互聯網金融概論精選(九篇)

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第1篇：互聯網金融概論范文

在用戶方面，互聯網越來越普及，互聯網金融漸漸成為用戶最主要的金融消費方式，金融業務也隨之增加；在技術方面，搜索引擎、數據挖掘、無線網絡以及元計算等技術的迅速發展，有利于互聯網作用的充分發揮以及篩選信息功能的添加，并且彼此的信譽度也得到提升。互聯網金融就是在以上用戶因素和技術因素發展的背景下產生的。隨著互聯網金融日漸興起，能夠更有效的對交易費用進行控制，用于信息處理上的費用也相應減少，隱性成本被消除，有利于為居民帶來便利的金融服務。

2互聯網金融對商業銀行金融模式的影響

（1）面臨金融中介弱化的風險網絡技術的應用減少了信息獲得和交易產生的費用，商業銀行面臨金融中介角色的弱化，特別是移動支付、云計算、社交網絡和搜索引擎等技術的出現，資金供需雙方直接進行資金融通的活動，降低了對商業銀行的依賴程度；互聯網金融對商業銀行的影響巨大，供求雙方的匹配無需借助商業銀行，后期交易工作由雙方自行進行，第三方支付平臺的支付與結算操作沖擊著以商業銀行為主的傳統融資；互聯網金融的誕生顛覆了傳統的傳遞信息方法，盡量避免了信息不對稱，交易雙方通過互聯網即可實現有效溝通，導致商業銀行傳統優勢日益減弱。

（2）沖擊商業銀行金融支付地位通過商業銀行可以進行支付，由于第三方支付平臺的出現，改變了商業銀行傳統的線下支付方式，支付功能收到一定影響，與此同時，第三方支付的快捷支付功能使商業銀行金融模式受到巨大影響。互聯網金融業務內貨幣存在的形式越來越虛化，第三方支付平臺的功能日益增強，使商業銀行支付支付結算功能弱化，但支付功能是商業銀行最重要的功能，互聯網金融的興起給商業銀行的金融交易帶來很大的沖擊。

（3）小企業金融服務模式應進行創新實際上在傳統貿易中就已經出現供應鏈金融。一整條供應鏈呈現出“微笑曲線”，核心企業是最為關鍵的環節，上下游資金、貨物方面的管理工作很嚴格，上游出現賒銷現象，下游出現賒購現象，以至供應鏈資金周轉不開。許多銀行無法充分了解和掌握小微企業真實情況，放款速度比較慢，如果安排專門人員進行監控，對每筆資金的流向進行嚴格審核，將導致人工成本上升，還要應對可能存在的監管風險。

（4）沖擊商業銀行金融業務的收入來源網絡金融業務的日益興起彰顯了價格功能，利率市場化趨勢已然形成。正是由于這種情況，改變了銀行固定利差大鍋飯，對于市場交易雙方的價格偏好，可以通過互聯網金融模式客觀的體現出來，有利于更好的實現交易。

3商業銀行金融業務應對的策略

（1）提升央行自身的宏觀調控水平。中央銀行在中國經濟中發揮著宏觀調控作用，應當對原有的金融體系進行嚴格管理，與此同時，還要對互聯網金融業務、貨幣政策及其中介指標，與其他相關宏觀經濟理論進行研究和總結。在互聯網金融沖擊下，推進了國家現行貨幣體系的變革，通過宏觀調控更好的控制貨幣的發行量。

（2）加強金融產品的創新力度。近年以來，商業銀行開始加大產品的創新力度，對此人們眾說紛紜，但由于傳統銀行業壟斷優勢，影響了商業銀行進行金融創新，以至在市場經濟中處于日趨被動的地位。為了改變商業銀行的現狀，必須充分利用現有資源，將其轉化為未來發展的優勢，經過不斷改進和創新推出金融新產品，在新形勢下，競爭方式和手段較之以前更加靈活和多樣。

（3）商業銀行改變業務經營模式。面對互聯網金融帶來的挑戰與機遇，商業銀行積極改善經營策略不失為明智之舉。商業銀行通過在戰略規劃方面做出相應調整，結合實際有針對性的策劃經營戰略；對戰略定位做出調整，利用網絡提供服務，與第三方機構建立合作伙伴關系，可以實現網上支付、投資理財等多項服務；還可實行戰略聯盟，企業并購重組，尋求一種新型經營模式，才能抵抗互聯網金融的強大沖擊。

（4）擴展業務渠道。商業銀行和電商平臺各有優勢，銀行可以做支付平臺，電子商務可借助網絡資源發揮其優勢，若將兩者有效結合，供求雙方能夠成功完成交易。商業銀行進駐電子商務市場，商業銀行應大力度的推行手機銀行，在移動支付市場搶占一席之地；其次，商業銀行要自己構建電子商務平臺；最后，銀行跟電商合作，綜合經營各項金融業務，不僅拓寬了金融服務領域，還可以實現金融服務手段的多樣化，從而使商業銀行能夠滿足客戶的金融服務需求。

（5）加強互聯網金融風險控制。互聯網金融具有成本低、效率高、覆蓋廣的特點，但也很容易發生風險。前期投入資金較多，無固定模式，技術發展較快，市場需求也在不斷變化；為了提高系統安全性和穩定性，確保客戶信息安全，這就對互聯網金融提出了更高的要求。商業銀行需要根據實際情況，合理的選擇金融業務運行模式，盡量避免失誤。

