理財規劃精選(九篇)
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第1篇：理財規劃范文
【關鍵詞】家庭；理財規劃；設計
隨著社會經濟快速增長，人們的生活水平逐步提升，家庭的財富積累也快速增長。但是，由于近幾年受到經濟危機的影響，每個家庭所擁有的資產也在不斷的貶值，導致現金的購買力逐漸降低。這樣便需要廣大人民群眾在進行家庭理財規劃設計的過程中應該在保證資產不貶值的情況下提升資產的應用效益。
一、家庭理財規劃存在的誤區
1.理財目標不明確
通過比較國外的投資者和國內的投資者，其國內投資者的最大特點就是在投資理財的過程中非常頻繁的買進和賣出，從而導致一些投資者始終沒有指定非常明確的家庭規劃目標。
家庭理財的目標就是家庭理財規劃設計的重點內容。一些人們雖然會為你提出一些建議的規劃途徑，但是我們在理財規劃設計的過程中便應該明確自己的目標，避免理財規劃設計的盲目性和隨意性。
2.風險意識不強
股票投資是屬于一種高風險的投資，所以并不是所有的人都非常適合投資股票，如抗風險能力較弱的退休老年人群。通常這部分人的風險意識都比較第，在投資股票的過程中很容易跟風炒股，這樣一旦在選股的過程中出現失誤，便很容易遭受非常慘重的損失。
二、家庭理財規劃的基本程序
通常在家庭理財規劃的過程中需要讓家庭的可支配財富與消費支出應該相互匹配起來，并根據實際情況制定系統完善的理財規劃方案。通常在制定家庭理財規劃的基本程序時，需要按照下列幾步進行：
1.全面評估自身家庭的財務狀況
在設計家庭理財規劃方案的過程中，需要全面了解家庭的實際財務狀況，如經濟收入一般有多少？一般花費多少？這樣通過根據實際情況設置預算，能夠非常清晰的了解每個家庭的經濟收入與支出情況。
2.確定合理的家庭理財目標
我們在日常生活中如果不清楚自己想到得到什么，則難以真正得到。因此，在設計家庭理財規劃方案的過程中需要注意下列兩點：一是應該量化理財目標；二是應合理的預計實現的時間。通常在制定家庭理財目標的過程中必須保證理財目標的合理性，如果完全脫離家庭的實際情況所制定的理財目標則是無效的，甚至在今后還可能會出現較大的支出，或者是投資，所以在制定理財目標的過程中應該盡量保證目標的細化和層次化。
3.制定實施計劃
在制定了合理的家庭理財規劃目標之后，便需要根據實際情況制定理財的實施計劃。其中，在實施計劃中應該包括家庭的債務計劃、保險計劃、籌資計劃和退休計劃等幾項內容。同時，針對每個家庭在不同的時期中，其理財計劃也存在著一定的差異性，下面就結合每一個家庭的不同時期制定合理的理財規劃建設。
第一階段：單身期。由于人們在剛剛進入社會，一般經濟收入都比較低，支出花費較大。因此，在這個階段中的家庭理財則需要以儲蓄或者是低成本投資為主。同時，所投入的資金應該選擇容易變現的形式，以便更好的防止家庭在日常生活中的需求。
第二階段：家庭形成期。家庭形成期所有的事業都處在快速成長的時期，其追求收入也逐步增多。在支出方面一般體現在消費非常沖動，以及家庭中的禮尚往來。因此，在家庭的這個階段中的理財所選取的適合方式一般是貨幣基金，其具有收益高、安全性高和流動性高的特點。同時，一般家庭在這個階段中的抗風險能力較強，適合做一些大型的投資。
第三階段：家庭的成長期。由于在家庭的成長期中，人們的事業正好處于成熟期，個體的收入呈現出大幅度增加的趨勢，家庭的財富也不斷豐富。但是，家庭的消費支出也逐步增多，如父母的贍養、子女的教育費用等，甚至還會考慮換房或者換車。因此，針對家庭在這個階段中的收入應該大于支出，稍有結余。這樣則可以考慮投資一些債券、基金和銀行理財等資產，盡量給家庭買一些保障類的保險產品。
第四階段：家庭成熟期。在家庭的成熟期正好是事業鼎盛的階段，家庭的個體收入基本上達到了頂峰階段。其中，這個階段的家庭經濟支出一般在父母的贍養方面，以及幫助子女成家方面。因此，在這個階段方面可盡量采取穩健型的理財方式，如債券、銀行理財等產品，且可以為養老做好定期儲備。
4.記好賬，做好家庭理財預算
家庭理財是一門非常有藝術的學問。在家庭理財規劃的設計過程中，記賬是非常重要的一個環節。所謂記賬就是將每天購買東西所花費的錢一一的記錄下來，通過記賬的方式讓整個家庭所有的資金流入與流出都非常透明化。
以家庭資金的流入來講，每個家庭在每一個月所領取的薪酬資金都應該是固定的，所以在業務性質方面便可以通過估算平均收入的方式來統籌計算每一個月可能獲得的經濟收入情況。當每一個月的經濟收入高于平均經濟收入的時候，則可以暫時將多出來的錢存放起來；如果業績收入不好的時候便需要采取彌補的方法，減少經濟支出。其中，計算整個家庭中每個人的經濟收入是家庭理財規劃設計的第一步。
在整個家庭中，經濟收入除了固定的收入之外，還包括額外的獎金收入和投資收入。針對這部分收入可不納入到固定的收入范圍內，最好通過設立獨立的基金進行管理，以便能夠用在自己在日常生活中的其他用途中。然后，再算計支出部門，如每個月的飲食費用、學費、交通費用和娛樂費用和水電費用等，這樣通過將預算支出的費用記錄下來，并計算在扣除開支之后的家庭結余。這樣如果剩得少，則可以購買一些收益的商品進行存放。
當然，在每個家庭中的經濟支出也很可能會出現短缺的現象，所以這便需要通過記賬來進行控制。其中，可通過合理的控制飲食花費來降低家庭的經濟支出，或者是從下個月的經濟儲存額中進行透支，避免產生過多的收入花費。這樣在購買一些價格較貴的商品的時候，可以采取攤提的方式來進行購買，但是在攤提的時間段中不能夠允許自己再有其他的經濟花費。
三、實施計劃
完美的理財實施計劃并沒有任何意義，所以想要進行科學合理的理財規劃，便需要在長時間的堅持中達到良好的家庭理財目標。其中，在家庭理財規劃設計方案的實施過程中，需要嚴格按照所制定的設計方案進行實施，避免家庭理財規劃設計方案成為擺設。同時，還應該避免出現生搬硬套的情況，而是應該根據家庭的實際情況及時調整理財規劃方案，不斷的進行理財反思和總結，及時發現自己在理財過程中存在的不足之處，以便能夠在遇到相似的問題時能夠采取正確的理財方案。這樣能夠最大限度減少家庭在理財方面的投資失誤，提升家庭的經濟收益。
四、結論
第2篇：理財規劃范文
一、投資與理財的關系
根據經濟學上的定義投資是指犧牲或放棄現在可用于消費的價值以獲取未來更大價值的一種經濟活動。投資活動主體與范疇非常廣泛但目前的理財所描述的投資主要是家庭投資或個人投資。理財活動包括投資行為投資是理財的一個組成部分。理財的內容要廣泛得多。在理財規劃中不僅要考慮財富的積累，還要考慮財富的保障，即對風險的管理和控制。
財務人生，需要規劃。在我們生活中，要想對個人、家庭和企事業單位資產進行管理和分配，達到保值增值的目的，從而加速資產的增長。投資和理財是必須重視的。投資理財不等于簡單的攢錢、存錢，把錢放在銀行里，也不等于簡單的炒股。投資理財是根據需求和目的將所有財產和負債在內的所有資產和負債進行積極主動的策劃、安排、置換、重組等使其達到保值、增值的綜合的、系統的、全面的經濟活動。
投資是“錢生錢”是讓資產增值，是理財的重要部分。而理財俗稱“管錢”，就是要學會怎么攢錢、怎么生錢、怎么護錢、怎么用錢。而我們理財的目的不是讓你一下子擁有很多錢，而是讓你一輩子擁有很多錢。這就需要我們有如何理財的意識，它讓我們知道錢都去哪了？錢有了怎么攢？而理財的首要原則就像在錢包里放十個硬幣，最多能用九個。所以說我們要學會理財，不僅要有這個意識，而且要有計劃，并在實踐中強化。
在人生的旅途上面臨各種各樣的風險和意外在我們的經濟生活中也存在各種系統性風險。這就要求我們要有規劃，還要知道如何規劃。首先要從攢錢、生錢、護錢、和用錢來說起。
（一）攢錢
首先錢從哪兒來？錢都去哪兒了？這對于我們當今大學生而言錢的來源除了父母給的生活費以外，我們兼職所掙的錢。但是都花在了吃飯，日?；ㄤN，娛樂與通訊費還有交通費用等。假如錢有了，怎么攢？舉個例子：有一個人非常富有，很多人都詢問他致富的方法。這位富翁就問他們：“如果你有一個籃子，每天早上往籃子里放10個雞蛋，當天吃掉九個雞蛋，會如何呢？答案是；遲早有一天籃子會被裝滿，因為每天放進籃子里的雞蛋比吃掉的多一個。就像劉彥斌說的：“收入是河流，財富是水庫，花出去的水”所以請大家記住最初的財富，一定是攢出來的。
（二）生錢
如何讓錢保值升值？投資界有一句至理名言――“不要把雞蛋放在一個籃子里”。說的是投資需要分解風險，一面孤注一擲失敗之后造成巨大的損失。理財的工具有很多種，所以在投資之前我們要選擇一個適合自己的理財工具，讓損失風險減小，從而獲得利益。
（三）護錢
有錢，是目前擁有財富，但是能否保證一直有錢呢？這些財富能保值升值么？這些都是不可預測的。當年上海一帶股民中，曾有“金剛”，如今，只有楊百萬碩果僅存。他說過：“這么多年我能不倒，重要的一點是信奉“落袋為安”贏了錢從股市抽出來，而不是全投進去”。
（四）用錢
對于我們大學生來說，開源節流是關鍵，勤工檢學還有計劃消費都是用錢的重要部分，所以避免不必要的費用出現還是需要我們在用錢的時候要懂得節約，花錢的時候也要慎重。
在如今的大學校園里“投資”和“理財”已經成為兩個新的關鍵詞日益受到學生重視?！巴顿Y理財嘛就是要能省能賺21世紀的大學生必須學會這項本領才能在步入社會以后盡快適應生存法則。”
二、投資理財意義
第3篇：理財規劃范文
打造金融行業高級復合型管理人才
“高級理財規劃師的推出在國內還是第一次，這應該是金融行業最高級別的資格認證，這次是先在北京試點。與國外不同，我國的職業資格認證是由國家來管理，其最高管理機構是人力資源與社會保障部，國家有統一的標準和資格認證方式，證書的封面都是有套印國徽章的?！眹衣殬I資格鑒定專家委員會的一位工作人員介紹。
據記者了解，每個國家都對職業資格認證非常重視，與學歷文憑不同，職業資格代表著從業人員的專業水平和能否從事該行業的資格，一般要求申請人要有本專業從業經歷。國外一般由行業協會或從業者自發組織的民間機構開展對本行業的職業資格認證，而中國一直由政府主導并管理，對于有影響的職業，會采取像高考一樣的方式，每年同一時間，組織全國性的統一考試鑒定，考試合格會頒發人力資源與社會保障部統一的職業資格證書。
據理財規劃師專業委員會秘書處的工作人員介紹，理財規劃師職業資格認證有3個級別：理財規劃師三級、理財規劃師二級和理財規劃師一級，也叫助理理財規劃師、理財規劃師和高級理財規劃師。二級和三級的認證在全國開展已有4年時間，截至目前，全國有超過11萬人參加了二級與三級的培訓和認證，認證人員遍及銀行、證券、保險、投資等各個金融領域，國家理財規劃師認證已成為中國金融領域認可程度最高、人數最多的理財師認證體系。而高級理財規劃師是理財規劃師國家職業資格全系列中的最高級別，具備一級職業資格的理財規劃師將是符合金融混業經營趨勢的高級復合型管理人才。
金融從業人員的試金石
“考試還是挺難的，”一位從事保險經紀業務，看上去精力充沛、激情四射的年輕人李陽說到，“我4年前考理財規劃師二級時，著實下了一番功夫，考試前沒完沒了地看書，和我一起學的同事，考了3次才通過，不過我還是一次通過了?！崩铌栕源?008年出任部門總監后非常忙，采訪不斷被電話打斷?！爱敃r學理財規劃師也是湊熱鬧，單位鼓勵大家去學，現在看來，真是受益匪淺。以前，我們從事保險業的人員大都不懂其他方面的知識，有一次見一位重要客戶，正趕上前一天房貸優惠利率下限上調，客戶一直問我應如何應對，可我也不懂，急了一頭汗。最后客戶說我，虧你是搞金融的，怎么連這都不懂，結果當然是丟單了。不過現在不同了，現在見到客戶，我一般先給他們上上課，講講宏觀經濟形勢，分析一下資產配置是否合理，客戶都很信賴我?！?/p>
李陽也是這次高級試點班的學員，他認為自己具備了一定的專業素質。職業生涯也在上升通道中，現在要從對理財師的管理高度考慮問題，因為手下理財師越來越多，當然，能夠通過高級理財規劃師認證也是人生中值得炫耀的資本。
順應行業發展內在需求
在11月14～15日的首期班授課現場，記者拿到了學員名單，發現學員主要來自銀行、證券、保險以及投資公司和大型國企。午休期間，記者對學員進行了隨機采訪，談及他們參加高級理財規劃師認證的初衷和感悟。
鄒明紅，北京泛華大童投資管理有限公司，財務總監。
我參加高級理財規劃師認證有3個方面的考慮。首先是宏觀要求。和美國金融以機構投資者作為主體不同，中國金融機構的資金供應是以個人為主體，居民的富裕程度超出了通常的想象，怎么把這塊資金管理好，這是當前面臨的問題。其次是需求呼吁。對這些資金，不論從社會地位，實際服務技能，還是機構重視程度來講，做得很不到位。大眾需要金融服務，呼吁一個能對理財在體系上進行梳理的階層。他們有宏觀的視野和實際的技能，可能成為金融混業化的開拓者，期待實現對老百姓的一站式服務。最后是行業前景。目前理財服務市場比較亂，未來10～20年中國的理財市場會急劇變化，包括老百姓理財觀念的變化以及金融機構不斷創新帶來的產品變化。高級理財規劃師認證的啟動符合理財服務市場的發展趨勢。
田柳毅，廣東發展銀行北京分公司個金部，總經理。
中國的理財市場剛剛起步。應該說理財概念最早來自于保險，無形中與推銷混淆。立足金融機構來講，其實許多理財知識都懂，但是真正面對客戶時，所謂的理財就成了推銷。從百姓角度考慮，最需要的是想建立合理的資產配置。這樣就需要搭建一個第三方的平臺，提升理財概念，使之脫離營銷，高級理財規劃師需要擔負起這個使命。
趙均馨，中國平安巨鼎理財部，首席執行官。
理財行業當中，對于滿足客戶需要有兩個前提：一是找到客戶需求，二是具備能夠解決需求的能力。參加此次認證，首先就是知識的提升，提高自己在實踐中的能力。其次就是人脈資源的整合，保險、銀行、證券公司、投資公司等高管齊聚一堂，以后可以互相支持。另外，培訓班的師資可謂是政策、理論與實踐教學的完美結合，很多授課專家是來自監管機構的領導，對于我們把握政策面有一定的幫助。
財富的意義有4個層面，就是金錢、財富健康、實物資產和金融資產以及財富理念。好比一棵樹，財富健康是軀干，實物和金融資產是樹上的果子，財富理念才是真正的根。要想碩果盈枝，首先要有正確的財富觀念。通過東方華爾這個平臺，各期學員形成―個組織，整合資源，幫助傳播理念。
第4篇：理財規劃范文
[關鍵詞]理財規劃 步驟 具體內容 原則
理財規劃,是針對個人在人生發展的不同階段,依據其收入、支出狀況的變化,制定個人的家庭財務管理方案,幫助個人實現人生各階段的目標和理想。良好的理財規劃可以提高資本要素的配置效率,進而實現資本運作的利益最大化,也可以增加居民的財產性收入,提升居民家庭的生活品質。因此,本文將從理財規劃的目的、步驟、內容和原則等方面對理財規劃問題展開總體分析和研究。
一、理財規劃的目的
1.增加收入。每個人的收入來源各不相同。有的人是子承父業,靠家族企業獲取收入;有的人靠薪水;有的人靠做生意辦企業。而理財貴在能夠開源節流。在開源方面就是能夠通過理財,在現有財富基礎上增加或創造財富。比如:購買股票和基金,通過金融資產的增值為自己創造財富。
2.減少支出。減少支出, 也就是節流。任何人都不可能在處理錢財時只進不出, 只是支出的方式和習慣因人而異。有些人開支過度, 有些人則過于吝嗇。而善于理財的人在支出時會使花費發揮最大的效用。
3.提高生活水平。開源節流的結果,使家庭可以有較寬余的經濟能力來改善、提高家庭生活水準,豐富生活內容,甚至增加生活的享受。對美好生活的追求,總是和財富資源聯系在一起的。
4.養老備用。任何人都會老。多數人退休后,都會喪失固定收入,有些人可以有子女奉養,但還是需要有獨立的經濟能力,這樣才能平安一生。所以在個人還有工作能力時就做準備,儲備退休后的養老所需,也可以好好地理財,才會使生活變得豐富多彩。
理財的目的在于善用錢財,使個人和家庭的財務狀況處于最佳狀態,要達到這樣的目的,就必須有計劃、有步驟地進行。
二、理財規劃的步驟
一般來說,理財規劃一般分為五個步驟:
1.理清自己的家庭財務狀況。家庭收入是由收入、支出和結余三部分組成的,目前家庭收入一般包括工薪收入、利息收入、租金收入和其他收入等。而支出的項目則因人而異。不同的家庭會有不同的支出項目。通過記賬可以幫助了解自己的財務狀況,從而提前預算,實現財務自主。逐筆記錄收入和支出,并在月底進行匯總,就能對自己的財務狀況了如指掌,從而有的放矢地安排自己的理財規劃。同時,通過記賬可以了解哪些支出是必需的, 哪些支出是可有可無的,從而逐步控制非理性消費,使每一分錢都用在該用的地方。
2.理清自己的理財目標。從家庭理財的角度來看,人的一生可以分為幾個不同階段,每個階段家庭的需求、收入、支出、風險承受能力與理財目標各不相同,理財的側重點也有所不同。因此,需要確定自己階段性的生活目標與投資目標,選擇適合的投資品種與投資比例。在設置理財目標時還需要注意兩點:一是理財目標必須量化,其次是要有預計實現的時間。理財目標的設定必須是合理的,完全脫離現狀設置理財目標是無效的。
3.弄清自己的風險偏好。風險偏好是客觀的分析而不是一味的主觀好惡,風險偏好不能偏離家庭能夠承受的范圍,可以考慮使用風險偏好測試問卷來了解個人的風險喜好?，F在比較流行的理財手段有儲蓄、保險、國債、股票、基金、房產、收藏等。但無論哪種理財手段,都有其自身的特點及不可替代性,要根據自身的實際情況,來決定自己的風險選擇。
