資產管理考核實施細則精選(九篇)

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第1篇：資產管理考核實施細則范文

關鍵詞：高校 財務管理 體制改革 路徑選擇

一、概述高校財務管理體制的現狀

當前，高校財務管理的現狀不容樂觀，還存在著諸多亟待解決的問題，這些問題主要表現在高校教育經費來源多元化、高校資產管理過程不嚴謹、高校固定資產的流失嚴重、高校財會人員的素質不高四個方面，其具體內容如下：

（一）高校教育經費來源多元化

高校貸款具有期限長、金額大、利率低等特點，就目前而言，高校教育經費來源多元化是高校財務管理迫切需要解決的問題。從高校融資方面來看，高校教育經費形成了多渠道籌措的基本格局，而高校融資渠道多元化使得財務管理尚未跟進。長期以來，國家撥款和學校自籌經費成為高校教育經費的主要來源。近年來，銀行貸款成為各高校籌資的新渠道。采取銀行貸款的方式解決高校教育經費問題，雖然在一定程度上解決了高校教育經費不足的問題，但使高校外債規模逐年提升，如何償還高額債務成為高校財務管理面臨的新課題。

（二）高校資產管理過程不嚴謹

高校資產管理過程不嚴謹也是高校財務管理存在的問題之一。資產是一個單位完成任務的重要物質保障，高校資產管理過程不嚴謹，主要是由于高校忽視對財務物資的核算和管理造成的。具體說來，在高校財務管理過程中，由于資產管理過程不嚴謹，使得固定資產賬與各部門及校產管理部門很難進行賬賬、賬實核對。此外，由于在購置固定資產時，往往盲目購置固定資產，造成重復購置，這樣導致辦公成本高、設備利用率低等問題。

（三）高校固定資產的流失嚴重

高校固定資產流失帶有普遍性，高校固定資產管理一直是高校財務管理的薄弱環節。隨著我國社會經濟的快速發展，高校固定資產的管理難度日益加劇，高校固定資產的流失嚴重也是高校財務管理的瓶頸。總的來說，高校固定資產方面存在的問題主要是指在計價、核算方面的規定不合理，造成了事業單位的固定資產賬面數與實存數不符。

（四）高校財會人員的素質不高

在我國經濟體制改革的大浪潮下，新的會計準則、制度及稅收政策、法規不斷出現，傳統的高校財務管理模式已不適應形勢發展的需要。面對高校財務制度轉型，財務人員的自身素質難以適應新的財務制度，不難看出，高校財會人員的素質不高使得高校財務管理陷入困境。因此，改革高校財務管理體制勢在必行。

二、改革高校財務管理體制的路徑

為進一步提高高校財務管理的水平，針對上述高校財務管理體制中存在的問題，改革高校財務管理體制的路徑，可以從以下幾個方面入手，下文將逐一進行分析：

（一）統一領導、分級管理資金

統一領導、分級管理資金，是改革高校財務管理體制的有效途徑。高校財務管理要注意對資金的集中控制，有助于高校賬務的及時處理和監督管理。具體說來，統一領導、分級管理資金就是在學校財務處的統一領導下，下設二級機構管理高校財務。在進行統一領導、分級管理資金的過程中，要把握好三個關鍵點，一是二級單位的獨立核算性質不變。二是資金的所有權不變；三是資金使用權不變。

（二）強化高校的資產管理過程

強化高校的資產管理過程，是改革高校財務管理體制的重要環節。在高校財務管理體制改革中，強化高校的資產管理過程，可以從成立內部審計委員會方面采取措施，通過內部常規審計、離任審計、落實舉報、監督審查等手段，對會計部門實施內部控制。除此之外，對于違規違章的堅決給予行政處分和經濟處罰，并與職務升降掛鉤，使壓力和動力結合，最終達到內部控制的目的。

（三）加強高校固定資產的管理

加強高校固定資產的管理，也是改革高校財務管理體制的路徑之一。在高校財務管理工作中，固定資產的管理占有重要的地位，加強高校固定資產的管理，應在固定資產預計可使用的年限中合理分攤固定資產費用，制定合理的固定資產折舊率，這樣不僅可以與國際慣例接軌，而且可以提高財務報告信息的質量，有助于加強高校的資產管理和教育成本的核算。

（四）優化高校財務人員的素質

優化高校財務人員的素質，在改革高校財務管理體制的過程中也不容忽視。在高校財務管理體制改革中，優化高校財務人員的素質，可以通過定期或不定期地開展對高校財務人員的培訓工作，通過會計相關知識的培訓，提高高校財務管理人員的業務技能和財務管理水平。與此同時，根據財務工作和每個人的崗位職責，制定財務人員的工作目標，并制定切實可行的科室考核實施細則，對每個人的政治素質、業務素質等進行考核。通過整改，加強內部財務管理，強化會計隊伍的整體素質。

三、結束語

總之，高校財務管理體制改革是一項綜合的系統工程，具有長期性和復雜性。在進行高校財務管理體制改革的過程中，應統一領導、分級管理資金；強化高校的資產管理過程；加強高校固定資產的管理；優化高校財務人員素質，不斷探索高校財務管理體制改革的路徑，只有這樣，才能不斷提高高校財務管理水平，促進高校財務管理工作又好又快地發展。

參考文獻：

[1]李洪軍，李響.高校實施精細化財務管理的具體措施研究[J].財經界（學術版）.2013（07）

[2]曹新梅.淺談創新高校財務管理的對策[J].行政事業資產與財務.2012（16）

第2篇：資產管理考核實施細則范文

96年9月至97年擔負分公司10kv配電線路（含電容器）、10kv用戶站繼電保護定值整定工作，由于分公司原來沒有整定人員，但自從開展工作以來建立了繼電保護整定檔案資料，如系統阻抗表、分線路阻抗圖、系統站定值單匯總（分線路）用戶站定值單匯總（分線路），并將定值單用微機打印以規范管理，還包括各重新整定定值的計算依據和計算過程，形成較為完善的定值整定計算的管理資料。近兩年時間內完成新建貫莊35kv變電站出線定值整定工作和審核工作。未出現誤整定現象，且通過對系統短路容量的計算為配電線路開關等設備的選擇提供了依據。97年底由于機構設置變化，指導初級技術人員開展定值整定工作并順利完成工作交接。

二、線損專業管理工作

96年至98年9月，作為分公司線損專責人主要開展了以下工作：完成了線損統計計算的微機化工作，應用線損計算統計程序輸入表碼，自動生成線損報表，并對母線平衡加以分析，主持完成理論線損計算工作，利用理論線損計算程序，準備線損參數圖，編制線損拓補網絡節點，輸入微機，完成35kv、10kv線路理論線損計算工作，為線損分析、降損技術措施的采用提供了理論依據，編制“九五”降損規劃，96-98各年度降損實施計劃，月度、季度、年度的線損分析，積極采取技術措施降低線損，完成貫莊、大畢莊等35kv站10kv電容器投入工作，完成迂回線路、過負荷、供電半徑大、小導線等線路的切改、改造工作，98年關于無功降損節電的論文獲市電力企協論文三等獎，榮獲市電力公司線損管理工作第二名。參與華北電力集團在天津市電力公司試點，733#線路降損示范工程的改造工作并撰寫論文。

