出納財務(wù)制度管理精選(九篇)
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第1篇：出納財務(wù)制度管理范文
一、出納在工作中應(yīng)遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量，努力鉆研本職業(yè)務(wù)，使自己的知識和技能能夠適應(yīng)工作的要求。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)、貫徹國家頒布的財務(wù)制度、會計制度，熟悉有關(guān)的財經(jīng)法律、法規(guī)和規(guī)章，并結(jié)合本職工作進(jìn)行廣泛的宣傳。
三、嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財務(wù)計劃、預(yù)算、遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，合理使用現(xiàn)金，及時組織收入，加強(qiáng)支出管理。
四、根據(jù)已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，實事求是，客觀、公正的紀(jì)錄現(xiàn)金的收支情況，妥善保管現(xiàn)金、票據(jù)，按照銀行制度的規(guī)定，加強(qiáng)現(xiàn)金的管理，做好結(jié)算工作，并及時做好與解行的對帳工作。
五、簽發(fā)支票后送交主管核準(zhǔn)并蓋簽章，不得簽發(fā)空頭支票、遠(yuǎn)期支票，及時反映支票的報銷情況，并妥善保管空白支票等資金往來票證。
六、按照規(guī)定的程序處理財務(wù)收支事項，并定期匯總，以便主管及時掌握財務(wù)收支狀況。
七、做好備用金的核對工作，根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)確定備用金的額度，業(yè)務(wù)完成后，催其核銷，監(jiān)督其備用金使用的合理性。
八、對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)、會計制度的收支，出納有權(quán)拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并向校領(lǐng)導(dǎo)報告，否則出納同有關(guān)人員承擔(dān)責(zé)任。
九、出納調(diào)動工作或離職，將經(jīng)管的會計憑證、帳目、款項和未了事項，向接辦人員交接清楚，并由財務(wù)主管負(fù)責(zé)監(jiān)交。
十、出納應(yīng)保守本校的經(jīng)濟(jì)往來秘密，除法律規(guī)定和校領(lǐng)導(dǎo)同意外，不能向外借泄露本校會計信息。
十一、出納違反上述規(guī)定，給以處罰，情節(jié)嚴(yán)重的，將其調(diào)離出納崗位。
附：學(xué)校會計人員崗位責(zé)任制
本單位設(shè)立財會機(jī)構(gòu)（財務(wù)室），根據(jù)會計人員與日常工作量設(shè)置以下會計崗位：主辦會計，出納會計。
（一）、主辦會計的崗位責(zé)任制
1、宣傳貫徹執(zhí)行《會計法》和各項財務(wù)制度、嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度，加強(qiáng)會計監(jiān)督，領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)室同一切違法亂紀(jì)、弄虛作假行為作斗爭。
2、負(fù)責(zé)編制財務(wù)計劃，定期檢查計劃執(zhí)行情況，做好財務(wù)分析，參與單位各項資金消耗的制定，為改善單位管理獻(xiàn)技獻(xiàn)策，當(dāng)好參謀。
3、加強(qiáng)資金管理，有計劃的組織資金和合理使用資金，負(fù)責(zé)資金調(diào)動，提高資金使用率。
4、加強(qiáng)單位財產(chǎn)管理，配合有關(guān)部門定期組織對流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清查、盤點、處理，確保單位資產(chǎn)安全完整。
5、負(fù)責(zé)對收、付款憑證、帳冊、報表的審核，確保會計工作質(zhì)量。
6、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，做到及時記帳、算帳、報帳，手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準(zhǔn)確、科目運(yùn)用得當(dāng)、帳務(wù)記載清楚。
7、組織全體人員參加繼續(xù)教育和開展自學(xué)，學(xué)習(xí)財會理論知識和新的會計法規(guī)、制度，不斷提高會計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。
8、對違反財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律的財務(wù)收支有權(quán)不予辦理，并及時向單位領(lǐng)導(dǎo)或上級財會部門報告。
9、做好會計資料的整理、保管，按會計檔案制度要求存檔。
（二）出納會計崗位責(zé)任制
1、嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律及財政和單位規(guī)定的各項開支標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)確處理好各項經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的款項收付。
2、嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，認(rèn)真辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，不得坐支，不得白條抵庫，不準(zhǔn)任意挪用現(xiàn)金，不得公款私存，不得設(shè)立小金庫。
3、嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，認(rèn)真辦理銀行業(yè)務(wù)收支，款項支付必須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可支付。不準(zhǔn)出借帳戶，外單位支票不準(zhǔn)在本單位套用現(xiàn)金。
4、現(xiàn)金、銀行日記帳必須序時記帳，每日結(jié)出余額。現(xiàn)金、銀行日記帳做到日清日結(jié)。銀行存款日記帳必須按月與銀行帳單核對，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，未達(dá)帳項要及時清理。
5、加強(qiáng)支票管理，支票由出納專人保管、領(lǐng)用登記，按序簽發(fā)、簽發(fā)時要寫明收款單位名稱、出票日期、款項用途和金額，大小金額要符合要求。支票作廢不準(zhǔn)撕毀或丟失。注銷后與存根一起妥善保管。
第2篇：出納財務(wù)制度管理范文
貨幣資金的收付、存取任務(wù)，而這些任務(wù)的完成是置身于整個社會經(jīng)濟(jì)活動的大環(huán)境之中的，是和整個社會的經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)相聯(lián)系的；出納工作作為會計工作的一個重要崗位，有著專門的操作技術(shù)和工作規(guī)則；出納工作是一項政策性很強(qiáng)的工作，其工作的每一環(huán)節(jié)都必須依照國家規(guī)定進(jìn)行。出納工作除了具有這些特點外，還擁有收付、反映、監(jiān)督和管理四項職能。出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。這使得出納人員在進(jìn)行出納工作時，除了要具備良好的業(yè)務(wù)水平、職業(yè)道德和安全意識，還要面對工作壓力大、工作辛苦、人際關(guān)系難處等問題。
目前，我國《會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)還對出納人員作出了職能要求：、按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；根據(jù)會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額；按照國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)；掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算；保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整；保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。這些都對出納人員的業(yè)務(wù)水平有著嚴(yán)格的要求。