4結語

第2篇：互聯網金融概論范文

隨著網絡和移動終端的發展，網購逐漸成了人們生活中司空見慣的事情。一個由此而來的新興行業――電商，也正式進入了人們的視野。為了培養更多的電商行業的專業人才，2001年教育部批準高校開設了電子商務這個專業。經過了十幾年的發展，從一開始人們對網絡購物的將信將疑，到2016年淘寶“雙十一”期間1207億人民幣的成交額，電商行業的發展已經超乎了人們的想象。

然而，也正是因為電商在實體商品交易上取得了巨大成功，讓很多人對電子商務這個專業有了先入為主的思維：電子商務？不就是教你開網店嗎！如果電子商務專業的本質就這么簡單，那如何解釋為什么在千萬個開網店的人中，沒有人能成為第二個馬云呢？

不是只有淘寶才叫“電商”

很多人都簡單地認為，電子商務等同于網購。當你要開始學習和認識電子商務專業時，首先要做的就是拆掉你腦海中這個錯誤的思維之墻。

電商，顧名思義，就是在互聯網電子信息基礎上開展的商務活動，其本質是商業。電子商務專業的學生的學習范圍與商科專業的學生一樣，包含實體商品交易、虛擬產品交易，當然還有與商業最緊密相連的金融交易。在電商行業中，除了我們熟知的淘寶、京東等以實體商品交易為主的電商網站，也包括攜程、滴滴打車、美團等以提供服務為主的電商平臺。而電商在金融交易中最成功的范例莫過于擁有4.5億實名用戶的互聯網金融交易平臺支付寶。

隨著互聯網的高速發展，電商已經不再是一個獨立的行業，而是與各行各業都緊密相連的行業。在網絡游戲中，電商的交易對象是游戲中的虛擬物品和特權服務；在文學閱讀網站中，電商的交易對象是電子文件；在視頻網站中，電商的交易對象是我們無法下載存檔的一段影像……

不會寫段子的程序員不是一個好的生意人

從目前已開設了電子商務專業的高校教學設置來看，可以大致分為兩類，一類將其設置在商學院或經管學院，另一類將其設置在計算機類或信息類學院。

從商學類專業的角度出發，在電子商務交易雙方無法面對面交流和接觸的前提下，如何通過溝通來捕捉消費者和客戶，如何設計合理的交易銷售過程來提高效率，如何管理人員和分配資金，還有市場推廣、品牌建設、產品開發、客艄叵倒芾淼紉幌盜形侍猓都是要通過相關的課程學習才能夠掌握的知識。而從計算機類專業的角度出發，學習計算機課程，培養互聯網思維，能通過編寫代碼搭建一個安全便捷的交易平臺，利用大數據來分析消費行為，設計出簡潔美觀的Web前端頁面，則是你在眾多競爭對手中脫穎而出的關鍵。

除了涉及商學和計算機，電子商務還融合了管理學、法學和物流管理方面的知識，是一門新型的交叉學科。電子商務專業的主要課程包括計算機網絡原理、電子商務概論、國際貿易概論、ERP與客戶關系管理、電子商務物流管理、Web開發技術、數據倉庫與數據挖掘、數據庫應用、電子商務與國際貿易等。

現在你還覺得在大學里學習電子商務專業，是教你如何開網店嗎？

高校推薦：西安交通大學、北京交通大學、西南財經大學、對外經濟貿易大學、江西工程學院、河南工業大學、合肥工業大學、鄭州財經學院、泉州信息工程學院、湖南信息學院、廣東東軟學院等。

電子商務專業的下一秒

電商行業的發展時間雖然只有十幾年，但是它改變了我們對購物、支付方式和網絡的認知，改變了以線下為主體的商業模式。就像電視、電話這些曾經改變我們生活方式的科技產物一樣，電商已漸漸地成為一種“潤物無聲”的生活常態了。

據媒體報道，電商行業巨頭阿里巴巴公司從2017年開始將不再提及“電子商務”，這意味著“電子商務”這個詞可能很快就被淘汰。但這并不是結束，而是電商行業新局面的開端。在未來，線上線下和物流相融的“新零售”模式，智能個性化的商品，更加公平透明的金融交易，大數據和網絡計算新技術將成為行業重點。

作為一個朝陽產業，電商及周邊相關行業也產生了巨大的人才缺口。日益增長的需求和人才缺乏之間的矛盾，已在很大程度上制約了電商企業的進一步發展。在大部分電商企業中，無論是對基礎實操人才還是對高級技術人才都有極大需求。

盡管如此，我國高校電子商務專業的就業率卻不甚理想。畢業生的就業領域主要分為兩大方向：一個是與計算機相關的技術方向，另外一個就是非技術方向。如果選擇技術方向，較容易找到工作，而且薪酬較高，但是技術開發工作比較辛苦、壓力也大；如果選擇非技術方向，找工作會比較難，初始工資比較低，這一類工作有電商客服、網絡推廣、網站策劃，等等。目前，高校的電子商務專業都面臨共同的問題：由于電子商務專業發展時間較短，還沒有形成穩定而系統的課程體系，缺乏有相關工作或研究經驗的授課教師，導致該專業的課程設置多而不精，就業針對性不夠強和專業人才培養遠遠無法滿足行業發展需求的尷尬局面。

