跟蹤審計總結報告精選(九篇)
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第1篇：跟蹤審計總結報告范文
1.1工程造價咨詢公司的選擇
由于高校建設資金屬于國有資金，因此限額以上項目均應該采用招標的形式。招標分公開招標和邀請招標。二者從規避審計風險的角度看有很大區別。
（1）公開招標由招標公司在國家招標主管部門指定的媒體上以招標公告的方式；邀請招標則是邀請特定人投標。
（2）所有符合條件的法人和組織都有機會參加公開招標，競爭范圍較廣，競爭的比較充分；邀請招標中投標人的數目有限，競爭的范圍有限。
（3）公開招標的招標程序和標準是公開進行的，受到政府招標監管部門及校內紀檢部門的監督，大大減少作弊的可能；邀請招標的公開程度要差很多，政府招標監管部門通常不介入，產生違法違規行為的可能性相對大一些。因此，高校從規避審計風險的角度，應采用公開招標的形式選擇造價咨詢公司。
1.2建立行之有效的制度
首先是在工程的實施過程中，內審人員定期到施工現場監督并記錄，同時參與大宗材料的采購和市場調查，但并不事先定價，而是做到心中有數，在結算時有據可依。對內審項目，成立有兩人組成的審計小組，一同查看現場，一人為主審，另外一位復核，部門領導對審計小組審核的結果全部或部分抽檢，這樣做能最大程度規避內部審計風險。同時在審計手段現代化方面，開發了工程預結算審計認定書管理系統，配備了土建、修繕、安裝等工程造價軟件，規范了工作程序，提高工作效率［3］。
1.3工程審計例會制度
工程審計部門每周組織一次工程審計例會，例會由審計部門負責人主持，參加人員包括部門領導、所有工程審計人員。例會內容主要研究審計過程中遇到的問題，通過群策群力，解決工程審計過程中遇到的諸如定額套項爭議、材料定價爭議等問題。同時通過工程審計例會還可以發現一些共性問題，通過審計例會的形式集體決策、解決，也為以后工作中遇到類似問題提供了解決方法，避免同樣一個問題不同的人審核結果不一樣，解決了個人裁量權過大的問題［4］。
1.4重大爭議多方協商解決
工程竣工結算中與施工單位不可避免會存在爭議，可視爭議金額的大小，采取不同方式予以解決。對于單項結算爭議金額較大的，必須通過審計部門、工程管理部門、財務部門、紀委、招標辦等校內五部門以及咨詢公司、施工單位會議協商解決，并形成書面的會議紀要，參會各方均需要在會議紀要上簽字蓋章，造價咨詢公司出具竣工結算報告時要把會議紀要附上，作為竣工結算的依據。對于單項結算爭議金額較小的，由審計處組織工程造價咨詢公司和施工單位協商解決，必要時請基本建設管理部門參加。新增材料單價審核是工程項目跟蹤審計的一個重點和難點。一方面要面對施工單位以工期為借口提出的各種定價要求。為了摸清材料底價，審計部門與審計事務所應經常去市場考察、給廠家打電話詢價、網上詢價，對材料定額套項等爭議則向工程造價監管部門咨詢，使 材料單價審核既合理、合法、合規，又兼顧工程進度需要。另一方面還要解決審計事務所對材料定價積極性不高的難題。由于審計事務所的審計費是按照竣工結算時審減額的一定比例收取，材料價格一旦定死，竣工結算時已定價材料就沒有了審減額，因此審計事務所對材料定價的積極性不高。為了確保工期不受定價影響，有效降低定價風險，學校應成立由審計處牽頭、校內有關部門組成的定價小組，對爭議金額大、急于定價的材料上會確定材料價格。
2管理咨詢公司的措施
2.1咨詢公司年度考核制度
對委托社會審計的項目，首先將工作重點放在造價咨詢公司的選取和考核上。在選擇事務所方面實行資格預審和工作淘汰制度。首先以事務所的信譽、業績、資質、管理水平、取費以及擬派造價工程師的經驗、水平等綜合因素作為選擇標準，然后根據實際情況先將小型建設項目委托其進行審核，并由審計部門、基建管理部門等相關部門組成的考核小組對事務所的工作人員建立個人檔案，對其專業能力、職業素質等方面定期評分，對綜合考核結果不好的中介機構及工作人員一律取消委托，通過資格預審的事務所，才有資格參與大型基建項目審計的招投標。對其審核結果的監督，內部有一套嚴格的工作制度規范審計過程，造價咨詢公司審計工作必須在高校審計部門指定地點進行，并全程有高校內部審計人員的監督和對審核結果復核。據此保證每一項工程的審計質量，同時也有助于提高高校內審人員的監督管理水平。
2.2通過合同模式約束造價咨詢公司
高校審計部門委托給造價咨詢公司的任何工程審計業務，均應簽訂委托咨詢合同，對委托事項、雙方責任、審計質量評價標準、處罰措施、咨詢費支付等關鍵條款做出詳細規定。對跟蹤周期長、造價高的大型基建項目，跟蹤審計合同和竣工結算審計合同應分開簽訂。對跟蹤審計過程中表現較差、出現審計失誤、考核不合格的造價咨詢公司，取消其竣工結算審計資格。對于全過程跟蹤審計過程中工程量清單、控制價、招標文件、新增材料單價、材料進度款等的審核，招標管理部門或基建管理部門一般要求的時間比較短，如果造價咨詢公司審核周期太長，將會影響招標進程或工程進度，因此建議在造價咨詢合同中對各環節的審核周期做出明確規定。
2.3現場跟蹤審計例會制度
工程審計部門每周組織一次跟蹤例會，參加人員包括所有正在承擔跟蹤業務的工程師以及造價咨詢公司所有跟蹤審計人員，例會內容主要包括了解工程進展情況、研究跟蹤中遇到的問題、布置下一階段跟蹤重點等。
2.4加強跟蹤審計過程中對造價咨詢公司的監管
造價咨詢公司派駐工程現場人員必須每天按時上下班，高校內審計部門可在現場辦公室設置考勤機，并把考勤結果作為年底評價造價咨詢公司服務質量的一個依據。另外造價咨詢公司派駐工程現場人員必須每天上午和下午各去施工工地進行例行巡視，并對照跟蹤審計重點環節和內容有針對性地跟蹤審計。每天需寫跟蹤審計日記，重點部位拍照片。每周向高校審計部門報送一份周工作總結，詳細記錄本周施工情況、發現的問題、審計建議。年底還要向高校審計部門提交本年度的跟蹤總結報告，跟蹤總結報告不僅要包括整個跟蹤情況的總結回顧，還要針對將來竣工結算時需要注意的問題提出意見和建議。高校審計部門要對跟蹤審計過程中造價咨詢公司出具的工程量清單、控制價、招標文件、新增材料單價、材料進度款等審核意見重點復核，對不按照規定時間出具審核意見或審核意見質量差的造價咨詢公司必須給予處罰，對表現較好的造價咨詢公司給予獎勵。
2.5工程結算復審制度
對造價咨詢公司的審計結果實行復審制，即由一家造價咨詢公司對另一家的審計結果進行復審，審減率超過3%，將不支付審減費用，審減率超過5%，直接取消合作，將出現問題的造價咨詢公司列入黑名單。復審的項目主要包括造價特別高的工程結算項目、造價技術指標異常的項目、國撥資金項目及年度抽查到的項目。復審工作由審計部門組織實施，并由審計部門直接委托給工程造價咨詢公司。當然，對于復審的做法目前有爭議，復審的難度也很大，但是復審制度仍是對造價咨詢公司最有效的制約和監督，難度再大也要執行下去。
3結語
第2篇：跟蹤審計總結報告范文
1.
開發框架
開發的系統中所應用的技術都是基于JavaEE，技術成熟穩定又能保持先進性。采用B/S架構使系統能集中部署分布使用，有利于系統升級維護；采用MVC的開發模式并參考SOA體系架構進行功能設計，使得能快速擴展業務功能而不會影響現有系統功能的正常使用，可根據實際業務量進行部分功能擴容，在滿足系統運行要求的同時實現成本最小化。系統采用分布式部署，系統功能隔離運行，保障系統整體運行的穩定性。
圖1.開發框架與體系結構圖
1.1.
web端技術棧
（1）前端采用elementUI/jquery/bootstrap/vue實現，前端和Controller交換數據基于json格式。
1.2
業務端技術棧
（1）
業務端基于springboot、springMVC、JPA、SpringData技術棧構建，對于復雜的系統則采用springCloud構建。
（2）
四層分隔：controller（Facade）/service/dao/entity,其中fa?ade主要用于生成json，實現和前端的數據交換。
（2）命名：按照功能模塊劃分各層包名，各層一致。
2.
系統安全保障
2.1
訪問安全性
權限管理是系統安全的重要方式，必須是合法的用戶才可以訪問系統（用戶認證），且必須具有該資源的訪問權限才可以訪問該資源（授權）。
我們系統設計權限模型，標準權限數據模型包括
：用戶、角色、權限（包括資源和權限）、用戶角色關系、角色權限關系。權限分配：通過UI界面方便給用戶分配權限，對上邊權限模型進行增、刪、改、查操作。
基于角色的權限控制策略根據角色判斷是否有操作權限，因為角色的變化
性較高，如果角色修改需要修改控制代碼。
而基于資源的權限控制：根據資源權限判斷是否有操作權限，因為資源較為固定，如果角色修改或角色中權限修改不需要修改控制代碼，使用此方法系統可維護性很強。建議使用。
2.2
數據安全性
可以從三個層面入手：操作系統；應用系統；數據庫；比較常用的是應用系統和數據庫層面的安全保障措施。
在操作系統層面通過防火墻的設置。如設置成端口8080只有自己的電腦能訪問。應用系統層面通過登陸攔截，攔問請求的方式。密碼不能是明文，必須加密；加密算法必須是不可逆的，不需要知道客戶的密碼。密碼的加密算法{
MD5--不安全，可被破解。需要把MD5的32位字符串再次加密(次數只有你自己知道)，不容易破解；加密多次之后，登錄時忘記密碼，只能重置密碼，它不會告訴你原密碼，因為管理員也不知道。
3.