出納的地位和作用
在許多人的心目中,出納不過是點點鈔票、填填支票、跑跑銀行的簡單工作,沒有過多的技術(shù)含量,不必太重視，其實，這是非常錯誤的看法。出納工作是企業(yè)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動的首道關(guān)口，出納人員的工作質(zhì)量對單位的整個財務(wù)管理和會計核算將會產(chǎn)生很大影響，所以我們需要明確出納工作的地位：出納工作是企事業(yè)單位第一手會計信息的收集者，是建立良好的會計工作秩序的前提和逐步實現(xiàn)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化、制度化、科學(xué)化的基礎(chǔ)；出納工作代表一個企業(yè)的窗口形象，它代表著該企業(yè)的綜合管理水平，如果一個出納人員辦事馬虎、工作敷衍了事、職業(yè)道德低下、文明程度不高，相信該企業(yè)的管理肯定存在或多或少的問題，管理水平也不會太高；出納工作是實現(xiàn)單位貨幣資金合理流動的中堅力量會計為決策者提供有用信息，也是企事業(yè)單位的一項管理活動。除了要了解出納工作在企業(yè)中的地位，還要知道出納工作在企業(yè)中的作用：由于出納工作存在監(jiān)督的職能，它可以有效的避免企業(yè)不必要的經(jīng)濟(jì)損失；由于出納工作是財會工作的一個重要組成部分，出納工作又存在著收付、反映、監(jiān)督和管理等職能，這使得出納工作可以提高企業(yè)的會計工作質(zhì)量；出納是否能夠合理安排、調(diào)度資金，是否能夠及時向企業(yè)提供準(zhǔn)確的貨幣資金活動信息，是否能夠保證貨幣資金的安全與完整，都會對企業(yè)的會計核算和經(jīng)營管理產(chǎn)生重要影響，所以，做好出納工作可以強(qiáng)化單位內(nèi)部的經(jīng)營管理。
出納工作中存在的問題
出納工作的地位和其作用要求企業(yè)要做好出納工作，但是目前出納工作中還存在很多問題。出納人員業(yè)務(wù)技術(shù)水平不高，實務(wù)操作疏忽大意。出納工作有很強(qiáng)的專業(yè)性，而目前很多企業(yè)在出納工作中，由于出納人員業(yè)務(wù)技術(shù)水平不夠，常出現(xiàn)一些問題影響工作質(zhì)量比如，出納員在辦理業(yè)務(wù)過程中，由于疏于防范，借款無憑或領(lǐng)款無據(jù)，時間一長，遺忘了借款、領(lǐng)款人，從而無法查清，造成了企業(yè)不必要的損失。企業(yè)內(nèi)部控制制度不嚴(yán)，引發(fā)出納人員監(jiān)守自盜。出納員掌握著單位的現(xiàn)金和銀行存款，如果想要挪用公款或是據(jù)為己有，均有良好的條件和方便的機(jī)會。某些單位違反錢賬分管原則，出納員既獨自保管現(xiàn)金、支票、財務(wù)專用章等，又制單、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。單位提供這樣便利的條件使得出納員利用職務(wù)之便，監(jiān)守自盜，導(dǎo)致企業(yè)不應(yīng)有的損失。出納人員交接手續(xù)不夠完善，工作責(zé)任劃分不清。出納員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員沒有辦清交接手續(xù)。如此一來，容易造成賬目不清、財務(wù)混亂的局面。出納員調(diào)動或離職沒有進(jìn)行交接，這種情況一般發(fā)生在會計管理不正規(guī)的企業(yè)里，正規(guī)的大企業(yè)這種問題很少。
應(yīng)對出納工作中問題的對策
為了企業(yè)更好的開展出納工作，針對目前企業(yè)出納工作中存在的問題，我們可以從出納人員個人和企業(yè)兩個方面采取相關(guān)措施來幫助企業(yè)更好的進(jìn)行出納工作。對于出納員個人來說，需要他們從自己的業(yè)務(wù)技能和職業(yè)道德兩方面進(jìn)行防范。在業(yè)務(wù)技能方面，出納人員需要持續(xù)的學(xué)習(xí)，保證自己的業(yè)務(wù)水平和實務(wù)操作能力，提高自己的工作質(zhì)量；另一方面，要加強(qiáng)自身職業(yè)道德修養(yǎng)，讓自己保持清正廉潔，擁有良好的職業(yè)道德，拒絕金錢物質(zhì)的誘惑，不貪污舞弊、監(jiān)守自盜、挪用公款。對于企業(yè)而言，企業(yè)需要從以下幾個方面進(jìn)行改進(jìn)：提高對出納工作的重視程度，加強(qiáng)對出納人員的培訓(xùn)和教育，提高出納人員的業(yè)務(wù)水平、安全意識和職業(yè)道德等；加強(qiáng)財務(wù)制度建設(shè)，企業(yè)財務(wù)部門要完善會計管理體制，規(guī)范財務(wù)制度，針對出納人員建立專門的出納人員崗位責(zé)任制，派專人監(jiān)督制度履行情況，提高制度執(zhí)行力度；加強(qiáng)會計電算化建設(shè)，會計電算化系統(tǒng)對出納人員有專門的權(quán)限賦予和管理，大力推廣會計電算化系統(tǒng)有利于出納人員明確崗位責(zé)任，提高工作效率；加強(qiáng)出納人員年終考核力度，在組織上對出納人員選取上必須正派、了解、可靠。對出納人員年終要多方面考核，針對出納人員的崗位特性要酌情獎勵；加強(qiáng)內(nèi)部控制監(jiān)督。出納崗位直接接觸單位貨幣，要求強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，做到定時盤點庫存現(xiàn)金，每月定時核對銀行存款賬，做到財務(wù)印鑒分離，崗位職能相互監(jiān)督，并加強(qiáng)內(nèi)部審計。
第3篇：出納財務(wù)制度管理范文
工作計劃只是給未來工作設(shè)定的一個大體框架，當(dāng)然還是需要每個月、每一周、每 一天的合理安排和具體實施，而它所起到的是督促、提示作用，可以更快提高個人工作能力，以及發(fā)現(xiàn)問題、分析問題與解決問題的能力。小編為大家準(zhǔn)備了出納下半年個人工作計劃范文，僅供大家借鑒！
出納下半年個人工作計劃范文一
一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育
首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點、和精髓。
全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。
二、下半年，財務(wù)室將從：財務(wù)會計工作、惠民專項資金方面、信息與統(tǒng)計方面和固定資產(chǎn)醫(yī)療設(shè)備管理方面入手做好各項工作
1、做好財務(wù)基礎(chǔ)及核算工作，同時加強(qiáng)財務(wù)室與各科室之間的溝通聯(lián)系工作，積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強(qiáng)財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路，加強(qiáng)財務(wù)管理和監(jiān)督工作，查疏堵漏，把工作做深做細(xì)，加強(qiáng)財務(wù)收支監(jiān)管力度，確保醫(yī)院收入不外流，醫(yī)院資金能夠合理有效的運(yùn)轉(zhuǎn)使用，使醫(yī)院效益化。
3、不斷加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí)，認(rèn)真探索，總結(jié)方法，增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識，掌握業(yè)務(wù)技能，提高自身業(yè)務(wù)管理水平，力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實可靠的財務(wù)依據(jù)，能夠真正發(fā)揮財務(wù)人員應(yīng)有的作用。
4、加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金、基本藥物補(bǔ)助資金和村醫(yī)補(bǔ)助等惠民專項資金的管理和合理使用，按照現(xiàn)行財政管理體制，各項經(jīng)費收支均依照《事業(yè)單位財務(wù)制度及其會計制度》及院內(nèi)財務(wù)管理制度進(jìn)行管理，20xx年政府收支分類科目依照《事業(yè)單位財務(wù)制度及其會計制度》進(jìn)行明細(xì)分類核算。
5、對各個部門需要采集單位和個人的信息，要及時配合和完善好工作；勞動工資統(tǒng)計工作也要認(rèn)真、仔細(xì)，做好臺賬和季度、年度的統(tǒng)計工作，確保上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確。