4.進行資產配置。首先要進行戰略性資產的分配,在所有的資產里做資產分配,了解不同風險類型的投資品種的投入比例,然后是投資品種、投資時機的選擇。理財規劃的核心就是資產和負債相匹配的過程。資產就是以前的存量資產和收入的能力,即未來的資產。負債就是家庭責任,要贍養父母、要撫養小孩。未來想要有高品質的生活,就得讓資產和負債動態的、適宜的進行匹配。
5.作理財效果跟蹤與評估。由于家庭的收入狀況、財務現狀在不斷地變化,要經常對理財效果進行評估,實現理財安全、增值、自由的效果。對于家庭的投資,要及時進行跟蹤,如投資賬戶的收益,債務類賬戶的負債變化情況,還要及時了解家庭當前的財務狀況及相關信息,調整投資組合,優化完善投資項目。
三、理財規劃方案的具體內容
1.必要的資產流動性。它包括活期存款,定期存款,國債以及貨幣型的市場基金。一般情況下,這些錢應該至少是收入的3倍,但一般家庭所持有的倍數都應比這個高,尤其是現下的中年人家庭,上有老下有小,所以這個倍數依據各家的情況自行決定,用以滿足日常開支、預防突發事件及投機性的需要。
2.合理的消費支出。理財的首要目的是達到財務狀況穩健合理。實際生活中,學會省錢有時比尋求高投資收益更容易達到理財目標?？梢酝ㄟ^規劃日常消費支出,使家庭收支結構大體平衡。一般來講,家庭負債率不能超過25%至30%。
3.充足的教育儲備。“再窮也不能窮教育”,家長大多花掉畢生心血也要給孩子最好的教育。據統計,從孩子出生到大學畢業,所有消費基本在40萬至50萬之間(不包括出國費用)。最好在孩子出生前,就準備一定數量的專項教育款項,因這類規劃是硬性的規劃,實施過程中宜以穩健投資為主。
4.完備的風險保障。人的一生中,風險無處不在,應通過風險管理與保險規劃,將意外事件帶來的損失降到最低,更好地規避風險,保障生活。
5.穩健的投資規劃。面對基金、股票、保證金、QDII等等越來越多的投資工具,以及琳瑯滿目的投資項目,普通消費者很容易看花了眼,暈頭轉向。比較科學的辦法是,交給專業的理財團隊或人士打理,幫助自己根據自身理財目標以及風險承受能力,利用最合理的投資工具完成增值的過程,最終達到財務自由的層次。
6.長遠的養老規劃。隨著人們生活質量以及醫療水平的提高,養老問題迫在眉睫。但多數人都是在55歲或60歲的時候退休,那停止工作之后的20年、30年,甚至是40年怎么辦?收入急劇減少,甚至沒有,只能靠以前的積蓄來維持。因此,要提早規劃個人養老,確保晚年的生活質量。
四、理財規劃應堅持的原則
1.理財一定要盡早開始。因為財富的機會屬于那些做好準備的人。如果目標已經確定,而且對自己的資產進行了有效的分配,就不要再猶豫,開始行動, 任何一個時間段開始理財都不晚。要做好足夠的功課,財富的管理,需要一種哲學;需要經濟學、金融學、會計等學科的知識;需要有好的心態和習慣,花時間、 精力學一些理財的知識,才能有效地管理自己的財產和生活。
2.長期堅持實施。理財中要有耐心和恒心,“高樓萬丈平地起”,很多事情需要一點一滴的積累,現在只是播下種子, 要開花結果需要時間,這跟投資的道理一脈相承。要把自己的投資看作是一棵寶貴的成長之樹,自己的工作就是懂得何時澆水(買入),何時收割(賣出),何時施肥(買入) ,何時剪枝(賣出)。有了耐心的呵護,投資之樹就會茁壯成長,碩果累累。如果在隆冬時節就把自己的樹連根除掉,那就看不到枝繁葉茂了,因此,投資是需要耐心的。
3.愿意承擔風險。風險與回報就像鐵路的兩條軌道,它們完全相互平行,任何承諾大回報小風險的事情都是不靠譜的。只要投資就一定有風險,不能因為投資有風險就忐忑不安,只能掙錢沒有風險這種狀況是極少數的。所以應該在進行資產保值增值投資前,有必要先盤算一下自己承擔風險的能力,因為任何人在承受風險時都有一定的限度,超過了這個限度,風險就會變成負擔或壓力,可能就會對自己的心理、 健康、工作、甚至家庭生活造成傷害。歸根到底個人投資者應該接受投資有風險的這樣一個特征,而不是說只賺不賠的這樣一個特征。衡量自己所承受的市場波動幅度至關重要,它可以使自己了解能否控制和管理這個風險。
綜上所述,每個人的一生都離不開理財,而終生理財也就是把自己的家當做企業來經營、規劃。短期的日常消費,中期的物質、精神方面的投資,長期的養老、防意外疾病等方面的計劃,這些都是和每個家庭、每個人的生活幸福息息相關的。理財應當以生活質量的提高,人生目標的實現為終極目標。通過系統的人生規劃,科學的理財,達到未雨綢繆,保障未來的目的。
參考文獻:
第5篇：理財規劃范文
好的人生規劃從理財規劃開始
一般人談到理財，想到的不是投資，就是賺錢。實際上理財包含以下涵義：（1）理財是理一生的財，不僅僅是解決燃眉之急的金錢問題而已。（2）理財是現金流量管理，每一個人一出生就需要用錢（現金流出），也需要賺錢來產生現金流入。因此不管現在是否有錢，每一個人都需要理財。（3）理財也涵蓋了風險管理。因為未來的更多流量具有不確定性，包括人身風險、財產風險與市場風險，都會影響到現金流入（收入中斷風險）或現金流出（費用遞增風險）。
理財規劃一般需要經過以下4步。一是回顧自己的資產狀況。包括存量資產和未來收入的預期，知道有多少財可以理，這是最基本的前提。二是設定理財目標。需要從具體的時間、金額和對目標的描述等來定性和定量地理清理財目標。三是明確風險類型。不要做不考慮任何客觀情況的風險偏好的假設，比如說很多客戶把錢全都放在股市里，沒有考慮到父母、子女，沒有考慮到家庭責任，這個時候他的風險偏好偏離了他能夠承受的范圍。四是資產分配戰略。在所有的資產里做資產分配，然后是投資品種、時機和價值的選擇。
理財規劃的核心是資產配置
一般來說，在投資領域說到資產配置，大家都會聯想到股票、債券、存款、不動產等各種對象的投資比重分配。1981年諾貝爾經濟學獎獲得者詹姆斯·托賓留下了著名的投資格言：“不要把所有的雞蛋放在一個籃子里?！边@就是在不同類型的資產上分散投資，規避風險獲得穩定收益的投資組合理論。資產配置理論是當你有投資的種子錢的情況下，規避風險、提高收益，是在投資實戰中非常實用的方法。但是現今人們的資產配置常常走入的誤區是將大部分的投資組合都用在一處，尤其是過去的成功經驗常常成為現今決策的阻礙。比如多數富裕人群大都受益于前10年房地產的黃金投資時機，成功經驗的慣性現象是房產投資中的成功人士資產組合大多集中在房產上。這樣的資產配置原因有過往成功經驗的延續，但過去的成功經驗也可能會造成未來發展的包袱。
從安全性上來看，房屋本身面臨火災、地震等自然風險。
從收益性上來看，一方面隨著國家對房地產宏觀調控的進一步深入，房企去庫存化的壓力逐步顯現，房產的增值空間相對有限。另一方面，從租售比指標來看，租金相對于房價的比例如果低于1∶300，意味著房產的投資價值變小。此外，房屋受自身折舊等因素的影響，價值也會打折扣。
從流動性上來看，房屋作為實物資產，變現能力相對于銀行儲蓄、有價證券等金融資產較弱。
從資產傳承的角度上來看，未來的贈予、遺產稅也是客戶不得不提前考慮的問題。
理財規劃的方向是引導客戶做好資產配置，達到均衡滿足的經濟狀態。
平衡穩健的資產配置方案
當今社會，人們的物質需求越來越高，為了過上更好的生活，很多人都會努力奮斗。但到最后卻發現還是沒錢，于是便統統歸咎于通脹嚴重、物價高、工資低、房價增長快、醫療費用高、教育費用不堪忍受、未來養老生活不確定等。其實，這一切都是可以通過資產配置合理規劃的，關鍵是我們要了解不同金融工具的特定屬性。
保險 其杠桿原理不僅可以解決高額醫療費用的問題，還可以釋放出冰山儲蓄，用于更好地投資，獲取更大的收益。對于普通家庭，一份醫療保障本身，并不能阻止疾病、意外等風險的發生，也不能完全消除帶給家人和自己的心靈傷痛，但一份及時、足額的現金保障，卻是我們和最親近的家庭共同度過人生艱難時刻的重要資源和支撐。對于高收入階層，一份保單，就可以釋放出我們儲備的大量醫療費用，讓這筆資金可以放心地用于其他的投資規劃等。
在這里要提醒大家，在購買保險時不僅要注重保險的額度，還要注意保險的保障范圍。一般身故、重疾和傷殘屬于賠付類，而門診、住院、手術等屬于報銷類，兩者齊全才算一份完整的保單。其實人生也罷，理財也罷，我們既要考慮如何更好，也要考慮如何不至于更壞，這既是人生的基本智慧，也是理財的基本原理。
銀行 是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業務，承擔信用中介的金融機構。它主要的業務范圍是吸收公眾存款、發放貸款以及辦理票據貼現等。其靈活性和安全性在家庭理財中扮演著重要角色。近幾年銀行充分利用其渠道優勢，也開始代售、發行很多短期理財產品，可以使客戶的部分資金在保持安全靈活的基礎上，也獲得一定的收益。
信托 作為銀監會監管下的非銀行金融業務，信托近幾年也逐漸進入主流財富管理市場。信托按產品分類可以簡單地分為固定收益類、證券投資類、PE股權類、定向增發類以及房地產投資類等。不同的類型，安全性、收益性、收益機制以及時間長短都不等。信托的理財優勢有很多。一是投資領域十分廣泛。信托公司（受托人）依托信托制度成為唯一能夠跨越貨幣市場、資本市場、實業市場、實物市場的理財機構。二是財富管理功能十分強大。它可以綜合創造、積累、保護、運用、傳承財富的5大方面，這是其他理財方式所不能同時具備的。三是能夠滿足高端理財、個性化理財需求。特定利益信托能夠滿足客戶的個性化需求，以彌補市場上標準化投資產品的不足。
其他的金融工具還包括證券、期貨、外匯以及黃金、藝術品等，都是理財規劃資產配置中可能涉及的。
我們在給客戶做資產配置方案時強調“以人為本，財富為人”的生活服務理念。首先考慮的是在保障客戶家庭主動收入的基礎上增加被動收入，資產配置中核心資產的部分包括家庭成員，事業或產業以及自住房，即中國傳統文化的幸福生活模式：安居、樂業、人健康。
通過資產配置方案可以增加家庭理財收入，即使不工作，客戶每年仍有充足現金收入安享生活。
如果得病，醫療保障方面的特別規劃可以讓客戶享受真正的高端品質醫療，可以在北京最好的醫院，獲得最好的服務，而且沒有自費藥的限制。
在遇到一些緊急情況時，因資產配置方案的安排可以方便快捷地拿出備用應急現金，且不占用單獨預算，提高資金的使用效率。
第6篇：理財規劃范文
劉先生表示，目前夫婦兩人除了單位社保外，無其他保險，過一兩年也計劃生小孩。同時，父母年齡逐漸增加，是否應給他們購買保險，以備生病時使用。通脹背景下，閑置資金存在銀行不合適，但妻子不愿參與風險過大的投資，希望以穩健的方式進行規劃。
家庭財務狀況分析
先從劉先生夫婦的家庭財務狀況著手，來分析他的資產負債情況和收入支出情況。
家庭資產狀況分析
表1為劉先生家庭的資產負債表，家庭總資產為192萬元，由于已還貸幾年，家庭房貸還剩下90萬元，家庭凈資產（總資產減去總負債）為102萬元。計算可知，劉先生家庭總負債占總資產的比例為46.9%（低于50%的警戒水平），家庭凈資產占比為53.12%，均說明劉先生家庭目前的資產負債狀況較為穩健，即使在經濟不景氣時也有能力償還債務。
收入支出情況分析
家庭理財計劃要從儲蓄開始，沒有資金，任何投資都無從談起，而收支節余資金正是投資資金的重要來源。運用開源節流的思想，增加收入，理性消費，減少不合理的開支，都將增加家庭可用于投資的資金。尤其是在家庭消費方面，做好預算，通過記賬等方式進行家庭財務管理都是有效的手段。
由表2（家庭收入支出表）可知，劉先生家庭的月總收入2.8萬元，其中劉先生月收入為1.8萬元（占64.3%，比重較高），配偶占35.7%。從收入構成來看，工資收入占總收入的100%，顯示家庭收入來源較單一，可嘗試獲得兼職、租金等其他收入。
目前家庭的月總支出為1.5萬元。其中，日常月支出為10500元，包括生活和養車支出，占70%，父母贍養費用約為1000元/月，占7%，房貸月供支出為3500元，占23.3%。家庭支出構成中，按揭還款占月總收入的12.50%，低于40%的臨界水平（合理負債可提高生活水平，又不至負擔過重）。日常支出和其他支出占月總收入的41.07%，還可進一步對支出進行控制，增加可儲蓄金額。
目前家庭月度節余資金1.3萬元，年度節余資金15.6萬元，占家庭年總收入的46.4%。這一比率稱為儲蓄比例，反映了家庭控制開支和增加凈資產的能力。
理財規劃方案
家庭規劃要實現長短期目標相結合、規避風險與獲取投資收益相結合。
應急準備規劃
每個家庭都需針對月必需支出準備應急現金。劉先生家庭月支出較大，需整理月支出中哪些是月必需支出，哪些是可控支出。根據劉先生家庭情況，房貸、養車及月生活費為月必需支出。假設1.5萬元的80%是必需支出，以月必需支出的3～6倍來準備應急資金，則需準備3.6萬～7.2萬元。
長期保障規劃
長期風險的對沖主要通過配置保險實現，社保只是基本保障。應以商業保險作好補充保障后，再進一步考慮其他投資規劃。商業保險的險種應考慮壽險、重大疾病險以及意外險。買保險時的順序是先給家庭經濟支柱買（即先給最能賺錢的人買），再給次經濟支柱買，最后才給孩子買?？蓪⒈ｎ~設置在年收入的5～10倍，即保障意外情況下未來5～10年的收入，保費控制在年收入的10%～15%。按年收入33.6萬元計算，可將保額設置為168萬～336萬元，保費支出約為3萬～5萬元。
子女生育及教育規劃
如果單位已配備生育保險，則劉先生可準備1萬元左右的生育金以應付相應情況。子女出生后，月生活支出增加1000～2000元的同時，還需準備子女未來的教育金。可從子女出生開始每月做一筆基金定投，如每月投資1250元，投資18年后，按照基金年收益8%計算，可在孩子18歲時籌集約60萬元的資金。如有更高要求，可相應提高定投金額。
養老規劃
按劉先生夫婦目前的消費水平，退休后要想保持和退休前一樣的生活較為困難。按目前的總支出1.5萬元/月計算，扣除房貸和養車支出還剩下約9500元，按年通脹率3%計算，則55歲退休時的生活費水平需19891元/月。通過計算，55～85歲共需生活費用716萬元。即使一半有社保支付，另一半也需自己籌集，可通過每月定投3765元來籌備。
由于父母年齡已60歲左右，不適合買商業保險（保費會出現倒掛情況）。父母可依賴社保解決基本問題，其他問題可通過劉先生夫婦來解決?？擅磕陮⒁还P錢給父母儲蓄起來，在他們需要時拿出來用。給父母存的這筆錢最好是用風險較小的方式保留，如定存、貨幣基金等方式。
具體操作方案
第7篇：理財規劃范文
現金
現金規劃
分析客戶現金需求
制定現金規劃方案
現金規劃需要考慮的因素
流動性比率
現金規劃的一般工具
現金規劃的融資工具
相關儲蓄品種
貨幣市場基金
信用卡
保單質押貸款
銀行質押貸款
典當
1、整存零取是一種事先約定存期，整數金額一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期儲蓄。該儲蓄產品適合的(C)客戶。
(A)有存款在一定時期內不需動用，只需定期支取利息作為生活零用
(B)將閑置資金轉為定期存款，當活鄭賬戶因消費或取現不足時需要將定期存款自動轉為活期存款
(C)有整筆較大款項收入且需在一定時期內分期陸續支取使用
(D)有整筆較大款項收入且需在一定時期內金額支取使用
2.如果客戶每月收入、支出情況都非常穩定，那么理財規劃師通常會建議其流動性比率應保持在(B)左右
(A)
1
(B)
3
(C)6
(D)
10
3、關于典當的說法不正確的是（）
（C）
(A)典當對客戶的信用要求幾乎為0
(B)典當手續便捷
(C)所有股票都可以典當
(D)所有符合條件的不動產可以典當
4、所有的保單部可以質押.(X)
5、醫療保險和意外傷害保險合同可以作為質押物從銀行或保險公司進行短期融資。(
X
)
6、股票屬于現金規劃的工具.(X)
7、如果說現金及現金等價物的交易需求產生是由于收入與支出間的(C)，那么現金和現金等價物的預防動機則歸因于未來收入和支出。
(A)同步性確定性
（B）同步性不確定性
(C)不同步性不確定性
(D)不同步位確定性
8、對于那些工作缺乏穩定性、收入無保證的客戶來說，資產()顯然要重要得多，因此理財規劃師應建議此類客戶保持較高的流動比率。在一般情況下，流動比率應保持在(D)。
(A)收益性3
(B)收益性2以內
(C)流動性4以上
(D)流動性3左右
9、活期“一本遇“可在（）營業網點存款、取款，客戶還可以指定活期“一本遇“作為水電費、通訊費等日常費用的繳費賬戶，省時省心，還可以開通電話銀行和網上銀行，但轉賬匯款（A）。
(A)同行同城十分方便
(B)同行同城十分不便
(C)所有銀行同城十分方便
(D)所有銀行十分不便
10、整存整取是種由客戶選擇存款期限，整筆存入，到期提取本息的一種定期存款。一般來說，人民幣（）元起存，歐元(B)起存
(A)
50
50歐元
(B)
50
10歐元
(C)10
50美元等值歐元
(D)10
10沒有等值歐元
11、作為理財的一般原則，理財規劃師需要讓客戶明白，現金規劃應遵循的一個原則是：短期需求可以用手頭的（）來滿足，而預期的或將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者(
)來滿足（D）
(A)活期存款:
短期融資工具
(B)現金:
短期融資工具
(C)活期存款;
貨幣基金
(D)現金;
短期投、融資工具
12、通常來說，金融資產的流動性與收益率呈反方向變化，離流動性也意味著收益率校低.由于(
)的存在，持有收益率()的現金及現金等價物也就意味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機會.