條條大路通電商

在今天“互聯網+”的創業浪潮中，很多人選擇電商作為自己的創業首選。只要你有創意、敢創新，借助網絡中的電商平臺就能開創自己的一片新天地。要想搭上這趟高速前進的行業列車，并不只有報考電子商務專業這一條路。

電子商務作為一個多學科知識體系交叉的專業，與之相關聯的專業有很多，如計算機科學與技術、軟件工程、數字媒體技術、市場營銷、工商管理、物流管理，等等。下面為大家簡單介紹其中的兩個專業：市場營銷和數字媒體技術，看看這兩個專業是如何在電商中發揮作用的。

市場營銷：“用戶思維”+“極簡思維”+“流量思維”

很多人都把市場營銷理解成為銷售，其實這兩者之間并不是等同關系，而是包含關系。市場營銷包括市場分析、市場選擇、市場定位、產品開發、價格定位、開拓渠道、產品宣傳、顧客關系經營等一系列經營活動，銷售只是市場營銷中的一個環節。

在電商行業中，互聯網思維給市場營銷活動提供了更多的可能性。網絡受眾面廣、傳播效率高的特點，讓所有的營銷活動效果都能得到最快和最大的w現。互聯網思維下的市場營銷強調“用戶思維”，即通過網絡數據洞悉市場，根據不同人群精準定制產品，以用戶需求和用戶體驗為一切活動的中心。其次是“極簡思維”，優秀的產品是一切營銷活動的根本，將產品性能和服務做到極致，加上簡約美觀的設計，利用社交媒體、網絡媒體開展“口碑營銷”，企業和產品就能在行業中占領一席之地。網絡聚焦之處永遠充滿著盈利機會，互聯網中的市場營銷還需要有“流量思維”，即通過優秀的文案創造流量，或是借助其他平臺制造流量，引起受眾共鳴，引發二次傳播并將流量轉變成盈利點，這些都是電商為我們帶來的新市場營銷。我們身邊成功的互聯網市場營銷活動比比皆是，比如：2016年春節期間“看春晚，集五福”的搶紅包活動為支付寶手機客戶端帶來了大量新用戶，讓小米手機的銷售量大增的精準化“饑餓營銷”，等等。

我國大部分的高等院校都開設了市場營銷專業，每年的畢業生數量眾多，專業就業口徑寬，發展前景廣闊，但行業競爭激烈。市場營銷專業的主要課程有經濟學、消費者行為學、統計學、基礎會計、金融概論、企業銷售策劃、分銷渠道管理、定價管理、財政與稅收、公共關系學等。

高校推薦：中國人民大學、西安交通大學、對外經濟貿易大學、江西財經大學、重慶大學、西南財經大學、東北財經大學、上海財經大學、暨南大學、華中科技大學、中南財經政法大學、云南財經大學等。

數字媒體技術：使抽象變成具體可感

即使你有一個完美的營銷方案，如果脫離了網絡的傳播和媒體的渲染，也難以達到理想的效果。數字媒體技術是通過現代計算和通信手段，綜合處理文字、聲音、圖形、圖像等信息，使抽象的信息變成可感知、可管理、可交互的一種技術。從網頁平面設計到3D技術，再到現在熱門的VR眼鏡，媒體技術的革新意味著信息傳播方式的改變。對電商行業而言，有了更多的宣傳營銷方式，商品就能夠更加具象化地呈現給消費者。

如果你想為成為一名前端工程師、網頁美編、UI設計師、平面設計師、3D動畫師的話，那么報考數字媒體技術專業就是你最好的選擇。數字媒體技術是一門以技術為主、藝術為輔，技術與藝術相結合的學科，旨在培養復合型設計和制作人才。目前，我國的數字媒體技術人才的缺口較大，就業前景十分樂觀。

第3篇：互聯網金融概論范文

關鍵詞：農產品；電子商務；現發展現狀；對策建議；銅山區

中圖分類號 F323 文獻標識碼 A 文章編號 1007-7731（2016）22-0113-02

近年來，銅山區農業委員會按照區委、區政府關于大眾創業、萬眾創新和打造區域農業電商特色發展模式的總體部署，充分研究銅山區位和農業產業發展優勢，依托知名農產品網絡銷售平臺，將農村電子商務作為農業戰略性新興產業來打造，實現了“互聯網+”傳統農業的融合，倒逼農業產業提檔升級，初步形成利用數據資源服務農產品電子商務發展的“銅山模式”。2015年全區農村電子商務銷售額21億元，2016農村電子商務銷售額突破30億元，帶動就業2 000多人，其中鮮活農產品銷售5.2億元，比去年增加12%，“綠色”、“無公害”和“有機”認證各類農產品，通過電子商務模式，源源不斷地銷售到全國各地。

1 發展現狀

1.1 創新平臺建設，打造農業政產學研結合高地 為推動銅山農業創新驅動和轉型升級的發展戰略，區農委經過多方努力，與上海復旦大學技術轉移中心達成技術支撐和幫扶戰略，同上海1號店簽訂農產品電子商務平臺建設合作協議，在銅山成立上海1號店―徐州農產品特色館，實現了區內農產品的集聚和網上銷售。依托銅山國家園區創高農業發展有限公司，完成“銅山農產品特色館”的公益平臺建設，將銅山各類農產品供求信息及時出去，有效解決農民銷售問題。區農委又與南京分點公司合作，通過“優鮮田園”微店，將單集粉絲、棠張蘿卜及茅村香油等銅山特色農產品，銷往江、浙、滬等地。鼓勵返鄉大學生自主創業，如茅村鎮回鄉大學生牛炳棟開辦的綠野園藝公司，以培育銷售多肉植物為主，2016年完成網上銷售6 300多萬元。區農委通過各種渠道為農村電商積蓄人才，傳授電子商務概論、運作模式以及電子使用等知識，幫助企業和個人建立電子商務平臺及各類網店，2016年新增網店和微店120多家，網上農產品銷售5.2億元，農資網上銷售110萬元。