項目計劃的編制和管理
本公司項目基于敏捷過程的方式組織，項目計劃基于需求和團隊反復討論的過程。在開發系統時都經過了解需求，開需求分析會議，確定開發任務，推進開發進度，測試，試點，交付等開發步驟，其中具體內容有：
1，了解需求：跟客戶溝通，充分了解對方的需求，然后對需求進行過濾，最后整體成需求文檔
2，需求分析會議：也就是項目啟動會議之后要做的事情，對拿來的需求進行討論，怎么做滿足需求。主要對需求進行全面的梳理，讓開發，產品，項目都熟悉整個需求。
3，確定開發任務：根據敏捷開發法則，需求變成一個一個功能點之后就是安排開發任務了。根據團隊現有的資源合理分配任務，和時間節點
4，
推進開發進度：在開發的實際過程中，注意節奏的把控，注重功能點完成的時間點。
5，
每一個功能點完成之后都會有測試工程師進行單元測試。
6，試點單位進行試用，然后解決問題。
7，交付
4.
項目進度保障體系
4.1制度保障
實行項目經理負責制，建立強有力的開發指揮機構和開發保障體系，投入能保證開發進度如期實現的足夠的開發隊伍，實行專業化開發。建立從項目經理到各開發人員的開發任務，全面、及時掌握并迅速、準確地處理開發過程中遇到的各種問題。對開發過程中遇到的需求變更進行協調管理，對重大關鍵問題超前研究，制定措施，及時調整開發的公共類保證開發過程的連續性和高效性。強化開發過程的時間點把控問題，對開發任務實行動態管理。保證在時間點內完成開發任務。實行內部經濟承包責任制。使責任和效益掛鉤，個人利益和完成工作量掛鉤，做到多勞多得，調動開發團隊、個人的積極性。編制科學合理的總體開發進度計劃，運用專業管理軟件，對開發計劃進行動態控制；并在總計劃的基礎上分解明確的月及旬計劃，項目經理抓住主要技術難點，嚴格按計劃安排組織開發，重點抓好關鍵技術的開發。定期檢查開發計劃的執行情況，及時對開發進度計劃進行調整；在開發過程中，根據開發進展和各種因素的變化情況，不斷優化開發的方案，保證各開發有條不紊的執行。
4.2開發進度開發工期保證措施
任務分發將利用一流的開發策劃、高效的組織、科學的領導和動態的控制，用一流的運作與協調、一流的技術框架與技術、一流的團隊素質等來實現一流的管理，從而通過過程控制實現最終產品的精品，滿足客戶對工期、質量等各方面的要求。
完善的開發計劃保證體系是保證項目工期的綱要，掌握開發管理主動權，全面而宏觀的控制整個開發的過程，是保證開發進度的關鍵。通過完善的開發計劃保證體系，采用先進的開發計劃計算、設計軟件，制定出科學合理的開發進度計劃。
1．
編制三級網絡計劃
在開發過程中中我單位將分級編制網絡計劃來控制整個項目的開發。
（1）一級網路計劃
根據項目總工期控制項目各階段里程碑目標。
（2）二級網路計劃
根據各階段分項業務的工期目標控制分解成分部目標。
（3）三級網路計劃
主要技術使用控制周計劃和日計劃。通過對關鍵技術開發編制標準業務，建立計劃統計數據庫，利用項目管理信息系統對工期進行全方位管理。
2.制定派生計劃
根據總控工期、階段工期和分項業務工作量制定出技術保障、商務合同、物資采購、設備定貨、人力資源等派生計劃，是進度管理的重要組成部分，按照最遲完成或最遲準備的插入時間原則，制定各類派生保障計劃，作到各項工作有備而來，有章可循。
工期保證體系框圖
技術保證體系
綜合保證體系
組織保證體系
技術總監
開發組織設計
技術總監
開發人員
測試人員
試驗室
項目經理
制
度
保
證
獎懲制度
崗位責任制
經濟責任制
開發團隊
單元測試
技術培訓
測試用例
開發進度計劃保證
月度計劃
季度計劃
年度計劃
技術工作責任制
技術標準
設計文件
招標文件
技術規范
技術工作標準化
開發團隊
實現工期目標
4.3施工進度三階段控制措施
（一）開發進度“事前控制”
1.積極做好業務需求，業務流程等準備工作，為自己盡早投入開發創造好條件，把準備工作做細做充分，確保按時無障礙開發。
2.編制詳細的開發進度計劃，包括需求文檔，業務分工計劃，業務流程等。
3.關鍵技術或特殊技術編制相應的開發進度計劃，制定相應的節點，編制節點控制計劃。
4.編制開發節點實施細則，明確搭接和流水的節拍。
（二）開發進度“事中控制”
1.嚴格審核開發人員的進度計劃、季度計劃、月計劃，并監督各人員按照已制定的開發進度計劃進行開發。
2.在本項目開發期間，按開發進度需要，配備充足的開發人員，確保時間點的正常運行。
3.在開發期間，每周結束前，組織召開一次碰頭會，協商解決當周開發過程中和第二周開發中將會發生的問題，應解決的問題決不拖延。
4.狠抓開發進度與質量，加強技術培訓。只有在確保技術過關、質量的前提下才能求速度、講進度、抓工期。
5.根據開發的實際情況，及時修改和調整開發進度，并定期向客戶通報系統開發進展情況。
（三）施工進度“事后控制”
1.根據開發進度計劃，及時組織測試人員通過事先編寫的測試用例進行分項測試與系統測試。
2.定期整理有關開發進度的資料，匯總編目，建立相應的檔案。
5.
項目質量保障體系
5.1過程中的保證
依據項目的軟件特點、合作方的項目實施要求，采取需求分析，系統設計，軟件項目計劃，軟件需求分析，軟件模型設計，軟件詳細設計，單元測試設計，編寫單元測試，系統培訓，系統測試等一些列的措施在過程中保證項目的質量。
5.2技術方面的保證
公司研發人員均為國內高校分子計算機專業或招聘的高級技術人才，專業基礎和工作經驗扎實豐富，整個團隊具有高級工程師、博士的人才搭配，具備強大的持續研發能力。
5.3軟件質量管理責任分配
角色
職責
配置管理員
制定、創建和維護配置庫，提供文檔規范，并傳達到各個部門。
QA（質量保證）
參與項目各個階段的評審，進行過程評審和產品審計，檢查文檔和代碼的規范執行情況
QC（質量控制）
軟件測試是質量控制的主要手段，測試人員進行軟件的測試設計和執行工作
5.4工作產品和活動
活動
責任人
工作產品
是否可裁剪
項目立項
項目經理
項目計劃
否
配置管理員
配置管理計劃
是
QA
質量保證計劃
是
測試人員
系統測試計劃
否
需求管理活動
項目經理
需求調研報告
是
需求規格說明書
否
用戶、項目經理
用戶確認書
是
QA
評審報告
是
設計過程、決策分析活動
設計組
概要設計說明書
否
界面設計圖
是
詳細設計說明書
是
項目經理
決策分析評議表
是
QA
評審報告
是
開發編碼、集成過程活動
項目經理
版本記錄
否
QA
評審報告
是
開發人員
程序代碼
否
系統測試活動
測試人員
測試用例、測試報告
否
QA
評審報告
是
項目結項、交付與維護活動
項目經理
培訓教材
是
用戶手冊
是
安裝手冊
是
項目總結報告
否
項目經理、客戶
用戶驗收報告
是
QA
評審報告
是
項目跟蹤與監控活動
項目經理
項目問題跟蹤日志
是
QA
不符合項問題跟蹤記錄表
否
項目跟蹤與監控活動檢查單
是
風險管理活動
項目經理
風險管理列表
是
QA
風險管理活動檢查單
是
配置管理活動
配置管理員
配置狀態報告
是
變更請求審批表
是
變更跟蹤記錄表
是
QA
配置管理活動檢查單
是
評審活動
項目成員
評審報告
否
QA
評審活動檢查單
是
5.5評審
評審是以一種正式的形式進行，如有正式的、事先定義好的有關職責的各種角色，并遵循組織規定的流程。
對于任何工作產品的審計，都會組建與之對應的專門評審組，包括作者、主持人、記錄員以及陪審員若干。評審組的成員可以包括PPQA、項目組成員，但不能有作者的直接領導或者管理者。
評審小組先召開一個預備，作者會針對工作產品向大家做個總體的介紹，例如講解一下本工作產品的目標是什么，以及其相關的實現
細節、開發標準等。應該允許甚至鼓勵評審組成員動手查看工作產品，或者查看開發過程中所用到的檢查單。
評審小組的主持人負責確定什么時間開始真正的評審會議，在預備會和正式評審會議之間，評審小組成員對工作產品進行徹底檢查，并依據相關標準和準則評審工作產品。
在預定時間，評審小組成員以會議形式聚在一起，依次對產品進行檢查，主持人負責對整個會議的進展進行控制，記錄員記錄下這個過程。
在工作產品中發現的每一個缺陷都會被認真記錄下來，并被適當分類。
會議結束后，負責人需要分析相關缺陷，找出產生此缺陷的原因并加以修正。
主持人應確保所有的缺陷都會得到解決和修正。如果過程需要加以變更的話，應將相關問題移交相關的質量保證人員。
階段
評審內容
評審時機
參加人員
是否可裁剪
計劃階段
項目計劃
項目啟動會議
項目所有成員
否
配置管理計劃
項目所有成員
是
質量保證計劃
項目所有成員
是
系統測試計劃
項目所有成員
否
需求階段
需求調研報告
項目評審會議1
需求分析師、項目經理、系統架構師、設計組成員、QA
是
需求規格說明書
需求分析師、項目經理、系統架構師、設計組成員、QA
否
設計階段
概要設計說明書
項目評審會議2
需求分析師、項目經理、系統架構師、設計組成員、QA
否
UI設計圖
UI美工、需求分析師、項目經理、系統架構師、設計組成員、QA
是
詳細設計說明書
需求分析師、項目經理、系統架構師、設計組成員、QA
是
決策分析評議表
需求分析師、項目經理、系統架構師、設計組成員、QA
是
編碼階段
代碼檢查（1）
項目評審會議3
開發組成員、項目經理、需求分析師、系統架構師、QA
否
代碼檢查（2）
開發組成員、項目經理、需求分析師、系統架構師、QA
否
測試階段
系統測試用例
項目評審會議4
測試人員、項目經理、開發組成員、需求分析師、系統架構師、QA
否
系統測試報告（1）
測試人員、項目經理、開發組成員、需求分析師、系統架構師、QA
否
系統測試報告（2）
測試人員、項目經理、開發組成員、需求分析師、系統架構師、QA
否
階段
用戶手冊
項目總結會議
項目所有成員
是
項目總結報告
項目所有成員
否
5.6質量保證（QA）
QA工作審計產品
文檔
責任人
項目計劃
項目經理
需求規格說明書
項目經理
概要設計說明書
項目經理
源代碼
開發組
系統測試用例
測試組
系統測試報告
測試組
用戶手冊
項目經理
項目總結報告
項目經理
入最佳實踐庫的產品
項目經理
QA工作中需要審計的活動
活動
評審時機
項目立項
計劃階段
需求管理活動
需求階段
設計過程活動
設計階段
決策分析活動
設計階段
開發編碼活動
編碼階段
集成過程活動
編碼階段
系統測試活動
測試階段
項目結項
階段
交付與維護
階段
項目跟蹤與監控活動
每月一次
風險管理活動
每月一次
配置管理活動
每月一次
評審活動
每月一次
QA審計中的不符合項目問題
對QA審計過程中發現的不符合項問題要寫入《不符合項跟蹤記錄表》，以郵件的方式發給問題的相關人員，做好和項目成員、項目經理、部門經理之間的溝通，問題的上報流程：項目組成員溝通解決——項目經理——部門經理——總經理。QA要對不符合項問題進行跟蹤與監控，直到問題解決，QA驗證并關閉不符合項。
6.