6、加強(qiáng)固定資產(chǎn)、醫(yī)療設(shè)備的管理：加強(qiáng)配合醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的決策，對固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效的分類、整理，建立新增新建購置資產(chǎn)的審批制度，建立報廢及轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的交接手續(xù)，對資產(chǎn)建卡建檔的管理體制，確保資產(chǎn)的合理配量，高效運(yùn)作。
醫(yī)用物資及藥品：積極與藥房和物資管理部門進(jìn)行對賬，確保賬目與實際庫存物資一直，每月進(jìn)行庫存物資的盤點清查。
三、加強(qiáng)醫(yī)院財務(wù)管理制度
嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院財務(wù)管理制度，落實固定資產(chǎn)購置處理、開支審批等制度，確保醫(yī)院財務(wù)管理工作嚴(yán)格規(guī)范。
做好財務(wù)分析：為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實的財務(wù)信息，各期的財務(wù)分析是一種幫助領(lǐng)導(dǎo)了解醫(yī)院當(dāng)前財力狀況比較理想的上報方式。
在財務(wù)分析中，財務(wù)人員不能只報喜不報憂，應(yīng)實事求是地反應(yīng)當(dāng)期財務(wù)狀況，并根據(jù)自己的經(jīng)驗向領(lǐng)導(dǎo)提出合理的建議和看法，供領(lǐng)導(dǎo)決策和參考。
四、加強(qiáng)對出納工作的指導(dǎo)和監(jiān)督
1、指導(dǎo)出納做好銀行存款和現(xiàn)金日記賬，加強(qiáng)現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算的管理。
2、督促出納做好各種費用開支的核算，及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表；嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。
五、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距
開展工作的思路還不夠?qū)拸V，缺乏創(chuàng)新精神。
日常工作中有些做的不夠細(xì)致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細(xì)做深，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督管理職能，應(yīng)是我今后工作中的重點。
所以在下半年及以后的工作中財務(wù)人員應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)習(xí)，才能更好的完成自身的業(yè)務(wù)工作。
總之在新的工作里，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責(zé)，繼續(xù)加大財務(wù)管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，為醫(yī)院的發(fā)展貢獻(xiàn)我的微薄之力！
出納下半年個人工作計劃范文二
鑒于工作中存在的問題，在下半年工作中重點放在以下幾個方面進(jìn)行：
一、積極參與企業(yè)經(jīng)營治理，搞好公司財產(chǎn)物資的清查與盤點
隨著公司的發(fā)展的蒸蒸日上，財務(wù)管理職能的日益顯現(xiàn)，財務(wù)治理參與到企業(yè)治理的方方面面，使其更加符合財務(wù)制度規(guī)定，經(jīng)得起各審計、稅務(wù)部門的財務(wù)檢查。
二、不斷學(xué)習(xí)，以此提高部門員工的業(yè)務(wù)技能水平和法律意識
隨著各項財務(wù)、稅務(wù)的新規(guī)定不斷出臺，財務(wù)人員還需及時針對專業(yè)知識方面加強(qiáng)培訓(xùn)。尤其增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅等，財務(wù)部應(yīng)多加培訓(xùn)，進(jìn)行學(xué)習(xí)、討論，爭取使企業(yè)利潤化。將公司財務(wù)人員培養(yǎng)為不僅能夠做好資金收付工作，還能夠充分發(fā)揮財務(wù)管理的作用，增強(qiáng)獨立解決問題的能力。
三、迎接國稅稽查的檢查
7、8月份，國稅稽查將按計劃對公司20xx年財務(wù)工作進(jìn)行審計，針對敏感問題我部門先進(jìn)行自查自改，確保提供的數(shù)據(jù)合理化，統(tǒng)一口徑，提升會計信息報告精細(xì)度，保證審計工作的順利進(jìn)行。
四、完成20xx年預(yù)算初稿編制工作
根據(jù)集團(tuán)歷年要求，在10、11月份會進(jìn)行下一年度的預(yù)算初稿編制工作，根據(jù)公司的運(yùn)行方式，結(jié)合生產(chǎn)實際，通過對公司的各項費用認(rèn)真調(diào)研和測算做好初稿的編制工作。
最后，財務(wù)部的工作并非獨立的，離不開各個部門的配合，希望在今后的工作中，大家互相支持，互相幫助，發(fā)揚(yáng)兄弟人的精神，為完成下半年度的工作，為企業(yè)的經(jīng)營目標(biāo)的實現(xiàn)做出更大的貢獻(xiàn)！
出納下半年個人工作計劃范文三
作為公司的財務(wù)出納，下半年我在一如既往地做好日常財務(wù)核算工作的基礎(chǔ)上，還應(yīng)該加強(qiáng)財務(wù)管理、推動規(guī)范管理和加強(qiáng)財務(wù)知識學(xué)習(xí)教育。做到財務(wù)工作長計劃，短安排。使財務(wù)工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。特擬訂下半年的財務(wù)出納人員個人工作計劃。
一、財務(wù)人員要參加針對財務(wù)人員的繼續(xù)教育
首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點、和精髓。全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。參加繼續(xù)教育后，匯報學(xué)習(xí)情況報告。
二、加強(qiáng)規(guī)范現(xiàn)金管理，做好日常核算
1、根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實際情況，進(jìn)行業(yè)務(wù)核算，做好財務(wù)工作。
2、做好本職工作的同時，處理好同其他部門的協(xié)調(diào)關(guān)系。
3、做好正常出納核算工作。按照財務(wù)制度，辦理現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，努力開源結(jié)流，使有限的經(jīng)費發(fā)揮真正的作用，為公司提供財力上的保證。加強(qiáng)各種費用開支的核算。及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表，月初前報交總經(jīng)理留存，嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金以票和轉(zhuǎn)帳支票。
4、財務(wù)人員必須按崗位責(zé)任制堅持原則，秉公辦事，做出表率。
5、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的其他工作。
三、個人見意措施
要求財務(wù)管理科學(xué)化，核算規(guī)范化，費用控制全理化，強(qiáng)化監(jiān)督度，細(xì)化工作，切實體現(xiàn)財務(wù)管理的作用。使得財務(wù)運(yùn)作趨于更合理化、健康化，更能符合公司發(fā)展的步伐。
第4篇：出納財務(wù)制度管理范文
1.1 農(nóng)村會計隊伍現(xiàn)狀與新形勢的要求不適應(yīng)
1.1.1 監(jiān)督不力，隊伍不穩(wěn)定 由于受家族以及近親等因素的影響，村干部以及會計的選任中，任人唯親的現(xiàn)象仍然比較嚴(yán)重，監(jiān)督不力，缺乏行之有效的監(jiān)理機(jī)制。此外，由于目前農(nóng)村換屆選舉較頻繁，相當(dāng)多的村是每換村干部一次，就要重新選擇一任會計，頻繁的更換以及在任的時間之短，加大了會計隊伍的不穩(wěn)定性，使會計工作的連續(xù)性得不到很好的實行。
1.1.2 財務(wù)賬目混亂不清，揮霍公款現(xiàn)象嚴(yán)重 相關(guān)賬務(wù)科目的設(shè)置不規(guī)范，基本上是流水賬形式，因此不能正確反映財務(wù)收支的情況，在查賬的時候也相當(dāng)不便。此外，許多農(nóng)村的收支失衡，支出大于收入，并且非生產(chǎn)性開支過大。