(C)
(A)流動性:
較低
(B)流動性:較高
(C)機會成本，較低
(D)機會成本:較高
13、活期儲蓄適用于所有客戶，其資金運用靈活性較高，人民幣(
)元起存，歐元起存金額為(
D
)
(A)
5;
5歐元
(B)
1;
1歐元
(C)
5;
5美元的等值外幣
(D)
1;
1美元的等值外幣
14、整存整取的利率校高，因此具有較高的穩定收入，利率大小與期限長短成正比.其中，外幣存期最長為(
)年.
(C)
(A)
5
(B)
3
(C)
2
(D)
1.
消費支出規劃
消費支出規劃
債務削減計劃
制
住房
消費
方案
制定汽車消費方案
制定消費信貸方案
住房支出的分類
為什么進行住房消費規劃
購房的目標
購房的財務決策
租房的選擇
住房消費信貸
汽車消費概述
購車財務決策
汽車消費信貸
個人綜合消費信貸
個人耐用消費品信貸
財務規劃基本方法
財務規劃的主要目標
其他應考慮因素
貸款方式
還款方式和還款金額
利率調整對還款總額的影響
何先生為外企員工，每月的收入大概為7000元，雖然當前收入般，由于每月的支出較大，因此還款能力較弱，但由于職業前景較好，預計未來收入會逐漸增加.何先生目前通過個人住房商業性貸款購買了一套住房，貸款總額為30萬，期限為15年，貸款利率為6.5%根據案例二回答74-82題。
74、作為理財師，應該建議何先生采用的還款方式為().
(C)
(A)等額本息還款法
(B)等額本金還款法
(C)等額遞增還款法
(D)等額遞減還款法
75、如果何先生采用等額本息法，則何先生要在貸款期內每月以相等的還款額足額償還貸款的(B)。
(A)本金
(B)本金和利息
(C)利息
(D)本金或利息
76、如果何先生采用等額本息法，每月的還款額為（B）元.
(A)988.
32
(B)
2613.
32
(C)2718.91
（D）2914.62
77、如果何先生在還款3年后有一筆10萬元的意外收入，他打算用這筆錢提前還貸，那么3年后何先生的未還本金余額是（B）元.
(A)
39160.
80
(B)
28687.
97
(C)
260831.20
(D)
24910.72
78、如果何先生打算保持現有的每月還款額不變，那么貸款的剩余期限為（C）期。
(A)80.28
(B)
79.
19
(C)75.06
(D)
72.
32
79、如果何先生打算保持還款期限不變，那么每月還款額為（）元.
(A)
(A)1611.60
(B)
1726.
80
(C)
1832.40
(D)
1856.
80
80、如果采用等額本金還款法，何先生第一個月的還款額為（）元.
(D)
(A)
1429.87
(B)
2016.85
(C)2879.67
(D)
3291.67
81、如果采用等額本金還款法，何先生償還的利息總和為（）元.
(A)
(A)
147063
(B)
158420
(C)
162188
(D)
164820
82、如果采用等額本金還款法，在還款3年后，何先生己經償還了（）元利息.
(
A)
(A)
52813
(B)
58420
(C)
62188
(D)
64820
2006年，裴小姐購買了一套110平方米的普通住宅準備結婚用，房屋總價77萬元，首付三成，公積金貸款10萬，貸款利率4.41%,期限15年，其余部分利用商業住房抵押貸款，貸款利率5.508%.期限25年，可以選擇等額本息、等額本金、等額遞增和等額遞減四種還款方式.根據案例，回答問題:
（1）假設裴小姐平時收入、支出情況都比較穩定，生活上也偏向過平穩、安定的生活，理財規劃師應建議裴小姐采用(A)還款方式.
(A
)
等額本息
(B)
等領本金
(C)
等領遞增
(D)
等額遞減
(2)
假設裴小姐現在的收入比較高，在還貸時非常希望能夠盡量減少利息支出，并有提前還款的計劃，那么理財規劃師應建議裴小組對商業貸款部分采用〈
〉還款方式.
(D)
(A)等額本息
(B)等額本金
(C)等額遞增
(D)等額遞減
(3)
裴小組應付首付款金額為(A)。
(A)
231.
000元
(B)
154.
000元
(C)
19.
250元
(D)
269.
500元
(4)
若采用等額本息還款，裴小姐每月應還公積金貸款額為(B).
(A)
666.7元
(B)
760.4元
(C)
897.1元
(D)
774.9元
(5)
若采用等額本息還款，裴小姐每月應還商業貸款額為(C)。
(A)
2474.83元
(B)
2531.52元
(C)
2697.94元
(D)
3458.34元
(6)
按照前兩題,裴小姐每月共需還款(A).
(A)
3,458.34元
(B)
3,235.23元
(C)
4,413.28元
(D)
3,291.92元
(7)
按照有關規定，裴小組購買的住宅需要交納的契稅為房屋總(A)
(A)
1.5%
(B)
2
%
(C)
1%
(D)
3%
(8)
在公積金貸款全部還清時，商業貸款的余額為(B)
(A)
275,480元
(B)
248,507元
(C)
194,695元
(D)
210,970元
張先生和馬先生同時各購買了一輛小轎車，但是張先生是通過銀行貸款購買，而馬先生則是通過汽車金融公司貸款購買.下列關于汽車貸款利率的說法中錯誤的是(
).
(B)
(A)銀行和汽車金融公司都提供汽車貸款
(B)一段情況下，通過銀行進行汽車貸款的利率高于通過汽車金融公司貸款的利率
(C)通過汽車金融公司進行貸款相對比較容易
(D)通過汽車金融公司進行貸款交納的其他雜費少于通過銀行進行的汽車貸款
馮先生年收入為12萬元，假定這五年內收入不變，每年的儲蓄比率為40%，全部進行投資.五年以后預計馮先生的年收入可達到15萬元，儲蓄比率不變.目前有存款5萬元，打算5年后買房.假設馮先生的投資報酬率為8%.馮先生買房時準備貸款25年，假設房貸利率為6%.
根據案例二，請回答76-83題.
76、如果馮先生以現有銀行存款5萬元進行投資，投資報酬率8，那么在他打算買房時，這筆錢的終值為(C)
(A)
5.87萬元
(B)
8.66萬元
(C)
7.35萬元
(D)
8.34萬元
77、馮先生可負擔的首付款為（
）。（A）
（A）35.51萬元
（B）37.66萬元
（C）27.34萬元
（D）28.34萬元
78、如果馮先生每月最多將收入的40%用于償還貸款，則馮先生可負擔的貸款為(
).
(
B)
（A）79.64萬元
（B）77.60萬元
(C)
68.7萬元
（D)
65.72萬元
79、馮先生可負擔的房屋總價為(
).
(D)
(A)
115.15萬元
(B)
96.04萬元
(C)
101.23萬元
(D)
113.11萬元
80、房屋貸款占總房價的比率為(
)
(D)
(A)
73
%
(B)
70
%
（C）60%
（D）69%
81.按照經驗，首付比例一般應高于〈
〉。
(
B)
(A)
10%
(B)
20%
(C)
50%
(D)
60%
82、按照有關規定，馮先生購買住宅在與開發商簽訂購房合同時需要按照(
)交納印花稅.
(C)
(A)
貸款總額的0.03%
(B)
貸款總額的0.003%
(C)
房屋總價的0.03%
(D)
房屋總價的0.003%
83、按照有關規定，馮先生購買住宅在與銀行簽訂貸款合同時需要按照(
)交納印花稅.
(
B)
(A)
貸款總額的0.05%
(B)
貸款總額的0.005%
(C)
房屋總價的0.05%
(D)
房屋總價的0.005%
張先生，公務員，
40歲，家庭月收入7,500元，計劃買房,需要貸款300,000元.假設其貸款利息率為6%，張先生希望15年還清貸款.
1、在等額本息和等額本金兩種還款方式間，張先生應該選擇(
).
(
B)
(A)
等額本金還款法
(B〉等額本息還款法
(C)
任意選擇
(D)
在兩種還款方式下，張先生都負擔太重，應當延長還款期限
2、如果張先生選擇等額本息還款法，其每月應還款額為(
).
(
B)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
2，431.57元
(D)
2，331.57元
3、張先生選擇等額本金還款法，其第一個月應還款額為(
).
(C)
(A)
2，631.57元
(B)
2，531.57元
(C)
3，166.67元
(D)
3，066.67元
4、張先生選擇等額本金還款法，其最后一個月的應還款額為(
).
(
B)
(A)
1，875.00元
(B)
1，675.00元
(C)
1，475.00元
(D)
1，275.00元
5、在等額本息的情況下，張先生總共需要支付的利息是(
).
(B)
(A)
175，682.60元
(B)
155，682.60元
(C)
135，682.60元
(D)
115，682.60元
6、在等額本金的情況下，張先生總共需要支付的利息是(
).
(C)
(A)
175，750.00元
(B)
155，750.00元
(C)
135，750.00元
(D)
115，750.00元
7、在等額本息的情況下，5年以后（即第60次分期付款后）總的利息支付是(
).
(C)
(A)
59，921.00元
(B)
69，921.00元
(C)
79，921.00元
(D)
89，921.00元
8、在等額本息的情況下，
5年以后(即第60次分期付款后〉總的本金歸還是(
).
(A)
(A)
71，972.00元
(B)
81，972.00元
(C)
91，972.00元
(D)
101，972.00元
9、在等額本金的情況下，第61次的月還款中有〈
〉利息.
(A)
(A)
1，000.00元
(B)
1，340.14元
(C)
1，666.00元
(D)
1，140.14元
10、由于銀行認為利率有上升的趨勢,為方便客戶,紛紛推出(
)住房抵押貸款產品.
(A)
(A)
固定利率
(B)
雙周供
(C)
接力貸
(D)
循環貨
資料:楊女士和她先生結婚己經3年，近期計劃買房，帶生活安定下來就可以生寶寶了.目前他們夫婦二人月收入合計12800元.經過多次考察，他們己經看好了一套住于地鐵附近的二居案，房屋總價120萬元，楊女士計劃首付40萬元，公積金貸款30萬元，再利用商業銀行貸款50萬元，計劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9%，商業銀行貸款為5.3%(均為等額本息法).根據資料回答71-74題：
71、如果楊女士確定購買此套房屋，且不考慮其他稅費，則她每月月供為(
)元
(C)
(A)
1802.17元
(B)
3383.20元
(C)
5346.53元
(D)
5413.12元
72、楊女士的月供負擔
(
).
(B)
(A)
在合理范圍內
(B)
超過合理負擔能力
(C)
淪為房奴
(D)
條件不夠，不足以判斷公式計算。
73、如果楊女士的房貸全部利用商業銀行貸款，要比全部利用公積金貸款，總共多支付(
)元.
(A)
12043.20
(B)
42616.80
(B
)
(C)
379447.20
(D)
432520.80
74、如果楊女士在第三年末將其投資帳戶的80000元用于商業銀行貸款的提前還貸，還款期限不變，可節?。ˋ）元得利息。
（A）41545.24
(B)144434.40
(C)137908.08
(D)162244.80
小顧和小時計劃年底結婚，兩人共同儲蓄5年時間，屆時買房。顧稅前月收入為6000元，小時為5000元，租房居住，二人已經儲蓄8萬元，其中5萬元用于結婚各項開支，其余3萬元作為購房基金的首期儲蓄，開展基金投資，并且每月工資的25%(以稅的收入為基礎)作為基金定投，持續投入該基金，其基金組合的年收益率為8%。假設他們買房時的銀行貸款利率為6.3%，貸款期限為25年，并不考慮他們的工資增長.根據案例回答下列問題
71、在理財規劃中，下面選項符合合理的房貸月供與稅前月收入的比例為(
).
(B)
(A)15%
(B)25%
(C)35%
(D)45%
72.如果按照上一間的比例從工資收入中支付月供，
他們可以承擔的貸款總額為(
)元.
(A)
(A)
414929
(B)
248958
(C)
746873
(D)
580901
73、小顧和小時的購房基金在買房時可以有〈
〉元的積累.
(C)
(A)
44695
(B)
202061
(C)
246757
(D)276554
74、如果他們將上述購房基金的積累額度與可負擔貸款總額確定為購房總預算，則其貸款占房屋總價的比例為(
)
.
(A)
(A)
67.28
(B)60.01
(C)
70.18
(D)68.33
75、如果他們將上述購房基金一直積累下去，則在相當于他們付清房貸之際，他們的基金資產規模為〈
〉元.