系統測試驗收方案
系統測試驗收主要包含以下四方面的工作內容，分別是驗收測試、系統試運行、系統文檔驗收以及項目終驗。
6.1.
驗收測試
驗收測試即對信息系統進行全面的測試，依照雙方合同約定的系統環境，以確保系統的功能和技術設計滿足建設方的功能需求和非功能需求，并能正常運行。驗收測試階段應包括編寫驗收測試用例，建立驗收測試環境，全面執行驗收測試，出具驗收測試報告以及驗收測試報告的簽署。
6.2系統試運行
信息系統通過驗收測試環節以后，可以開通系統試運行。系統試運行期間主要包括數據遷移、日常維護以及缺陷跟蹤和修復等方面的工作內容。為了檢驗系統的試運行情況，甲方可將部分數據或配置信息加載到信息系統上進行正常操作。在試運行期間，甲乙雙方可以進一步確定具體的工作內容并完成相應的交接工作。對于在試運行期間系統發生的問題，根據其性質判斷是否是系統缺陷，如果是系統缺陷，應該及時更正系統的功能；如果不是系統自身缺陷，而是額外的信息系統新需求，此時可以遵循項目變更流程進行變更，也可以將其暫時擱置，作為后續升級項目工作內容的一部分。
6.3系統文檔驗收
系統經過驗收測試后，系統的文檔逐步、全面地移交給客戶。客戶按照合同或者項目工作說明書的規定，對所交付的文檔加以檢查和評價；對不清晰的地方可以提出修改要求，在最終交付系統前，系統的所有文檔都需要驗收合格并經雙方簽字認可。
6.4項目終驗
在系統經過試運行以后的約定時間，雙方啟動項目的最終驗收工作。?最終驗收的工作包括雙方對驗收測試文件的認可和接受、雙方對系統試運行期間的工作狀況的認可和接受、雙方對系統文檔的認可和接受、雙方對結束項目工作的認可和接受。?項目最終驗收合格后，由雙方的項目組撰寫驗收報告。
7.
技術服務與支撐
我公司在合同有效期內提供免費維護期和長期的技術服務，向用戶用戶相關技術人員免費提供原理和技術上的指導和咨詢，使用戶能正確熟練地使用本協議的軟件開發及測試成果。
根據用戶使用系統的相關部門人員現狀，一旦系統安裝調試完畢投入正常運行后，卓安公司在交付本系統的一段時間內，專門指派若干名專業工程師為用戶使用部門進行指導培訓和維護，直到用戶安排的技術人員能完全接管本系統的操作管理為止。
7.1.
現場支持
系統在售后期間，提供7×24小時的技術支持服務。如系統出現故障，將保證30分鐘遠程響應；影響生產的故障4小時抵達現場，并派出專業工程師在8小時內排出故障；不影響生產的故障8小時內抵達現場，并派出專業工程師在2個工作日內排除故障。如在2個工作日內無法解決，將在2日內向用戶方提出詳細解決方案及日程安排，交給用戶方確認。
7.2.
技術支持
長期電話技術咨詢和技術服務和遠程在線服務。用戶可以隨時撥打技術支持熱線電話或通過遠程協助進行有關技術咨詢，專業技術人員會耐心解答用戶的問題。免費提供需求預測、系統規劃等支持。當用戶需要對系統擴容、調整時，將免費協助用戶準備預算、規范書、工程有關事項。
7.3.
常規維護
系統在售后期間，會安排工程師定期對系統進行運行檢查。如有功能需求分析范圍內的問題，及時進行修改；維護期后發現的在需求規格說明書范圍內問題，同樣及時進行修改。對用戶提出的方便操作和易用等可用性方面的要求，盡可能滿足用戶要求，并保證在接到要求后兩周內解決。用戶提出性能要求，如屬于軟件編制因素導致性能較差，技術人員主動調整軟件，以提高性能，保證在一個月內解決。
7.4.
變更管理
對系統的應用平臺和開發、運行環境以及應用系統的變更和升級的詳細資料第一時間提交用戶。
8.
培訓計劃
8.1.1.
培訓工作概述
用戶軟件系統項目建設完工后，為了使各個使用本系統的部門能熟練的操作系統，利用系統提供的功能來處理日常工作，本公司將對使用系統的相關部門員工進行一次全面的培訓。
培訓過程按系統使用部門劃分，分別培訓各部門使用的系統功能點及業務流程。另外為了用戶管理需要，將重點培訓2名系統管理員，培訓系統管理相關功能。
8.1.2.
培訓規范
由于培訓過程涉及到時間、場地、人員等諸多不確定因素，本方案所提及項只作為參考大綱。實際培訓安排因由主管部門統一規劃，并下文到各系統使用部門。
培訓的效果與參與人員的重視程度有很大的關系，客戶各部門對參與人員要做好工作，引起重視。主管部門可以考慮是否需要在培訓結束并且參與培訓人員試用一段時間后，組織一次系統使用測驗。
通過系統使用培訓，達到以下目標：
?
使相關使用部門了解系統運作，熟悉系統功能。
?
使系統有效的推廣到相關使用部門，讓員工積極參與使用系統。
第3篇：跟蹤審計總結報告范文
（一）完善監督檢查制度，規范財政監督管理
1.完善執法檢查制度。根據國家相關法律法規，調整出臺了《成華區財政局行政執法責任制》和《成華區財政局執法權限》，明確了區財政局執法責任和執法權限、局領導執法責任、行政執法科室和執法人員的執法責任。
2.規范監督管理。一是將財政監管檢查工作納入目標管理，明確專職科室和業務科室的財政監管職責，監察科負責制定財政年度檢查計劃，協調財政監督工作，督促檢查計劃落實。業務科室結合職能工作，強化財政資金監管，負責按計劃實施年度檢查和上級財政部門對口處（室）布置的專項檢查，形成了財政監督工作人人有責的工作局面。二是強化專職監督。監察科認真履行監督職責，定期開展預算執行情況、財政資金運行情況的檢查，重點檢查面達到有預算管理職能的機構數量的30%。監督的范圍涵蓋財政收支以及預算的編制、執行、調整、決算的全過程。三是整合監督資源，密切與區監察局、區審計局聯系工作，溝通信息，拓寬監督渠道。
（二）開展監督檢查工作，全面完成目標任務
1.扎實開展專項資金檢查工作。一是按照區委財經領導小組第二十二次會議的相關要求，對年部門預算執行情況進行了檢查。區財政局、區審計局相關業務科室抽調18人組成6個檢查小組，對全區19個區本級、4個街道辦事處進行了檢查，對預算收入是否及時入賬、是否嚴格執行支出預算、是否按規定的支出用途使用資金、是否嚴格遵守財政、財務制度等方面進行全面檢查，并對單位存在的問題下達整改通知書，進行限期整改，切實加強資金管理，提高資金使用效益。二是擴大內需及災后重建項目資金使用情況、會計信息質量、銀行賬戶管理情況等進行了檢查。三是對年教師績效工資、社區用房建設、辦案補助經費、小流域治理經費、家電下鄉以及村級公共服務和社會事業管理改革經費等等項目進行跟蹤監督，進一步規范了資金管理。
2.貫徹落實“小金庫”治理“回頭看”工作。一是按照治理工作的實施方案，安排了我區“小金庫”治理“回頭看”自查自糾工作，并向市治理辦上報我區“小金庫”治理“回頭看”工作自查階段總結報告。二是委托中介機構抽調注冊會計師組成檢查小組對我區單位開展重點檢查。三是做好黨政機關和事業單位“小金庫”專項治理“回頭看”工作。四是對社會團體、國有及國有控股企業的“小金庫”治理工作，做好協調和業務指導工作。
3.配合相關科室開展我區社保基金、住房公積金、扶貧救災基金等專項檢查工作，并按時上報重點檢查報告。
（三）夯實監督基礎工作，促進規范化服務
1.進一步規范內部財政執法。按照《財政違法行為處罰處分條例》和《成華區財政檢查工作辦法》有關規定，認真履行監督職責，在執法中嚴格按財政檢查程序實施檢查，切實做到有法必依、執法必嚴、違法必究。
第4篇：跟蹤審計總結報告范文
1識別項目風險流程改進機會
這一階段的目標是選擇改進的項目風險管控流程。從建設管控影響度看，設計對整個工程建設前期工作的效果和目標影響重大，因此設計管理環節成為廣州地鐵內部審計關注的重點之一，并作為關鍵風險管控流程納入改進循環。在廣州地鐵內部，建設總部負責履行業主管理職能，設計總體總包單位負責對全線設計的協調和把關。新線地鐵建設初期，對工點設計、設計總體總包和設計咨詢的管理重點僅限于工程進度和計劃，技術上的管理分散在各工點、各專業，沒有統一的歸口管理部門，導致各專業的接口沖突未能及時協調，引起了孔洞預留錯誤、土建結構與機電設備安裝結構尺寸不符等。同時設計總體總包管理服務項目是城市軌道交通工程所特有的設計管理服務項目，其內容已遠遠超出一般方案設計或施工設計范圍，包含了對總體設計、初步設計、技術設計、施工圖設計、施工配合、設計總結六個階段的設計總成和技術協調工作，并提供設計輸入條件對各系統、工點設計單位進行技術管理和給予技術指導。基于以上設計總體總包的特點和重要性，審計人員導入了CSA———控制自我評估的方法，專門對設計總體總包管理流程進行了內控審計，通過持續改進的風險管理審計能夠在同類問題發生前預防、提升資源利用率，輔助投資控制決策，并能提供可執行的解決建議，促進了設計管理水平的提高。通過CSA的應用，審計人員認識到風險管理的重要性，學習風險管理知識，運用風險管理，開發相應可重復利用的通用審計風險管理程序，把所有風險管理方法集成，實現風險管理的協同效應和過程控制。