三、電網規劃的編制工作

98年3月至98年11月，作為專業負責人，參與編制《東麗區1998-2000年電網發展規劃及2010年遠景設想》工作，該規劃涉及如下內容：電網規劃編制原則、東麗區概況、東麗區經濟發展論述、電網現狀、電網存在問題、依據經濟發展狀況負荷預測、35kv及以上電網發展規劃、10kv配網規劃、投資估算、預期社會經濟效益、2010年遠景設想等幾大部分。為電網的建設與改造提供了依據，較好地指導了電網的建設與改造工作，并將規劃利用微機制成演示片加以演示，獲得了市電力公司專業部室的好評。

四、電網建設與改造工作

96年3月至現在參加了軍糧城、馴海路35kv變電站主變增容工作，軍糧城、馴海路、小馬場更換10kv真空開關工作，參加了貫莊35kv變電站（96年底送電）、東麗湖35kv變電站（98年12月送電）、小馬場35kv變電站（99年11月送電），易地新建工作，新建大畢莊35kv變電站（99年12月送電、2000年4月帶負荷）、先鋒路35kv變電站（2000年8月送電）。目前作為專業負責開展么六橋110kv變電站全過程建設工作，參加了廠化線等5條35kv線路大修改造工作，主持了農網10kv線路改造工程，在工作中逐步熟悉設備和工作程序，完成工程項目的立項、編制變電站建設及輸電線路改造的可行性報告，參與變電站委托設計，參加設計審核工作，參加工程質量驗收及資料整理工作，制定工程網絡計劃圖，工程流程圖，所有建設改造工程均質量合格，提高了供電能力，滿足經濟運行的需要，降低線損，提高供電可靠性和電能質量，滿足了經濟發展對電力的要求，取得了較好的經濟和社會效益。

五、專業運行管理

參加制定專業管理制度，包括內容是：供電設備檢修管理制度；技改、大修工程管理辦法；固定資產管理辦法實施細則；供電設備缺陷管理制度；運行分析制度；外委工程管理規定；生產例會制度；線路和變電站檢修檢查制度；技術進步管理及獎勵辦法；科技進步及合理化建議管理制度；計算機管理辦法、計算機系統操作規程。技術監督管理與考核實施細則；主持制定供電營業所配電管理基本制度匯編。參加制定生產管理標準，內容是：電壓和無功管理標準；線損管理標準；經濟活動分析管理標準；設備全過程管理標準；主持制定專業管理責任制：線路運行專業工作管理網及各級人員責任制；變壓器專業工作管理網及各級人員責任制；防污閃工作管理責任制；防雷工作管理責任制；電纜運行專業工作管理網及各級人員責任制；變壓器反措實施細則。主持制定工程建設項目法人（經理）負責制實施細則及管理辦法；城鄉電網改造工程招投標管理辦法（試行）；城鄉電網改造工程質量管理暫行辦法等。

積極開展季節性工作，安排布置年度的重要節日保電工作、重大政治活動保電安排、防汛渡夏工作，各季節反污工作安排。

這些工作的開展，有力地促進了電網安全穩定運行。

六、科技管理工作

96年至今，在工作中盡可能采用計算機應用于管理工作之中，提高工作效率和管理水平。一是應用固定資產統計應用程序，完成全局固定資產輸機工作，完成固定資產的新增、變更、報廢、計提折舊等項工作。二是應用天津市

技改統計程序完成技術改造（含重措、一般技措項目）的統計分析工作。三是作為專業負責完成分公司地理信息系統的開發應用工作，組織完成配電線路參數、運行數據的錄入工作，形成線路數據庫，并用autocad繪制分公司地理圖，在地理圖上標注線路的實際走向，所有線路參數信息都能夠在地理圖上的線路上查詢的出，該項成果獲天津市電力公司科技進步三等獎。五是完成配電線路加裝自動重合器（112#線路）試點工作，形成故障的自動判斷障離，提高了供電可靠性，為配電線路自動化進行了有益嘗試。四是2000年9月主持完成分公司web網頁瀏覽工作，制定分公司“十五”科技規劃及年度科技計劃，制定科技管理辦法，發揮了青年科技人員應發揮的作用。

第3篇：資產管理考核實施細則范文

一、改革的總體思路

按照政企分離和繼續發揮國有糧食購銷企業主渠道作用的總體思路，對現有糧食購銷企業進行戰略性調整和改組，形成比較合理的結構和布局；加快建立和完善現代企業制度，以企業組織形式創新和產權制度改革為核心，妥善解決好歷史遺留問題，使企業真正成為自主經營、自負盈虧、自我發展、自我約束的具有很強競爭力的市場主體和法人實體，全面提高國有糧食企業的整體素質和市場競爭力。

二、改革取得的成效

1、成立*縣國有糧食企業資產管理公司。公司內設人事、資產管理、資金管理中心和綜合業務4個職能科室，并已將原購銷企業的老人、老帳收歸統一管理，對新成立的有限責任公司，行使出法人資格實行控股，目前，證照已辦理齊全，并正式在農發行開戶，進行全面運作。

2、撤銷原糧食購銷企業，合并重組糧油有限責任公司。改革前，全縣糧食購銷企業共21個，改革后，撤銷原有按行政區劃設置的糧食購銷企業，重新組建了*等11個糧油有限責任公司和*、*2個國家、省級糧食儲備庫，公司實行國有控股和職工參股的模式運營，目前各種證照已辦理齊全，新企業已全部掛牌運轉。

3、認真清產核資，明晰資產權屬。為了確保國有資產不流失，銀行債務不懸空，改革期間，我們認真進行了清產核資，核實企業的債權債務，局成立了清產核資工作組，對固定資產和流動資產進行認真清理登記，委托縣審計局對各購銷企業的財務狀況進行審計，委托縣土管、房管局對地產、房產進行評估，并根據政策規定，將原購銷企業資產劃歸縣資產公司統一管理，按照債隨資產走的原則，落實了銀行債務。

4、建立新的人事用工分配制度，加快管理形式創新。為了加快企業經營機制和管理形式創新，新企業一律按照現代企業制度的要求實行獨立核算、自負盈虧，管理者能上能下、職工能進能出、收入能高能低的運行機制。此次改革，又有140人自愿下崗與原企業解除勞動關系，新企業班子的配備采取個人報名、公開演講、組織考核、擇優聘用的程序進行，分配上一律實行績效掛鉤，從而調動了職工的積極性。

5、做好離退休人員的檔案移交工作。為了解決好企業老人問題，我們將原企業內退、遺屬補助、離退休人員統一收歸縣資產公司管理，對離退休人員生活實行社會化發放，并將769人檔案全部移交勞動保障部門管理，實現了與原企業徹底脫鉤。

三、改革的具體做法

1、廣泛宣傳糧改政策。省政府辦公廳*政辦[*]*號和市政府辦公室*政辦[*]*號文件下發后，我們及時召開各種會議進行傳達貫徹。縣政府于*年*月*日召開了全縣國有糧食企業產權制度改革動員大會，各企業認真組織職工學習糧改文件，把糧改精神貫徹到廣大職工中去。