(D)
(A)
2615323
(B)
2835528
（C）4098488
(D)
4426560
76如果他們購房后，房產價值的增長速度為5%，略高于通貨膨脹速度，則待其付清房款之際，其房產價值為(
)元(不考慮房屋折舊及房租影響)。(C)
(A)
2802744
(B)
2903647
(C)
2240704
(D)
2341607
77、如果放松工資增長的假設條件，他們計劃買房時貸款75萬元，在等額本金條件下，他們總計支付的利息為(
)元.
(A
)
(A)
741218
(B)
1039461
(C)
642689
(D)
921227
78.如果放松工資增長的假設條件，他們計劃買房時貸款75萬元
，在等額本金條件下，他們總計支付的利息為(
)元.
(C)
(A)
741218
(B)1039461
(C)
592594
(D)1185188
教育規劃
教育規劃的必要性分析
教育規劃
客戶教育需求分析
制定教育規劃方案
國內教育高等體系
教育資金的主要來源
子女教育規劃的原則
教育規劃工具
短期教育規劃工具
長期教育規劃工具
1、適合用來作為籌備子女教育金的投資工具是(
)。（B）
(A)權證
(B)投資基金
(C)期貨
(D)外匯
2、關于教育保險的說法錯誤的是(
)。
（C）
(A)與教育儲蓄相比，教育保險適用范圍更廣
(B)教育保險具有強制儲蓄的功能
(C)教育保險是一種最有效率的資金增值手段
(D)教育保險并不是買的越多越好
資料：趙女士的兒子今年剛上初一，但考慮到現在大學幸費是一筆不小的支出，趙女士想早準備出兒子讀本科期間的學費.孩子還育6年上大學，現在大字四年掌費總計約5萬元左右.假設大學學費每年上漲5%，趙女士希望通過穩健的投資來籌集這筆費用，估計年回報可以達到6%
1、趙女士兒子上大學時，他四年的學費約為(
)左右.
(A)
(A)
67，000元
(B64,000元
(C)
65，000元
(D)
86，000元
2、如果趙女士決定在孩子上大學當年就準備好大掌四年的學費
，她計劃現在開始每月投入一筆錢，則每月應投入的資金為(
)
.
(
B)
(A)
320.18元
(B)
775.38元
(C)
800.44元
(D)
1，200.5元
資料.馮先生育一個12歲的兒子，目前剛讀初中.但考慮到高等教育費用較高，他們一家想現在就開始為兒子準備大學及出國留學的費用.為丁及早準備教育費用，馮先生向理財規劃師咨詢相關問題.根據資料回答4~6題.
4、理財規劃師建議馮先生籌建教育資金首先應考慮的是〈
).
(C)
(A)獲得高收益
(B)利率變動的風險
(C)投資的安全性
(D)人民幣升值問題
5、馮先生向理財規劃師詢問教育儲蓄的相關問題，得知教育儲蓄每月最低起存額為(
).
(A)
(A)
50元
(B
)
100元
(C)
200元
(D)
500元
6.馮先生準備以現有資金作為啟動資金，為準備兒子的教育費
用進行投資.則以下投資組合中最為合理的是(
).
(D)
(A)
80%股票，
20債券型基金
(B)
60%股票.30%股票型基金.10%國債
(C)
100%貨幣型基金
(D)30%股票型基金，40%分紅險.
30%債券型基金
12、以下關于子女教育規劃的說法中，(
)是正確的.
(D)
(A)由于子女尚未成年，所以在設定子女教育的目標的不用考慮子女的意見
(B)子女教育資金的規劃彈性很大
(C)從各方面來看，教育保險都要優于教育儲蓄
(D)定期定額投資是積累子女教育金的一種很好的方法
13、老趙的兒子今年18歲，馬上要出國留學.老趙對給兒子帶多
少生活費的問題感到困惑，一萬面擔心如果帶的少兒子一人在海外急需用錢時不夠，帝的多了又擔心兒子對這筆錢無法正確使用.對于老趙這種情況，理財規劃師應建議其(
)。(A)
(A)為兒子設立子女教育信托
(B)盡量多地購買教育保險
(C)盡量少給兒子帶錢以防其無法駕馭
(0)定期給兒子匯去固定額度的生活費
14、教育保險的缺點是(
).
(
B)
(A)辦理教育保險的投保者范圍小
(B)相對鎖商儲蓄而言變現能力低
(C)本金損失的風險大
(D)產品不能夠分紅
隨著人們接受教育程度的要求越來越高，教育費用也在持續上漲，家長為了保障子女能夠接受較好的教育，一般有教育規劃方面的需求.何先生的兒子即將上小學，他向助理理財規劃師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢根據上面資料，請回答13
-22題.
13、理財規劃師為何先生做子女教育規劃，他所做的第一項工作為
(C)
(A)要求何先生確定子女的教育規劃目標
(B)估算教育費用
(C)了解何先生的家庭成員結構及財務狀況
(D)對各種教育規劃工具進行分析
14、如果最終何先生認可了助理理財規劃師所做的教育規劃，
接下來要選擇教育規劃工具，下列四項中，不屬于長期教育規劃工具的().(B)
(A)教育儲蓄
(B)投資房地產
(C)教育保險
（D）購買共同基金
15、何先生的兒子今年7歲，預計18歲上大學，根據日前的教育消費大學四年學費為5萬元，假設學費上漲率6%何先生現打算用12000元作為兒子的教育啟動資金，這筆資金的年投資收益率為10%，則兒子上大學所需學費為（）元.
(D)
(A)
78415.98
(B)
79063.21
(C)
81572.65
(
D)
94914.93
16、如果何先生沒有后期投入，則兒子的大學費用缺口。
(B)
為0元.
(A)
58719.72
(B)
60677.53
(C)
65439.84
(C)
68412.96
17、由于何先生最近需要大筆支出，因此決定把
12000元啟動資金取出應急，變更計劃為每月固定存款籌備費用，假定該存款＇年收益率為5，則何先生每月需儲蓄（
）元.
(D)
(A)
487.62
(
B)
510.90
(C)
523.16
(D)
540.81
18、下列四項中不屬于政府教育資助項目的為(
)
(C)
(A)特殊困難補助
(B)減免學費政策
(C)獎學金
(D)“綠色通道“政策
19、如果何先生兒子上大學時一時資金周轉存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項中不屬于教育貸款的項目為(
)
(A)
(A)商業性銀行貸款
(B)財政貼息的因家助學貸款
(C)學生貸款
(D)特殊困難貸款
20、如果何先生兒子上完大學后想出國留學，要申請留學貸款，下列（
）是何先生的兒子不需要具備的條件。(B)
(A)具有完全民事行為能力
(B)愿意與國家簽署協議承諾學成后回國
(C)身體健康，誠實守信
(D)在貸款期日的實際年齡不超過55周歲
21、何先生的兒子申請留學貸款時，不需要提供的資料為(
)
(D)
(A)留學學校出具的入學通知書、接受證明信
(B)本人的學歷證明材料
(C)擬留學學校所在國入境簽證手續的中國護照
(D)與國家留學基金簽署的回國工作承諾
22、如果何先生的兒子最后申請到了留學貸款，那么留學貸款不能用作為用途（
）(D)
(A)支付留學人員的學費
(B)支付留學人員的基本生活費
(C)支付何先生在國外留學兒媳的學費
(D)支付何先生自己的坐活費
資料.客戶鄭女士就子女教育規劃的相關問題向理財規劃。幣進行咨詢，并清理財規劃師為她出具子女教育規劃建議書.她有一個10歲的兒子，預計18歲上大學
1.理財規劃師為鄭女士做子女教育規劃時，他所做的第一項工作應該是(
).
(B)
(A)要求鄭女士確定子女教育規劃的目標
(B)了解鄭女士的家庭成員結構及財務狀況
(C)估算教育費用
(D)對各種教育規劃工具進行分析
2、理財規劃師根據資料得知，目前大學平均學費為
四年總計24，000元，學費上漲率為5%，則鄭女士的兒子上大學時，四年學費總計為(
).
(A)
(A)
35，460元
(C)
30，023元
(B)
34，556元
(D)
28，988元
3、鄭女士打算以銀行存款10，000元作為啟動資金進
行投資，預計投資報酬率為7%，則她的兒子上大學時，這筆錢的終值為(
)。(C)
(A)
10，700元
(B)
11，524元
(C)
17，182元
(D)
19，363元
18.教育儲蓄是指為接受非義務教育積蓄資金，分次存入，到期一次支取本息的服務。教育儲蓄的存期分為(
)年.
(
D)
(A)
1、2.
3
(B)
1、2、5
(C)
1、3、5
(D)
1、3、6
19、有些家長為孩子的教育奮斗了十幾竿，甚至大半生，一旦父母經營的企業發生意外，孩子的教育經費可能就會得不到保障，為此，最好的教育規劃工具是(
)
.
(
C
)
(A)教育保險
(B)教育儲蓄
(C)子女教育信托
(D)投資由債
20、張女士計劃為孩子準備好大學和研究生期間的學費，如果大學四年每年的學費為8000元，研究生兩年的學費為每年15000元，在張女士保障投資收益率達到6的條件下，她需要在孩子大學入學之際準備好(
)元的學費。(
D)
(A)
29150.94
(B)
23090.27
(C)
58535.04
(D)
52474.37
21、接上題,張女士的孩子還有10年就要進入大學，為此她需要在每月月初發工資的時候存入(
)元至該教育基金，才能積累上述所需要的學費。(A)
(A)
318.61
(B)
355.41
(C)
140.20
(D)
177.00
22.接第20題，若張女士的孩子還有6年就要進入大學，她目前已經為孩子準備了3萬元市值的教育儲備金，為此她還需要在每月底發工資的時候存入(
)元至該教育基金，才能積累上述所需要的學費。
(B)
(A)
184.93
(B)
114.79
(C)
155.13
(D)
225.27
風險管理和保險規劃
風險管理與保險規劃
保險基礎知識
保險的基本原則
保險合同
人壽保險產品介紹
財產保險產品介紹
風險
保險
最大誠信原則
可保利益原則
近因原則
損失補償原則
人身保險
人壽保險
健康保險
年金保險
財產保險概述
火災保險
貨物運輸保險
運輸工具保險
工程保險
責任保險.信用保證保險
保險合同概述
保險合同的主體?？腕w。內容。形式
財產保險合同概述
重復保險合同
企業。家庭財產保險概述
1、鄒先生35歲時喜得一子，在兒子3歲時，鄒先生為其投保了一份兩全保險，受益人是鄒先生自己。則這份保險合同的主體是(A)
(A)鄒先生、鄒先生兒子、保險公司
(B)鄒先生兒子、保險公司
(C)鄒先生、保險公司
(D)鄒先生、鄒先生兒子
2、這份保險臺同的關系人是(
)
(B)
(A)鄒先生和簽定合同的保險公司
(B)鄒先生和鄒先生的兒子
(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合向的保險公司
3、這份保險合同的當事人是(
).
(A)
(A)鄒先生和簽定合同的保險公司
(B)鄒先生和鄒先生的兒子
(C)鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
(D)鄒先生、鄒先生的兒子和簽定合同的保險公司
保險
合同
主體
保險合同當事人
保險合同關系人
投保人
保險人（保險公司）
受益人
被保險人
1、小張欲為其朋友的小孩投保一份分紅險，保險公司擔保，其擔保的理由是(
)
（D）
(A)小張違反了近因原則
(B)小張違反了最大誠信原則
(C)小張違反了損失補償原則
(D)小張對其朋友的小孩不具有可保利益
夏某夫婦計劃于明年生育一個寶寶，請理財規劃師為其調整家庭的風險管理和保險規劃。
根據案例五回答97-100題.。
97、目前，夏先生有很好的社會保障，但夏太太沒有社會保障，
只有一份卡式的人身意外傷害保險.考慮到即將發生的懷孕分娩相關費用和可能出現的一些對夏太太健康狀況不利的意外情形，理財規劃師需要立即為該家庭增加的保險產品為(
).
(C)
(A)夏先生的人壽保險
(B)夏先生的意外傷害保險
(C)夏太太的健康保險
(D)夏太太的責任保險
98、夏某夫婦的孩子平安出生后，在活潑好動的中小學階段，理財規劃師需要為家庭增加的保險產品為(
).
(A)
(A)孩子的意外傷害保險
(B)孩子的人壽保險
(C)夏先生的意外傷害保險
(D)夏太太的人壽保險
99、夏某夫婦非常關心孩子的教育問題，尤其是高等教育。如果考慮從保險的角度解決夏先生夫婦的子女教育規劃問題.理財規劃師需要為家庭增加的保險產品為(
).
(B)
(A)孩子的意外傷害保險
(B)孩子的教育儲蓄保險
(C)孩子的人壽保險(死亡保險)
(D)孩子的健康保險
100、夏太太的朋友計劃屆時為自己的孩子購買和夏太太孩子相同的保險，由于夏太太的朋友工作繁忙，約定請夏太太在購買自己孩子保險的同時，也以投保人的身份為夏太太朋友的小孩購買保險產品，夏太太的朋友提前支付保險費用給夏太太，對于這一約定，理財規劃師的建議是(
)。
(D)
(A)沒有問題，可以實行
(B)可以實行，但要以合同的方式約定保險費用的結付
(C)不可以實行，該約定違反保險的最大誠信原則
(D)不可以實行，該約定違反保險的可保利益原則
2005年3月，甲公司從國外引進一臺大型設備，價值400萬元。為了規避風險，甲公司為自己的設備向X公司投保了240萬元，同時就該設備同樣的風險向Y保險公司投保160萬元?；卮鹣旅娴膯栴}：
1、甲公司就該大型設備的同一風險向不同的保險公司投保，這種保險屬于(
).
(D)
(A)原保險
(B)足額保險
(C)不足額保險
(D)共同保險
2、2006年1月，該大型設備發生了保險范圍內的事故，造成損失45萬元，如果X保險公司和Y保險公司分別賠償甲公司(
).
(C)
(A)
X賠償25萬.Y賠償25萬
(B)
X賠償22.5萬，Y賠償22.5萬
(C)
X賠償27萬.Y賠償16萬(D)
X賠償45萬.Y賠償0萬
3、若保險事故發生時，甲公司進行及時搶救，發生相關費用為5
萬元，則X和Y應分別賠償甲(
).
(B)
(A)
X賠償25萬.Y賠償25萬
(B)
X賠償30萬.Y賠償20萬
(C)
X賠償27萬.Y賠償16萬
(D)
x賠償27.5萬.Y賠償16.5
萬
4、若設備在發生事故時，如果申公司當即采取必要措施進行補救，造成的損失只有20萬，但是由于甲公司并沒有采取措施邊行補救，聽任事故擴大，致使損失達到50萬元，則（
）。
(A)保險公司不賠，因為甲公司未履行其采取補救措施的義務
(
B)
(B)
X保險公司和Y保險公司共賠付20萬
(C)
X保險公司和Y保險公司共賠付30萬
(D)
X保險公司和Y保險公司共賠付50萬
根據下列案例回答96-100題，
小趙(38歲)是某外企職員，年收入約20萬，享有社保。小田(35歲)是小學教師，年收入在5萬左右，享有公費醫療。他們的女兒趙趙今年10歲。小趙的父親今年65歲，農村戶口，沒有退休收入。
(1)根據保險規劃的原則，小趙一家應該優先為（
）投保。
(A)
(A)小趙
(B)小田
(C)趙趙
(D)趙先生的父親
(2)對于小趙的父親，為了能夠晚年有一定的醫療保障，從理財規劃的角度，最好采取如下(
)規劃方式。
(D)
(A)購買養老險
(B)購買重大疾病險
(C)購買重大疾病附加住院醫療
(D)通過家庭的收入為其建立風險保障資金
趙先生為其母親投保了一份養老險，年繳保費1萬元，該保險的承保年齡是0到65歲，但趙先生投保時填寫被保險人年齡即母親的年齡比其實際的年齡小丁1歲，填寫的是59歲。一年后，保險公司發現年齡誤告，則(
).
(B)
(A)保險公司解除合同，因為趙先生申報的被保險人年齡不真實
(B)保險公司有權更正并要求趙先生補交保險費，或者在給付保險金時按照國主付保險費與應付保險費的比例支付。
(C)保險公司不可以解除合同，因為是在1年內發現的年齡誤告，可以進行更正。
(D)保險公司無權更正并要求趙先生補交保險費。
上題中若是在兩年后發現年齡誤告，則(
).
(C)
(A)保險公司解除合同，因為趙先生申報的被保險人年齡不真實
(B)保險公司有權更正并要求趙先生補交保險費。或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付。
(C)保險公司無權更正并要求趙先生補交保險費，也無權在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付
(D)保險公司無權更正并要求趙先生補交保險費，可以在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付
若趙先生在投保時為母親填寫的年齡比實際年齡大一歲，一年后發現，則
(
)
(A)
(A)趙先生可以要求保險公司退還多交的保費
(B)趙先生無權要求保險公司退還多交的保費
(C)保險公司可以解除合同，因為趙先生申報的被保險入年齡不真實
(D)保險公司可以解除合同，并在寧口除手續費后，向投保人退還保險費
小田為女兒投保了一份兩全保險，受益人是自己，并沒有告訴趙趙，則(
).