1.2 統籌整合資源，完善覆蓋全區的電商服務體系 區農委立足為農村電商服務到位，融合銅山植保物聯網技術應用、農產品供求、農業遠程監控等為農服務平臺，建設銅山農村綜合服務平臺，設立區級農產品電商服務中心。健全了農業科技服務、設施農業智能化應用、農業技術推廣、優質農資供應、農產品質量檢測溯源和農產品倉儲流通六大體系。和銅山郵電局合作，利用“郵樂購”電子商務平臺和郵政物流配送優勢，建設覆蓋區、鎮、村三級電商綜合服務平臺，在園區設立區級電商綜合服務中心，通過推廣鎮級農產品電商中心模式以點帶面，在各鎮（場、街道）建設鎮級農產品服務平臺，村級設立服務點，高效整合全區所有農業資源，第一時間共享全區名特優農產品供求信息，更加快捷高效地服務“三農”。

1.3 強化業務指導，加大農村電商人才培養力度 銅山區位優越，交通發達，全區設施蔬菜、食用菌、奶牛奶業、農產品“三品”認證和龍頭企業數量江蘇省名列第一。全區電子商務發展的空間的潛力巨大，引導群眾通過網絡購銷農產品大有可為。農產品電子商務重在人才建設。為此，我們充分利用“農產品電子商務萬人培訓計劃”，組織大學生村官、復員軍人、農村青年、種養大戶和合作社成員等人員，邀請省內專家系統講授電子商務概論、農產品電子商務運作模式以及電子標簽技術使用等知識，指導企業和個人建立電子商務平臺及各類網店，并在培訓期間安排現場參觀農產品電子商務示范企業、示范點，向他們傳授利用電商模式的成功經驗。2016年累計培訓2 000多人次，接受培訓人員在京東、淘寶、天貓和上海1號店等平臺新注冊網店500余家。

1.4 突出政策引導，推動全區農業電商產業發展 為進一步強化政策扶持，區農委制定出臺了《關于加快農產品電子商務發展的實施意見》，利用農業部“信息進村入戶”工程項目和省農產品電子商務補助資金，鼓勵、支持農產品電商企業和個人的創業發展。依托區、鎮、村三級服務平臺建設，加強同電信、銀行、交通等部門合作，以物流配送、產品包裝、金融支付、運營設計、宣傳推廣等為重點，引進一批第三方電子商務服務企業和機構，大力發展順豐、中通、圓通等物流點建設，加大對傳統農貿市場電商改造。為充分激發市場活力，進一步發揮市場主導作用，我們堅持“引導不主導，扶持不干預，服務不包攬”的原則，將企業、網商、服務商等主體推到前臺，促進銅山農業電商企業、網店在數量和質量雙提升。

2 存在問題

（1）鎮（辦事處）、村兩級對整個農業電子商務工作重視程度不夠，其主要原因是電子商務是新生事務，部分鎮領導對農產品電子商務工作不夠了解。

（2）鮮活農產品不耐運輸和儲存，加上物流運輸成本過高，利潤空間較小，限制農產品電子商務模式在銅山的發展。

（3）鎮（辦事處）、村兩級信息化工作經費的投入較少，網絡覆蓋不全面，不注重農產品電子商務人員的培訓。

3 對策建議

（1）健全到村的農業信息化體系，加大網絡覆蓋面。銅山區地處江蘇北部，整體經濟發展水平不及蘇中和蘇南地區，要充分利用省農委農業信息化體系建設資金向蘇北傾斜的發展機遇，積極爭取區財政支持，通過同電信、移動等部門合作，實現銅山區335個行政村網絡全覆蓋。

（2）積極扶持鮮活農產品電子商務模式，對農產品冷鏈物流配送給予適當補貼。

（3）繼續加強鎮、村兩級大學生村官、復員軍人、農村創業青年、合作社負責人、大學畢業生等人員的電子商務培訓，為有效解決農產品進城及消費品下鄉積蓄人才。

第4篇：互聯網金融概論范文

【關鍵詞】少數民族；文化產業；融資

中國少數民族文化產業指生產和提供以我國少數民族文化元素為主要內容的產品和服務，以滿足人們精神文化消費需求為主的產業，包含少數民族文化相關的傳媒、歌舞演藝、手工藝品、風俗娛樂，節慶會展等行業。大力發展少數民族文化產業，有利于發揮少數民族自身文化優勢，優化民族地區產業結構，提高少數民族人口素質技能，促進民族地區經濟的快速發展。融資指特定產業中企業通過各種渠道與方式，向政府相關部門、金融機構企業、個人等資金持有者籌集資金，以滿足自身發展需要的一種經濟行為。少數民族文化產業融資指生產和提供民族文化元素為主要內容的產品和服務的企業為滿足發展需要而進行的籌資行為。在市場經濟條件下，“資金是產業的血液”，融資是一切產業活動的基礎。產業融資一般用于新產品研發、生產規模擴大，企業兼并等需要，有利于整體產業結構的高度化與合理化。少數民族文化產業作為新興產業，創建和生產都需要大量資本，然而在實際中卻面臨嚴重的融資問題，已經成為產業發展的一種約束。