2、認真制定改革方案。為了使改革方案符合我縣的實際，改革前，我們進行了大量的調查研究，并專門成立了糧改方案起草班子，出臺了《*縣國有糧食購銷企業產權制度改革意見》、《*縣國有糧食購銷企業產權制度改革實施細則》等文件，保證了改革有條不紊的推進。

第4篇：資產管理考核實施細則范文

一、加強后勤常規管理，提高后勤服務的質量和水平。

堅持每日巡查制度，后勤人員按職責分工每天巡查衛生、水電線路和教育教學設施，發現問題及時整修。堅持后勤每周工作例會制度、物業管理聯絡會議制度。不定時對物業管理部門的工作進行檢查，督促及時反饋信息，進一步提高物業部門管理水平，提高服務質量。逐步形成后勤工作的管理常規。對現有的后勤工作管理制度進行修訂和調整，修訂后勤部門全員工作制度，做到制度上墻，職責落實，后勤部門的衛生、資產、安全等各方面工作納入制度化管理，提高后勤服務水平。

二、做好學校基建及維修工作。

認真執行《20__至20__年七中校園基本建設和維修計劃》，精選重點項目，優先項目，在廣泛征求意見的基礎上，認真編制好《20__年暑期校園教育教學設施維修改造計劃》，做好校園基本建設和維修，不斷完善校園設施的服務功能。改進項目的確立和工程施工單位選用機制，加強施工過程的監督，保證工程質量。同時，本學期積極爭取市教育局等有關部門的支持，克服困難，努力推進學校圍墻東側征地工作；維修加固了教學樓樓梯扶手；更新了行政樓、綜合樓及教學樓廁所防滑墊；安裝了科技樓微機室及音樂教室窗戶護欄；維修了學生車場、學校主干道及操場看臺等；檢修了教師車棚充電插座，并又安裝了一盞照明感應燈；改造加固了教學樓部分廁所內電線，確保用電安全；維修更換了部分老化的水管道；裝修了機器人活動室及少先隊活動室；拆除了傳達室屋頂鋼構造型，并做好了屋頂防水工作；新建了一個垃圾處理房，給初一、初二年級各班配備了垃圾桶；完成了多年以來廢舊的固定資產報廢工作。

三、做好物品采購及實物資產的管理工作，積極創造條件，為教師營造良好的工作環境。

按照市教育局學校固定資產管理制度的程序和要求，改進學校固定資產管理軟件，規范學校的固定資產的管理。嚴格執行《市七中實物資產管理實施細則》，做到購物的申請、審批、驗收、入庫、領用等手續齊全，把每年中間對帳、年未對帳，定期盤點、報損、報廢、消帳等作為學校固定資產的常規管理工作來抓，完善物品借用審批制度，杜絕漏洞，減少損失，開源節流。認真征求教師意見，更新了部分教室課桌櫈、實驗室方櫈、教師辦公桌椅，配備音樂教室專用桌椅，努力為教師提供良好的教育教學環境。

四、加強循環教材管理使用工作

為了管理使用好循環教材，本學期開學初，按照制定的《馬鞍山市第七中學部分教科書循環使用管理辦法》，加強對學生教育宣傳力度，進一步提高對循環使用教科書的認識。在新學期開始時班主任根據班級人數到學校圖書室統一借閱，領取循環教科書。學期結束前2周，班主任組織收回本學期發到學生手中的循環使用教科書，以班級為單位將收齊的教科書送交學校圖書室統一保管，建立專檔，并做好循環教材的消毒工作，確保循環教材循環使用。本學期，學校組織總務處、政教處和教導處等部門對各班級循環教材使用情況，進行了認真考核評比，評出了“先進集體”，并予以表彰。

五、做好收費工作的政策宣傳，加強過程管理與監督，嚴格規范收費制度。

按照市價格誠信單位的要求，進一步規范收費工作，建立收費工作家校聯系卡制度，設立學校收費熱線，暢通家庭、學校之間的聯系，實行收費許可制度和收費工作公示制度，加強對亂收費現象的查處力度，規范自選教材和教輔資料的征訂工作。

六、做好節能降耗的宣傳工作，減少浪費，提高資金的使用效益。

認真制定和執行《七中節能工作規劃》、《七中師生校園節能工作行規范》，加強宣傳和教育，不斷提高全體師生的節能意識和環境保護意識，努力提高全體后勤人員的節約意識和效益意識，切實采取措施，從加強節水節電工作入手

，從改進教師辦公用品的配備、班級垃圾處理、資產管理、物品采購等工作入手，提高資金的使用效益，節能降耗。七、加強衛生、健康教育工作

按照班級衛生檢查評比辦法，加強檢查、督促、考核評比，實行班級衛生每日檢查公示制度。制定《七中班級衛生委員工作職責》，堅持每月初召開一次班級衛生委員會議，對各班級衛生工作中存在的問題及時提出整改措施，發揮衛生委員在班級衛生管理中的作用。加強衛生健康宣傳教育工作，增強全體師生的健康衛生意識，本學期，多次對各班級、館室及廁所進行全面消毒，還利用黑板報，宣傳櫥窗等多種形式出了衛生知識宣傳10多期，不斷加強衛生知識的宣傳教育工作，尤其加強對學生進行h1n1流感預防宣傳，制定應急機制，做好晨檢、登記、報告等工作。培養學生良好的衛生習慣，促進了班級衛生得到新的改觀。使校園環境進一步凈化、綠化、美化。

八、認真做好常規工作，為教育教學服務

1、開學前和學期結束時，做好后勤保障工作，如：做好教材、寒假作業發放、退補、預定工作，做好各班課桌椅增添工作，安排各班級及時整理校園環境，打掃室內外衛生等，確保教育教學正常進行。

2、積極做好日常維修工作，及時維修門鎖、玻璃窗鉤、日光燈、電扇、開關、插座等物品，以及學生的課桌椅。及時維修了部分館室的空調、櫥柜、電話等。

3、做好學校的綠化美化工作，對花草樹木進行及時澆水、修剪、施肥，保證其旺盛生長，為師生創建一個優雅、寧靜、美觀的學習、生活和工作環境。

4、做好中考等重大活動的后勤服務工作。在支持日常教育教學工作的同時，總務處還根據學校工作需要，配合其它處室、年級組等所組織開展活動的后勤服務工作。

5、加強了對門面房的管理，進一步確保房租、水電費等費用及時、足額到位，切實維護學校利益。

6、學期結束前，對各班級財產進行清查、核實，清查整理體育保管室運動器材等，為下學期做好充分準備。

第5篇：資產管理考核實施細則范文

2017年上半年電氣專業技術人員工作總結【1】

本人95年7月畢業于*****，所學專業為電力系統及自動化。后分配至文秘部落，96年8月取得助理工程師資格。幾年來在身邊師傅同事及領導的幫助下做了一些專業技術工作，現做如下介紹：

一、繼電保護定值整定工作(10kV及以下)

96年9月至97年擔負分公司10kV配電線路(含電容器)、10kV用戶站繼電保護定值整定工作，由于分公司原來沒有整定人員，但自從開展工作以來建立了繼電保護整定檔案資料，如系統阻抗表、分線路阻抗圖、系統站定值單匯總(分線路)用戶站定值單匯總(分線路)，并將定值單用微機打印以規范管理，還包括各重新整定定值的計算依據和計算過程，形成較為完善的定值整定計算的管理資料。近兩年時間內完成新建貫莊35kV變電站出線定值整定工作和審核工作。未出現誤整定現象，且通過對系統短路容量的計算為配電線路開關等設備的選擇提供了依據。97年底由于機構設置變化，指導初級技術人員開展定值整定工作并順利完成工作交接。