(D)
(A)小田訂立的保險合同不成立以入的生命為標的的人壽保險投保時需經被保險人同意
(B)小田訂立的保險合同不成立·以人的生命為標的的人壽保險投保時保額需經被保險人書面表示同意
(C)小田訂立的保險合同成立:
因為趙趙是小田的女兒
(D)小田訂立的保險合同成立:
因為小田是為自己未成年的女兒投保
小趙投保了一份20年繳清的重疾險，第三年小趙的繳費日期已經過了l個月。小趙還沒有交費，由于身體不適，去醫院檢查，得知患了保險范圍內的重大疾病，則(
).
(B)
(A)保險公司不予給付，因為小趙沒有按時繳保費，補繳保費后，才可以索賠
(B)保險公司全額給付保險金
(C)保險公司在扣除應繳保險費及其利息后給付剩余的保險金
(D)保險公司不予給付，因為保險合同已經中止
李某與張某在1998年結為夫妻，李為張投保了一份保額10萬的保限期限為十年的定期壽險，受益人為自己，
2003年二人離婚。離婚后不久，張某出意外身亡，
則保險公司給付的10萬身故保險金應給予(
).〈張某父母健在、有一姐姐，一兒子.)
(A)
(A)李某
(B)張某的父母
(C)張某的兒子
(D)張某的姐姐
如果趙先生有一份保額50萬的定期壽險，受益人是自己的兒子.假設在一次外出旅行中，趙先生和兒子的車出現意外，經過搶救，兩人并未生還。則趙先生的保險金(
)
(A)
(A)作為趙先生的遺產處理，給趙先生的妻子、父母
(B)作為趙先生兒子的遺產處理，給趙先生的妻子
(C)作為趙先生的遺產處理，給趙先生的妻子
(D)作為趙先生兒子的遺產處理，給趙先生的父母
方先生今年38歲，月平均工資5，000元.。方太太36歲，月平均工資6，000元，二人均享有社保。他們有一個聰明的兒子，今年10歲.。三口之家生活和美、穩定，月平均支出在3，000:元.。根據資料六，請回答61-65題
61、理財規劃師在為方先生家庭制定保險規劃時，(
)的做法是正確的
(B)
(A)方先生和方太太都不經常出差，因此不需投保意外險
(B)方先生和方太太作為家庭經濟支柱，都應該補充合適的商業保險
(C)兒子是家庭的希望，需要優先考慮投保高額人壽險
(D)因為有社保，所以方先生夫婦不用考慮養老類的商業保險
62.因為疼愛孫子,方先生的父親為孫子投保了一份兩金保險,受益人為方先生，則(
).
(D)
(A)保險合同不成立，因為爺爺不可以給孫子買保險
(B)保險合同成立，只要該合同的受益人更改為方先生的兒子
(C)保險合同不成立，因為方先生的兒子沒有簽名
(D)保險合同成立，因為方先生的兒子還未成年
63、方先生投保了一份壽險，受益人是他自己，合同中約定如果被保險人生存至70歲以上，保險公司不予給付保險金，也不退還保費;如果方先生在70歲以前身故，保險公司將給付受益入90萬元保險金.則方先生投保的這一壽險屬于(
).
(A)
(A)定期死亡壽險
(B)定期生存壽險
(C)變額壽險
(D)消費~保險
64.雖然父母不需要方先生在經濟上進行支援，但方先生還是為其母親投保了一份養老險，以使老人的老年生活更有保障·。該保險年保費8.000元，承保年齡是0到65歲，但方先生投保時把母親的年齡誤填寫成了59歲。.一年后保險公司發現年齡誤告，則(
).
(B
)
(A)保險公司解除合同，因為方先坐違反了最大誠信原則
(B)保險公司有權更正并要求方先生補交保險費
(C)保險公司無權更正并要求為先生補交保險費
(D)保險公司無權更正，但有權要求方先生補交保險費
65.在64題中，.若保險公司在兩年后發現方先生年齡誤告，則(
)
(C)
(A)保險公司無權更正，但有僅要求方先生補交保險費
(B)保險公司有權更正并要求方先生補交保險費，或者在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付
(C)保險公司無全更正并要求方先生補交保險費，也無權在給付保險金時按照實付保險費與應付保險費的比例支付
(D)保險公司解除合同，因為方先生違反了最大誠信原則
某成衣廠于2000年1月31日與某保險公司簽訂了財產保險合同，成衣廠保證24小時有專人看守工廠，保險期限從2000年2月1日起至2001年2月1日止，保險金額為35萬元，并于當日交付了全部保險費.。2000年2月7日晚，因是春節期間，這個廠的值班人員鐘某擅自離開工廠，到朋友家去吃晚飯，飯后又與朋友一起打麻將，直到第二天下午3時才回到成衣廠，發現成衣廣防盜門被人撬開，廠內的財產被盜，.經現場查勘，該成衣廠的財產損失的16萬元.。由于此案一直未破案，成衣廠于2000年5月11日向保險公司提交書面索賠報告。.保險公司如何處理?
（C）
（A）部分賠償，保險觀察期內（B）部分賠償無人看守違反保證內容
（C）不賠償，無人看守違反保證內容
（D）全部賠償
2002年4月，張某買了一輛桑塔納車并投保了車輛損失險和第三者責任險。保險期內，張某礙于朋友情面，將車輛借給沒有駕駛執照但開過車的朋友王某，王某駕駛該車發生事故，經交管部門裁定，王某應負全部責任.則保險公司對此(
).
(A)
(A)不予賠付，因為王某沒有駕照
(B)應該賠付，此車不是王某的
(C)應該賠付，因為是為車投險
(D)不予賠付，因為張某沒有盡到監督的義務
1、李先生在2000年2月在某保險公司購買了一份保額為10萬元的終身型重大疾病保險，
2005年9月因病住院進行治療，最后確診為肝癌晚期(屬于賠償范圍).。先生共花費了17萬元的醫療費用，社保賠付了9萬元，保險公司應賠付(
).
(C)
(A)
8萬元
(B)
9萬元
(C)
10萬元
(D)17萬元
2、接上題，若李先生在2005年2月在某保險公司購買了一份住院醫療保險，保險條款規定符合社保范圍內的醫療費用可以報銷85%，每年最高可以賠付2萬元.
2006年1月，李先生因急性出血壞死性胰腺炎住院共花費3.4萬元〈其中符合社保的醫療費用為2.5萬元〉，保險公司應該賠付（
）
(C)
(A)
1.70萬元
(B)
0.2125萬元
(C)
2萬元
(D)
0.925萬元
小徐與小王在2000年結為夫妻，小徐為小王投保了一份保額10萬的兩全壽險，受益入為自己.
2003年二人離婚.
1兩人為保險合同的利益問題訴至法院，小王要求變更兩全壽險的受益人，小徐則要求，如果變更受益人小王需返還一半的保障額度，因為這三年小王的保險費都是小徐給繳納的.小玉不同意，法院將如何判決?(
)
(C)
(A)保障額度的一半給小徐
(B)己繳的保費給小徐
(C)己繳保費的一半給小徐
(D)不給小徐任何費用
2.如果離婚后不久，小王因車禍去世了，則保險公司如何處理此事?（
）
(B
)
(A)豁免以后的保費
(B)賠付10萬元
(C)意外死亡不在賠付范圍內
(D)退回己繳保費
3.如果離婚后不久，小王得癌癥去世了，則保險公司給付的10萬身故保險金應給予(
).(小王的父母鍵在，有一兒子)
(A)
(A)小徐
(B)小王的兒子
(C)小王的父母
(D)小王的父母和兒子
沈某是一名運輸司機，就其營運的汽車投保了機動車輛險，汽車發生了保險責任范圍內的事故造成沈某直接經濟損失20萬元，
間接經濟損失5萬元，則(
).
(
B)
(A)保險公司不予賠償
(B)保險公司賠償沈某20萬元
(C)保險公司賠償沈萊5萬元
(D)保險公司賠償沈萊25萬元
70、理財規劃師在客戶出險后要注意提醒客戶不同保險的索賠失效期，其中人壽保險、財產保險、意外傷害保險分別為(
)年.
(C)
(A)
3、2、1
(B)
5、2、1
(C)
5、2、2
(D)
5、1、1
67、風險管理和保險規劃的制定并不是一次制定就完全完成的工作，理財規劃師需要根據客戶的實際情況調整方案，以下說法錯誤是(D)
(A)隨著生命周期的變化，客戶面臨的風險和風險承受能力也會發生變化，這時就要調整客戶的保險解決方案
(B)理財規劃師一般不需要花費很多的時間重訂風險管理計劃，而是在前期工作的基礎上適當調整
(C)客戶結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休
、喪偶等事件發生時，理財規劃師要調整客戶的風險管理和保險規劃
(D)客戶沒有發生結婚、生子、離婚、孩子可以獨立生活、退休、喪偶等變化時，就不需要重新審查和調險管理和保險規劃
24、作為一名社會人，之所以都要購買保險，不僅僅體現的是風險管理的思想，還有體現出自己的生命價值.從風險管理的角度來看，人的生命價值在于(
)
(
D
)
(A)其賺取的金錢的數額
(B)其賺取的金錢收入滿足自己所需成本
(C)其賺取的金錢收入滿足他人所需成本
(D)其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務依賴者有金錢的價值
25．對于很多情侶來說，
2009年9月9日是一個千載難逢的日子，
寓意著長長久久，小凱打算為自己交往不久的女朋友購買一份保險。于是找到理財規劃師咨詢，
理財規劃師的解釋正確的是（
）
(
D
)
A)小凱可以為其女朋友購買保險，因為他對女朋友具有保險利益
(B)小凱可以為其女朋友購買保險，因為他們符合近因原則
(C)小凱不可以為其女朋友購買保險，因為他們不屬于近親
(D)小凱不可以為其女朋友購買保險，因他對女朋友不具有保險利益
27，朱先生購買保險的時候，找到理財規劃師咨詢，了
解到保險合同中，(
)屬于保護投保人的條款.
(C)
(A)延遲條款
(B)轉讓條款
(C)復效條款
(D)自殺條款
28、唐先生夫婦結婚許多年.結婚初期就為對方購買了年金型的養老保險，并選擇定期給付，這個時間一般不會超過(
)
(A)
15年或20年
(B)
20年或25年
(C)
25年或30年
(D)
30年或35年
兩年前，韓先生為自己的愛妻投保了一份價值80萬元的年金型的人身保險，每年領取保險金，受益人為兒子小韓.。根據案例回答下列問題：
75、郭先坐為愛妻購買的人身保險中，當事人包括(
)
(B)
(A)韓先生、韓先生的愛妻
(B)韓先生、保險公司
(C)韓先坐的愛要、兒子小韓
(D)韓先生的愛妻、保險公司
76、韓先坐的愛妻尚在期間，保險金的領取權利人是（
）
(C)
(A)韓先生
(B)兒子小韓
(C)韓先生的愛妻
(D)以上三者之一
77、如果韓先生與愛妻離婚，關于保險合同的說法正確的是(
)
(C)
(A)兒子歸韓先生撫養，此保險合同繼續有效
(B)兒子歸韓先生愛妻撫養，此保險合同繼續有效
(C)保費續交，此保險合同繼續有效
(D)無論如何，此保險合同無效
78、假設今年韓先生未準時交納保險費，(
)此保險合同仍然有效。
.
(
B
)
(A)
30天內
(B)
6口天內
(C)
1個月內
(D)
2個月內
今年10月，吳先生與徐小姐剛剛結婚，近日打算購買新房，于是找到好友韓先生，借款20萬元，約定明年的這個時候金額歸還.結婚后，吳先生為徐小姐購買了一份保額100萬元的人身保險，受益人未定，吳先生、徐小姐的父母均健在，兩人未有小孩.。根據案例二回答下列問題
79、為了更好的獲得韓先生的信任，保證償還借款，吳先生可以購買(
).
(
D
)
(A)責任保險
(B)信用保險
(C)人身保險
(D)保證保險
80、為了避免吳先生明年無法償還借款的風險，韓先生可以購買
(
)
.
(B)
(A)責任保險
(B)信用保險
(C)人身保險
(D)保證保險
81、吳先生為徐小姐購買的人身保險的當事入包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吳先生
(C)吳先生的父母
(D)徐小姐的父母
82、吳先生為徐小姐購買的人身保險的受益人包括(
)
(B)
(A)徐小姐
(B)吳先生、徐小姐的父母
(C)吳先生的父母
(D)徐小姐、吳先生的父母
83、假設，自于某種原因，將來吳先生與徐小組離婚，此份人身保險合同依然有效的前提包括(
)
(
C
)
(A)變更受益人
(B)變更被保險人
(C)吳先生繼續交納保險費
(D)變更保險人
84、假設，徐小組發生保險合同約定的事故導致身亡
，保險公司給付保險金，說法正確的是(
)
(A)此保險金不能用于償還債務
(B)吳先生可以獲得20萬元
(C)此保險金可以用于償還債務
(D)吳先生可以獲得50萬元
投資規劃（三級）
投資規劃概述
客戶信息搜集與整理
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固定收益證券
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券商集合資產管理計劃
QDII
衍生品
黃金
投資規劃
重點與難點
難
點
貨幣時間價值
股票投資收益率
債券基礎
資產證券化
基金凈值計算
外匯報價
匯率換算
外匯
衍生品
重
點
金融定價原理
股票投資
固定收益證券
基金
信托
外匯
衍生品
投資規劃（二級）
投資規劃
分析投資需求
投資分析工具
投資組合的制定與調整
客戶信息資料調整
客戶信息資料的整理與分析
股票投資價值分析
固定收益證券投資價值分析
衍生品投資價值分析
投資組合理論與風險資產定價
資產配置
投資組合業績評估
重點與難點
難點
?
無風險資產與
風險資產組合
?
資本資產定價模型
?
股票估值
?
債券定價與久期
?
基金業績評估
?
期貨、期權投資策略
重點
?
資產配置
?
投資組合
?
資產定價
?
股票估值
?
債券定價與風險衡量
?
基金業績評估
?
期貨、期權投資策略
有一項工程需10年建成，有甲乙兩種投資方案。甲方案第一年年初需投入5
000萬元，以后每年年初再追加投資500萬元，共需投資9
500萬元，乙方案是每年年初平均投入1
000萬元，共需投資1億元.假設市場利率是10%，用復利求現值的方法比較甲、乙方案。
已知某公司股票的β值為1.15，市場組合的年預期收益率為18%，年無風險＇利率為6%，則公司的股票要求回報率是(
).
（C）
（A）21.6%
(B)
24%
（C）19.8%
（D）20.6%
某只股票貝塔值為2.
0，無風險收益率為4%，市場收益率為10%，如果該股票的期望收益率為15
%，.那么該股票價格(
).
(A)
(A)高估
(B)低估
(C)與理論價格持平
(D)根據題中信息無法判斷
資料·客戶王先生投資經驗比較豐富，近日精選了一項投資計劃A，很據估算，預計如果現在投資268元，未來第一年會回收90元，第二年回收120.元，第三年回收150元.與之相比，同期
市場大盤平均收益率為12%，無風險收益率為6%。但王先生認為還是不能達到其理想的效果，遂咨詢理財規劃師.
根據資料回答79-82題·
79、根據計劃A的收益預期，可計算出其預期收益率為（
）
(
B)
(A)
13.93
%
(B)
14.92%
(C)
15.62
%
(D)
16.56
%
80.把計劃A當作一只股票，根據已知數據，計算A的β系數為
(
)
(C)
(A)
2.55
(B)
2.62
(C)1.
49
(D)1.
78
81、β系數是對于構建投資組合的重要指標，關于β系數下列說法中不正確的是(
)
(C)
(A)
β系數表示了某證券對市場組合方差的貢獻率
(B)個人資產的風險溢價與β系數成比例
(C)只有單只證券才可將β系數作為風險的合理測定
(D)實踐中的β值難以確定
82、考慮到計劃A的風險問題，王先生希望建立計劃A與短期國債的投資組合，所期望的最低報酬率為9%，則短期國債在組合中的比例應為（
）
(A)
(A)
66.37
%
(B)
74.
92
%
(C)
55.62%
(D)46.56%
多期持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內獲得的收益率總和，幾何平均持有期收益率是指投資者在持有某種投資品n年內按照復利原理計算的實際獲得的年平均收益率，其中ri表示i年持有期收益率（i=1,2,….,n）
多期持有期收益率=(1+r1)(1+r2)(1+rn)-1
幾何平均持有期收益率=
真實與名義無風險收益率的關系
名義無風險收益率=（1+真實無風險收益率）（1+預期通貨膨脹率）-1
真實無風險收益率=（1+名義無風險收益率）（1+預期通貨膨脹率）-1
注意：當通貨膨脹率較低時，如3%左右，真實無風險收益率和通貨膨脹率之和與名義無風險收益率之間的誤差較低，真實無風險收益率和通貨膨脹率之和約等于名義無風險收益率（Rf）。如果通貨膨脹率高于5%，這個誤差就比較大，應該按照上述
投資者在銀行存有存款且他要支付40%的收入稅，在連續5年中該存款的稅前利率分別是3%、3.5%、4%、4%、和4.5%.通貨膨脹分別為每年2%、2.5%、2.5%、3%和3%.
