議采取風險加成法，對資金需求強烈但信用等級比較低的中小企業，適當提高貸款利率，作為較高違約風險的補償。這樣既可擴大中小企業信貸業務的廣度和深度，又可以通過獲得較高的風險補償。

4．注重金融工具創新，降低信用風險。

(1)試行資產證券化。

資產證券化同樣適用于中小企業貸款，國內商業銀行可以嘗試通過中小企業貸款證券化業務(如行業打包、產能打包等)，創新地解決中小企業融資難題。對商業銀行來說，中小企業貸款證券化，有利于降低籌資成本，提高盈利能力，便于資產轉讓，并在提高中小客戶忠誠度的同時，釋放出更多的資源投入到大客戶業務，穩健推進綜合經營。因而也是對銀行綜合經營能力的考驗。

(2)探索貸款再保險。

其一，建立中小企業貸款再保險機制。建議成立中小企業貸款再保險機構，保險公司只承辦限額保險，承擔還貸責任，在其貸款保險基金內劃付部分貸款本息，并由接辦該筆貸款再保險的再保險公司理陪。

其二，建立擔保基金和再擔保基金制度。風險的防范、控制、分解和化解以及風險補償機制是擔保機構正常運轉的重要環節。應當由政府支持或者政府、銀行和企業的聯合支持，建立中小企業貸款風險擔保基金和再擔?；穑员阒С种行∑髽I的發展以及擔保機構的正常運行與發展。

(3)開展金融租賃業務。

根據修訂后的《金融租賃公司管理辦法》規定，商業銀行可以成為金融租賃公司主要出資人，成立金融租賃公司。商業銀行可以通過控股或參股設立金融租賃公司，也可以與金融租賃公司合作，開展金融租賃業務。一方面可以解決中小企業融資難的問題，另一方面杜絕了資金濫用的風險，同時，通過專業的監管措施，保障了資金的及時回籠。

（4）加快金融創新，創造良好的金融服務環境。

各金融機構要加快業務創新步伐，提高服務效率和水平。要改變傳統的金融服務觀念，積極借鑒和學習現代化金融服務的營銷思路與手段，主動開發市場，培育和擴展客戶資源，在支持地方經濟發展的同時，實現自身效益的改善。、

(三)企業方面

中小企業要提高自身經營素質，增強信用觀念。解決普遍存在的中小企業融資難問題，中小企業首先應從自身做起，苦練內功，完善內部治理結構，提高內部管理水平，以改善自身融資條件。

我國中小企業發展中所面對的融資難問題依然十分嚴重，資金緊缺在―定程度上成為制約中小企業生存發展的瓶頸。中小企業是國民經濟的重要增長點，是推動國民經濟持續發展的一支重要力量，同時也是增加就業的基本場所，社會穩定的重要基礎。政府和金融機構應加大對中小型企業的支持力度，完善銀行與中小企業的溝通協調機制，為中小企業融資創造一個高效率、低成本的金融環境，緩解中小企業融資難的問題，使它們迅速崛起，提高其市場競爭力和綜合實力，為國民經濟增長發揮更大的作用。

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