二、線損專業管理工作

96年至98年9月，作為分公司線損專責人主要開展了以下工作：完成了線損統計計算的微機化工作，應用線損計算統計程序輸入表碼，自動生成線損報表，并對母線平衡加以分析，主持完成理論線損計算工作，利用理論線損計算程序，準備線損參數圖，編制線損拓補網絡節點，輸入微機，完成35kV、10kV線路理論線損計算工作，為線損分析、降損技術措施的采用提供了理論依據，編制九五降損規劃，96-98各年度降損實施計劃，月度、季度、年度的線損分析，積極采取技術措施降低線損，完成貫莊、大畢莊等35kV站10kV電容器投入工作，完成迂回線路、過負荷、供電半徑大、小導線等線路的切改、改造工作，98年關于無功降損節電的論文獲市電力企協論文三等獎，榮獲市電力公司線損管理工作第二名。參與華北電力集團在天津市電力公司試點，733#線路降損示范工程的改造工作并撰寫論文。

三、電網規劃的編制工作

98年3月至98年11月，作為專業負責人，參與編制《東麗區1998-2xxx年電網發展規劃及20xx年遠景設想》工作，該規劃涉及如下內容：電網規劃編制原則、東麗區概況、東麗區經濟發展論述、電網現狀、電網存在問題、依據經濟發展狀況負荷預測、35kV及以上電網發展規劃、10kV配網規劃、投資估算、預期社會經濟效益、20xx年遠景設想等幾大部分。為電網的建設與改造提供了依據，較好地指導了電網的建設與改造工作，并將規劃利用微機制成演示片加以演示，獲得了市電力公司專業部室的好評。

四、電網建設與改造工作

96年3月至現在參加了軍糧城、馴海路35kV變電站主變增容工作，軍糧城、馴海路、小馬場更換10kV真空開關工作，參加了貫莊35kV變電站(96年底送電)、東麗湖35kV變電站(98年12月送電)、小馬場35kV變電站(99年11月送電)，易地新建工作，新建大畢莊35kV變電站(99年12月送電、20xx年4月帶負荷)、先鋒路35kV變電站(20xx年8月送電)。目前作為專業負責開展么六橋110kV變電站全過程建設工作，參加了廠化線等5條35kV線路大修改造工作，主持了農網10kV線路改造工程，在工作中逐步熟悉設備和工作程序，完成工程項目的立項、編制變電站建設及輸電線路改造的可行性報告，參與變電站委托設計，參加設計審核工作，參加工程質量驗收及資料整理工作，制定工程網絡計劃圖，工程流程圖，所有建設改造工程均質量合格，提高了供電能力，滿足經濟運行的需要，降低線損，提高供電可靠性和電能質量，滿足了經濟發展對電力的要求，取得了較好的經濟和社會效益。

五、專業運行管理

參加制定專業管理制度，包括內容是：供電設備檢修管理制度;技改、大修工程管理辦法;

固定資產管理辦法實施細則;供電設備缺陷管理制度;運行分析制度;外委工程管理規定;生產例會制度;線路和變電站檢修檢查制度;技術進步管理及獎勵辦法;科技進步及合理化建議管理制度;計算機管理辦法、計算機系統操作規程。技術監督管理與考核實施細則;主持制定供電營業所配電管理基本制度匯編。參加制定生產管理標準，內容是：電壓和無功管理標準;線損管理標準;經濟活動分析管理標準;設備全過程管理標準;主持制定專業管理責任制：線路運行專業工作管理網及各級人員責任制;變壓器專業工作管理網及各級人員責任制;防污閃工作管理責任制;防雷工作管理責任制;電纜運行專業工作管理網及各級人員責任制;變壓器反措實施細則。主持制定工程建設項目法人(經理)負責制實施細則及管理辦法;城鄉電網改造工程招投標管理辦法(試行);城鄉電網改造工程質量管理暫行辦法等。

積極開展季節性工作，安排布置年度的重要節日保電工作、重大政治活動保電安排、防汛渡夏工作，各季節反污工作安排。這些工作的開展，有力地促進了電網安全穩定運行。

六、科技管理工作

96年至今，在工作中盡可能采用計算機應用于管理工作之中，提高工作效率和管理水平。一是應用固定資產統計應用程序，完成全局固定資產輸機工作，完成固定資產的新增、變更、報廢、計提折舊等項工作。二是應用天津市技改統計程序完成技術改造(含重措、一般技措項目)的統計分析工作。三是作為專業負責完成分公司地理信息系統的開發應用工作，組織完成配電線路參數、運行數據的錄入工作，形成線路數據庫，并用AUTOCAD繪制分公司地理圖，在地理圖上標注線路的實際走向，所有線路參數信息都能夠在地理圖上的線路上查詢的出，該項成果獲天津市電力公司科技進步三等獎。五是完成配電線路加裝自動重合器(112#線路)試點工作，形成故障的自動判斷障離，提高了供電可靠性，為配電線路自動化進行了有益嘗試。四是20xx年9月主持完成分公司WEB網頁瀏覽工作，制定分公司十五科技規劃及年度科技計劃，制定科技管理辦法，發揮了青年科技人員應發揮的作用。

另外，在96年7月至98年3月間利用定額進行分公司業擴工程、城網改造工程的電氣施工預算的編制審核工作。

總之，在這幾年來的專業技術工作中，自己利用所學的專業技術知識在生產實踐中做了一些實際工作，具備了一定的技術工作能力，但是仍存在著一些不足，在今后的工作中，自己要加強學習、克服缺點，力爭自己專業技術水平能夠不斷提高。

2017年上半年電氣專業技術人員工作總結【2】

一 現場管理工作

1現場電氣設備的運行狀況對于安全生產及正常生產有著極其重要的作用。我廠已正常生產四年多。設備已逐漸進入故障多發期。例如：我廠的電氣設備很大一部分露天作業，工作環境惡劣。設備現場控制箱銹蝕嚴重，影響正常使用。于是經車間領導批準更換現場控制箱。由于這些控制箱規格型號多種多樣，決定自行配置控制箱。車間員工對新控制箱元器件性能充分了解后，再裝件配線，保證接線正確。

在現場安裝過程中，克服時間緊，原接線標識不清晰，在不影響生產的前提下前后共更換了24臺現場控制箱。并且在施工過程中，發現并解決了前期在安裝中存在的歷史遺留問題。現在，這些控制箱早已投入使用，反應良好。在生產中未在出現因控制箱導致的電氣故障。得到了廠領導的首肯和贊揚。

2由于本廠電氣設備型號繁多，且遍及全廠各個車間，點多面廣。在使用和操作過程中存在著各種各樣的問題。我們電氣車間為避免問題的發生，制定了嚴格的巡檢制度。每日巡檢落實到人。這樣，就能使車間人員對設備的運行情況了如指掌。