(a)稅前平均名義收益率是多少?
(b)稅前平均實際收益率是多少?
(c)稅后平均實際收益率是多少?
投資者王先生打算購買一只普通股并持有一年，預期在年末得到的每股股利為0.50元，預期股票那時可以每股12元的價格售出.如果投資者想得到15%的回報率，現在王先生愿意支付的最高價格為(
)
(
B)
(A)12.5元
(B)
10.87元
(C)10.43元
(D)
11.
4元
解析：(
0.
5
+
1
2
-
P)/
P
=0.1
5
某投資者明1日購買了50000股某上市公司股票，買入價格為6.
50元/股，12月31日將股票全部賣出，價格為7.
10元/股，半年每股分紅0.2元，則投資者投資該股票的年收益率為（
）
（
）
(A)12.31%
(B)19.31%
(C)24.62%
(D)26.14%
收益=資本利得+當期收入
收益率=收益/成本=[(7.1-6.5)
+0.2]
/6.
5
注意年化收益率
股票估值——股利穩定增長的股利貼現模型
股票市場上某只股票的價格為20元，預計下一期的股利是l元，并且會以10%的增長率持續增長，則隱含的必要收益率為(
)
(D)
(A)
12%
(B)
13%
(C)
14%
（D）15%
某電子公司的股權收益率為9%，貝塔值為1.25，傳統的再投資比率為2/3，公司計劃仍保持這一水平，今年的收益是每股3元，年終分紅剛剛支付完畢，預計明年的市場收益率為14%，近日國庫券的收益率為6%，該公司股票的售價應為多少元？
g（股利增長率）=9%*1/3=3%
D1=D0*(1+g)=3*（1+3%）=3.09
K=6%+1.25*（14%-6%）=16%
P=D1（k-g）=3.09/（16%-3%）=23.77
張先生去年購買了100股S公司的股票，收到的股利為1元每股.張先生計劃增持S公司的股票，井且預計今年的股利會增長10
%.而以后各年都將保持與今年相同水平的股利.己知S公司的股票當前市價為10元每股，投資者要求的股票收益率為10%.
83、張先生是否應該增持S公司的股票（A）
(
A)是
(B)否
(
C)無法判斷
(D)無差異
84、S公司股票的每股價值應該是（
）
（B）
（A)
10元
(B)
11元
（C）8元
(D)
12元
85、如果張先生要求的股票收益率為20%，則張先生是否應該增持S公司的股票。（B）
(
A)是
(B)否
(
C)無法判斷
(D)無差異
股票估值一一兩階段增長模型
王先生持有K公司股票100股，每股面值1OO元，投資最低報酬率為20%，預期該公司未來三年股利成零增長，每期股利20元.預計從第4年起轉為正常增長，增長率為10%，則該公司股票的價格應為(
)元.
(C)
(
A
)
153.
65
（B)162.
35
(C)169.44
(D)171.
23
假設A公司在t=1時期預計將發放股利10元，此后兩年的股利增長率為20%.兩年以后股利增長率為5%，如果該公司要求的回報率為10%，在t=0時期該公詞股票的價格應該為多少?
股價相對估價方法
市盈率=P/E(每股股價/每股凈盈利)
市凈率=P/B(股票價格/每股凈資產)
某只股票的發行價格是10元，投資者乙以10.5元購買，每股稅后利潤是0.5，則該只股票的市盈率是（
）
(B)
(A)
20
(B)21
(C)
5%
(D)
4.
76
%
某投資者用市盈率估價方法對某股票進行估值，假定該股票的市盈率為30倍，并保持不變，如果每股收益保持每年20%的速度增長，則該股票每年的收益率為（
）
（D）
(A)
10%
(B)
30%
(C)
20%
(D)條件不足，無法計算
債券收益率
當期收益率=
C/P
A公司在2001年1月1日發行5年期債券，面值100元票面年利率為10%.予每年12月31日付息.到期一次還本.。1年后該債券的市場價格為104.906元.則該債券2002年l月1日的到期收益率為(
).
(A)
(A)
8.50
%
(B)
9.26
%
(C)
10.2%
(D)
10.6
%
計算可得I/Y=8.50.
持有期的收益率=
(P1
+
D-
PO)/
PO
ABC公司于2000年1月1日發行債券，面值100元，票面利率為8%
，每年付息，到期期限10年.如果債券發行時到期收益率為8%，一年后降為7%，則持有期收益率為(
)
（B）
(A)
9.56%
(B)14.52%
(C)
16.21%
(D)18.59%
一年后的價格，在財務計算器中輸入PMT=8，
N=9，
I/Y=7，
FV=100，
計算可得PV=-106.52,所以持有期收益率為:(106.52+8-100)/100=14.52%
債券的定價一附息債券
鄧先生投資一只債券，面值為100元，票面利率為8%，每半年付息一次.
5年到期。假設鄧先生要求的報酬率為10%，則鄧先生愿意支付的價格最高為(
)
(D)
(A)
91.
13元
(B)
89.56元
(C)
108.5元
(D)
92.28元
2nd
P/Y=2.
5
2nd
XP/Y=lO.剛T=4.
PV=
100.
I/Y=10，
CPT，
PV=92.28
某公司發行期限為5年的債券，票面利率為6%，每年付息一次，面額為100元，市場同類債券的利率為5%，問此債券的價格應為多少元?
(
)
(A)
97.
65
(B)
100
（C）104.33
（D）105.44
答案
(C)
李先生購買了一張面值為100元的10年期債券，票面利率為65，每半年付息一次，如果必要收益率為8%，則該債券的發行價格為（
）元。
(B)
(
A
)
80.36
(
B
)
86.41
(
C)
86.
58
(
D
)
114.88
老張3年前買入的某企業債券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.
22%，若該債券目前到期收益率為2.
11%，則老張可將該債券出售獲得(
)元.
（B）
(A)
1990.15
(B)
1584.56
(C)
1368.79
(D)
1667.76
債券的定價——一次性還本付息債券
P=M(1+r)n次方/（1+k）n次方
張先生所持有的某公司1995年1月1日發行的面值100元的債券，到期日為2004年12月31日，票面利率為8%，必要報酬率為7%，此債券為一次性還本附息債券，則該債券的價格為(
)元.
（C）
(A)
95.32
(B)
100
(C)
109.75
(D)
116.52
100*(1+0.08)10/（1+0.07）10=109.75（元）
債券的定價—零息債券
P=M/(1+K)n次方
假設零息債券在到期日的價值為1000美元，償還期為25年，如果投資者要求的年收益率為15%，則其現值為(
).
(C)
(A)
102.
34
(B)
266.67
(C)
30.
38
(D)32.92
1000
/(1+15%)25次方
=30.38
債券的風險衡量
久期的計算：
某6年期債券面值1000元，票面利率5%，每年付息，到期收益率為6%，試計算其久期.
先計算債券的發行價格P=950.
83元
期間
收益率
利息
現值
現值*t
1
6%
50
47.17
47.17
2
6%
50
44.50
89.00
3
6%
50
41.98
125.94
4
6%
50
39.60
158.40
5
6%
50
37.36
186.80
6
6%
1050
740.21
4441.26
合計
5048.57
久期D=5048.57/950.
83=5.
3年
某3年期普通債券票面利率為8%，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10%，則該債券的久期為(
)年.
（B）
(A
)
2.
56
(
B)2.
78
(C)
3.
48
(
D
)
4.
56
老李認購的國債面值100元，期限10年，票面利率6%，每半年付息一次，目前市場利率為4.75%，如果利率下降25個基點，那么可以近似的認為在這個過程中，老李持有債券的久期為(
)年.
(C)
(A)
7.65
(B)
7.
50
(C)
7.70
(D)
7.55
某債券組合的久期為8年，如果市場利率上升50個基點，則債券組合的價格
(
)
（A）下降約8%
（B）下降約4%
（C）上升約8%
（D）上升約4%
(B)
債券的利率風險會（）
(C)
(
A)隨到期期限的縮短而上升
(
B)隨久期的延長而下降
(C)隨債券利息的增加而下降
(
D)以上都不對
久期法則
l
零息債券的久期等于它的到期時間
l
到期時間和到期收益率不變，當息票利率降低時，債券的久期將變長，利率敏感性將增加
l
當息票利率不變時，債券的久期和利率敏感性通常隨到期時間的增加而增加
l
假設其他因素不變，當債券的到期收益率較低時，債券的久期和利率敏感性越高
l
無限期債券的久期為（1+y）/y
久期的應用
投資者萬某持有甲乙丙三種現在同時發行但條件各異的債券，面值都是100元，甲債券為2年期的零息債券，乙債券為2年期票面利率3%的債券，丙債券為2年期票面利率4%的債券，各債券都是到期一次還本付息，如果2年到期的收益率為3.5%，（
）利率風險最低。
（A）甲債券
（B）乙債券
（C）
（C）丙債券
（D）三個債券相同
基金
價內法的計算公式為：
l
申購份額=申購金額*（1-申購費率）/基金單位凈值
l
價外法的計算公式為：
l
申購份額=申購金額/（1+申購費率）/基金單位凈值
l
價內法：
l
贖回金額=贖回份額*基金單位凈值
l
贖回費用=贖回金額*贖回費率
l
支付金額=贖回金額-贖回費用
l
價外法：
l
贖回價格=基金單位凈值*（1-贖回費率）
l
贖回金額=支付金額=贖回份數*贖回價格
基金份額的計算
開放式基金的管理費為1.2%，申購費率為1%，托管費為0.2%。一投資者前天以55000元現金申購基金，今天查詢得知前天的基金單位凈值為1.23元，加入該基金公司采用價外法進行計算，那么該投資者得到的基金份額為（
）.
(C)
（A）43752,.88
（B）43667.43
（C）44272.72
（D）44715.45
價外法=[55000/(1+1%)]/1.23
價內法=[55000*(1-1%)]/1.23
期權
看漲期權多頭、空頭的利潤
某客戶持有一份九月份小麥看漲期權，期權費為200元，則該客戶的利潤期間
(
).
（A）
(A)
-200—+∞
(B)
0—+∞
(
C)
200—+∞
(D)-∞—200
退休養老規劃（三級）
退休養老規劃：
?
收集客戶信息：家庭結構、預期壽命、退休年齡、影響退休養老規劃的其他因素
?
提供咨詢服務我國的養老理念及退休養老規劃的必要性、社會養老保險的基本知識、企業年金的基本知識、商業養老保險的基本知識、退休養老的其他工具、國家基本醫療保障體系
重點
難點
養老保險含義
養老保險
我國的養老保險制度
我國的養老保險制度
企業年金含義
企業年金
我國的企業年金制度
我國的企業年金制度
商業養老保險
如何選擇養老保險產品
退休養老規劃（二級）
退休養老規劃：
?
需求分析
?
制定方案：
影響養老規劃的客觀因素、建立養老規劃的原則
?
調整養老方案：退休養老規劃工具的可規劃性、退休養老規劃中的養老方式
重點
難點
計算養老金缺口
計算養老金需求
確定養老金積累方案
計算養老金缺口
影響養老規劃的客觀因素
確定養老金積累方案
退休養老規劃
1、養老保險是以（）為手段來達到保障的目的
（D）
（A）社會捐助
（B）財政撥款
（C）社會福利
（D）社會保險
2、從養老保險資金的征集渠道角度來講，有的國家規定工薪勞動者在年老喪失勞動能力之后均可享受國家法定的社會保險待遇，但國家不向勞動者本人征收任何養老費，養老保險所需的全部資金都來自于國家的財政撥款，這種養老保險的模式被稱為(
).
(A)國家統籌養老保險模式
(B)強制儲蓄養老保險模式
(C)投保資助養老保險模式
(D)部分基金式
(A)
48、2005年12月，國務院的4關于完善企業職工基本養老保險制度的決定E要求，城鎮各類企業職工、個體工商戶和靈活就業人員都要參加企業職工基本養老保險.其中，個體工商戶和靈活就業人員的繳費比例統一規定為(
).
(A)
(A)
20
(B)
28
(C)
29
(D)
19
49、勞動和社會保障部頒發的《企業年金試行辦法》規定，企業繳費每年不超過本企業上年度職工工資總額的(
).
(B)
(A)
1/11
（B）1/12
(C)
1/13
(D)
1/14
50、勞動和社會保障部跟友的4企業年金試行辦法》規定，企業和職工個人繳費合計一般不超過本企業上年度職工工資總額的(
)
(B)
(A)
1/5
(B)
1/6
(C)
l/7
(D)
1/8
4、老劉計劃20年后退休，并且預計退休后能夠生存25年，退休后每年生活費需要100000元。老劉拿出100000元作為退休基金的啟動資金，并計劃每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。老劉在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。根據案例4回答86-90題
86、為了滿足退休后的生活需要，老劉大約應該準備（）退休基金。
（A）
（A）1355036元
（B）1500000元
（C）1357805元
（D）1727421元
87、老劉的啟動資金在退休時可以增長為（
）
（D）
（A）580441元
（B）500441元
（C）600441元
（D）560441元
88、在考慮了啟動資金增長的基礎上，為了滿足退休
后的生活需要，老劉還應該準備（
）退休基金.
（C）
(A)
790595元
(B)
793595元
(C)
794595元
(D)
800585元
89、為彌補退休基金缺口，老劉采取每年年末向基金中“定期定投”＇的方法，則每年年末約需投入（
）
（B）
(A)
25535元
(B)
15532元
(C)
24535元
(D)
17535元
90、若老劉每年的節余沒有這么多，老劉決定將退休后每年的生活費降低到80000元。則為了滿足退休后的生活需要，老劉大約共需（
）退休基金。
（C）
（A）102萬元
（B）104萬元
（C）108萬元
（D）110萬元
案例一，羅先生夫婦今年均為35歲，工作都較穩定，合計月稅后收入8，000元，年支出大體穩定在36，000元左右。目前，家里有存款30萬元.假設羅先生和妻子計劃在20年后退休.羅先生夫婦預計退休到離世大約要30年.羅先生想就退休養老相關問題向理財規劃師進行咨詢.根據案例一1
請回答71-75題.
71、羅先生聽說從2006年1月1日起，基本養老保險個人賬戶的繳費比率由本人繳費工資的11%調整為（
）
（B）
(A)
7%
(B)
8%
(C)
9%
(D)
10%
72、羅先生知道現在的養老政策區分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年參加工作，應該屬于（
）
（B）
（A）老人（B）中人（C）新人（D）無法確定
73、羅先生夫婦希望在退休后能夠繼續保持現在的生活品質，假定年通貨膨脹率為3%，那么羅先生夫婦在退休后的第一年，其年生活費用（
）
（B）
（A）43200元
（B）65020元
（C）36000元
（D）94595元
74.假設羅先生夫婦現在拿出10萬元進行投資，這10萬元的啟動資金和以后每年5%的收益都進行再投資，那么在他們退休的那一年這筆資金的終值為（
）
（D)
(A)
338，013元
(B)
172，144元
(C)
200，000元
(D)
265，330元
75、假設羅先生夫婦退休后每年領取的社會養老保險金為24，000元，退休后的通貨膨脹率為5%，那么折算到二人56歲初，這筆退休金的現值為（
）.
(C
)
(A)
308，013元
(B)
272，144元
(C)
387，386元
(D)
258，566元
柳先生和妻子今年都剛剛43歲，他和妻子兩人每個月收入合計大約5，000元，月支出近3，000元.現在家里有銀行存款10萬元.假設柳先生和妻子計劃在50歲時退休，預計在柳先生退休后再生存25年，并且假設他們退休后每個月花費需要3，200元(己考慮了通貨膨脹因素)。假設二人退休后每月領取的基本養老保險金為1，200元.假設柳先生在退休前后的投資收益率均為5%.柳先生請理財規劃師為他和妻子作退休養老規劃。根據案例一，請回答71-75題.
71、柳先生在50歲時需準備(
)退休基金才能實現自己的生活目標.
(D)
(A)
338，235元
（B)
340，791元
（C)
342，120元
(D)
343，546元
72、如果按年復利計息，他們現在開始以10萬元存款進行投資，預期投資收益率為5%，則這10萬元錢在退休時會變成(
)
（B）
（A）133823元
（B）140710元
（C）109412元
（D）151266元
73、柳先生將現在每月的結余2，000元投資于1.8%的定息工具，那么在柳先生退休時這筆錢會變為（
）
(A)
（A）178900元
（B）162734元
（C）129165元
（D）194595元
74、根據72，73題，柳先生的追休資金的缺口約為（
）
（C）
(A)38，013元
(B)
72，144元
(C)
23，936元
(D)
44，595元
75、如果柳先生還想在50歲退休的話，那么他需要每月增加銀行存款約(
)
(D)
(A)
284元
(B)
302元
(C)
210元
(D)
239元
案例一：上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休基金申取出當年的生活費用).考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4%的速度增長.夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金約啟動資金。并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積軍.夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6%，退休后采取較為保守的投資策略。假定年回報率為4%.根據案例一回答71-79題
71.本案例上官夫婦的退休資金需求折現至退休時約為(
).