2評價高風險流程的管理程度
在新線地鐵建設過程中，結合國際上先進的審計理念，我們在國內地鐵建設業主中率先運用風險評估的手段，對建設管理的內部控制系統設置的有效性、合理性，以及執行的合規性、遵循性進行評估，對地鐵新線合同變更、工程管理過程存在的問題等方面進行審計和調查，并提出可行性建議，幫助管理層了解管理流程中存在的不足，有效地防范建設過程中可能存在的風險，重點對新線地鐵建設單位內控審計應關注的重點和關鍵控制點進行總結和研究。實際上，經過與知名專業評估機構的合作，內審部門借鑒建設工程“全面管理”（TotalManagement）的理念，對“全面、全過程、全方位”審計理念的認識逐步深入，現已建立了符合地鐵建設實際的合同管理、設計總體總包、工程項目管理等重點風險控制的審計流程關注點[2]。在工程審計實踐中，根據建設工程項目管理的客觀規律，著重從合同條款的審核、招標投標情況的跟蹤與過程檢查，合同執行情況的獨立評審，變更控制管理，資金支付安全性與合理性上，投入審計重兵防范管理風險。在審計方法上，采取事前、事中、事后介入的全過程監控：事前———列席工程勘察、設計、施工定標會議，預先了解項目特點與難點，招標環節中發現問題即刻提出，迅速解決；事中———檢查建設項目內部控制的完整性，跟蹤各項目合同的執行情況并評估實施的有效性，嚴把設計變更與合同變更關，抽查與普查相結合，完善管理制度，堵塞變更漏洞；事后———緊跟項目資金支付與工程結算，核查項目結算數據，杜絕項目超概，通過數據分析項目招標方式、合同模式及變更管理原則，動態調整管理控制重點，提升建設項目工程效益。
2.1招標與合同條款審查監督階段
加強對合同執行情況及合同文本的檢查。由于涉及工程規模、技術規范、質量、工期、造價、設計修改與變更原則、驗收與質量保證等諸多方面，故而合同是維系投資控制秩序的準繩。通過檢查對比合同，首先明確建設項目設計變更和工程洽商是否充分，補充協議的調整是否符合原合同原則，是否按合同結算條款進行結算；其次，通過檢查合同本身的嚴密性、合理性、合規性，確認被審計單位的管理水平，判斷有無為特定承包商或供應商做傾向性條款設置[3]。例如，地鐵新線機電安裝及裝修工程施工合同采取總價包干的模式中，對招標資料內外工程項目界定不明確，未對新增工程項目予以定義，使所有土建工程遺漏項目、新增項目、其它項目和設計漏項的工程項目全部被確認為招標資料以外的新增工程，未達到固定總價合同的初衷。此后，審計人員提出了明確合同價格調整原則和合同變更產生費用的處理原則的建議，對由投標人自報的新增工程項目的取費標準在招標時進行評價，作為競標條件之一在評標辦法中予以考慮，并被合同管理部門采納。又如，在設計合同原則的完善方面，通過對某車站土建工程的質量、工程管理方面進行檢查，發現總公司與設計方的經濟合同中，未明確對設計方因設計問題造成投資增加等應負經濟責任的條款，故缺乏追究其在該項目應負經濟責任的依據。根據審計建議，合同管理部門將設計失誤造成業主投資增加的經濟責任條款列入新簽合同之中，并作為設計合同范本的內容之一加以固化，在設計管理環節就主動規避業主投資失效的風險。
2.2合同變更與調整階段
不介入日常變更審核，將審計重點放置在對變更管理內部控制當中去，輔之以一定數量的實質性測試，審核變更合規合理以及計價準確性，對合同變更從風險管理規律上去發現其管理短板，是廣州地鐵內審把握合同變更的核心控制點[4]。例如，在變更辦理時效性審計中，審計人員發現合同管理部門每月、每季的合同款支付均要審核，但實質上該審核環節并沒有起到審核作用，經模擬穿行測試后，提出合同管理部門退出參與月度、季度付款的中間支付環節，只參與合同預付款、合同尾款支付，使參與審批人員由原來的14人次減為10人次，從前端緩解了合同變更辦理時間過長的問題。又如，在整合多項變更審計成果基礎上，審計人員建議加強合同經驗總結與內部培訓，根據以往出現異常的合同管理問題搭建起合同管理經驗庫，并要求項目經理和經辦人提交合同管理總結并歸檔建庫。同時，由合同部根據總結報告，結合報告的相關建議，撰寫典型合同管理案例分析，共享合同管理過程中的經驗和教訓，對專業合同管理人員與項目經理定期進行管理培訓，提高合同異常問題的處理和解決能力。
2.3財務資金支付階段
除工程管理環節本身，內審部門還關注工程款支付及財務管理環節。通過對公司資金管理流程的內部控制審計，評估資金在支付、資金計劃、預測等方面的安全性與操作規范性；就資金管理控制目標的實現，評估控制系統是否考慮了效率性及監控性的平衡，并對存在的不足及風險點提出改進意見和建議，重點關注合同款申請支付流程、資金的計劃預測流程。檢查在各個流程是否制定了相關的制度，制度本身是否健全，在關鍵控制環節的設置方面是否遵循內部會計控制規范及其它有關法規規定；是否按經濟事項的發生及時進行核算，并定期進行賬實核對；檢查資金支付周期的時間長短，評估其是否滿足目前建設高峰效率性的要求；檢查在確保資金余額的安全性方面是否及時做好資金的預測及計劃。
3分析項目實施中存在的問題
這一階段的目標是識別目前風險管理中存在的問題，充分利用已經建立的審計程序等專業工具和方法對風險管理內容進行分析。并針對發現的問題提出擬采取措施，計劃并采取適當措施改正不規范的做法，針對風險管理工作流程進行改正。例如，在建設資料管理方面，針對資料整理工作滯后、部分計量支付和變更申請材料不全的實際狀況，承包商、監理、項目經理、派駐合同預算部填寫工程量變更臺賬、驗工計價臺賬、驗工計量臺賬，且每季度至少核對一次。但實際情況是合同管理部門未建立完整的臺賬體系，而是根據自我需要另立臺賬，未起到對臺賬的監管作用。為此，審計人員提出完善后期資料收集整理工作，對計量支付和變更所需支持材料要明確歸口管理部門，及時整理，確保資料的完整性，并盡快建立資料整理收集獎懲制度，相關部門嚴格按時核對臺賬，并將責任落實到崗位和個人。在新線地鐵建設中，業務部門接納了審計建議，逐步解決了資料管理的問題。
險管理的持續改進
廣州地鐵內審部門貫徹的主要思想就是項目風險管理需要持續改進，按計劃—執行—檢查—反饋整改（PDCA）循環的系統化問題解決方法，通過識別、分析、計劃、跟蹤、控制與溝通，達到降低審計風險、提高管理成效的目的。從根本上講，工程項目管理績效的提高主要依靠一線部門和業務部門的努力，內審工作是督促、協調、信息反饋和咨詢，是幫助解決問題，而非越俎代庖。因此，在提出審計建議時，要求審計人員充分與相關管理人員進行探討和分析，立足于“幫”和“用”，增強審計建議的可操作性和指導作用，在形式上更容易被審計單位接受，縮小審計與被審計者的距離，形成良好的互動，提高審計成果的效用。相比而言，傳統的風險流程改進計劃目標是通過很高的風險管理成本，從而取得項目的高績效和高可靠性；而在工程審計風險資源型管理方法中，是把風險當作獲取收益的資源，利用審計程序和審計標準，使有效的風險評估方法能夠把定性因素轉換為定量成本，最終取得較好的項目績效。因此，風險流程改進就是降低項目風險和成本的基礎，而持續改進是工程審計結果運用的核心，評價采取的風險管理措施是否達到了審計初衷，目標就是確保項目風險管理的水平得到維持，要確保已經改進的工作效果通過制定的管理流程、程序、制度、標準等成為日常工作的一部分，并可以把這一階段的規范化管理成果推廣到其他管理過程或其他新線建設中。較為典型的持續改進操作方式是開展循環審計，提高后續審計的比例，使審計意見轉化為使審計成為動態評估風險、提出解決方案、有增值作用的管理改進動因。
5結論與建議
第5篇：跟蹤審計總結報告范文
很多人面對一周工作總結不知道怎么寫，那么你知道一周工作總結報告 該怎么寫嗎?為了方便大家，共同閱讀吧!下面給大家分享關于2021一周工作總結報告模板最新版 ，歡迎閱讀!