在設備檢修時，能夠對有問題的設備重點處理。這樣，不僅能夠節約檢修時間，而且能夠確保檢修質量。今年7月12號夜班，我車間員工在正常巡檢過程中，發現一吸酸循環泵電機冷卻風機停轉，導致主電機溫度異常溫升。于是迅速排查處理了故障后，冷卻風機正常運轉。主電機溫度下降至正常范圍。避免了嚴重故障的發生。

二加強員工素質教育，提高技術能力

為了不斷提高員工的素質，能夠解決現場出現的各種各樣的問題，車間在正常生產過程中，給員工提供各種機會來提高技術能力。例如，我公司在今年以來，新上了試劑酸第四套生產線，大爐鏈破，原料車間二次水，軟水房熱水回收等數個新設備。新設備的電氣部分安裝和設計均由我車間員工自主作業完成。這樣，即完成了公司交給的施工任務，又提高了員工的業務素質。使員工處理問題的能力大大提高。

三抓安全管理工作

我車間對每位員工經常進行必要的安全教育，認真學習廠下發的安全文件。保證每個員工在思想上重視安全，做到安全。

警鐘長鳴。認真落實安全責任制度，人人明白自己的安全責任，使大家在安全生產中自覺自愿的按章操作，保證本車間在安全生產中的穩定性。

四 電氣車間管理維護方面存在的問題

1 因電氣車間負責全廠用電，所以各個車間正常用電接線都必須通過電氣車間批準并辦理許可證后，才可正常工作。但由于電氣車間人員少，工作任務重。有時出現先接線后辦許可證，甚至有時發生未辦許可證的事情發生。

2電氣車間管理臺賬還需進一步細化。

第6篇：資產管理考核實施細則范文

2010年可以說是非常不平凡的一年，在這一年當中，中國人經歷了很多的事情，有雪災、地震、有北京奧運會的成功舉辦、有眼下正在肆虐的金融危機……等等。作為一名普通的中國人，我們的心伴隨著所發生或正在發生的事情一起躍動；作為一個有社會責任感的企業——某某汽車集團，我們為國家經歷的苦難，默默獻出我們的愛心，為祖國取得的輝煌成就，我們一起喝彩，一起歡呼！

回顧2010，我們感慨萬千；回顧2010，我們倍感驕傲和自豪！

我想，作為一名普通的員工，我們個人的能力非常有限，而回饋社會最好、最樸素的方式就是做好自己的本職工作。

我現在代表辦公室就2010年辦公室的工作情況向各位領導、各位同仁做一個書面匯報，請各位領導批評、指正。

一：行政管理工作回顧

我們知道，行政管理的廣度，涉及到一個企業的全部運作過程；行政管理的深度，又涉及到許多局外人難以想象的細微末節；行政管理的重要，是因為它是領導和各部門、眾員工之間的橋梁；行政管理的敏感，是因為它涉及到每個人的切身利益。

行政管理工作可以說是千頭萬緒、紛繁復雜。行政人員每天都面臨著大量的、瑣碎的、不起眼的事務。

概括起來說，行政管理在企業中主要有管理、協調、服務三大功能；其中管理是主干，協調是核心，服務是根本。究而言之，行政管理的實質就是服務，我們正是按照這一理念推進2010年辦公室的各項工作的。

1：辦公室人員結構現狀

辦公室目前有13人，其中主任1人、文員1人、網管員1人、司機1人、保潔員2人、保安員3人、炊事員3人、水電工1人。

從辦公室人員的結構來看，目前的人員編制相對合理，基本能夠擔當起辦公室的所有工作職能，而且能正常運轉。

從辦公室員工的文化層次來看，辦公室大專（含）文化程度僅有3人，占23%，初高中（含）以下文化程度有10人，占77%，其中還有4人是半文盲。

從年齡結構來看，辦公室40歲以下有2人，占15.3%，40歲以上有11人，占84.7%。

通過以上人員文化層次、年齡結構來看，我們可以看出，辦公室人員結構呈現出文化程度扁低、素質不高、年齡老化現象。

要帶領好這樣的一支團隊，而且要保證各項工作的正常運轉，絕非一件容易的事情。這就需要我們把握好員工的心理需求，真正了解員工所思、所想，真誠坦率，良好溝通，和他們交朋友。

我想，要真正扮演好辦公室主任這樣一個角色，這就需要辦公室主任首先要具備“敏于行而慎于言”的素質。“敏于行”即要手勤、腿勤、事事勤快，思維敏捷、考慮周全；“慎于言”即要以高度的責任感管好自己的言語，做好保密工作，盡量做到該講的話要講，不該講的話不講，切忌夸夸其談，言過其實。其次，要具備先做人，后做事的素質。要想成為一名稱職的辦公室主任，必須具備“做人”的優秀品質。在做好人的基礎上再去認真的做事。

由于辦公室主任工作接觸面較廣，對外代表著單位的形象，因此，妥善的處理一些事務顯得非常重要。“做人”反映了一個人的品質，在工作和生活的方方面面，不僅要吃苦耐勞、愛崗敬業、待人和藹、與人為善，還要在細節上、小事上注意自身的言行。

2：辦公室的日常工作管理

辦公室的日常辦公事務管理包括日常事務的計劃安排、組織實施、信息溝通、協調控制、檢查總結和獎勵懲罰等方面的管理工作。具體表現在：行政事務管理、后勤事務管理、費用管理、制度建設、企業文化建設五大方面。

1）行政事務管理

a：印鑒管理

辦公室充分認識到印章管理的重要性和嚴肅性，按照集團辦公室的要求，加強了印鑒管理。每位印章的管理者都學習了《集團印章管理制度》，簽定了《印章責任書》。每枚印章都有專人管理，專人負責。印章管理人員用印前，要求認真審核，明確了解用印的內容和目的，確認符合用印手續后，在用印本上逐項登記，經領導審批簽字，方可用印。在2010年沒有發生因為用印不當引發的責任事故。

b：資產管理

在2010年辦公室會同財務部一道先后兩次對公司的固定資產進行了盤店。通過盤店，建立起了《固定資產臺帳》、《低值易耗品臺帳》，真正了解了自己的家底到底有多少。對新購置的固定資產，及時辦理入庫、出庫手續，并明確了資產的維護責任人。在目前，公司的固定資產做到了領用到人，責任到人。

c：檔案管理

檔案是公司內部機構在工作活動中形成的各種有保存價值并歸檔集中保存起來的文件材料。它包括收（發）文件、會議文件、內部文件、會議紀要、以及員工個人資料等等。

辦公室對公司的所有檔案進行了分類整理，并建立起檔案目錄，且由專人負責管理。隨著檔案數量增多，有些檔案失去保存價值，也會對檔案按相關規定和流程及時進行處理。

d：公文管理

對于集團下發的各類文件、通知、精神、制度等等各類公文，辦公室均能做到一文一案，及時傳遞。每個文件都建立起紙制檔案和電子版本檔案，歸檔存放，并由專人負責保管。收文能做到先簽閱，后督辦完成。發文能做到按權限簽批后按流程傳遞。