一、少數民族文化產業融資問題突出

（一）少數民族文化產業缺乏多元化的融資渠道

少數民族文化產業發展主要依靠自籌以及少量的銀行信貸，且信貸規模很低。據統計2013年少數民族文化產業信貸總額不到民族地區信貸總額的0.4%。少數民族文化產業從各級政府文化專項扶持資金中獲得的資金總額和比例也遠小于主流文化產業。目前資本市場上真正從事少數民族文化產業的上市公司幾乎沒有，只有兩家“旅游”與“麗江旅游”兩家旅游公司，融資額度也很低。至于債券融資、文化產業基金、風險投資、外資投資、融資租賃、互聯網金融等融資方式在少數民族文化產業融資活動蹤跡難覓。

（二）少數民族文化企業融資差異性較大

少數民族文化產業中不同類型企業融資難易程度是不同的。從企業性質角度，國有企業、區域壟斷企業、事業單位等具有“公有”性質的企業融資渠道更多，融資額度大；而民營企業融資渠道狹隘，獲得融資數額很小。從企業規模分析，在我國無論是政府扶持資金，還是銀行、資本市場、風險基金等金融機構，都更偏好支持大型企業。少數民族文化企業90%以上都是中小民營企業，很難獲得融資機構青睞。

（三）少數民族文化產業融資成本普遍較高

少數民族文化產業80%的融資來源于信貸，據估計貸款利率比基準利率普遍高10到20%左右，企業還要承擔除利息外的融資交易費用，如資本管理費、財務顧問費、審計費、抵押評估費、擔保金等，核算下來目前少數民族文化產業融資成本年化利率高達13%至15%，其中利息費用占總融資成本的60%至70%，融資交易費用占30%至40%。少數民族文化產業平均的融資成本要高于目前平均利潤率，因此很難依靠長期融資來推動產業發展。

二、中國少數民族文化產業融資問題分析

(一)產業高風險特性導致融資能力較弱

少數民族文化產品與服務的生產過程具有高風險特性，經營收益很不穩定。文化產品研發過程是人的思維創作過程，主觀性較強，生產過程很難統一控制，產品質量波動相對較大。少數民族文化產品屬于非生存必需的小眾文化產品，其需求受市場口味、經濟形式、政府政策、推廣渠道等多種不確定因素影響，銷量很不穩定。少數民族文化產品投入成本較高，而消費成本與復制成本較低，很可能因為盜版、仿制等問題導預期產業投資的預期收益大幅降低。除了經營風險較大外，少數民族文化企業輕資產較多，以民族元素為內容資產價值很難評估，而可抵押的有形資產較少，擔保能力相對較差，這都使產業吸引外部資金能力不足。

（二）薄弱的產業基礎造成融資途徑狹窄

少數民族文化企業規模普遍較小，治理程度低，財務管理制度不完善，經營效益差，自籌資金能力很弱。從產業整體發展程度分析，產業盈利模式還不成熟，企業大都分散經營，缺少龍頭企業，產業流程較短，產品附加值低，類型雷同，產業內部大量企業無序競爭，沒有知名品牌，產業間缺乏聯系，依存度很低，無法形成產業集群，對民族地區經濟輻射性推動不足。弱小的企業實力、較低的產業化水平，導致少數民族文化企業很難利用現有的融資渠道。

（三）落后的金融發展水平阻礙產業融資效果

少數民族地區的金融體系發育遲緩，很不完善，主要表現在金融機構種類、數量較少，區域分布不均。在民族地區，產業融資高度依賴政策性融資、大型國有股份銀行、農村合作性質銀行、信用社為主的間接融資體系，社會直接融資的比重很低，資本市場幾乎不發揮作用，股權與債權融資效率低下；產業基金、信托、保險、融資租賃、互聯網等金融組織稀缺；融資中介與服務組織嚴重不足。此外，現有金融機構發展也很滯后，金融人員素質較低、設備技術不足。落后的金融環境直接阻礙了產業融資效果。

(四)融資政策難以支持與保障產業融資

民族地區基層政府對于文化產業融資重要性認知不足，重視程度不夠，少數民族文化企業融資政策制定與執行體系很不完善。首先，基層具體融資扶持政策稀少，缺乏差異化的融資扶持措施，中央精神難以落實；其次，現有的融資政策在扶持對象，條件、覆蓋范圍、扶持內容、實施方法等方面都存在與實際脫節的現象，其合理性有待改進。再次，少數民族文化產業政策執行效果差，存在資金投入不足，政策宣傳力度小，資金分配與使用機制混亂，資金投入效率低等各種問題。

三、促進少數民族文化產業融資優化的對策

（一）增強產業對融資的吸引力

政府合理規劃少數民族特色文化產業發展，既要打造區域內的核心企業和特色企業，又要因地制宜培養大量“小、精、尖”文化企業，提高企業內部管理水平。重點支持具有區域資源優勢的產業，構建完整的文化產業鏈條和一定規模的產業集群，初步形成具有本區域民族特色并具有一定競爭力的民族品牌。