(C)
(A)
225萬元
(B)
234萬元
(C)
200萬元
(D)
216萬元
72/目前，上官夫婦手中的20萬元資金若以6%的速度增長，
20年后即夫婦55歲初的時候會增長為(
).
（D）
(A)
55439元
(B)
54234元
(C)644427元
(D)6411427元
73、可以進一步分析，要滿足退休后的生活目標,同時考慮到目前20萬元資金的增長，上官夫婦還約需準備(
)的資金，才能滿足退休后的生活需要。(注：忽略退休后的收入部分)
（C）
(A)
1，422，986元
(B)
1，158，573元
(C)
1,358.573元
(D)
1.229.268元
74、為彌補退休基金缺口，上官夫婦采取每年年末向基金中“定期定投“的方法，則每年年末約需投入（
）
（B）
(A)54247元
(B)36932元
(C)52474元
(D)64932元
75、若上官夫婦每年的節余沒有這么多，二人決定將退休年齡推遲5年，原80，000元的年生活費用按照年4%的上漲率，
5年后會增長為(
).
(C)
(A)
104，555元
(B)
84，353元
(C)
97，332元
(D)
79，754元
76、接75題，由于推遲了退休年齡，上官夫婦退休基金共需約(
).
(C)
(A)
2，087，600元
(B)
2，068，700元
(C)
1，946，640元
(D)
2，806，700元
77、上官夫婦35歲初的20萬元錢到60歲初約增值為（
）（注：投資25年，投資收益率6%）
(C)
(A)
492，187元
（B）578678元
(C)
858，374元
（D）689905
78、根據76、77題的計算結果，上官夫婦退休后的基金缺口約為(
)(不考慮退休后的收入情況)
（D）
(A)
724，889元
(B)865433元
(C)
954634元
(D)1088266元
79、如果采取退休后每歲末“定期定投”的方法，期限25年，投資收益率為6，為彌補退休基金缺口，每年年末還需投入（
）（D）
（A）13011元
（B）22121元
（C）15896元
（D）18836元
關于我國的企業年金制度，下列說法不正確的是（
）
(A)我國的企業年金原被稱為企業補充養老保險
(B)職工在達到國家規定的退休年齡的，可以從本人企業年金個人賬戶中一次領取企業年金
(C)職工未達到國家規定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金
(D)每個企業部必須建立企業年金賬戶
55、下列是退休養老規劃的幾個步驟
a．測算退休基金的缺口
b．“定期定投”彌補退休基金缺口
c．測算退休后所需基金的數量
d．調整退休養老規劃方案
e．設退休目標（包括退休年齡和退休后的生活質量）
則制定退休養老規劃的正確順序是（
）
(C)
（A）ceabd
（B）ecbad
（C）ecabd
（D）ecadb
24、企業年金的運作是以企業年金理事會或法人受托機構作為受托人在基金托管人，賬戶管理人和投資管理人的協助下對年金基金進行投資積累，其中投資管理人在企業年金計劃運行過程中的具體職責不包括(
)
.
(A)制定企業年金的投資策略
(A)
(B)對企業年金基金進行投資
(C)建立企業年金的投資風險準備金
(D)定期向受托人和監管部門提交投資管理報告
案例二：老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業，現為某超市財務人員，月稅后收入3000元。他們目前居住的兩居室市價約90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預算60歲退休后每月生活費5000元。
假設老王預期壽命巍峨85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5%，退休后全部轉化為存款，年收益率為3%。
根據案例二
回答下列問題：
75、老王退休時的退休基金缺口為（
）元。
（A）
（A）170545
（B）167909
（C）613527
（D）296956
76、為了滿足彌補上述資金缺口，老王每月工資最多能夠消費的金額為(
)元.
(D)
（A）5478
（B）2789
（C）6574
（D）6552
77、考慮到兒子的收入水平，老王打算幫兒子購買一套房子，以備將來結婚之用.如果將小王目前稅后收入的一半拿來付月供，按照25年期.6%的貸款利率，貸款二成，則老王需要為兒子支付(
)元的首付款.
（D）
(A)1046855
(B)837484
(C)1164050
(D)931240
78、考慮到為兒子買房子需要支付上述金額，并且小王的月供壓力也較大，老王決定把現有的房子賣掉，同時將其60萬元的儲蓄拿出一半，一共120萬，為小王支付買房前期款項，則此時，老王的退休金缺口為(
)元.
(A)
(A)
613781
(B)
676987
(C)
611145
(D)
674351
79、既然已經沒有了房子，老王考慮退休后回老家縣城生活，這樣就可以節省開支，屆時每月退休生活費為2500元（含房租），則其每月還需向其基金投入（
）元
（B）
（A）713
（B）724
（C）1250
（D）1261
納稅籌劃
稅收籌劃：
?
分析客戶納稅狀況：計算客戶當前應納稅額、評價客戶納稅狀況
?
制定稅收籌劃方案：稅收籌劃概念、稅收籌劃原理、稅收籌劃基本方法、各個稅種的納稅籌劃方法
?
制定稅收籌劃方案：納稅籌劃風險分類、納稅籌劃風險產生的原因、納稅籌劃風險控制原則
重點與難點
重點
難點
個人所得稅計算方法
個人所得稅計算方法
增值稅計算方法
增值稅計算方法
營業稅計算方法
節稅基本原理
房產稅計算方法
個人所得稅籌劃方法
契稅計算方法
流轉稅籌劃方法
節稅基本原理
個人所得稅籌劃方法
增值與營業稅籌劃方法
資料，馬先生在一家公司作財務工作，月平均工資在1
000元左右.雖然工資不高，但閑暇時間較多，所以馬先生經常可以在工作之余做一些記賬之類的兼職工作.
2006年8月份，馬先生在本單位取得工資類收入1000元。同月馬先生在X公司做了一份兼職工作，收入為2200元。根據資料三，請回答
l、若馬先生與X公司并沒有約定服務的期間，也沒有簽訂勞務合同，只是偶爾為X公司處理一下賬務，則按照現行稅法規定.，2006年8月份馬先生工資類收入需要繳納的所得稅為(
)
(A)
(A)
(B)
150元
(C)
225元(D)
300元
2、馬先生應就兼職取得的2，200元收入繳納個人所得稅（
）元
（A）35
（B）60
（C）280
（D）1400
（C）
3、若馬先生與X公司簽訂了勞務合同，合同約定馬先生于每月28日為X公司進行賬務處理，報酬為每月2，200元.則馬先生2006年8月份取得的工薪類收入為(
)
(D)
(A)I，0000元
(B)
1，600元
(C)
2，200元
(D)
3，200元
4、接45題，馬先生2006年8月份的應納稅所得額適用稅率為（
）
（A）5%
（B）10%
（C）15%
（D）20%
(B)
5.、接46題，馬先生2006年8月份應繳納的個人所得稅稅額為(
)(D)
(A)
50元
(B)
75元
(C)
125元
(D)
135元
杭州市市民王先生和杜先生換房，王先生家的住房計價65萬，杜先生家的住房計價100萬。如果契稅稅率為3%，則契稅繳納情況應為（
）
（C）
(A)王先生和杜先生應分別繳納契稅28500元，39000元。
(B)王先生和杜先主應分別繳納契稅39000元，28500元。
(C)應自王先主繳納契稅10500元
(D)應由杜先生繳納契稅10500元
個人按市場價格出租居民住房，并用于居住的，我國稅法暫減按(
)征收房產稅.
(D
)
(A)
1.2%
(B)
12%
(C)
6
%
(D)
4
%
按照最新規定，從2006年6月1日起，對個入購買住房不足5年轉手交易的，銷售時應按其取得的售房收入(
)
(A)
(A)全額征收營業稅
(B)減半征收營業稅
(C)按10%的稅率征收營業稅
(D)不征收營業稅
根據個人所得稅法的規定，在計算勞務報酬所得、特許權使用費所得和財產租賃所得時，每次收入在4000元以下的應納稅額計算公式為，（
）
（C）
（A）（每次收入額-800）*20%*（1-30%）
（B）每次收入額*（1-20%）*20%
（C）（每次收入額-800）*20%
（D）（每次收入額-800）*（1-20%）*20%
材料三：馬先生2006年3月取得以下收入
(1)工資收入2，900元;
(2)一次性稿酬收入5，000元;
(3)一次性講學收入500元，
（4）一次性翻譯資料收入3，000元，
（5）到期國債利息收入1，285元.
根據資料三，請回答44-48題.
44、2006年3月，馬先生工資類收入需要繳納的所得稅（
）元（B）
(A)0
(B)105
(C)190
(D)300
45、馬先生應就稿酬收入繳納個人所得稅（
）元
（C）
（A）400
（B）1000
（C）560
（D）700
46、馬先生2006年3月份取得的講學收入應納的個人所得稅應為（
）元
（A）0
（B）50
（C）100
（D）200
(A)
47、馬先生2006年3月份翻譯資料收入應納稅所得額適用稅率為(
)
(D)
(A)5%
(B)10%
(C)15%
(D)20%
48、馬先生2006年3月份國債收入應繳納的個人所得稅稅額為(
)元
（A）
（A）0
（B）150
（C）257.2
（D）135
劉先生當月取得工資收入3000元，當月又一次取得年終獎金9000元，該納稅人應繳納多少個人所得稅?
(
1)月工資應納稅額-(3000-1600)
x
10%-
25=115(元)
(2)首先用全年一次性獎金除以12，以確定適用稅率和速算扣除數，即9000/12=750，這樣根據工資薪金九級超額累進稅率的規定，全年一次性獎金的適用稅率為10%，速算扣除數為25，
年終獎金應納稅額-9000x
10%-25=875(元)
應納稅額合計115+875=990(元)
這里需要注意的是，無論是在計算上述確定稅率和速算扣除數的環節，還是在計算應納稅額的環節，都不可以從全年一次性獎金中扣除1600元.
40、張某自行研發出一項技術，并為此申請了國家專利.
2006年張某將這項專利權轉讓給某公司，獲特許權使用費15.萬元，其就這筆特許權使用費需繳納個人所得稅(
).
(C)
(A)14，500元
(B)
16，800元
(C)
24，000元
(D)
26.000元
41、王某出版的歷史題材小說廣受百姓歡迎，
2006年某報社將這部小說在報紙上予以連載，王某為此獲得的稿酬稅前所得80，000元，則王某稿酬收入需要繳納的所得稅為(
).
(A)
(A)
8，960元
(B)
12，800元
(C)
24，000元
(D)
26，000元
42、李某出版的詩集銷量很好，
2005年上半年銷售數量達3萬多冊，獲得稿酬6萬元，下半年因添加印數而又取得追加稿酬5萬元.上述王某所獲稿酬應繳納的個人所得稅為（
）
(B)
(A)
2，816元
(B)
12，320元
(C)
14，000元
(D)
17，600元
43、根據稅法的相關規定，對個人購買社會福利有獎募捐獎券、福利賑災彩票及體育彩票一次中獎收入不超過(
)元的暫免征收個人所得稅，超過這個數額的金額征收個人所得稅（
）(A)
(A)
10，000
(B)
20，000
(C)
50，000
(D)
100，000
名義稅率、平均稅率和實際稅率都是用來衡量納稅人稅負的指標。2007年1月張某取得工資收入7000元.則這筆收入的平均稅率為(
)(注-題目中的收入為稅前收入)
(A)
(A)
13.06%
(B)
10.07%
(C)
15%
(D)
20%
分配與傳承規劃（三級）
重點與難點
重點
難點
家庭關系構成
配偶、父母
財產所有權界定
按份共有
按份共有
共同共有
共同共有
夫妻法定財產
夫妻法定財產
夫妻約定財產
夫妻約定財產
遺產范圍確定
遺產
遺囑
遺囑
分配與傳承規劃（二級）
財產分配與財產傳承規劃：
?
分析客戶財產狀況：分析客戶的家庭婚姻狀況、財產分配規劃中應注意的事項
?
制定財產分配方案：確定財產分配的原則和目標、分析財產分配工具
?
分析客戶財產傳承需求
?
制定并調整財產傳承規劃：制定財產傳承規劃的原則、財產傳承規劃的目標和特點、財產傳承規劃的工具、分析財產傳承規劃的工具
重點與難點
重點
難點
影響財產分配規劃的因素
財產中的股權分配
財產分配工具
房屋財產分配
家庭關系與財產傳承
家庭關系與財產傳承
財產傳承規劃工具
遺囑成立要件
財產傳承規劃影響因素
遺囑執行人
信托
遺產債務
案例五：王先生在2000年采用按揭貸款購房，支付首付40萬元，并取得房屋的產權證.。2002年王先生與趙女士結婚，婚后兩人共同向銀行償還購房貸款40萬元.夫婦用婚后積蓄與張先生合資成立某有限責任公司，公司的出資情況分別是：王先生50萬元，趙女士20萬元、張先生30萬元.
2007年王先生與趙女士協議離婚，解散原有公司.此時他們的房產價值達200萬元公司股份已增值到200萬元，兩人在財產分割上產生分歧。根據案例五回答91-96題
91、在房產的分割上，趙女士能夠分得的財產為（
）（C）
(A)
100萬元
(B)200萬元
92、在辦理財產分割手續時，該房產應被視為（
）（B）
(A)夫妻共同財產
（B）王先生的個人財產
(C)趙女工的個人財產
（D）無法判斷
93、如果婚后雙方已經約定該房屋為夫妻共同財產，則離婚后趙女士在房產的分割上能夠得到(
)
(A)
(A)
100萬元
(B)
200萬元
(
C)20萬元
(D)40萬元
94、在股份有限責任公司的分割上，趙女士可以分得
(
)萬元
(C)
(A)20
(B)35
(C)70
(D)140
95、該有限責任公司屬于（
）(A)
(A)夫妻共同財產
(B)王先生的個人財產
(C)趙女士個人財產
(D)無法判斷
96.如果在離婚后，王先生和趙女士同意不解散公司，且張先生同意公司繼續經營，則三人對原公司的持股比例變為（
）
(B)
(A)王先生50%，趙女士20%、張先生30%
(B)王先生35%，.趙女士35%、張先生30%
(C)王先生70%、電機趙女士0%、張先生30%
(D)王先生0%、趙女士70%、張先生30%
財產分配與傳承規劃
張先生離婚后與鄭女士結婚。張先生與前妻李女士育有一子一女，兒子小強8歲由父親撫養，女兒＇小倩4歲由母親撫養。鄭女士與張先生結婚前收養一女，女兒小青6歲.
2006年張先生去世，留下大筆遺產，張先生并未立下遺囑。
根據案例六回答97
~100題
97、不屬于張先生的第一順序繼承人的是（
）
(A)
(A)李女士
(B)鄭女士
(C)小強
(D)小倩
98、小青從小白張先生和鄭女士天婦教育撫養長大，則小青對張先生的遺產（
）。
(A)
(A)有繼承權
（B）無繼承權
(C)可有可無
(D)無法判斷
99、小強和小青之間是(
)關系.
（C）
(A)旁系血親
(B)旁系姻親
(C)擬制旁系姻親
(D)自然血親
100、遺囑生效條件不包括（）
（B）
(A)遺囑人必須有遺囑能力
(B)遺囑必須是遺囑人的意思表示
(C)遺囑中所處分的財產須為遺囑入的個人財產
(D)遺囑不能違反社會公共利益和社會公德
張明，男，一家公司的總會計師，父母健在，有一個15歲的身體殘疾的弟弟張良和父母生活在一起.
2000年10月，張明與夏敏結婚.
2002年張明不幸因病去世，而夏敏當時已經懷孕7個月，經查，張明的家庭財產包括60萬銀行存款、市價70萬的房子.(該房子為張明個人婚前購買，全款付清)、價值20萬的汽車、還有其他財產共20萬.沒有留下遺囑.
(1)張明的遺產應當按照(
)的原則處理
（A）
(A)法定繼承
(B)遺囑繼承
（C）轉繼承
（D）代位繼承
(2)按照法定繼承.張明的第一順序繼承人不包括(
)
（D）
(A)夏敏
(B)張明的父親
(C)張明的母親
(D)張良
(3)如果沒有夫妻財產協議，在對張明的遺產進行分割前
，要進行的工作中不包指
（
)
(A)對遺產范圍進行界定
(B)對夫妻財產進行分析
（C）將屬于夏敏的財產分離出去（D）將遺產交付信托
（D）
(4)張明的遺產總額為(
).
(A)
(A)
120萬
(B)
170萬
(C)
85萬
(D)
60萬
(5)可分得張明遺產的人為(
).