我們在公文管理中嚴格把握以下幾點：

1：各部門要有專人負責文書處理工作。

2：加強對相關人員的保密紀律教育。

3：文書傳遞過程中必須辦理登記、簽收、注銷等手續，及時歸檔，以防流失。共5頁,當前第1頁1

4：簡化審批程序，減少傳遞環節，縮短文件流程。

e：車輛管理

在車輛管理上，按照集團公司的要求，做到了出車有出車記錄，加油有加油記錄。車輛費用臺帳在2010年也建立起來。車輛的保養和維護工作也比較及時，車輛的調度使用基本正常。

根據集團公司2010年7月下發的<<車輛移動管理辦法>>,我們嚴格審核了準駕人員資格,并張貼在保安崗亭,嚴格按規定執行，并在2010年11月再次組織準駕人員，學習相關制度，讓安全警鐘長鳴！

f：會議管理

會議管理是行政管理的一個重要方面，為了保證各類會議的順利進行，辦公室積極按照“會前準備、會中事務處理、會后工作管理”三個步驟進行。

總經理辦公會議在每周一下午準時召開（特殊情況另行通知），每次會議都有會議紀要，對領導交代的各類事項，辦公室一一記錄下來，并督辦完成。

各部門也會根據自己的實際情況，開展專題會議，討論當前工作中存在的問題，大家一起協商應對問題的策略及解決辦法。

會議制度的落實執行，不但解決了工作中的實際困難，增加了透明度，而且提高了工作效率，大家的凝聚力也增強了。

g：安全管理

安全管理的主要目的是為了維護公司的正常工作秩序，它不僅是公司自身安全的需要，而且是保障公司每一位員工有一個安全、舒適的工作環境的基本條件。

安全管理包括治安管理、勞動安全管理、消防管理三方面。

辦公室在2010年3月編寫了《突發安全事故應急預案實施細則》。根據集團公司2010年7月下發的《關于加強夏季安全生產工作的通知》精神，又重新修訂了《突發安全事故應急預案實施細則》，并再次下發給各個部門，組織學習，貫徹落實。

在2010年上半年巡檢結束后，對集團辦公室提出的安全隱患，例如停車場所雜草較多、消防設施不夠等等，都及時的進行了整改。

辦公室還不定期的會同銷售部、售后部一道檢查庫存車輛停放、生產作業過程中可能存在的安全隱患，及時發現，及時糾正。

h：綜合管理

在員工的著裝管理上，有些員工因為身體素質不好，冬季著裝不夠規范，但在夏秋季節，員工基本能按規定著裝。

高管離司能嚴格按集團頒發的《集團公司高管離司外出管理規定》執行。

2）后勤事務管理

a：食堂管理

目前，食堂供應著本店員工、某店員工及客戶的用餐，每天用餐人數在160人到200人之間。

在食堂管理方面,辦公室本著服務于員工,讓員工滿意的宗旨,努力做好食堂的后勤保障工作。在10年各項食品費用上漲的情況下,盡力做好費用的控制，10年食堂費用沒有超標。

由于員工來自各地，飲食習慣不同，加上員工對伙食質量期望較高，而伙食費用標準有限，很難滿足方方面面的要求。因此，10年員工對食堂的滿意度不高,在09年辦公室將會圍繞“端正服務態度、提高服務質量”這一指導思想，來提高員工對食堂管理方面的滿意度。

b：員工宿舍管理

目前我店的宿舍是本店員工、某店員工一起居住的，共有大小6個寢室，26名員工居住。需要安排住宿的員工都按流程填寫了《員工住宿申請單》，由辦公室統一安排住宿房間。在宿舍門禁管理、會客規定、宿舍安全管理方面，員工都比較配合辦公室的工作。但在宿舍衛生管理上，是一個老大難問題。

由于各住宿員工公司只配備了一張床，沒有其他配套的生活設施，再加上住宿員工大部分來自農村，生活習慣不好，因此各寢室顯得雜亂無章，環境較差。在2010年要進行重點改善。

c：5s管理

車間5s管理在售后部及辦公室的共同督促管理下，較以前有很大的改善。員工在作業過程中，大多數能按作業流程規范作業，有效的維護了車間的環境衛生，臟、亂、差現象杜絕了。銷售部在展廳管理方面均能按照主機廠的要求進行布置、陳列。辦公場所環境衛生的清潔方面，辦公室的兩名保潔員也做了很多工作，有效的保證了公司的整體形象和舒適度。

d：網絡管理

為保證公司業務的正常運轉，辦公室網管員能做到在第一時間出現在網絡故障現場，及時發現網絡存在的問題，及時維護修理，并建立起維修記錄。對公司2010年的經營管理數據也及時的刻錄光盤，對數據進行備份。

3）制度建設

任何一個企業都是把提高經濟效益和社會效益視為最終奮斗目標，為了實現上述目標，企業都必須建立一套完善的管理方式和方法，這項管理工作主要依靠建立、健全各項規章制度來實現。通過制度建設，規范員工的行為，為員工的行為選擇提供依據。

2010年是集團公司的制度年，先后制定、下發了一系列的規章制度。辦公室為了培訓方便，制作了制度ppt版本，還先后多次組織員工學習各項制度，管理人員還進行了制度考試。

辦公室在集團公司制訂的各項規章制度上，逐步完善了實施細則，先后修訂了《辦公用品管理實施細則》、《服務明星管理辦法》、《食堂管理辦法》、《員工臨時外出登記實施辦法》、《員工宿舍管理實施辦法》、《個人績效考核實施細則》等。辦公室不但狠抓制度的學習，也狠抓制度的落實執行。在執行過程中有什么疑問，及時向集團辦公室、人力資源部請教、反饋。

4）企業文化建設

u 積極參加了集團公司舉辦的員工聯歡晚會。

u 舉辦了我店三周年慶祝活動。

u 組織員工參加了野外拓展訓練活動。共5頁,當前第2頁2

u 積極參加了首屆崗位技能大賽，取得不錯的成績

u 參加了集團組織的第二屆ngl活動。

通過企業文化建設，不但豐富了職工的文化生活，也增強了集體榮譽感，增強了企業內部的凝聚力。

5）費用管理

辦公室本著開源節流，杜絕浪費的原則，嚴格控制各項行政費用的開支。對于開支的各項費用，都按項目建立起相應臺帳，費用的開支也嚴格按審批權限、審批流程執行。

在2010年，各項行政費用均在預算范圍以內，沒有超出預算。辦公室采購的各類物資均在集團公司指定的供應商處采購，有些物資采取招標方式比價采購。

詳細費用使用情況見附件。

二：人力資源管理工作回顧

1：人力資源現狀

截止到2010年12月31日，我司共有員工68人。其中總經理1人，占1%；辦公室13人，占19%；財務部5人，占7%；銷售部11人，占16%；售后部29人，占44%；客服部4人，占6%；配件部5人，占7%。

性別構成狀況：男性員工43人，占63%；女性員工25人，占37%。

年齡構成狀況：20歲以下1人，占1%；21---30歲之間37人，占55%；31歲---40歲之間14人，占21%；41---50歲之間11人，占16%；50歲以上5人，占7%。平均年齡32歲。

文化程度狀況：本科5人，占8%；大專27人，占43%；中專15人，占20%；高中11人，占11%；初中（含）以下10人，占18%。

工齡構成狀況：1年工齡（含）以下25人，占37%；1---2年之間工齡15人，占22%；2---3年之間工齡10人，占15%；3---4年之間工齡11人，占16%。4年以上工齡7人，占10%。