1.2 農(nóng)村財務(wù)管理現(xiàn)狀與新形勢的要求不適應(yīng)
1.2.1 管理賬目不清晰 目前，農(nóng)村財務(wù)管理中存在賬目不清、往來結(jié)算票據(jù)使用混亂、白條下賬、財務(wù)公開質(zhì)量不高以及存有違反財經(jīng)紀(jì)律等嚴(yán)重的問題，這些問題的出現(xiàn)使會計業(yè)務(wù)的真實性以及客觀性得不到真實的反映，不能防止腐敗現(xiàn)象的產(chǎn)生。
1.2.2 執(zhí)行財務(wù)制度不嚴(yán) 出現(xiàn)以支代收、白條支出等現(xiàn)象。加之有些村干部無視村級財務(wù)制度規(guī)定，自行包攬會計、出納之職，包辦代管，使得會計、出納形同虛設(shè)。
2 加強(qiáng)財務(wù)管理的對策
2.1 加強(qiáng)村干部對財務(wù)管理的思想意識 提高村干部的思想意識，使其端正思想，端正關(guān)系，從而搞好財務(wù)管理。村干部思想意識的提高，能密切干群之間關(guān)系，對維護(hù)農(nóng)村社會穩(wěn)定，保障村民合法利益以及保證全社會的快速發(fā)展具有重大的意義。
第5篇：出納財務(wù)制度管理范文
一、制定崗位職責(zé)、完善業(yè)務(wù)操作規(guī)程、加強(qiáng)各項制度落實工作
1、制定信用社會計、出納、儲蓄操作規(guī)程
今年，我們財務(wù)科將按照新編財務(wù)制度和信用社日常會計、出納工作實際，結(jié)合省聯(lián)社下發(fā)的各項制度文件，制定出適用于我轄的會計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務(wù)管理和支付結(jié)算上，優(yōu)化會計、出納操作的各個環(huán)節(jié)，使各項操作統(tǒng)一口徑，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，讓信用社會計、出納工作真正步入規(guī)范化的渠道，切實杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現(xiàn)況。另外，我們還著重抓一個試范點，由我們財務(wù)科牽頭，現(xiàn)場指導(dǎo)，及時解決[本文由網(wǎng)站。收集整理]信用社在運(yùn)行過程中的實際問題，待規(guī)范化之后，再組織信用社會計、出納人員進(jìn)行學(xué)習(xí)和交流，從而，徹底統(tǒng)一會計、出納操作流程，使信用社會計、出納工作逐步向高效科學(xué)的方向發(fā)展。
2、建立信用社業(yè)務(wù)操作考核辦法，完善獎罰制度
為進(jìn)一步加強(qiáng)信用社措施落實力度，提高內(nèi)勤員工業(yè)務(wù)操作能力，切實促進(jìn)員工按操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)，今年，我們財務(wù)科將全面建立、健全信用社業(yè)務(wù)操作考核辦法，將日常業(yè)務(wù)和微機(jī)處理充分結(jié)合，加強(qiáng)內(nèi)勤員工在制度落實上的考核力度，制定出詳細(xì)的獎罰辦法，以此來有效提高員工按規(guī)程進(jìn)行業(yè)務(wù)操作意識，確保我轄各項業(yè)務(wù)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和全年業(yè)務(wù)操作安全無事故，促進(jìn)我縣年底各項財務(wù)管理制度的全面落實。
3、建立信用社內(nèi)勤各崗位職責(zé)
為了使信用社財務(wù)管理工作更加規(guī)范、財會人員崗位職責(zé)更加明確，今年，我們財務(wù)科將依照市辦精神，制定出《××縣農(nóng)村信用社內(nèi)勤員工崗位職責(zé)》，職責(zé)中，對會計、儲蓄、微機(jī)、出納等內(nèi)勤崗位制定出明確的權(quán)責(zé)范圍，規(guī)定出各崗位的業(yè)務(wù)范圍，同時在崗位職責(zé)中對各崗位的協(xié)同操作提出要求，以此，進(jìn)一步規(guī)范了會計操作、統(tǒng)一了操作口徑；提高員工的職責(zé)意識和思想覺悟，指導(dǎo)員工按權(quán)操作、按規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，提高了內(nèi)勤員工的自律性
二、搞好信用社費用核定，繼續(xù)做好信用社各項常規(guī)檢查
1、科學(xué)核定信用社財務(wù)費用
信用社費用指標(biāo)及各項財務(wù)經(jīng)營指標(biāo)核定是否科學(xué)、合理，直接關(guān)系到信用社全年目標(biāo)計劃的完成。今年，我們將按照上級行和聯(lián)社辦公會要求，認(rèn)真測定、科學(xué)核算各項財務(wù)費用指標(biāo)。為此，我們財務(wù)科將著重從兩方面入手：
第6篇：出納財務(wù)制度管理范文
財務(wù)出納20xx工作計劃文本1
為了提高自身的科學(xué)理論水平，我平時自學(xué)電腦知識，利用網(wǎng)絡(luò)了解國際形勢和國內(nèi)外大事，開闊了視野，豐富了知識，使我的生活過得充實起來。再加上作為公司的出納，我在收付、反映、監(jiān)督、管理四個方面盡到了應(yīng)盡的職責(zé)，將下半年工作計劃具體展開如下：
一、日常工作
1、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理和結(jié)算制度，定期向會計核對現(xiàn)金與帳目，發(fā)現(xiàn)金額不符，做到及時匯報，及時處理。
2、及時收回公司各項收入，開出收據(jù)，及時收回現(xiàn)金存入銀行。
3、根據(jù)會計提供的依據(jù)，與銀行相關(guān)部門聯(lián)系，井然有序地完成了職工工資和其它應(yīng)發(fā)放的經(jīng)費發(fā)放工作。
4、堅持財務(wù)手續(xù)，嚴(yán)格審核算(發(fā)票上必須有經(jīng)手人、驗收人、審批人簽字方可報帳)，對不符手續(xù)的發(fā)票不付款。
二、增強(qiáng)職業(yè)素養(yǎng)和綜合管理能力
1、 迎接公司評估，準(zhǔn)備所需財務(wù)相關(guān)材料，及時送交辦公室。
2、 為迎接審計部門對我公司帳務(wù)情況的檢查工作，做好前期自查自糾工作，對檢查中可能出現(xiàn)的問題做好統(tǒng)計，并提交領(lǐng)導(dǎo)審閱。在工作中，我忠于職守，盡力而為，領(lǐng)導(dǎo)和同事們也給了我很大的幫助和鼓勵。
3、以信息技術(shù)為基礎(chǔ)的新經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學(xué)不斷問世。面對嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，缺乏學(xué)習(xí)的緊迫感和自覺性需要加強(qiáng)理論基礎(chǔ)、專業(yè)知識、文化水平、工作方法等不能適應(yīng)新的要求。
4、加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高自身素質(zhì)。對業(yè)務(wù)的熟悉，不能取代對提高個人素養(yǎng)更高層次的追求，必須通過對市場經(jīng)濟(jì)理論、國家法律、法規(guī)以及金融業(yè)務(wù)知識、相關(guān)政策的學(xué)習(xí)，增強(qiáng)分析問題、解決問題的能力。
5、增強(qiáng)大局觀念，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，努力克服自己的消極情緒，提高工作質(zhì)量和效率，積極配合領(lǐng)導(dǎo)同事們把工作做得更好。
財務(wù)出納20xx工作計劃文本2
20xx年是銀行發(fā)展中的關(guān)鍵一年，銀行成立后，一切都以嶄新的面貌呈現(xiàn)。站在新的起點，財務(wù)部將一如既往地圍繞銀行的總體經(jīng)營思路和發(fā)展規(guī)劃， 認(rèn)真貫徹執(zhí)行銀行財務(wù)預(yù)算，以加強(qiáng)財務(wù)核算、提高會計素質(zhì)為主要工作內(nèi)容，以精細(xì)化核算、數(shù)量化考核為工作方法，以利潤最大化為目標(biāo)，以資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任為主線，全面推行制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、程序化、信息化的財務(wù)管理模式，加強(qiáng)成本核算，實行全員、全過程的財務(wù)管理策略，從嚴(yán)管理，積極為銀行領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營決策當(dāng)好參謀，為完成銀行經(jīng)營目標(biāo)作出應(yīng)有的努力。現(xiàn)就目前情況，做出20xx年工作計劃如下：