（C）
(A)張明的父親、張明的母親、夏敏
(B)張明的父親、張明的母親、夏敏、張良
(C)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子
(D)張明的父親、張明的母親、夏敏、未出生的孩子、張良
(6)按照一般原則，下列關于張明遺產的分配，說法正確的是（）
(
B)
(A)張明的父母共分得1／3的遺產
(B)張明的妻子得到1/4的遺產
(C)張良可適當分得遺產
(D)為未出生的孩子分出1／3的遺產
（7）張明為未出生的孩子可以分得張明的遺產是（
）
（B）
（A）基于照顧弱小的的原則
（B）基于法律對胎兒必留份的規定
（C）基于法定第一順序繼承人的身份
（D）違反法律的規定
(8)根據本例所示，夏敏獲得的遺產總數約為(
).
（C）
（A）22萬
（B）40萬
（C）30萬
（D）42.5萬
（9）根據本例所示，夏敏所有的財產約有（ ）
（B）
（A）72萬
（B）80萬左右
（C）90萬
（D）92.5萬
(10)如果孩子出生時已經死亡，那么孩子的遺產份額通常應當
( )
(
B)
（A）由夏敏獲得
（B）在張明父母和夏敏之間分配
（C）由張明父母獲得
（D）在張明父母，夏敏和張良之間分配
(11)如果孩子出生一個月后死亡，那么孩子的遺產份額應當（
）（A）
.
(A)由夏敏獲得
(6)由張明父母獲得
(c)在張明父母和夏敏之間分配
(D)在張明父母.，夏敏和張良之間分配
（12）在上題所示的情況下，夏敏獲得的遺產總數約為（
）（D）
（A）40萬元（B）42.5萬元（C）30萬元（D）60萬元
趙剛（男）和黃麗（女）夫婦二人父母均已過世，趙剛的弟弟趙強好吃懶做，經常靠趙剛接濟。2002年，女兒趙莎與工程師鄭濤結婚，2004年生育一子鄭天天。兒子趙峰大學四年級。2005年3月趙莎因病去世，鄭濤因工作繁忙，經常將兒子鄭天天交給趙剛夫婦照管。2006年5月，趙剛開車途中與一輛違章行駛的汽車相撞，當場死亡。趙剛夫婦的住房經評估折合人民幣40萬元，銀行存款有20萬元。在料理趙剛后事過程中，家人發現趙剛生前立有兩份遺囑，一份在2005年3月訂立，經過了公證機關公證，將自己的全部財產平均分成兩份，分給黃麗和鄭天天;令一份在2006年4月訂立，是本人親自書寫的，遺囑中將自己所有財產留給妻子黃麗。根據案例四，請回答89~100題。
89
理財規劃師在為客戶制定財產傳承規劃時，（ ）說法錯誤。
（B）
（A）可以通過設立遺囑進行財產傳承規劃
（B）要完全尊重客戶的財產傳承意愿，而無須考慮是否合法
（C）可以通過設立遺囑信托實現客戶的財產傳承意愿
（D）財產傳承規劃只能針對客戶的個人財產設立
90 趙剛的遺產總額為（ ） （C）
（A）60萬元（B）40萬元（C）30萬元（D）20萬元
91 趙剛遺產分割前，黃麗的財產為（?。?/p>
（B）
（A）20萬元（B）30萬元（C）40萬元（D）50萬元
92
趙剛遺產應當按照（?。┓绞竭M行分配。（B）
（A）法定繼承（B）遺囑繼承（C）遺贈扶養（D）代位繼承
93 本例涉及（ ）關系。
（D）
（A）代位繼承（B）法定繼承（C）轉繼承（D）遺贈
94.黃麗一共獲得( )遺產.
(A)
(A)
15萬元
(B)
25萬元
（C）30萬元
（D）40萬元
95 在94題的情形下，黃麗的財產約有（
）
（A）
（A45萬元
（B）55萬元
（C）70萬元
（D）90萬元
96、鄭天天可以得到(
)遺產.
(C)
(A)
(B)
10萬元
(C)
15萬元
(D)
25萬元
97、?。ā。┎粚儆谮w剛的法定繼承人。
（D）
（A）趙強
（B）黃麗
（C）趙峰
（D）鄭天天
98、趙峰得到(
)遺產.
（A）
(A)
萬元
(B)
10萬元
(C)
15萬元
(D)
30萬元
99、如果趙剛沒有留下遺囑，那么( )說法錯誤.
(C)
(A)趙峰可以分得趙剛的遺產
(B)鄭天天可以分得趙剛的遺產
(C)趙強可以分得趙剛的遺產
(D)黃麗可以分得趙剛的遺產
100、關于本案例，下列( )正確.
(C)
(A)鄭濤可以成為第一順序繼承人
(B)趙強雖然不是趙剛的第一順序繼承人，但屬于法律規定被特殊照顧的人
(C)本例不涉及遺贈扶養關系
(D)鄭濤可以分得趙剛的遺產
2006年5月趙文光死亡，對所遺財產無遺囑.趙文光的老伴早亡
，趙文光的弟弟趙文利10歲起就跟隨他生活，和他相依為命，成家后也經常回來探望照顧他.趙文光有二子一女，長子趙益（1990年死亡)，其子趙明(1993年死亡)有一個女兒趙貝貝，次
子趙爾（1995年死亡）有一個兒子趙亮，女兒趙珊(2004年死亡)收養一子劉志?，F趙貝貝.趙亮、劉志為繼承發生爭執.根據案例三回答86-92題.
86.遺囑生效條件不包括(
).
（B）
(A)遺囑人必須有遺囑能力
(B)遺囑是遺囑人的意思表示
(C)遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產
（D)遺囑不能違反社會公共利益和社會公德
87、(
)對父母不一定具有繼承權。
(D)
A)婚生子女
(B)非婚生子女
(C)養子女
(D)繼子女
88、(
)不是影響遺產變化的常見因素.
（D）
(A)遺產中的債務
(B)出售房產
(C)子女就業
(D)子女職業變化
89、趙珊和劉志之間是（?。╆P系。
（C）
(A)自然血親
(B)旁系血親
(C)擬制血親
(D)擬制旁系血親
90、(
)不屬于法律規定的趙文光的第一順序繼承人.
(A)
(A)趙文利
(B)趙益
(C))趙爾
(D))趙珊
91、在本案例中，(
)不正確
(
D)
(A)趙貝貝可以繼承遺產
(B)趙亮可以繼承遺產
(C)劉志可以繼承遺產
(D)趙文利可以獲得遺產
92、如果僅從法律規定的角度分析.下列對趙文光和趙貝貝關系的說法(
)不正確.
(A)
(A)趙文光對趙貝貝的遺產享有繼承權
(B)趙文光和趙貝貝是直系血親
(C)趙貝貝可以代位繼承趙文光的遺產
(D)趙貝貝在某種情況下可以作為趙文光的第一順序繼承人
劉先生與李女士因感情不和而離婚，雙方對其它財產的分割均無異議，但對以下財產的分割發生糾紛：劉先生婚前首付30萬元，貸款70萬元購買的房屋一套，婚后二人就貸款部分共同還貸，在離婚時，房屋貸款已還清.劉先生婚后與他人合資開辦了一家有限責任公司，劉先生出資80萬，占40%的股份，離婚時，劉先生的股份已增值至200萬元，對于李女士是否出任公司股東的問題，過半數股東持否定意見.根據案例四回答93-96題
93、對房屋進行分割，李女士可分得(
).
(A)
(A)
35萬元
(B)
50萬元
(C)
60萬元
(D)
75萬元
94該房屋屬于(
).
(B)
(A)夫妻共同財產
(B)劉先生婚前個人財產
(C)李女士婚前個人財產
(D)
30萬屬于婚前個人財產，70萬屬于夫妻共同財產
95、對有限責任公司的股權進行分割，李女士可分得(
).
(D)
(A)
80萬元
(B)
40萬元
(C)
200萬元
(D)
100萬元
96、關于有限責任公司的股權分割.( )的說法是錯誤的.
(A)
(A)李女士不可能成為公司的股東
(B)其他股東擁有優先購買權
第8篇：理財規劃范文
公司理財行為是公司實現其理財目標的過程中所采用的理財措施，是公司管理層在維護股東利益、債權人利益。以及處理公司大股東與其他股東利益關系、公司長期利益與近期利益關系等等方面的所作所為。在現實中，不少公司為了實現諸如管理層利益最大化、職工福利最大化、控股股東利益最大化等等非正常的理財目標，往往會采用非規范的理財行為。這些非規范的理財行為最終傷害到其他利益主體的經濟利益，導致各種利益主體之間的矛盾。目前，在社會上廣為流行“上市公司圈錢”、“經營者侵害投資者的利益”、“大股東侵害小股東的利益”等等說法就是對上市公司理財行為不信任的證明。只有在弄清這些情況的基礎上，才能針對問題制定出相應的政策，規范我國上市公司的理財行為。如何規范上市公司的理財行為，已經廣受到社會的廣泛關注。我國政府也出臺了不少規范上市公司理財行為的文件，加強對上市公司理財行為的監管，維護廣大投資者，特別是流通股股東的合法權益。但是，就目前的研究成果的內容來看，主要是對一些具體理財行為的研究，比如對“上市公司盈余管理”、“資產重組”、“利潤分配”、“股本結構”等方面理財行為的研究，缺乏對上市公司整體理財行為的研究。隨著我國市場經濟體系的逐漸完善，要求上市公司規范其理財行為，維護各種投資者利益的呼聲越來越高。
要規范上市公司的理財行為，首先需要了解我國上市公司理財行為的現狀，然后才能在此基礎上研究規范上市公司理財行為的對策。其意義有：(1)微觀上來講，有利于上市公司本身研究公司理財行為與理財目的之間的關系，以利于公司控制不利的理財行為，促使公司正確對待收益和風險，保證公司理財目的的實現。(2)宏觀上來講，有利于政府監管機關研究上市公司理財行為對不同利益主體經濟利益的影響。加強對上市公司理財行為的監管，規范上市公司的理財行為，維護各個利益主體的經濟利益，促使我國證券市場的健康發展。從理論上看，其意義有：(1)探索上市公司在籌資、投資和贏利分配等全部理財環節中構建研究理財行為的理論和方法體系，可以豐富公司理財理論。(2)對上市公司理財行為的影響分析，可以完善上市公司的治理結構方面的理論，使對上市公司治理結構的分析建立在可靠的基礎之上。
二、影響上市公司理財規劃行為的關鍵因素
根據行為科學的理論，行為受行為動機的影響。公司理財行為自然受公司理財目標的影響，公司理財目標是影響公司理財行為的決定性因素。公司理財活動應該圍繞著如何實現公司理財目標而展開。具體地講，上市公司理財規劃的目標有利潤最大化、企業價值最大化、股東財富最大化之分，除此之外，還存在著諸如完成計劃、職工福利最大化、大股東權益最大化、管理者利益最大化等等不便對外公告的理財目標。不同的理財目標，體現了不同利益集團的利益，這就要求上市公司應該在理財過程中充分考慮和平衡不同利益主體的經濟利益，并采取相應的理財行為來保護不同利益集團的利益。但是，在上市公司中存在著不同的利益主體，這些不同的利益主體存在著各自不同的理財目標和理財態度，他們都希望公司在理財中充分考慮自己的利益，采取最能滿足自己利益的理財行為，以保證其經濟利益的實現。而在各種利益主體之中，最有能力控制公司理財行為的利益主體是上市公司的控股股東、公司的管理當局等。這表明，上市公司理財行為也可能受這些掌握公司管理權力的利益主體操縱，偏離公司的基本理財目標。揭示公司理財行為。就是為了控制掌握公司管理權力的利益主體利用手中的權力通過不正當的理財行為來謀取自身利益。上市公司理財規劃行為除受公司理財目標影響之外，還受公司管理層對實現理財目標方式和方法的認識影響。即：公司管理層對待收益和風險的態度也是直接影響公司理財行為的一個關鍵因素。
三、對我國目前上市公司理財規劃行為特征的分析
目前我國上市公司分紅主要采用的是派現和送股這兩種形式。這兩種方式對公司財務狀況的影響是不同的：派現使公司的資產和所有者權益同時減少，股東手中的現金增加；送股使流通在外的股份數增加，每股賬面價值和每股收益同比例下降，同時公司賬面上的未分配利潤減少，股本增加。根據經典金融理論，投資者對紅利和資本利得無偏好差異。現金紅利在某種程度上可以被看做是企業即期和未來經營狀況的指示器。贏利能力是公司選擇現金股利的前提，投資者的“理性”告訴他們，現金紅利是真正的現金流出，沒有一定贏利能力和足夠現金的公司是不可能發放的。其他的分紅方式不需要企業資金的流出，上市公司可以通過更改會計政策等手段，在公司實際經營情況沒有改變的情況下虛增企業利潤，然后通過賬面上的處理，向股東“分紅”，所以其他分紅方式所能反映的信息不如現金紅利那么可靠。我國的上市公司在確定股息政策時，更加偏愛紅股派送。
第9篇：理財規劃范文
文 王冠
“這是一個最好的時代，也是一個最壞的時代”――狄更斯在《雙城記》中的這句話很好地闡釋了保險行業的發展現狀。
隨著中國經濟的高速發展，一方面國民財富快速積累、市場理財需求激增給保險行業帶來飛速的發展新機遇，保險業發展規模屢創新高；另一方面，金融制度的開放、互聯網金融的興起對傳統保險行業的營銷模式造成了一定的影響和沖擊，保險銷售人員競爭對手正在從同行擴大到銀行、信托、P2P乃至整個金融領域。提升保險銷售人員的從業理念、專業知識、營銷技術迫在眉睫。
在此背景下，過去以產品銷售為主要模式的保險人，將逐漸被要求具備銷售多種金融商品的能力，協助客戶進行醫療、養老、教育、投資、傳承等綜合性家庭理財規劃。所以誰能更快地提供全方位、專業化服務，誰就是贏家。
保險銷售升級理財規劃的先天優勢
傳統的保險人是否能夠升級為新時代的保險理財師？筆者認為，不僅可以，傳統的保險人還具備三大先天的優勢：
第一，無論哪一個階層的客戶，理財都是從保障開始做起，而唯有保險人能更好地為客戶提供專業的保障規劃；
第二，保險人比起其他金融從業人員，不僅能和客戶建立專業信任，更關注人情關系，與客戶之間的黏合度有著巨大的優勢，更有條件和客戶建立長期深入的信賴關系；
第三，人身保障一般都是終身的規劃，為了給客戶提供更專業的服務，保險銷售人員有機會更多角度了解客戶的人生目標和真實想法，在理財的需求分析上更有針對性的提供可選擇產品，真正做到顧問式營銷。
所以說，保險銷售升級理財規劃，具有先天的優勢。
保險銷售升級保險理財的有效途徑
那么，從保險銷售到理財規劃，如何更有效的升級？筆者根據8年多的從業及培訓經驗，接下來從4個方面簡要闡述升級保險理財師的有效途徑。
知識升級
“知之為知之，不知上百度”，這句話形象詮釋出互聯網發展對知識性學習帶來的影響。但即使通過網絡可以了解和買到相關藥品，也無法代替醫生的作用，因為碎片化的知識永遠取代不了系統性的功能。家庭理財亦如此。理財規劃是運用多種金融工具的合理配置，在保障資金安全的基礎上，使之穩定的保值、增值，最終實現客戶的財務目標。所以僅僅了解產品信息，還談不上理財規劃。如何給客戶提供整體家庭理財規劃，還需要系統性學習。比如對于養老、教育、樓市、稅收等政策的關注與了解；對于股票、基金、信托、P2P等各種金融產品的擴展性學習。知識決定高度，要提升客戶層，就要不斷增長自己的知識。
理念升級
在家庭理財中，保險是理財的基礎。作為諸多金融工具中的一種，保險在新時代的家庭理財中承擔著越來越多的責任。不同人群對于保險的需求更加細分化。保險理財師應該突破對于保險傳統功能上的理解，多角度運用保險的不同功能，比如除基本保障功能之外，保險更具有儲蓄功能、資產隔離功能、財富傳承功能、類信托法律功能、類金融房產功能等。以不同的功能解決客戶不同的問題，從而拓寬保險銷售的思路。
技術升級
工欲善其事，必先利其器。營銷工具在銷售過程中起到的作用不容小覷。工具的使用能更清晰、快速地溝通理念、講解產品，助力成交。對于很多希望再考慮或跟家人商討的客戶，也可以
留作參考資料。以工具為核心的理財規劃是新晉保險理財師成長的最佳途徑。家庭財務收支表，養老金、教育金測算表，保額規劃表，保單整理表等表格都能對家庭理財起到很好的幫助。
習慣升級
宏觀經濟學之父約-凱恩斯曾經說過，“習慣形成性格，性格決定命運?！笨梢娏晳T對于一個人的影響之大。習慣的改變往往是不易的，而事實上，誰也無法說服他人改變，我們每個人都守著一扇只能從內開啟的改變之門，無論動之以情還是曉之以理，我們都不能替別人開門。所以，改變往往來自內心深處。筆者認為在保險理財師的成長道路上，有3個重要的習慣必須養成：
一是積極主動。我們要只為成功找方法，不為失敗找理由。主動學習是成長最快的途徑。