中層干部狀況：副經理以上員工6人，占9%；主管6人，占9%；員工56人，占82%。

售后車間技術骨干狀況：售后車間共有23人，其中車間主管1人，占4%；技術主管1人，占4%；質檢1人，占4%；洗車工3人，占13%；學徒工6人（含實習學生），占26%；技工2人，占9%；技師9人，占40%。

員工流失情況：2010年，我司員工流失率為25.14%。詳細流失人員情況見表格，流失原因以前也做了一個詳細的分析，上報給了審計部，下面只做一個簡述。

2010年員工流失匯總表

序號

1月

2月

4月

5月

6月

7月

8月

9月

合計

1

2

3

4

5

合計

3

1

1

5

2

3

1

1

17

備注：員工流失率達25.14%。

2：人力資源構成分析

通過以上數據我們可以看出：

1）我司的人員構成相對合理，能夠滿足產品銷售、生產經營的需要。

2）從年齡構成來看，平均年齡32歲，40歲以下的占77%。這說明我司是一支年輕的團隊，年輕人接受能力較強，愿意接受新鮮事物，思維比較活躍，富有朝氣和活力。

3）從文化程度的構成情況來看，專科以上人員占69.12%，公司員工文化程度較高，整體素質良好。

4）從工齡情況來看，兩年以上的員工占41%，三年以上的占26%，這說明我們的員工流失率（25.14%）相對較大。員工流失主要原因在于有些員工好高騖遠，希望在短時間內獲得成就；有的希望通過個人創業實現自己的人生夢想；有的員工職位滿足程度得不到實現，例如對加工資、晉升、上司同事的關系不和諧，當這些自認為合理但不切合實際的需求得不到滿足時，員工流失了；有的員工因為不能適應集團的管理制度而離職。

5）從中層干部的比例來看，主管以上人員占18%，員工占82%，說明我們的管理構架比較合理，屬扁平式結構，沒有出現“管的人多，干的人少”現象。

6）從售后車間技術骨干狀況來看，技術骨干占52%，這就有效的保證了整體的技術水平和維修質量。

3：人事行政管理回顧

1）招聘管理

辦公室能按照《集團招聘管理制度》要求認真履行招聘義務，對公司各部門提出的用人需求，按照招聘流程逐級上報審批，且能在最短的時間里能滿足各用人部門需求。在此感謝集團人力資源部給予的大力支持。

2）人事檔案管理

在2010年辦公室與全體員工都簽定了勞動合同，全體員工在入職時都建立了人事檔案，檔案資料按規定填寫，并對重要崗位進行了從業背景調查。

3）培訓管理

盡管每位員工的成功標準各有不同，但追求成功卻是每位員工的終極目標。因此，培訓不僅是員工追逐的個人目標，是員工夢寐以求的福利享受，也是企業義不容辭的義務和責任，更是企業激勵員工的頗為有效的激勵手段。給員工成長的空間和發展的機會，是企業挖掘員工潛力，滿足員工需求的重要表現。

辦公室根據各部門的培訓需求及企業的整體需要建立了企業年度培訓計劃，從基礎的安全培訓、企業文化培訓、管理制度培訓，到銷售技巧培訓、服務質量管理培訓、團隊合作培訓等等來滿足企業的需要。

內訓：辦公室要求各部門在每月底上報次月的培訓計劃，并負責督促檢查各部門培訓計劃的落實執行。各培訓部門對培訓效果均按實際情況給予考核、評分，作為績效考核依據，考試試卷留辦公室存檔。

外訓：對于主機廠或培訓機構組織的培訓，辦公室按流程操作，先審核培訓通知，與被培訓員工簽定培訓協議，員工接受培訓后進行轉訓，最后方可報銷差旅費用。

4）薪酬與績效管理

以業績為導向，既是公司的經營目標，也是人力資源管理的重要環節。企業是：“考核什么，就得到什么”。對股東而言，要的是利潤；對經營者來說，要的是業績；對員工來說，要的是個人成就和個人發展。而這一切的基礎都取決于公司的經營業績。因此，公司對業績的考核，對考核目標的設定，對考核標準的選擇，對考核內容的要求均嚴格按集團下發的《績效考核管理制度》以及《考核辦法》嚴格執行。共5頁,當前第3頁3

我們在績效考核中把握以下幾點原則：

a：制定切合實際的考核方案。

b：建立完善的績效考核實施細則。

c：盡量量化考核標準，細化考核內容。

d：增加考核工作的透明度。

e：將績效考核結果反饋給員工。

早在2010年年初，各部門負責人均和公司簽定了《2010年經營管理責任書》，明確了各部門的kpi指標，各部門也將kpi指標層層分解、落實。大家目標明確，責任到人，按設定的目標前進。

在實踐中，我們通過對崗位業績、員工素質、工作態度和工作能力多方面的量化考核，取得了較好的效果。辦公室為每位員工都建立了績效檔案，每月公布了績效考評結果，并將績效作為獎勵、晉升、提拔的重要依據。

5）社會保險管理

截止到2010年低，我司68名員工，有41人參加了養老保險，全員參加了工傷保險。之所以全員參加工傷保險，是我們有很強的風險意識，員工一旦出現意外傷害，我們將風險就合法的轉嫁給了保險公司。

第二章：2010年工作中的不足

行政工作瑣碎、繁雜、工作量大、有些指標不好量化的特性，決定了我們的工作很難達到完美。在10年實際的工作中，我們也留下了很多不足和遺憾，主要表現在以下幾個方面：

1：培訓方面：

a：副經理以上員工管理觀念的更新、管理技能的提高等方面的培訓不夠,成為公司整體培訓工作的軟肋。

b：各部門在組織內部員工的培訓，記錄不完整或沒有記錄。

改進方法：

a：建議集團公司加強對副經理以上人員的培訓力度，尤其是加強管理技能方面的培訓。

b：完善各部門培訓記錄。

2：招聘方面：

由于各子公司沒有設立人力資源專員這一崗位，現有工作人員也沒有進行系統的培訓，導致在人力資源管理上不夠專業。

改進建議：建議在各子公司設立人力資源專員，專業的人做專業的事情。

3：企業文化建設

辦公室出于經費的考慮，在2010年組織員工文化、體育活動不夠，員工業余生活比較單調。

改善措施：采取自費方式組織員工開展文化、體育活動，豐富員工業余文化生活，提高員工的凝聚力和向心力。例如：組織球賽、掰手腕比賽、k歌、郊游、拔河賽等等。

4：后勤管理方面

a：食堂管理存在一定問題，員工滿意度不高，意見較大，需要改進和提高。

b：員工宿舍的環境衛生時好時壞，不能有效、持續的保持良好的環境衛生，管理沒有到位。

改善措施：

a：在09年辦公室將會圍繞“端正服務態度、提高服務質量”這一指導思想，來提高員工對食堂管理方面的滿意度。

b：持續關注宿舍環境衛生保持狀況，適當改善員工居住條件，加大管理力度和處罰措施。

5：安全管理方面存在隱患

我司目前的監控系統由于老化等原因，有些監控攝像頭已經沒有維修價值，失去效用，存在安全隱患。

改善措施：本著節約費用的原則，能維修的設備以維修為主，對的確沒有維修價值的設備，采取比較采購方式，更換新的設備。

第三章 2010年工作思路

一：2010年行政管理工作思路

辦公室不象業務部門一樣能給企業帶來直接的經濟效益，但它擔負著企業行政管理的組織實施、具體操作，是行政管理工作中的一個重要環節。所以，辦公室為達成09年工作目標將遵循以下原則：