(二)創新產業融資渠道與方式

借鑒東部發達地區新型信貸產品，引入或者創新適合少數民族文化產品與服務的信貸產品，因地制宜的采用知識產權質押、預期收入質押、融資租賃貸款、小企業集合貸款、產業鏈集合貸款等多種貸款模式來支持不同的類型、行業的文化企業。加大資本市場對少數民族文化企業的支持力度，支持有條件的企業通過創業板、新三板、企業債券融資。引入資產證券化、風險投資、眾籌、產業基金等新型融資方式。

(三)增強對少數民族文化產業的政策支持

政府應根據民族地區文化資源、金融資源以及企業發展情況，出臺一系列具體的、可操作性強的少數民族文化產業融資支持政策。政策重點是落實中央文化支持精神，深化投融資體制改革，降低非公資本進入門檻，形成多元化的投資主體。要以政府為主導打造民族地區文化產業融資服務平臺，實現區域內融資政策咨詢、扶持資金申請、企業信息與融資需求信息共享，文化產權交易等多種功能。

參考文獻

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[4]袁家菊.少數民族地區文化產業投融資困境與對策研究[J].貴州民族研究,2014,06.

[5]中國人民銀行哈密地區中心支行課題組，王月玲.西部少數民族欠發達地區文化產業亟需引導和扶持——以新疆哈密地區為例[J].西部金融,2010,08.

第5篇：互聯網金融概論范文

關鍵詞：智能財務；課程體系；財務共享；大數據財務分析

人工智能時代的來臨，推動了會計行業結構的重大變革，財務機器人取代了大量會計從業人員，大大提升了財會工作效率，卻也使行業人才競爭變得更加激烈，并對會計人員提出了更高的業務與能力要求。構建科學合理的專業課程體系是促進人才培養質量的重要保障，“智能財務”時代的會計課程體系突出的特征就是跨界、融合。因此，要打破傳統的學科型課程體系，使知識不再禁錮于財務會計、成本會計、管理會計、財務管理等傳統課程內，而是借助新技術，積極推進會計專業的“1+X證書”制度試點項目，實現會計與相關專業知識的融合，迫切需要重新構建全新的課程體系，以培養學生應用多學科知識解決“智能財務”時代復雜問題的能力。

1“智能財務”模式下重構課程體系的必要性

隨著“財務機器人”進入會計行業，人工智能對會計專業的沖擊掀起了巨大風浪，會計專業也重新定位為“大數據與會計”，徹底改變了傳統的會計專業的人才培養理念、人才培養模式、課程體系設置、考核評價方式、實習實訓內容、師資隊伍培養等諸多方面。其中，課程體系是人才培養的直接載體，重構課程體系迫在眉睫。

1.1“智能財務”需要全新的人才培養模式

“智能財務”時代，不是單純的使用財務軟件來完成會計的部分工作，而是要徹底改變傳統的會計專業培養的人才規格，是一種更前瞻、更優化的全新的人才培養模式變革。面對人工智能的挑戰，傳統的會計專業也迎來了發展的瓶頸。業財一體化、財務數字化、大數據財務分析等和智能會計相關的字眼撲面而來，讓人應接不暇。重新定位會計專業的人才培養模式、重新梳理會計專業課程、重新構建會計課程體系，是培養現代會計人才的重要前提。

1.2“智能財務”有更廣闊的課程選擇空間

傳統的會計專業課程往往只重視知識體系的完整性，旨在培養單一的技能型人才，而忽略了人工智能時代對專業知識的拓展；“智能財務”模式下，要培養復合型技術技能人才，人的能力培養是全方位的、立體的，不僅要跨越行業職業，而且還要跨越職業的不同層次。面對智能時代的人才需求，專業課程的內容選擇更加廣闊，既可以選擇關聯專業的課程，也可以對專業課程內容進行不同程度的深化、融合[1]。此外，“智能財務”時代還可以引入企業行業參與課程建設，共同開發財務平臺，并將其運用到人才培養中。

2現有專業課程體系存在的問題

目前會計專業的課程體系實質上依然是傳統的學科知識體系，具體包括：1）公共基礎課程；2）專業技能課程：專業核心課程、專業方向課程；3）選修課程：限選課程、任選課程。設置的課程依然是傳統會計的核心課程、必修課程。

2.1學科體系設置的專業課程，沒有體現“智能財務”的崗位能力培養

目前，會計專業的課程設置，仍然是支撐傳統會計教學的課程體系，如會計基礎、財務會計、成本會計等課程，通過這些課程的學習，學生完成了課程的學習任務，也只能從事編制憑證、登記賬簿、編制報表等傳統意義上的會計工作，而目前這些工作已經被財務機器人所替代，“智能財務”時代需要的是具有業財一體化處理、大數據財務分析等管理型財務人員。目前所設置的課程，既沒有結合“智能財務”的發展現狀，也沒有深入研究“智能財務”時代企業崗位需求的變化、需要具備的崗位能力，更沒有體現會計崗位能力的培養方向。課程設置沒有深入探究目前會計崗位的工作任務是什么，內容設計沒有深入分析研究相關會計崗位的技能需要，沒有融合“智能財務”的內容，致使教學與實際脫節，與工作崗位脫離。