一、加強(qiáng)團(tuán)隊建設(shè)，充分發(fā)揮財務(wù)職能部門的作用
作為財務(wù)部的一員，既是一名財務(wù)出納工作人員，也是財務(wù)管理制度的組織者，要有嚴(yán)謹(jǐn)、廉潔的工作作風(fēng)和認(rèn)真細(xì)致的工作態(tài)度，對條線人員要積極引導(dǎo)，做到上行下效，幫助條線人員解決問題，充分發(fā)揮團(tuán)隊的合作精神，學(xué)先進(jìn)、趕先進(jìn)、超先進(jìn)，在條線中展開競賽活動，發(fā)揮團(tuán)隊的力量，擰成一股繩，勁往一處使;在堅持原則的同時，我們堅持“三個滿意二個放心”，三個滿意是“讓客戶滿意、讓員工滿意、讓各部門主管領(lǐng)導(dǎo)滿意”，二個放心是“讓集團(tuán)銀行領(lǐng)導(dǎo)放心，讓銀行的老總與各級領(lǐng)導(dǎo)放心”。
二、加大各項費用控制力度，充分發(fā)揮財務(wù)的核算與監(jiān)督職能
今年是精益管理年、效益滿意年、科技創(chuàng)新年，我們將繼續(xù)加強(qiáng)各項費用的控制，行使財務(wù)監(jiān)督職能，審核控制好各項開支，在財務(wù)核算工作中盡心盡職，認(rèn)真處理審核每一筆業(yè)務(wù)。
三、搞好財務(wù)分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供有效的參考依據(jù)
我知道合理高效的財務(wù)分析思路與方法，是銀行管理和決策水平提高的重要途徑，并將使我們的工作事半功倍，在銀行成本分析上向沈科學(xué)習(xí)、向車間的老師傅學(xué)習(xí)、向書本學(xué)習(xí)，為銀行的生產(chǎn)經(jīng)營銷售，做好保本點與規(guī)模效益、銷售定價分析等等，量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，并結(jié)合銀行總體戰(zhàn)略，為銀行決策和管理提供有力的財務(wù)信息支持。
四、加強(qiáng)應(yīng)收款催收管理力度，控制好庫存材料與產(chǎn)品，提高資金的運(yùn)行質(zhì)量， 合理控制資金的使用
大家都知道資金就跟人體的血液一樣重要，我們銀行的主要特點是樓層量大、銷售批量大，籌集資金是財務(wù)的一個主要職能，良好的銀企關(guān)系，是銀行融資的一根紐帶，目前我們只能在應(yīng)收款管理與庫存管理上進(jìn)行控制，壓縮庫存，合理生產(chǎn)，控制資金的流向，使庫存原輔材料在保證生產(chǎn)的同時控制到最底線，在資金尤為緊張的情況下，財務(wù)部將從采購材料與產(chǎn)成品這一塊有效地跟蹤好資金的運(yùn)作。
財務(wù)出納20xx工作計劃文本3
一、參加財務(wù)人員繼續(xù)教育每年財務(wù)人員都要參加財政局組織的財務(wù)人員繼續(xù)教育
首先參加財務(wù)人員繼續(xù)教育，了解新準(zhǔn)則體系框架，掌握和領(lǐng)會新準(zhǔn)則內(nèi)容，要點、和精髓。
全面按新準(zhǔn)則的規(guī)范要求，熟練地運(yùn)用新準(zhǔn)則等，進(jìn)行帳務(wù)處理和財務(wù)相關(guān)報表、表格的編制。
二、下半年，財務(wù)室將從：財務(wù)會計工作、惠民專項資金方面、信息與統(tǒng)計方面和固定資產(chǎn)醫(yī)療設(shè)備管理方面入手做好各項工作
1、做好財務(wù)基礎(chǔ)及核算工作，同時加強(qiáng)財務(wù)室與各科室之間的溝通聯(lián)系工作，積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強(qiáng)財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路，加強(qiáng)財務(wù)管理和監(jiān)督工作，查疏堵漏，把工作做深做細(xì)，加強(qiáng)財務(wù)收支監(jiān)管力度，確保醫(yī)院收入不外流，醫(yī)院資金能夠合理有效的運(yùn)轉(zhuǎn)使用，使醫(yī)院效益最大化。
3、不斷加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí)，認(rèn)真探索，總結(jié)方法，增強(qiáng)業(yè)務(wù)知識，掌握業(yè)務(wù)技能，提高自身業(yè)務(wù)管理水平，力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實可靠的財務(wù)依據(jù)，能夠真正發(fā)揮財務(wù)人員應(yīng)有的作用。
4、加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金、基本藥物補(bǔ)助資金和村醫(yī)補(bǔ)助等惠民專項資金的管理和合理使用，按照現(xiàn)行財政管理體制，各項經(jīng)費收支均依照《事業(yè)單位財務(wù)制度及其會計制度》及院內(nèi)財務(wù)管理制度進(jìn)行管理，20xx年政府收支分類科目依照《事業(yè)單位財務(wù)制度及其會計制度》進(jìn)行明細(xì)分類核算。
5、對各個部門需要采集單位和個人的信息，要及時配合和完善好工作;勞動工資統(tǒng)計工作也要認(rèn)真、仔細(xì)，做好臺賬和季度、年度的統(tǒng)計工作，確保上報統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實、準(zhǔn)確。
6、加強(qiáng)固定資產(chǎn)、醫(yī)療設(shè)備的管理：加強(qiáng)配合醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)的決策，對固定資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)進(jìn)行有效的分類、整理，建立新增新建購置資產(chǎn)的審批制度， ，建立報廢及轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的交接手續(xù)，對資產(chǎn)建卡建檔的管理體制，確保資產(chǎn)的合理配量，高效運(yùn)作。
醫(yī)用物資及藥品：積極與藥房和物資管理部門進(jìn)行對賬，確保賬目與實際庫存物資一直，每月進(jìn)行庫存物資的盤點清查。
三、加強(qiáng)醫(yī)院財務(wù)管理制度
嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院財務(wù)管理制度，落實固定資產(chǎn)購置處理、開支審批等制度，確保醫(yī)院財務(wù)管理工作嚴(yán)格規(guī)范。
做好財務(wù)分析：為領(lǐng)導(dǎo)決策提供真實的財務(wù)信息，各期的財務(wù)分析是一種幫助領(lǐng)導(dǎo)了解醫(yī)院當(dāng)前財力狀況比較理想的上報方式。
在財務(wù)分析中，財務(wù)人員不能只報喜不報憂，應(yīng)實事求是地反應(yīng)當(dāng)期財務(wù)狀況，并根據(jù)自己的經(jīng)驗向領(lǐng)導(dǎo)提出合理的建議和看法，供領(lǐng)導(dǎo)決策和參考。
四、加強(qiáng)對出納工作的指導(dǎo)和監(jiān)督
1、指導(dǎo)出納做好銀行存款和現(xiàn)金日記賬，加強(qiáng)現(xiàn)金的收付和銀行結(jié)算的管理。
2、督促出納做好各種費用開支的核算，及時進(jìn)行記帳，編制出納日報明細(xì)表，匯總表;嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù)，按規(guī)定簽發(fā)現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票。
五、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距
開展工作的思路還不夠?qū)拸V，缺乏創(chuàng)新精神。
日常工作中有些做的不夠細(xì)致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細(xì)做深，加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督管理職能，應(yīng)是我今后工作中的重點。
所以在下半年及以后的工作中財務(wù)人員應(yīng)該加強(qiáng)學(xué)習(xí)，才能更好的完成自身的業(yè)務(wù)工作。
總之在新的工作里，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責(zé)，繼續(xù)加大財務(wù)管理力度，提高自身業(yè)務(wù)操作能力，充分發(fā)揮財務(wù)的職能作用，積極完成全年的各項工作計劃，為醫(yī)院的發(fā)展貢獻(xiàn)我的微薄之力!