一周工作總結報告1下面我把車間上周的工作匯報如下：
一、主要故障：無
二、活動開展情況
1、繼續開展“加強干線光電纜整治、保暢通、壓延時”百日安全競賽活動。
車間繼續組織干部，分工包保，深入一線，全面仔細排查各干線光電纜及信號半自動電纜徑路的安全隱患。
2、繼續開展施工、防洪安全大檢查活動。
車間結合汛前防洪安全大檢查活動，對各施工作業地點、防洪薄弱危險處所進行全面檢查，上周檢查中暫未發現問題。
上周檢查中，車間干部累計下現場61人次，檢查班組15個，盯控關鍵崗點26個，發現解決各類問題1件，發牌1張，有效解決了制度落實、設質量、干部履責、安全責任意識等方面的隱患和問題。
三、重點施工處所防護情況
車間繼續加強對各施工作業地點的盯控檢查。上周車間累計檢查施工地點13處，車間結合施工、防洪安全大檢查活動，加強對各施工地點的光電纜安全檢查，重點發現和解決光電纜埋深不足、外露、槽道蓋板破損、標石標牌缺失等問題，同時加強對施工配合制度和紀律的管理，全力確保各施工點位的通信安全。
四、應急演練開展情況
上周，車間按時進行應急傳圖試驗，傳送靜圖9幅，傳送動圖1次，操作人員操作熟練，傳圖效果良好。
五、工程配合
目前，車間在建施工項目22項。車間繼續對各項工程施工點位進行跟蹤盯控檢查，強化對施工配合的管理和組織，重點處所加強配合，確保通信大通道的安全暢通。
六、報話工作
上周，天津車間各電報所、電話所繼續認真做好電報受理、投遞以及電話所窗口服務工作，為用戶提供優質服務。
七、無線、列廣工作
上周，車間繼續加強對無線班組作業及值班紀律的盯控檢查，不斷強化無線作業水平。
上周，列廣工區繼續做好列車廣播設備的出入庫檢工作，以及備用設備的檢查與整治工作，確保列車廣播需要。
八、京滬高鐵
上周，京滬高鐵工區繼續加強機房設備巡視，發現問題和隱患，及時處理，及時克服，確保京滬高鐵通信設備的安全運用。
九、黨群工作
上周，車間繼續深入推進“服務旅客創先爭優”活動，車間黨支部帶領干部職工，認真開展“加強干線光電纜整治、保暢通、壓延時”百日安全競賽活動、施工防洪安全大檢查等活動，車間與班組共同努力，查漏補缺，大力整改，全力以赴，確保通信設備及光電纜線路的安全運用。
十一、重點工作完成情況
1、開展好“加強光電纜整治、保暢通、壓延時”百日安全競賽活動。
2、做好施工、防洪安全大檢查工作。
4、做好重要通道安全保障。
5、做好會議設備保障。
一周工作總結報告2作為公司新的一員，我很榮幸能擔任行政人事主管的工作，總結前一周的工作內容，大致分為人事招聘，行政工作，銷售內勤等：
1、行政工作：進入公司這段期間完成了公司內部員工通訊錄的整理工作;
建立了較為完善的員工檔案管理;并整理出相關的人事行政表格，六月x日與各個部門達成一致意見制作并完善了員工值日表及員工休班表。對公司的固定資產進行清點并制作了相關的固定資產清單。但在工作當中對公司的行政人事的相關規章制度還不是很熟悉。
2、人事招聘：在人事招聘工作中，不斷的完善自己的言辭，使自己在人事招聘方面的語言表達話術有了一定的提升與改善，完成了一定的人員招聘工作。
在人事招聘中對自己有一個很大的提升與鍛煉，為以后的工作和學習奠定了基礎。
3、銷售內勤：為提高公司銷售人員的工作效率，做他們工作開展的堅實后盾，在行政和人事工作之余，我也留意并提供相關的客戶信息。
在工作的執行中，我曾遇到自己需要改善并且在日后工作中不斷提高自己的工作能力的一些問題：
1、行政工作，思考問題不夠全面，缺乏與老員工的溝通交流。
2、在人事方面，有許多通知過的人在通知后卻沒有到公司參加面試。
我想有客觀原因的同時也有自身原因的存在。
綜上所述，在今后的工作中，我應該與員工之間加強交流溝通，多多聽取一些有益的意見，處理好同事之間的關系，完善自己的話術，擴充自己的行政知識面，進一步的去了解和熟悉相關銷售方面的知識，為公司的銷售部做好堅實的后盾!我將更加勤奮的工作，虛心的學習，做好工作計劃，有目標地工作，努力提高文化素質和各種工作技能，希望能為公司塑造一個好的工作環境，為銷售部今后的工作帶來更好的效益。
一周工作總結報告3尊敬的各位老師、親愛的同學們：
大家好!
我代表上周值周組對第五周工作作如下總結：
1、師生出勤。
絕大部分老師和同學都能遵守學校規定的作息時間按時到校，但仍有部分同學不按到校上課，或者提前來到學校門口聚集逗留。特別應該提出表揚的是：我們學生會的同學們，每天都能在早上8：00和下午2：00鐘的時候，以標準的站姿，積極向上的精神，微笑著迎接老師和同學們的到來。
2、教學工作。
今年是翠屏區教育系統“魅力課堂年”。星期二，在我校舉辦的“翠屏區歷史學科‘同課異構’活動”中，我校賈永梅老師為來自全區的歷史老師上了一堂精彩的示范課;3月16日，“翠屏區七年級數學研討會”在我校舉行，剛剛榮獲“全國新課程初中數學課堂教學展示觀摩活動”特等獎的于沁老師，為來自全區的180余位數學老師上了示范課，孫校長、劉校長、楊校長全程參加了研討會。兩位老師以先進的教學理念，嫻熟的教學技巧，靈活有效的授課方式，展現我校高效課堂獨具的魅力風采。另外，我校部分學科還到了筠連定水中學參加了教學交流活動，充分發揮了我校作為宜賓市義務教育示范校的輻射功能。
3、清潔衛生。
上周兩個年級各班清潔衛生的打掃都比較好，現在很多班級都養成了良好的衛生習慣，在早上和下午第一節課前都能看到值日生對教室和所負責公地進行保潔，但遺憾的是，有些衛生死角的衛生打掃還不夠徹底，部分班級的清潔用具沒有按規定擺放整齊，更重要的是有部分同學還沒有養成良好的衛生習慣，早上和下午學校門口有很多學生扔下的垃圾，就連教學樓樓梯上也偶爾發現有同學亂扔的垃圾。
4、兩操。
上周七年級按規定做好了兩操，八年級組織了廣播體操入場專項訓練。上周的兩操有一個明顯的變化就是學生會的干部們都能快速到位，以標桿的形式為其它同學作出表率。希望全體同學都要以高標準來嚴格要求自己，把每一次的升旗和兩操都當作演練來進行。標準站姿的要求是：全身筆直，挺胸收腹，兩眼正視前方，兩肩平齊，兩臂自然下垂，兩腳跟并攏，身體重心落于兩腿正中，整個身體莊重挺拔，整個人精神飽滿，氣宇軒昂。這不僅是一個學校，一個班級整體形象的體現，更是一個人基本素養，氣質的展現。
5、學生學習。
兩個年級大部分同學能做到上課認真聽講，注意力集中，課后對不懂的問題能及時向相關老師請教，大部分同學有高昂的學習興趣。星期五上午，八年級的全體同學接受了“英語口語訓練課”，下午，進行了數學第一單元測試。
在絕大部分同學認真學習，健康成長的同時，我們非常遺憾地看到，仍然有那么一些人把無知當個性，把莽撞當純真。上周學生會的文明勸導員發現了我們學校有個別學生不遵守交通規則，甚至在大街上翻越欄桿的行為。其實，當我們貪圖一時之方便，更多的是讓別人看到了這些人的丑態百出。在上周，我們值周組老師還發現了有部分同學有抄作業的行為。
同學們或許并不知道，有些學案是老師們花了幾乎一個通宵為你們精心設計的，而你們呢，有的人甚至只花了不到三分鐘的時間來抄襲答案!
當然，為你們營造良好的學習氛圍和精心設計教學是我們當老師的責職所在，但是，作為一名學生，你們應該做些什么呢?難道你們不應該努力學習，努力提高自己的文化水平嗎?要知道，對于你們而言,讀書、求學無疑是一種用十余二十年的青春年華作為代價的巨大投資，而這種投資對絕大多數人來說，終究要用升學就業這一最直接最現實的標準來衡量它的價值的大小。我想不出!當你們邁出八中校門時你們將面臨什么樣的境遇?我們也想不出?誰來拯救你們的命運?答案只有一個，那就是做一個腳踏實地，志存高遠的學習者!
一周工作總結報告4又是一周的工作結束了，這已經來上海的第四周的工作了.如果說第一周是適應工作，第二周便是熟悉，第三周是熟練，那么這一周便可以說對工作是漸入佳境了。
經過一個月來對工作的摸索與實踐，我已經對我工作的內涵和職責有了自己的理解和把握。對如何工作，怎樣才能更好地完成工作有了自己的方法。不僅要遵守工作的規程和要求，同時還要高效的完成，要做出成績，展現良好形象，更要讓旅客滿意，舒心。我本著這樣的原則，不斷地總結工作經驗，改善工作方法，尋找工作技巧。
我的工作可以說是分為兩大部分。如果說查包的關鍵是技巧和禮貌，那么前引導的關鍵就是形象。前引導的位置可以說是展現內場風采的一個窗口。我愈發地意識到這一點，這一周，我依然筆直地站立，甚至以軍訓時警姿的標準來要求自己。我站在那里，心中不斷地提醒自己，別人眼里的我就是人民警察的形象，他可以不高大，但必須挺拔，可以不英俊，但必須威武。我的表現也得到了站長和組長的肯定。這或許已經成為我們五組工作的一個亮點所在，我將繼續保持下去，毫不松懈。
作為包檢員，我心中始終堅持著這樣一個觀點“認真和仔細永遠都是我們工作的生命”
也正是秉持著這樣的一個信念吧，我總是能收獲很多不易察覺的違禁品。這一周，我的收獲也格外地多。警用錢包已經無法逃脫我的法網，有危險地物品也不可能在我的手下溜進上海。同時，這一周我也逐漸發現并運用了更多的技巧。帶有筆記本電腦的包裹要嚴查，因為里面如果藏有管制刀具顯示屏上是無法看出來的，并且很有可能藏有光碟。帶有大量現金的人更要察言觀色，要抽查現金中是否帶有假幣，尤其是新幣。對于包車旅游的旅客，嫌隙較小，為了提高速度可以粗查。
檢查勢必會給旅客帶來不便，并可能會引起他們的煩感和不理解。因此，我也逐漸學會了換位思考，站在他們的角度去想一想，怎么才能讓他們感到舒心，溫暖。這一周，我也找到了自己的方法，那便是動作要輕，要柔和，把包里的東西翻亂了，把包里的物品拿出來了再放回去，并拉上拉鏈。同時，嘴里可以不時地說上一句“謝謝您的配合”。通過這樣，會大大消減乘客的不滿情緒，也會提高旅客對我們工作的滿意度。這也就要求我們，不僅要以執法者的身份，還要以服務者的身份去投入工作。
下個月便是違禁品競賽月了，這無疑給我的工作提出了更高的要求和挑戰。我要把前一個月的工作中所秉持的認真負責的態度堅持不懈，同時也發現自身存在的不足和失誤，去追求卓越，精益求精。我相信在下個月激烈的競爭中，我會再接再厲，毫不松勁。為五組爭得榮譽，也相信五組定會鋒芒畢露，成為眾組的旗艦之組。
一周工作總結報告5一、一周工作回顧
(一)不畏艱辛、克服困難，全力做好本職工作