2.2教學內容傳統單一，缺乏特色培養

當前，大多數學校對業財一體化、財務數字化、大數據財務分析、會計沙盤模擬經營、財務共享等現代企業所需要的會計相關課程重視程度不夠，缺乏前瞻性，從而使會計專業學生所具備的專業能力與企業實際所需要的業務能力相互脫節。在數字財務時代，財務基礎信息和會計報告已經可以由計算機進行處理了，越來越多的會計從業人員更多地是從事管理會計、資本運營管理分析、財務管理、財務報表分析等工作。目前很多學校會計專業并沒有設置相關對應課程，所以大多數學生沒有扎實的智能財務相關的基礎知識，與智能財務對會計人才的要求差距很大。

2.3會計實踐教學注重形式，不能與企業“智能財務”對接

“智能財務”時代，更需要培養學生分析能力和判斷能力，而這些能力的培養更要借助于實踐教學。從目前來看，學校的實踐教學各個項目是割裂開來的，依然側重于單個項目的操作實訓，這是最基礎的實訓。校內實訓沒有形成遞進式實訓體系，更沒有深入研究要通過哪些實訓來培養學生的分析能力和判斷能力。“智能財務”時代，實踐教學如果只停留在增加幾個基礎實訓的層面，是滿足不了企業對新型會計人才的需求的，如果實踐教學沒有放在真實的公司情境中，就無法達到培養學生職業判斷能力的目的。

3重構“智能財務”課程體系的建議

從會計專業名稱的改變也可以看出智能時代對傳統會計提出了更高要求，現有的課程體系對于“智能財務”的實施帶來兩個方面的阻礙：1）專業課程自成體系，無法加入更多的“智能財務”的相關內容；2）現有的課程設置對于培養學生多方位職業能力的作用有限，不能實現傳統課程與“智能財務”需求的有機融合。重構課程體系勢在必行，一方面要系統化地對現有的課程體系進行全方位梳理，優化科目，將人工智能在會計中應用的內容整合到課程體系之中，另一方面要重新定位專業人才培養目標，對課程體系進行重新構建，優先選擇滿足企業對會計人才需求的課程。智能財務背景下，需要的是具有專業融合、學科交叉的學生。因此，在構建課程體系時，要考慮多學科課程的交叉融合[2]。財務知識是一個知識體系，未來所需要的復合型財務人員，要有寬廣的知識面、跨專業的能力，進行大數據處理的能力。

3.1對接“智能財務”下企業人才需求，增設相關課程

3.1.1增設“人工智能類”專業課程面對人工智能的影響，學校應當面向企業的需求，對傳統會計專業的課程體系加以完善，創新會計課程設置，將人工智能與大數據納入學習范圍，引導學生逐漸形成互聯網思維，將先進的技術融合到學習任務中。會計理論內容應當結合人工智能時代的新要求，保持理論內容與實踐工作的緊密結合。會計專業課程體系中應增加業財一體信息化、大數據財務分析、財務共享等方面的課程，適當學習計算機相關技術，以配合計算機專業人員設計、開發財務核算及管理軟件，培養學生大數據分析與財務管理的能力，具體的可以在專業平臺課中增設大數據基礎課程；在專業核心課中增設python在財稅中的應用、財務共享與智能服務、RPA財務機器人應用與開發、智能財稅等課程；在任意選修課中增設區塊鏈技術基礎、互聯網金融、物聯網技術概論等課程。3.1.2增設智能管理類綜合實踐課程校內實踐課程是引導學生充分體驗崗位技能要求的載體，職業學校要特別重視理實一體教學和專業實踐課程實施，充分激發學生的學習興趣，培養學生從實踐中發現問題、進而解決問題的能力，培養學生善于思考、勤于思考的能力。在專業課體系中要構建完整的遞進式實踐課程模塊，培養學生的分析能力、判斷能力，結合智能財務時代企業對人才的能力需求，形成完善的實踐課程體系。會計專業實踐課程模塊可以保留一些基礎性實訓課程，如：企業與會計環境認知、會計基本技能實訓、會計應用技術實訓等課程；另外可以增設更高層次的綜合實訓課程，如：企業經營與流程實訓、智能財稅綜合實訓、大數據財務綜合實訓、智能管理會計綜合實訓、企業經營管理決策實訓等課程[2]。3.1.3增設“1+X”證書模塊課程會計專業的“1+X”證書試點工作充分體現了“智能財務”時代，企業對會計崗位技能的更高要求。由企業遴選的“X”個最具代表性的職業技能等級證書，也充分體現了目前區域經濟發展以及會計行業對人才需求的規格要求，因此學校應根據自身的特點，重點選擇部分職業技能等級證書進行課證融合，將職業技能等級證書融入專業基礎課程和專業核心課程之中，其余的職業技能等級證書可以有選擇地在專業拓展課程（選修課）中進行設置。對于會計專業的學生來說，財務分析能力是現階段會計專業的核心能力，因此專業系部可以選擇“大數據財務分析職業技能等級證書”作為核心證書融入專業核心課程模塊；信息技術的進步，促使業財深度融合；財務機器人的應用，讓業務流程的節點更加自動化；財務共享服務的普及，讓業務流程更加標準化。因此，結合專業人才培養的目標，將“業財一體信息化應用職業技能等級證書”和“財務數字化應用職業技能等級證書”作為主要證書融入專業基礎課程模塊；財務共享服務、大數據財務管理、大數據財務分析等證書可以融入拓展課程模塊。3.1.4增設跨專業模塊課程“智能財務”時代需要跨行業、跨專業的復合型人才，在校期間，學校要鼓勵學生多專業發展，這樣有利于提升學生未來職業遷移能力，課程設置時可以適當考慮增加跨專業模塊課程，如：網絡信息安全、證券投資分析、計算機審計、人力資源會計等課程。學校開發跨專業課程，有機融合會計專業和其他智能財務相關專業的課程，解析典型工作任務，歸納關鍵技術應用能力，開發技能訓練模塊，學生可以根據學習需要選擇不同模塊進行專項強化學習。比如在動態財務管理課程中，設置初級、中級兩個模塊，初級模塊中包含業財一體信息化平臺的基礎設置與維護、期初數據錄入、業財協同基礎業務處理、增值稅業務處理及電子檔案管理等單元[4]；中級模塊包含了財務基礎業務智能處理、稅務基礎業務智能處理、資金基礎業務智能處理及電子檔案管理等單元，形成跨專業的拓展課程模塊。3.1.5重構財務會計課程內容財務會計和管理會計是現代會計的兩大分支，企業不斷深入推進管理會計體系在企業管理中的運用，而學校卻一直將傳統的財務會計內容作為主要課程進行日常教學。為了適應“智能財務”的時展，專業負責人要帶領課程團隊成員仔細分析管理會計的七大領域內容，找準切入點，將管理會計的重點內容融入財務會計，重構財務會計的課程內容。比如，教師可以在成本會計課程中融入目標成本法、變動成本法、作業成本法等管理會計的內容；在財務管理課程中加大投融資管理、預算與績效管理、營運管理等管理會計的內容[3]。學校應充分融合財務會計和管理會計的人才培養目標，提升學生對財務數據的評估能力、預測能力以及財務決策能力，培養出兼有業務處理和財務決策能力的復合型財會人才。