財務(wù)出納20xx工作計劃文本4
財務(wù)部作為公司的核心部門之一，肩負(fù)著對成本計劃控制，各部門的費用支出，在領(lǐng)導(dǎo)的監(jiān)督下出納應(yīng)合理的調(diào)節(jié)各項費用支出，使財務(wù)工作在規(guī)范化，制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用，從而謀取利潤最大化。以下是今年下半年的工作計劃。
一、加強(qiáng)規(guī)范管理，做好日常核算工作
1、作為非盈利部門，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財務(wù)部門工作的重中之重，為此，財務(wù)部要根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的旨意，加強(qiáng)了各項數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，給公司今后的發(fā)展提供了可靠的依據(jù)。進(jìn)一步加強(qiáng)會計核算工作，完善財務(wù)制度建設(shè)。
2、制度屬于企業(yè)的硬性管理，任何企業(yè)都有嚴(yán)格的規(guī)章制度 財務(wù)部必須制定了各崗位工作職責(zé)分工，明確了各崗位工作職責(zé)和權(quán)限。
3、在應(yīng)收賬款上財務(wù)部起到了一個有效地監(jiān)督作用，在實際工作中做到每周出具應(yīng)收賬款報表，加大應(yīng)收賬款的管理，提高資金的運(yùn)行質(zhì)量。做好財務(wù)檔案管理。
4、各項收支做到賬賬相符，賬實相符，做到了出有憑，入有據(jù)，在實際工作中報銷金額與票據(jù)相符，做好重要空白憑證訂購，保管，等管理工作，起到財務(wù)部門的一個監(jiān)督作用。
5、嚴(yán)格遵守財務(wù)會計制度和稅收法則，認(rèn)真履行職責(zé)，順利完成并通過各種年審工作。
二、財務(wù)部工作計劃
1、為全面響應(yīng)公司五年發(fā)展規(guī)劃，做好搞好固定資產(chǎn)預(yù)算治理工作，進(jìn)一步做好費用預(yù)算指導(dǎo)與預(yù)算治理，認(rèn)真做好預(yù)算的分析.分解和落實工作.讓預(yù)算真正發(fā)揮應(yīng)有的作用。
2、加強(qiáng)各項費用的控制，采取集中控制與分散控制的原則，集中控制是在分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下，指導(dǎo)財務(wù)部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算，分散控制是有各個部門根據(jù)本部門職責(zé)分工，對應(yīng)付的成本費用進(jìn)行控制，采取行政負(fù)責(zé)，部門監(jiān)督的原則，控制好業(yè)務(wù)招待費用的使用。
財務(wù)出納20xx工作計劃文本5
回顧過去，展望未來，財務(wù)部在保證工作順利進(jìn)展并取得長足的進(jìn)步的同時，更要戒驕戒躁，繼續(xù)持續(xù)昂揚(yáng)斗志，同時不斷的發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)工作中的不足，在保證作為銀行核心的財務(wù)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作的前提下，將財務(wù)的管理提高到一個新的層次!因此，20xx年作出了如下的展望和計劃：
一、進(jìn)一步加強(qiáng)員工的成本控制意識，嚴(yán)格控制借支的審批流程
這個工作與各個部門的直接分管經(jīng)理的管理是分不開的;同時，財務(wù)部將加強(qiáng)對新職工的成本費用報銷和控制的宣傳，老職工帶新職工，把嚴(yán)格借支，節(jié)約費用，7天沖賬的優(yōu)良作風(fēng)延續(xù)下去;對于項目的請款嚴(yán)格審批制度，經(jīng)理一支筆制度，對項目的沖賬報銷嚴(yán)格按照借支明細(xì)審批，超出借支范圍的請款除個性批準(zhǔn)外，財務(wù)一律不得核銷負(fù)責(zé)人借支，并按銀行規(guī)定收回借款或從工資扣除。
二、加強(qiáng)往來款項的催收力度
需要各項目總監(jiān)極力配合財務(wù)的此項工作，對各個項目的正常回款，按照銀行財務(wù)部制定的傭金結(jié)算管理辦法嚴(yán)格要求各項目部銷售秘書按時報交銷售報表和傭金結(jié)算表，除法定節(jié)假日外，財務(wù)部每月5日左右對各項目所報數(shù)據(jù)歸總，向董事辦上報當(dāng)月資金收付計劃。
三、配備財務(wù)人員
財務(wù)部工作量日漸加強(qiáng)，鑒于目前財務(wù)工作在運(yùn)作尚好，本著為銀行節(jié)約人力資源成本的原則，財務(wù)推薦至少增加一名主管會計，負(fù)責(zé)日常賬務(wù)處理及成本費用報銷審核把控，出納除負(fù)責(zé)日常收支及資金收付計劃外，加強(qiáng)往來款項的催要工作，成本會計負(fù)責(zé)按照銀行的績效考核方案進(jìn)行銀行人力資源成本提成的核算，另協(xié)助往來款項的清欠工作。
四、日常工作
認(rèn)真完成每月原始憑證審核、納稅申報，憑證裝訂和財務(wù)檔案、策劃等合同管理，現(xiàn)金銀行收支，提成核算發(fā)放，賬務(wù)核對和往來款項催收等日常工作，保證不出差錯，做好資金安排，保證銀行資金正常運(yùn)作。
五、配合其他部門完成銀行交給的其他工作
第7篇：出納財務(wù)制度管理范文
（一）基本情況。
鎮(zhèn)人民政府共計12個村其中原鎮(zhèn)人民政府18個村。根據(jù)《縣人民政府關(guān)于同意鎮(zhèn)村級建制調(diào)整的批復(fù)》文件要求，原鎮(zhèn)撤銷8個村、現(xiàn)有村。
（二）機(jī)構(gòu)健全。
為確保村級財務(wù)管理自查工作取得實效，我鎮(zhèn)成立了村級財務(wù)管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由鎮(zhèn)長任組長，分管財務(wù)副鎮(zhèn)長任副組長。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在財政所，負(fù)責(zé)財務(wù)管理工作。鎮(zhèn)村級財務(wù)由鎮(zhèn)人民政府管理，其中財政所設(shè)所長1名，鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計1名，出納1名，村級服務(wù)中心管理會計1名（鄉(xiāng)鎮(zhèn)會計兼任）。
（三）制度健全。