這周在公司領導合理安排崗位和同事的幫忙下，很快便對工作業務有了必須掌握，較好地熟悉了入庫操作、在庫管理、出庫操作等。
現任馬士基系統操作組長和參與三運倉庫管理，至今順利完成馬士基倉庫100票入倉的系統操作;完成馬士基倉庫出入庫流程圖繪制;組織員工進行馬士基系統培訓;完成核查、修改馬士基系統歷史遺留尺寸差異;繪制三運倉庫平面草圖;參與新秀麗審計盤點等。能準確、及時地與客戶協調處理異常情景，能較好地處理各種工作細節和服從上級、公司的工作安排和管理制度。
(二)對本職工作的認識
1、對倉庫的認識：熟悉馬士基、三運倉庫基本情景，包括庫房庫區、貨架、貨品擺放等;
2、對流程的認識：熟悉馬士基倉庫的進出庫操作流程和系統流程、三運倉庫的操作流程和系統流程;qc流程;增值服務操作流程;異常處理流程;盤點流程等;
3、對管理的認識：較好地熟悉了5s管理;倉庫安全管理;庫區規劃;貨品擺放;成本節儉;人員安排等;
4、對職責的認識：明白了團隊的重要性;
工作合理安排、保障效率的重要性;較好地協調本組人員的工作和保障準確性;對工作能夠負責和能夠按時順利完成。
二、幾點粗淺體會
(一)高效服務，全力做好客戶服務工作
我們的工作本職是服務，服務客戶是我們賴以生存的主旋律，僅有做好了客戶服務，得到了客戶的認可。客戶才會真正地認同我們。能做到高效服務，對于客戶的電話咨詢，我都耐心解釋并給予解決，客戶提到的問題和需要，都能及時解答和解決。
(二)專業學習是做好工作的動力源泉
我們的工作價值是什么是在工作中，得到不斷地提升，不斷地去學習得到提高。假如我們甘于落后，那么我們的價值將會一降再降，直到自我都不能認可自我。專業的學習，使自我的實際操作得到理論的支持，理論知識得到實際操作的驗證，不斷地提升不斷地提高，才真正是我們的工作價值。點的精通，線的發展，交織成面的擴張，使自我能夠覆蓋更大的領域，才能在各方面不斷地提升自我。
(三)因勢而變，順勢而為，全力做好自我
在各種突景和緊急中，我迅速轉變思路，找準自我的工作定位，進取和同事討論改善方法。討論在工作過程中的問題，有一些專業上不懂的地方我虛心向其他有經驗的同事請教，根本點還是做好自我的本職工作。“天下難事，必始于易;天下大事，必先于細”，從簡單的事做起從細節入手。
在精細化管理時代已經悄然而至的今日，成大業若烹小鮮，做大事必重細節。僅有從基層做起，筑穩根部，不眼高手低，不心浮氣躁，僅有當浮躁被扎實所代替，沖動被理智所折服，成功才可能和我們不期而遇。(四)認真負責是做好工作的有力保障你手上的每一份工作，都是為自我而做，在服務別人的時候，你所得到的并不僅僅是工作的報酬，還有技術的鍛煉，品質的提升與名譽的提高。
生活總是會給每個人回報的，無論是榮譽還是財富，條件是你必須轉變自我的思想和認識，努力培養自我盡職盡責的工作精神。自我地不負職責往往導致他人的損失和不滿，我們要明白到每月手上所拿到的工資，其實不是公司給的，也不是客戶給的，而是我們身邊每一位盡心盡責的同事在為你創造的財富。
(五)心態決定一切
第6篇：跟蹤審計總結報告范文
為貫徹落實《工業綠色發展規劃（2016-2020年）》，充分發揮節能監察在推動工業節能減排和綠色發展中的重要作用，在認真總結2016年國家重大工業專項節能監察工作的基礎上，我們制定了《2017年工業節能監察重點工作計劃》。現印發你們，請認真貫徹執行。附件：2017年工業節能監察重點工作計劃
工業和信息化部
2017年3月2日
2017年工業節能監察重點工作計劃
為貫徹落實《工業綠色發展規劃（2016-2020年）》，依法推進工業節能減排和綠色發展，充分發揮節能監察的監督保障作用，持續提高工業能源利用效率，制定本工作計劃。
一、圍繞重點工作，深入開展專項節能監察
按照國家節能減排、化解過剩產能、階梯電價等重大政策部署，依據強制性節能標準，推進重點行業、重點區域能效水平提升，突出抓好重點用能企業、重點用能設備的節能監管等工作，實施重大工業專項節能監察。
（一）2016年違規企業整改落實情況專項監察。對2016年專項監察中發現存在能耗超標違規行為和不合理用能行為的企業進行跟蹤檢查，對下達的限期整改通知書、意見書、建議書的落實整改情況進行督查，對整改不到位或未整改的，依法依規進行處理。
（二）鋼鐵企業能耗專項監察。根據《國務院關于化解鋼鐵行業過剩產能實現脫困發展的意見》（國發[2016]6號）和2017年鋼鐵聯合執法專項行動工作部署，一是全面核查2016年鋼鐵企業單位產品能耗水平和能耗限額標準執行情況。二是按照《國家發展改革委、工業和信息化部關于運用價格手段促進鋼鐵行業與供給側結構性改革有關事項的通知》（發改價格[2016]2803號）要求，對實施鋼鐵行業階梯電價政策執行情況進行專項監察。
（三）建材行業能耗限額標準及階梯電價政策執行情況專項監察。一是全面核查2016年水泥、平板玻璃企業單位產品能耗水平和能耗限額標準執行情況。二是按照《國家發展改革委、工業和信息化部關于水泥企業用電實行階梯電價政策有關問題的通知》（發改價格[2016]75號）以及相關電耗核算辦法等要求，對實施水泥行業階梯電價政策執行情況進行專項監察。
（四）電機能效提升專項監察。按照《中小型三相異步電動機能效限定值及能效等級》（GB18613-2012）、《高壓三相籠型異步電動機能效限定值及能效等級》（GB30254-2013）等國家標準及工業和信息化部的四批《高耗能落后機電設備（產品）淘汰目錄》，對電動機生產和使用企業實施專項監察。一是全面核查電機生產企業，依法督促企業停止生產達不到強制性能效標準限定值的低效電機。二是對重點企業電機使用情況進行核查，督促企業淘汰低效電機（重點核查2016年專項監察未覆蓋的企業）。
（五）工業鍋爐能效提升專項監察。按照《工業鍋爐能效限定值及能效等級》國家標準（GB24500―2009）、《工業和信息化部辦公廳關于印發高效節能環保工業鍋爐產業化實施方案的通知》（工信廳節函[2016]492號）、《燃煤鍋爐節能環保綜合提升工程實施方案》（發改環資[2014]2451號），對鍋爐生產和使用企業實施專項監察。一是會同有關部門全面核查鍋爐生產企業，依法督促企業停止生產低效鍋爐。二是對重點用能工業企業鍋爐使用情況進行核查，核實低效鍋爐淘汰任務完成情況（重點核查2016年專項監察未覆蓋的企業）。
（六）其他行業能耗限額標準專項監察。各地區在確保完成以上任務基礎上，可結合本地區特點，有選擇地對電解鋁、合成氨、焦炭、電石、鐵合金、建筑陶瓷等行業企業單位產品能耗限額標準執行情況進行專項監察（重點核查2016年專項監察未覆蓋的企業）。
二、依法監督管理，持續做好日常節能監察
依據《節約能源法》《工業節能管理辦法》賦予的職責和要求，繼續加強日常節能監察工作，并及時公布監察結果，跟蹤整改落實情況。
（一）重點用能企業能源管理制度落實情況監察。各地應依法對轄區內重點用能企業能源管理體系建立、能源管理崗位設立和能源管理負責人任用等情況進行監察。
（二）重點用能企業執行能源計量、能源消費統計和能源利用狀況報告制度情況監察。各地應會同有關部門依法對工業企業配備使用符合國家標準的能源計量器具、開展能源消費統計和執行能源利用狀況報告制度情況進行監察。
（三）固定資產投資項目節能評估和審查制度執行情況監察。各地應依法對工業企業執行固定資產投資項目節能評估和審查制度情況進行監察，對不符合強制性節能標準和國家產業政策、違反固定資產投資項目節能審查制度的行為，依法予以處理。
三、完善工作機制，不斷提升節能監察效能
（一）創新工業節能監察手段。各地要學習借鑒2016年專項監察中的聯合執法、異地交叉監察、節能監察與能源審計相結合、引入第三方專業機構、專家等手段，積極探索工業企業節能信用評價制度、節能監察信息化手段應用等創新機制，促進節能監察工作更加公平公正和科學準確。鼓勵重點用能企業定期開展能源審計等，推動企業根據審計結果研究實施節能技術改造，持續提升能源利用效率。
（二）健全工業節能監察體系。各地應加強省市縣三級工業節能監察體系建設，配備與崗位相適的監察人員，配置科學合理的節能執法裝備，形成目標統一、職責清晰、分工合理的節能監察組織保障體系。通過跨區域業務交流、聯合執法、結對幫扶等模式，帶動和促進不同地區節能監察工作平衡發展。
（三）加強節能監察業務指導。完善重點行業節能監察執法規范，修訂完善工業節能監察手冊。各省要重點加強對市縣級節能監察機構的監管和業罩傅跡分層次、多渠道開展節能監察人員業務培訓，提升業務技能和水平。
（四）強化專項督查長效機制。總結2016年專項督查成功經驗，完善跨區域督查內容和方法，全面開展跨區域交叉督查，加強不同地區工業節能監察工作交流協作。
四、工作要求
（一）加強組織領導。各地工業和信息化主管部門要高度重視工業節能監察工作，加強組織領導，抓緊規劃安排。認真編制工作計劃，開展專項培訓，細化措施手段，明確目標進度，確保各項監察工作按期高質量完成（2016年未完成專項節能監察任務的節能監察機構不宜再承擔今年工作）。請各地于3月15日前組織申報2017年專項監察任務（包括監察類別和企業名稱，見附表）。
（二）嚴格依法行政。各地工業和信息化主管部門和節能監察機構要按照依法行政的總體要求，規范工業節能監察工作程序和執法手段，加大執法檢查力度，嚴厲查處各類違法違規用能行為，對拒不整改或整改不到位的，依法予以行政處罰。請各地于6月底前將2016年違規企業整改落實情況專項監察結果報工業和信息化部（節能與綜合利用司）。
（三）加強資金管理。各地工業和信息化主管部門和節能監察機構要按照《工業節能監察體制機制建設項目管理暫行辦法》（工信部節[2016]228號）要求，加強專項補助資金管理，梳理2016年補助資金使用情況并向工業和信息化部（節能與綜合利用司）提交資金使用報告。對2016年下達任務中由于企業停產等原因未開展的監察進行補查，對上年度已確定關停的企業補助經費應用于本年度專項監察工作。
（四）強化輿論宣傳。各地工業和信息化主管部門和節能監察機構要定期向社會公開工業節能監察工作情況，主動接受社會監督，擴大社會影響，發揮引導作用，營造良好氛圍。依法公布違法企業名單，督促用能企業落實好節能法律法規和政策要求。
第7篇：跟蹤審計總結報告范文
一、堅持高起點，嚴格把“三關”