3.2依托現有課程體系，完善會計信息系統類課程

隨著會計信息化發展、財務軟件的應用，在會計專業的課程體系中已經設置了會計信息系統類課程。在“智能財務”的新時代，更有必要對會計信息類課程進行完善。在現有的課程體系中，優化傳統的計算機應用技術類課程、會計電算化課程，形成信息技術（人工智能）、大數據基礎等全新的會計信息系統類課程，為今后的人機協同工作打下基礎。

3.3適應“以人為本”理念，拓展管理溝通類課程

教育要樹立“以人為本”的理念，學校應根據重新定位的人才培養方案，確立人才培養目標，專業系部應構建與人才培養目標相適應的課程體系。課程設置可以分為三大模塊，即會計職業素養模塊、專業綜合能力模塊、專業職業技能模塊。為了培養學生的組織協調能力、溝通能力和不斷創新的精神，會計職業素養模塊可考慮開設會計情商類課程，拓展職業素養、管理咨詢、社交禮儀、商業倫理等課程，從課程思政角度結合地區文化特色設置文學欣賞類課程，培養學生愛國家、愛家鄉、愛職業、愛崗位、終身學習等方面的素質。

3.4對接職業標準，制訂“智能財務”產教融合的課程標準

習專業發展對接職業標準、職業素養，在職業標準框架下，對接職業崗位，制定“智能財務”產教融合的課程標準。課程內容有機滲透技能大賽標準、智能財務需求，與行業企業聯合完成專業核心課程標準的開發和修訂，以適應“智能財務”模式下產業結構調整、跨越式發展。教學模式以企業大數據財務分析為主要任務，實現任務驅動、項目導向、案例教學、情境教學等教學模式的改革[3]。在課堂教學中，教師把“學習能力、思考能力、分析能力”的培養融入到“教、學、做”一體化教學中，廣泛運用討論式、啟發式等教學方法，積極開展信息化教學改革，基于財務終身學習平臺，組織線上線下教學，制訂出完善的“智能財務”產教融合的課程標準。

3.5整合“智能財務”相關課程，確定遞進式課程內容

整合相關課程，融入人工智能、財務共享、大數據、云計算等內容，實現由低到高的階梯化培養。在課程體系運行過程中，學校將相關課程的考核要點整合為一個個實踐項目，實現理論知識學習與實操技能訓練同步化、一致化，真正促進教學內容與實踐項目之間的融合，從而提高學生獲取知識的效率，提升崗位工作能力。“智能財務”是信息化、自動化、智能化、數字化的財務。“智能財務”模式下會計專業的課程體系，應以企業崗位技能要求為依據，依托人工智能，融合“1+X”證書課程，對接技能大賽標準，以人才培養目標為指導，結合行業企業要求與專業教學內容，重新構建與之相適應的模塊化、遞進式課程體系，實現多學科交叉融合，多門課程與多種技術相融合。學校對接職業標準，開發融合“智能財務”的項目課程，以產教融合的方式，補充、改造、升級相關實驗、實訓課程；建立財務智能實訓室，將數字技術應用到財會專業教學中去，實現課程融合的教學與應用，真正實現學歷與能力、學習與素養的有效融合，為“智能財務”模式下會計專業人才培養打下堅實基礎，為畢業生的就業競爭力提供有力保障。

參考文獻

[1]曾惠芬.“互聯網+”時代財務共享服務趨勢下財會人才培養模式思考[J].黑河學院學報，2018(1)：101-102.

[2]郭曉玲.財務機器人背景下財會專業應用型人才培養模式探究[J].統計經緯，2019(7)：71-73.

[3]劉孟飛,劉曾連,奉潔.產教融合—智能財務時代財會專業人才培養改革[J].成都師范學院學報，2020(10)：35-40.