1、為規(guī)范鎮(zhèn)財務(wù)行為，加強(qiáng)財務(wù)管理、嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度，結(jié)合鎮(zhèn)實際，制定鎮(zhèn)村級財務(wù)制度。2、鎮(zhèn)村級財務(wù)制度遵循原則：厲行節(jié)約、制止奢侈浪費、量入為出、保證重點、兼顧一般、注重資金使用效益。3、鎮(zhèn)村級財務(wù)制度適用。4、鎮(zhèn)村級財務(wù)制度負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)的村級財務(wù)管理工作，如實反映財務(wù)狀況。嚴(yán)格依法辦事，對于不合法的會計事項，應(yīng)及時予以糾正，做到嚴(yán)格把關(guān)，有效地發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督作用。5、提供真實可靠的會計信息，努力做到“誠信為本、操守為重、遵循制度、不做假賬”。
（四）監(jiān)管執(zhí)行到位。
由鎮(zhèn)鎮(zhèn)紀(jì)委牽頭，對村級支出進(jìn)行檢查，對村級三項經(jīng)費、惠農(nóng)惠民資金和村級集體經(jīng)濟(jì)等近期工作做開展自查1、村級財務(wù)由鎮(zhèn)財政所進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)督管理、統(tǒng)一收支核算，堅持村財鎮(zhèn)管制度。2、村（居）支出需事前征得同意后再行開支，否則不予報銷。3、報銷時需提供相關(guān)會議記錄，村（居）財務(wù)監(jiān)督小組必須參會，會議紀(jì)錄由參會人員簽字后作報銷附件。4、村（居）兩委對提供的開支依據(jù)、票據(jù)、會議記錄的真實性負(fù)責(zé)。5、指定村文書為村級財務(wù)報帳員，其余人員財政所不予報帳。6、村文書要做好本村財務(wù)開支專帳，定期與鎮(zhèn)財務(wù)室核對帳務(wù)。
（五）賬務(wù)處理和核對。
各村（社區(qū)）會計由各村文書擔(dān)任，由各村（社區(qū)）事前征得同意，由村（社區(qū)）開會討論，提供相關(guān)資料附件，按照報銷流程簽字，其中經(jīng)費報銷流程：①經(jīng)辦人簽字。②報賬員簽字。③村（居）委會會計審核簽字。④村（居）委會主任審核簽字。⑤村（社區(qū)）黨支部書記簽字。⑥村（社區(qū)）理財小組長審核簽字。⑦服務(wù)中心管理會計審核簽字。⑧包村領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。⑨鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字⑩鄉(xiāng)鎮(zhèn)分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。簽字完成后由鎮(zhèn)出納支付。將各村（社區(qū)）審批完成收支后的原始憑證，掃描上傳至平臺系統(tǒng)，由平臺審核通過，平臺做賬完成后銀行和村（社區(qū)）報賬員對賬，確保賬實、賬賬、賬證、賬表相符。統(tǒng)一編碼，裝訂成冊。
第8篇：出納財務(wù)制度管理范文
一、一個人面對新的城市、新的工作，一切都將是新開始，都有一個從生疏到熟悉及精通的過程，萬事開頭難，一個良好的心態(tài)——虛心的、積極的心態(tài)是干好一切工作的根本。剛開始的幾天是關(guān)鍵，于是我努力把自己的心態(tài)調(diào)整到最佳，以適應(yīng)新的環(huán)境、應(yīng)對新的工作挑戰(zhàn)。
二、在這期間，在財務(wù)和內(nèi)勤上我作了如下具體工作。
1、嚴(yán)格按照財務(wù)制度的要求，辦理費用報銷，現(xiàn)金、支票的收付業(yè)務(wù)。
2、每月第八個工作日按時作好單位職工的薪金發(fā)放。
3、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記帳。月末編制出納報告單。
4、填寫稅務(wù)申報表。
5、完成財務(wù)負(fù)責(zé)人交待的工作。
經(jīng)過兩個月的試用期，我在工作也取得了一些成效。出納工作看似簡單，做起來卻難，以前的工作經(jīng)驗對我從事新的工作有一定的幫助，但很多事情還需要重新認(rèn)識和體會，學(xué)習(xí)和實踐相互融合才能產(chǎn)出成果，成績的取得離不開單位領(lǐng)導(dǎo)的耐心教誨和無形的身教，離不開公司同仁的關(guān)心和支持。
第9篇：出納財務(wù)制度管理范文
摘 要 近年來，隨著高等教育的快速發(fā)展，高校收入也日益增長，財務(wù)管理難度加大，高校財務(wù)管理工作的重要內(nèi)容會計核算崗位工作任務(wù)重、風(fēng)險大。筆者多年在高校會計核算崗位從事核算和管理工作，以多年的工作實踐經(jīng)驗對高校會計核算工作的相關(guān)崗位的風(fēng)險及控制管理作一些探討。
關(guān)鍵詞 高校 會計核算崗位 風(fēng)險 控制
一、高校會計核算崗位的設(shè)置
一般來說高校財務(wù)職能崗位設(shè)置包括財務(wù)管理崗位和會計核算崗位兩大塊，會計核算崗位主要包括出納崗位（包括現(xiàn)金、銀行出納），審核報銷崗位、復(fù)核崗位、票據(jù)管理崗位、科研經(jīng)費核算崗位、會計檔案管理等。
二、高校會計核算崗位風(fēng)險分析
1.出納崗位風(fēng)險包括：現(xiàn)金出納未按規(guī)定每天盤庫，未進(jìn)行對盤庫現(xiàn)金與現(xiàn)金日記賬核對，未按規(guī)定處理損溢現(xiàn)金，日積月累出現(xiàn)庫存現(xiàn)金和日記帳面不符；銀行出納未認(rèn)真保管銀行票據(jù)、未按規(guī)定實行對銀行印鑒章分開保管；未按時認(rèn)真進(jìn)行銀行對賬工作，未及時查明并處理每一筆未達(dá)賬項；對大額銀行支出未按規(guī)定履行審批職責(zé)等，存在重大的資金安全風(fēng)險；
2.審核報銷崗位風(fēng)險：審核人員不熟悉高校財務(wù)制度和學(xué)校財務(wù)政策，不熟悉經(jīng)費開支渠道，沒有對相關(guān)票據(jù)認(rèn)真審核，甚至出現(xiàn)經(jīng)費開支超出標(biāo)準(zhǔn)、報銷金額出現(xiàn)錯誤等，沒有對重大報銷支出按規(guī)定履行必要的批準(zhǔn)，審核人員報銷過程口徑掌握不一致，造成資金支付風(fēng)險和引發(fā)與師生因報銷生產(chǎn)矛盾的風(fēng)險等。
3.復(fù)核崗位風(fēng)險：作為高校會計核算過程最后一關(guān)，復(fù)核人員沒有對審核報銷人員的憑證進(jìn)行認(rèn)真仔細(xì)核對，對相關(guān)不符合高校財務(wù)制度的經(jīng)費支出沒有及時制止，沒有對重大支出按規(guī)定審批，造成資金支付風(fēng)險。