加強基本建設財務管理，提高基本建設資金的效益是財政部門的重要職責。兩年來，XX區堅持高起點，成立機構，抽調人員，充實力量，堅持嚴把“三關”，即參與立項審查關，資金落實審查關和工程決算審查關，迅速打開了管理局面。
首先，把好參與立項審查關。對建設單位準備立項的基建項目，與計委一起，共同做好綜合分析，研究可行性報告，防止和杜絕盲目建設和重復建設。對條件具備、資金落實的項目，方批準立項。對凡有財政投資的基建項目，實行項目招投標，由財政、計委、審計、建設等部門組成招投標小組，公開對外招標，堅持“公平、公正、公開”三原則。選擇好項目中標單位，一標到位，中途不改預算，不準層層轉包，否則，不能開工建設。事實證明，實行招投標制，既節約了基建投資，又避免了時下發包工程中的不正之風。
其次，把好資金落實審查關。在計劃部門下達的基建項目計劃中，大部分都是自籌基建項目，有些單位本身既無資金，又無場地，卻熱衷于搞建設，有的項目剛開工，就因資金不能到位被迫停工，“胡子工程”司空見慣。為堵住自籌基建項目的漏洞，XX區從嚴把資金落實審查關入手，實行自籌基建資金財政專戶儲存管理制度，審查資金來源是否合理、落實。凡自籌資金，在申報計劃時，必須將資金存入財政基建專戶，否則，計委不下計劃，招投標不予議標。對上級部門、行業下撥的專項基建資金要和建設單位配套資金一起，先納入財政專戶。在撥款使用管理過程中，
堅持“四按”撥款原則，既保證項目資金的正常使用，杜絕了不良現象，又提高了基建資金的使用效益。
再則，把好竣工決算審查關。竣工決算是全面綜合地反映竣工建設項目的建設成果和財務情況的總結報告，是向使用單位辦理資產移交的依據，同時，它也是全面考核竣工項目投資計劃、概算、預算的執行情況，分析投資效果的依據。我們針對基建單位爭項目而輕管理，爭資金而輕效益的狀況，依據批準的概算和施工預算，審查項目投資完成情況、建設成本、費用開支及資金結余等，分析投資效果，保證了竣工決算的真實準確和完整，對結余資金要求及時上繳財政，并會同國有資產管理所及時做好資產移交工作，要求各建設單位上報財政決算時，抄送區國有資產管理所一份，這樣，有效地防止國有資產的流失。
二、完善管理制度，加強基建資金源頭控制隨著市場經濟體制的深入，基建投資主體由過去單一的國家撥款轉變成財政、部門、企業、外資、個人等多元化、多層次、多種投資主體格局。為了強化財政對基建投資的引導配置作用，調控基建投資規模、方向和結構，XX區對基建資金實行了源頭控制。一方面，建立了一套規范的基建財務管理制度。與計委合發了《關于加強基本建設立項與財務管理的通知》，轉發了《XX省基本建設工程預決算審查管理暫行辦法》、《XX市財政局〈關于加強基本建設財務管理若干意見的通知〉》《XX市財政局〈財政基本建設資金撥款工作程序〉》等一系列規范性文件，變事后監督為源頭控制。另一方面，理順了內部關系，夯實了管理基礎，一是制定落實了基建立項審批制度，規定凡五萬元以上的項目實行“工程登記制度”，要填報基建工程登記表，納入財政基建專戶管理。并嚴格區分預算內修繕費與預算基建項目資金的界線。這樣，有力地控制了資金源頭，規范了資金運作，做到了制度健全，措施強強硬，職責分明，有力地促進了基建財務管理工作。
三、嚴格審核概預算，堅持自籌基建資金財政專戶儲存制度
基建概預算，是實施財政監督管理的重要手段，是撥付資金的依據。XX區及早著手開展了對凡有財政性資金投資項目的概預算審查工作，著重審核預算是否高套定額，工程量計算與定額單價選套是否合理，各項費用的取費基礎和費率是否與之對應，市場采購材料的市場價格是否準確，是否有超計劃的單項和附屬工程等。已審核的項目，工程規模為XXXXX平方米，總造價XXXX多萬元。通過審核施工圖預算，為項目單位節約資金XX余萬元，嚴格了結算紀律，為國家節約了資金。
另外，XX區始終堅持自籌基建資金財政專戶儲存制度。凡申請辦理自籌基建計劃的單位，要求嚴格執行上級財政部門的文件規定，將自籌基建資金存入財政基建專戶，第一次存入資金不得低于項目投資的30％，并通過清理預算外資金及財務大檢查工作，轉變部門領導的傳統觀念，及時將用于基建項目的預算外資金納入財政專戶管理，由于強化了管理，使全區自籌基建項目基本上納入財政基建專戶管理，僅1997年就審查項目17個，納入財政專戶資金800多萬元，使基建財務管理工作逐步規范化、制度化，力爭用較小的投入而取得較大的社會效益和經濟效益。
四、加強部門協作，走協同管理之路
基本建設是一項系統工程，單靠財政部門是管不好的，需要各方面的積極配合。XX區重視部門之間的相互協作，通過與計委、城建、建行等部門的聯系，取得他們的理解和支持，劃清了各自職責，理順了各方面的關系。在工作中，一是與計委進行了立項的配合，在項目計劃安排上有了發言權；二是與城建部門進行了招投標的配合，在概預算標的審核及招投標工作上有了審查權；三是與建行進行了資金監督方面的配合，加強了資金運作過程中的監管力度。配合上的默契，走協同管理之路，徹底改變了“計委管、部門干，銀行撥款財政看”的被動局面。
五、重調查、抓典型，開拓工作新思路
第8篇：跟蹤審計總結報告范文
【關鍵詞】財務管理 流程會計核算 優化
一、引言
進入21世紀，市場客戶的需求瞬息萬變，產品生產周期變短，以及市場競爭加劇是現代企業發展不得不直面的現實，它們對企業的管理流程和模式提出了更高的要求，企業財務管理流程是否優化得當，管理模式是否與市場變化相適應，都將對企業健康持續發展，保持生命活力具有決定性作用。如何應對客戶的個性化需求，如何在越來越激烈的市場競爭中保持企業自身的良好發展是現代企業必須解決的問題。因此，以管理流程梳理為核心的管理流程優化是現代企業在發展過程中必須實施的。
二、企業財務管理流程問題分析
企業財務管理流程可以劃分為4個部分，分別是會計核算流程、計劃與預算管理流程、資金管理流程以及投資管理流程。會計核算流程中出現的問題。第一，采購付款流程中財務部門和風險控制部門的權限規定不清晰，甚至有重疊的部分。部門間工作內容的重疊有可能導致重復性勞動和管理疏漏，降低了管理效率，帶來風險。第二，采購付款支付運雜費過程中，成本核算監控管理不及時。對合同成本核算表的執行力度不足，忽視過程監督的作用。第三，銷售收款的開票流程中相關聯的部門過多，導致會計核算通道不流暢，效率低下，帶來風險。關聯的業務部門過多，財務信息的滯后，導致財務報表制作不及時，擴大信息誤差，為會計核算帶來不必要的麻煩。最后，財務缺乏對企業實物資產的管控。企業財務管理會計核算流程中，對企業財務部門存貨的賬單和業務存貨臺賬未能及時審核、對賬，無法確保存貨賬單一一吻合對應，導致財務信息不匹配，而且無法及時更新更正，并作出合理合規的財務處理，加大了企業對實物資產的管理難度。計劃和預算管理流程中的問題。第一，制度建立不完善，管理流程不規范。企業缺乏全面的管理規章制度對流程進行規范化。相關制度基本上都是原則性的規定，而企業財務管理需要細致的具體的可操作性的指導，對預算流程的管理未作細化、標準化。第二，預算流程還是依賴于員工手工完成。個別企業由于各個方面的原因，并未及時引入現代化信息技術系統設備，預算的執行和分析基本依賴于員工的手工操作，這導致財務部門需要把大量的人力精力投放到數據的加工、核算和分析等非效益工作上，預算報表的編制和項目計劃的銜接不及時，對數據的分析評價效果也有一定的負面影響。資金管理流程中的問題。企業一般都有具體的年度資金利用計劃，但對中期資金計劃缺少詳盡的安排，導致資金利用計劃管理不全面，資金利用不細致，對不同資金計劃模塊之間的協作調度不靈活，資金利用不能進行及時有效的規劃，主要體現在收付款的短期規劃，各個季度和月度的資金計劃，短期投資項目規 劃，貸款的歸還，應收款款項的落實，資金在部門業務間的調度等計劃不到位，不利于企業對自身財務狀況的實際掌握。投資管理流程主要由投資規劃、投資決策、投資實施與監控以及投資后評價等4個部分組成。在投資管理流程中存在以下問題。首先，企業中長期投資計劃不清晰，投資管理過于被動。企業在自身戰略計劃中對未來的業務拓展以及財務目標進行了指導性規劃，但其對各個業務、各個投資模塊很難做出具體可操作性的規定。其次，未建立起完善健全的規章制度規范投資決策流程。投資項目的具體執行需要通過企業的項目評審，以確保企業在進行該投資項目時進可攻退可守，在有效的風險管控中使企業效益最大化。但在實際操作中，項目評審有時候過于形式化，并未對項目進行系統性的論證，甚至項目遠離了企業的總體戰略目標，最終對企業持續發展帶來長期的負面影響。再次，投資實施與監控不到位，加大投資風險。目前企業利用預算管理和內部審計來實現企業投資實施和監控，這導致監控力度不足，對企業重大投資項目的風險管控，財務報告謹慎核對，企業的經營的宏觀經濟環境，行業環境以及金融環境，企業內部財務管理狀況，財務風險預警等方面的監控不全面。最后，對于投資后評價的關注意識不強。評價的財務指標設置不規范，對投資項目的資產價值不能實時跟蹤分析，信息把握不準確都將對企業投資管理流程帶來不利影響。
三、企業財務管理流程的優化策略
規范企業業務流程中會計核算，提高財務對企業實物資產的監控。首先，針對具體的業務流程完善相應的會計核算流程，嚴格執行企業會計準則以及其他相關規則制度。規范會計核算時點和會計處理統一流程，使企業內部財務管理具有統一性、透明性、科學性，保證會計信息的及時準確。其次，財務部門要及時和存貨管理部門對賬，對企業的實物資產進行監督，對倉庫貨物出入進行核算，使財務信息準確地反映出企業的存貨信息。預算程序規范化，加強企業資金管理。各個子規劃與企業整體戰略規劃實現有效銜接。預算目標和戰略規劃保持一致可以保證業務的開展不會脫離企業戰略，可以強化財務部門的計劃、核算、審核作用。資金管理流程優化可以有效地防范風險，提高資金利用效率。加強企業投資的監控和后期評價工作。嚴格落實投資項目的定期檢查，實現投資項目的財務報告、年度總結報告的有效傳遞并提交至企業投資分析部門對財務報表進行分析，由投資分析部門形成投資項目分析報告向企業各相關領導和部門反饋。項目后評價需要分析企業投資項目的概況、項目實施過程中出現的問題以及解決方法、項目為企業帶來的效益、項目的可持續性與總體評價以及投資項目的經驗總結等，使企業的投資管理能力不斷提升。
參考文獻：
[1]劉志遠.企業財務戰略[M].大連：東北財經大學出版社，1997.