4.票據(jù)管理崗位風(fēng)險：作為核算業(yè)務(wù)過程中組成部分，存在同一人管理票據(jù)與開票現(xiàn)象，兩者崗位未按規(guī)定分開設(shè)置，對所領(lǐng)用票據(jù)未及時核銷，未及時核對開票金額與入賬金額，存在資金沒及時入帳和帳實不符的資金安全風(fēng)險；票據(jù)如未妥善保管，出現(xiàn)被盜或遺失，無法向財政主管部門核銷，存在政策處罰風(fēng)險等。
5.科研經(jīng)費核算崗位風(fēng)險：財政性科研經(jīng)費未按預(yù)算管理要求分類管理核算，科研經(jīng)費結(jié)題、決算時支出數(shù)據(jù)和項目申請下?lián)芙?jīng)費預(yù)算不一致，存在審計通過困難，并影響項目再申報和審計處罰風(fēng)險；高校科研經(jīng)費以項目分類管理為主，種類多、管理細(xì)，存在因項目分類錯誤和經(jīng)費重復(fù)入帳而出現(xiàn)核算支出錯誤的風(fēng)險。
6.會計檔案管理崗位風(fēng)險：沒有指定專門的會計檔案管理人員，沒有完善的檔案移交、歸檔等手續(xù)，未及時裝訂成冊，存在檔案不完整隱患；未按規(guī)定保存、查閱利用檔案，會計檔案保管期限滿，未按規(guī)定進(jìn)行報批辦理，擅自銷毀，易產(chǎn)生安全完整隱患。
三、高校會計核算主要崗位風(fēng)險控制管理
（一）出納崗位風(fēng)險控制
1.現(xiàn)金出納崗位應(yīng)遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》，嚴(yán)格執(zhí)行崗位職責(zé)、操作流程，每天進(jìn)行盤庫，并核對盤庫現(xiàn)金和日記帳，出現(xiàn)對帳實不一致情況應(yīng)及時找出原因并編制現(xiàn)金日報表；不得有白條抵庫、挪用、坐支等現(xiàn)象，單位負(fù)責(zé)人應(yīng)定期不定期進(jìn)行檢查，做到庫存現(xiàn)金和日記帳余額一致。
2.銀行出納應(yīng)遵守《銀行支付結(jié)算辦法》及單位內(nèi)部管理制度。銀行票據(jù)須專人購買、保管。空白票據(jù)事先不得加蓋銀行預(yù)留印鑒；對領(lǐng)用的銀行票據(jù)進(jìn)行登記；作廢的銀行票據(jù)蓋上“作廢”章，并妥善保管。銀行預(yù)留印鑒須分開保管，銀行出納不得把印鑒章隨意放置或帶出辦公室。
3.應(yīng)設(shè)專人進(jìn)行銀行對帳，及時查明每筆未達(dá)賬項產(chǎn)生原因并及時處理；按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，并由專門相關(guān)人員對對帳情況進(jìn)行檢查。
4.出納崗位人員對大額財務(wù)支出必須遵守內(nèi)部管理規(guī)定，必須經(jīng)相關(guān)權(quán)限人員進(jìn)行審批方可支出。
（二）審核報銷崗位風(fēng)險控制
1.審核人員必須按照高校會計制度和本單位制訂的崗位職責(zé)、操作流程和內(nèi)控制度進(jìn)行審核報銷業(yè)務(wù)。
2.審核人員必須嚴(yán)格審核各類原始票據(jù)，及時發(fā)現(xiàn)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不相符的票據(jù)及虛假票據(jù)。
3.所有審核人員制定的會計憑證，在資金支付前必須經(jīng)復(fù)核人員復(fù)核通過才允許資金支付。
4.各審核人員平時應(yīng)該檢查自己所做會計憑證，發(fā)現(xiàn)錯誤及時更正。
（三）復(fù)核崗位風(fēng)險控制
一般來說，復(fù)核崗位作為高校會計核算環(huán)節(jié)最后一環(huán)，任職人員一般考慮工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)全面的會計人員作為會計主管職務(wù)來擔(dān)當(dāng)，對其風(fēng)險控制可通過業(yè)務(wù)檢查、抽查形式以對其復(fù)核中會計憑證科目運(yùn)用是否規(guī)范，大額支出是否審批等考核方式，以降低其崗位差錯風(fēng)險。
（四）票據(jù)管理崗位風(fēng)險控制
1.嚴(yán)格實行不相容業(yè)務(wù)崗位分開設(shè)置，票據(jù)管理崗位與開具票據(jù)崗位嚴(yán)格分離。
2.票據(jù)實行專人管理。票據(jù)管理員要做好票據(jù)的申購、領(lǐng)用、核銷的登記，定期報告票據(jù)的購領(lǐng)、使用、結(jié)存情況。
3.票據(jù)核銷時，認(rèn)真核查是否規(guī)范使用、金額是否結(jié)清、頁碼是否完整等，符合核銷規(guī)定的，收回票據(jù)及時繳銷。不符合規(guī)定的，查明原因，督促改進(jìn)或采取補(bǔ)交款項、停發(fā)票據(jù)等相應(yīng)措施。
（五）科研經(jīng)費核算崗位風(fēng)險控制
1.對各科研經(jīng)費根據(jù)項目不同進(jìn)行編碼入帳，嚴(yán)格按照學(xué)校的財務(wù)政策分配比例制單。
2.對財政性縱向科研經(jīng)費應(yīng)按預(yù)算控制的要求，進(jìn)入相應(yīng)的預(yù)算模塊做好預(yù)算設(shè)置。按學(xué)校有關(guān)財務(wù)政策分成入賬。
3.要及時清理已作科研暫存的到款，及時通知課題負(fù)責(zé)人辦理科研經(jīng)費的分成入賬工作。
4.認(rèn)真核對財政性科研項目決算報表和本項目各類實際支出是否相符。
（六）會計檔案管理崗位風(fēng)險控制
1.嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)檔案管理辦法進(jìn)行專人設(shè)崗、專人管理。
2.會計檔案應(yīng)按規(guī)定及時裝訂、登記、編號。入檔案室時，編制移交清冊，辦理移交手續(xù)。
3.學(xué)校師生需對會計檔案查閱、復(fù)印時必須由本部門人員辦理；查閱人員不得將會計檔案攜出室外，如特殊需要，應(yīng)經(jīng)檔案管理人員批準(zhǔn)，自覺做好登記，并及時歸還。
4.外單位需要查閱或復(fù)印會計檔案的，如涉及有關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)，應(yīng)持單位介紹信，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，由本單位人員接待辦理。
5.銷毀超過保管年限的會計檔案，應(yīng)經(jīng)單位同意及相關(guān)職能部門審批。
參考文獻(xiàn)：
[1]楊維琴.高校內(nèi)部會計控制應(yīng)強(qiáng)化的幾個方面.教育財會研究.2006(1).