第9篇：跟蹤審計總結報告范文
1 引言
軟件能力成熟度模型集成（Capability Maturity Model Integration，CMMI）是世界軟件工程領域公認的有關軟件研制和管理的最佳實踐過程，為評價軟件組織的研制能力提供了依據，也為提高軟件組織的研制管理能力指明了方向。
同行評審是CMMI驗證Ver過程域的一個專用目標，它是由軟件工作產品作者的同行遵循已定義的規程對工作產品進行的技術評審，目的在于及早和高效的識別并消除工作產品的缺陷，減少最終軟件產品的缺陷。在軟件研制過程中，同行評審幾乎貫穿了整個軟件生命周期。相比于軟件測試，同行評審可以在軟件研制過程的早期發現缺陷，從而可以以較低的成本修復缺陷，提高軟件產品的質量。
同行評審的對象可以包括軟件研制過程中的所有中間和最終成果物，依據評審正式程度的不同，同行評審分為不同的評審形式，包括：審查、組評審、走查、結對編程、輪查等。其中，審查是同行評審中形式最正式、過程最完整的一種評審方式。
隨著軟件規模的不斷擴大，軟件的質量問題日益嚴峻。目前，同行評審已成為一種有效發現并消除軟件工作產品的缺陷的驗證方法。然而，在實際的實施過程中，同行評審往往流于形式，從而達不到預期的效果。本文對同行評審實施過程中的常見問題進行了總結歸納，針對這些問題，提出了構建同行評審知識庫的思想。
本文描述的同行評審知識庫由指導書庫、缺陷問題庫、度量分析庫這三個部分組成。其中，指導書庫包括了同行評審過程中的各類記錄模板、檢查單及相關規范文檔，保證了評審過程中的各項活動有據可依。在缺陷問題庫中，按照評審對象的類型對前期同行評審中發現的問題進行歸類保存，為后期項目提供參考。在度量分析庫中，對評審過程中的各類數據進行收集和分析，同時給出了度量評審員工作以及評審有效性的具體操作方法。
2 同行評審流程
由于不同的評審形式在具體流程和操作方法上有所不同，本文以審查為例來介紹同行評審的流程。
2.1 同行評審的角色
結合本單位實際情況，同行評審主要包括以下角色：
（1）項目軟件負責人：申請對軟件工作產品的審查，指定同行評審組長，完成同行評審的相關準備工作；
（2）項目負責人：對同行評審申請進行核實，批準對軟件工作產品的審查申請；
（3）評審組長：策劃、主持同行評審活動，確定評審組成員、時間、地點、記錄員，編制評審報告，組織驗證糾正情況；
（4）工作產品負責人：提交被評審的工作產品，確認或澄清評審員的評審問題，按照評審結論消除工作產品中的缺陷；
（5）評審員，預先審查評審資料，參加評審會議，闡述評審意見；
（6）會議記錄員：記錄評審員提出的問題，可指定其中一名評審員兼任；
（7）缺陷驗證人：根據評審結論對修改后的工作產品進行核查驗證，可指定其中一名評審員兼任。
2.2 同行評審的流程
如圖1所示，同行評審分為四個階段：評審申請階段，評審準備階段、評審會議階段、跟蹤驗證階段。
（1）評審申請階段：該階段主要由項目的軟件負責人確認評審的形式，提出評審申請，由項目負責人（或主管部門負責人）對評審申請進行審批。一旦審批通過，則進入評審準備階段。
（2）評審準備階段：該階段是同行評審最重要的一個階段，各評審成員對工作產品進行獨立審查，記錄發現的問題。在該階段，需要收齊所有評審員的預審記錄后，方可進入下一階段。
（3）評審會議階段：該階段主要是由評審員提出意見，工作產品負責人確認問題或者進行解釋。評審組長和評審成員協商，形成評審意見和評審結論。
（4）跟蹤驗證階段：工作產品負責人在規定的時間內完成對評審問題的修改，缺陷驗證人對修改后的工作產品進行檢查，確認問題全部關閉。
3 同行評審的常見問題分析
3.1 流程管控的問題
（1）在評審申請階段，由于項目交付時間緊張，放寬入口準則，導致工作產品在未完全確定的情況下就進行同行評審，隨意選擇評審的形式，評審方式不當。
（2）在評審準備階段，評審組長未提前將被評審的工作產品、檢查單等材料提交給評審員，未收齊評審員的預審記錄就開評審會議，導致評審員對評審材料不熟悉。材料預審時間不足，只能現場進行審查，不能有效地發現問題。
（3）在評審會議階段，會議跑題發散，評審的焦點沒有放在確認問題和發現問題上，而放在如何改正問題上。
（4）在跟蹤驗證階段，沒有指定缺陷的跟蹤驗證人員，導致評審發現的問題未被有效改正。
3.2 評審方法問題
（1）評審前，未制定有效的針對被評審工作產品的檢查單，導致評審人員缺少評審依據，僅能依據個人的能力、經驗進行審查。
（2）未對前期項目的評審記錄進行保存和歸納，導致同類型的問題反復、頻繁發生，評審有效性差。
3.3 有效性度量問題
（1）未建立針對評審過程中評審員工作的有效評價機制和激勵措施，導致投入時間多少、發現問題個數對評審員區別不大，造成評審員積極性不高。
（2）評審結束后，沒有收集、分析度量數據，沒有建立同行評審的過程性能基線，導致評審結束后，無法有效的評價和度量本次評審是否充分。
4 同行評審知識庫的結構
針對同行評審過程中的常見問題，同行評審知識庫的主要分為指導書庫、缺陷問題庫和度量分析庫。
4.1 指導書庫
將同行評審過程中的各類記錄模板、檢查單及相關規范文檔納入指導書庫進行管理，使得評審過程中各項活動有據可依，提高評審效率，改進評審質量。
（1）同行評審檢查單。根據不同類型的評審對象建立不同的檢查單，包括：軟件需求規格說明檢查單，項目計劃檢查單，測試計劃檢查單，測試說明檢查單等等。不同對象的檢查單側重點不同，例如軟件需求規格說明檢查單主要考慮軟件需求的完整性，各功能點的可驗證性，軟件需求與軟件研制任務書的可追溯性等等；測試說明檢查單主要考慮測試的充分性，測試用例是否覆蓋了所有軟件需求，測試類型的豐富性等。
（2）同行評審規范。同行評審規范包括同行評審的入口準則，輸入材料，評審過程中各角色的分工及職責，同行評審的流程，出口準則，輸出材料等。同行評審規范的建立使得各類人員可以知曉自己的職責，同時也便于質量保證人員對同行評審流程的監控。
（3）同行評審記錄模板。同行評審記錄模板包括軟件同行評審計劃模板，會議記錄模板、總結報告模板等。
4.2 缺陷問題庫
缺陷問題庫的構建可以避免同行評審中發現的缺陷在今后的項目中再次發生，可以用于指導后期項目的開發。按照評審對象的類型對同行評審中發現的問題進行分類，例如：軟件需求規格說明類問題，項目計劃類問題，測試說明類問題等。不同評審對象發現的問題按如下的方式統一描述。
評審對象類型：描述評審對象的類型，如軟件需求規格說明、項目計劃等。
問題概述：對問題進行簡單、準確的描述。
問題類型：根據問題發生的原因，將評審的問題劃分為設計類、文檔類、程序類以及其他類四種類型。
問題等級：按照問題對軟件產品的影響程度，將問題劃分為致命、嚴重、一般、輕微四個等級。
解決方法：描述問題的解決方法，例如：修改文檔、代碼等，為后期項目提供參考。
4.3 度量分析庫
同行評審的關鍵問題之一在于如何度量評審員工作的有效性以及評審的有效性。通過對評審員工作的度量，可以依據度量結果建立評審人員的獎懲制度，從而避免評審員積極性不高，評審問題少等問題的發生；對評審有效性的度量則可以用于確定本次評審是否充分，是否需要重新組織評審。
（1）評審員的度量。在中，作者通過統計評審員發現的缺陷個數以及工作量來對評審員進行評價，發現的缺陷數越多，評價越高。然而這種方式會導致評審員為了增加評審缺陷數，過多的發現文檔撰寫方面的問題，對提高工作產品的質量幫助不大。
度量分析庫的建立最根本在于度量數據的收集，除了統計評審員發現的缺陷總數、工作量之外，還應收集其參與評審的工作產品類型，缺陷等級等信息，如表1所示。
通過為不同等級的缺陷賦予不同的權值、計算評審員的加權缺陷數等方式對評審員的工作進行評價，加權缺陷數越大，評價越高。其中：加權缺陷數=ω1×N致命+ω2×N嚴重+ω3×N一般+ω4×N輕微
ω1、ω2、ω3、ω4分別為致命、嚴重、一般、輕微缺陷的權值，且ω1≥ω2≥ω3≥ω4。不同的組織，可以根據自身實際情況，對ω1、ω2、ω3、ω4進行設置。
（2）評審有效性的度量。評審有效性度量過程中需要收集的數據包括：工作產品類型、規模，缺陷等級，分等級的缺陷數等信息，如表2所示。
根據收集的度量數據，計算被評審工作產品的加權缺陷總數和加權缺陷密度：
加權缺陷總數=ω1×N’致命+ω2×N’嚴重+ω3×N’一般+ω4×N’輕微。
加權缺陷密度=加權缺陷總數/工作產品規模。
其中，ω1、ω2、ω3、ω4分別為致命、嚴重、一般、輕微缺陷的權值，且ω1≥ω2≥ω3≥ω4。
通過收集、計算前期多次同行評審的數據，得到多次評審的加權缺陷密度值，對這些值取平均，并計算方差，即可以得到加權缺陷密度控制區間。通過判斷本次評審的加權缺陷密度是否在控制區間內來對本次評審的有效性進行度量。
5 總結
同行評審目前已成為軟件質量控制最常用的方法之一，但其在具體實施過程中仍存在著流程管控不嚴、有效性無法度量等一系列問題。為了提高同行評審的有效性，首次提出了由指導書庫、缺陷問題庫、度量分析庫構成的同行評審知識庫結構，并給出了度量評審員工作以及同行評審有效性的具體操作方法。通過同行評審知識庫的建立，可以有效地提高評審效率，改進評審效果，最終提高軟件產品的質量。
參考文獻
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