1：辦公室要依然兢兢業業、認真細致地做好種種行政事務工作，把領導和員工從繁重、瑣碎的行政事務和生活瑣事中解脫出來。這樣他們就可以集中精力、輕裝上陣，研究市場形勢，考慮公司的發展，實施公司的經營方針，解決公司所面臨的重大問題，以及專心做好每一筆重要業務等等。

2：建立健全和認真執行集團公司的各項管理制度、崗位責任制度、工作程序、工作流程等，從而建立起辦公室良好的工作秩序。

3：努力培養出一支高素質、高效率的行政人員隊伍。

4：辦公室還必須在"管理"、"協調"和"服務"三方面再上一個檔次。

從"管理"方面來說，辦公室不能僅僅滿足于在日常事務的層次上做好領導的參謀和助手，還必須在公司的經營理念、管理策略、企業文化、用人政策等重大問題上有自己的見解，并且在實際工作中加以貫徹落實，成為領導不可缺少的參謀和助手。

從"協調"方面來說，辦公室不能簡單地以傳達領導的命令、完成領導交辦的任務為滿足；也不能憑借自己在公司的獨特地位對各個部門頤指氣使，以權壓人。辦公室應主動做好上與下、左與右、里與外的溝通，在充分溝通的基礎上做好協調。

從"服務"上說，辦公室要甘當幕后英雄的角色。因為行政服務干得再出色，畢竟還是以服務于企業員工和部門為最終目的的。辦公室的工作，特別是后勤服務工作，永遠不要奢望成為企業關注的"中心"。不但不可能，而且不應該。

5：合理調配公司的人力、物力、財力等資源，調動員工的積極性、主動性，開源節流；大力提倡勤儉節約，反對大手大腳，努力提高公司的經濟效益，適應企業的發展需要。辦公室務必在"管理"上做好領導的參謀和助手，在充分溝通的基礎上做好"協調"，在"服務"上當好幕后英雄，這是我們2010年行政工作的指導思想。

二：2010年人力資源工作思路

根據2010年人力資源工作的情況與存在的不足，結合目前公司發展狀況和今后趨勢，辦公室計劃從以下幾個方面開展工作：

1、根據集團公司119號文件《關于調整4s店組織架構的通知》的精神，進一步完善我司的組織架構，保證既有的組織架構運行順暢。共5頁,當前第4頁4

2、 根據各部門人力資源的使用狀況和需求狀況，及時完成人力資源的招聘與配置。

3、 做好員工福利工作，做好員工激勵工作，建立內部升遷制度，培養員工主人翁精神，增強企業凝聚力。

4、在現有績效考核制度基礎上不斷完善，建立公平的競爭機制，持續不斷地提高工作效率，培養員工工作的計劃性和責任心，及時查找工作中的不足并加以調整改善，從而推進公司的發展。

5、 大力加強員工崗位知識、技能和素質培訓，加大內部人才開發力度。

6、 建立內部縱向、橫向溝通機制，調動公司員工的主觀能動性，建立和諧、融洽的企業內部關系。

7、 做好人員流動率的控制與勞資關系、糾紛的預見與處理。既保障員工合法權益，又維護公司的形象和根本利益。

第7篇：資產管理考核實施細則范文

摘 要 近年來，隨著我國教育事業的不斷發展與完善，新形勢的到來對我國中學發展提出更高的要求，這不僅包括教學質量方面，同是還包括學校財務管理水平的提高。一直以來，我國大部分學校只重視教學水平的提高，而不重視學校的財務管理工作，這從一定程度上制約著中學財務管理工作的發展，使其長期滯后，很難適應現代教育發展新趨勢。社會經濟的發展，財政對教育的投入日益增長，教學軟硬設施投入不斷加大，為提高教育經費效益性，保護資產的安全完整，加強中小學校財務管理已刻不容緩。本文著重對學校財務管理工作中普遍存在的問題進行探討，提出了一些具有針對性和可行性的建議。

關鍵詞 中學財務管理 問題 途徑

一、中學財務管理中普遍存在的問題

（一）財務管理制度不夠健全

學校應當在遵守國家有關制度的前提下，根據自己的實際情況制定適合本單位的財務管理制度，包括內部控制制度。有的學校就沒有一套有效的內控制度，由于中學的一些會計基本都是由教師兼職，他們缺乏相應的財務基礎知識，很難根據單位的實際情況制定出有效的內控制度。比如有的學校物資的采購、保管、領用都由一人負責，還有的學校由于本身規模的限制，由一人辦理貨幣資金業務全過程。財務人員對單位制度的解釋常常不能到位，使得財務部門的監督功能不斷下降，更別說達到全員監督與管理。另外，好多中學沒有對自己辦學活動涉及的經濟業務加以監督控制，而財務部門也沒有去行使財務監督權，使得一些經濟行為不受財務監督約束，形成了許多漏洞，造成了學校經濟流失。

（二）缺少規范化的收入支出管理措施

收入和支出管理不規范是中學財務管理中出現的另一個不足。有的學校由于財務人員自身的素質不高，職業道德意識淡薄，在收入管理這一塊沒有按照國家規定的物價或者相關的收費標準進行收費，收費混亂的現象一直存在，得不到有效的治理。更有甚者，虛報數目或者將收入瞞報，本應該上繳的費用私自藏匿，設置賬外賬等等。而在支出方面，很多的中學都普遍存在著超額支出的情況，沒有按照預算統籌安排經費支出，缺乏對資金使用的科學分析，造成經費的不合理支出，浪費現象嚴重，給學校造成經濟損失。

（三）不重視固定資產管理

長期以來，許多學校只顧建設購置，忽略固定資產的管理，存在著“重錢輕物”、“重購輕管”現象，屬動產的固定資產，由于缺乏科學有效的管理，沒有設置固定資產總帳和明細帳，購置時根本沒有入帳，形成了大量的帳外資產，重復購置現象嚴重，造成了浪費。另外到報廢期的資產也不及時報廢，虛增了學校資產。對屬于不動產的建筑物完工后，沒有及時辦理竣工決算，也不進行驗收就開始使用，沒有及時增加固定資產，導致固定資產價值在帳面上無法真實反映，帳實不符。固定資產由于缺乏科學的、系統的，完善的管理辦法，給學校造成了一定程度的損失。

（四）預算管理不科學

通常，學校辦學的經費主要來源于國家撥款，學校按照國家批準的撥款計劃編制自己的預算。編制預算的財政人員大多對學校特殊的業務了解有限，而學校管理部門并不積極主動的參與預算編制，從而使得中學的預算編制缺乏科學論證，存在著一定的局限性，導致學校的發展規劃、事業任務與中學的資金供求不相符，最終導致學校的教學事業得不到充分的財力保障。此外，許多中學在執行財務預算方面均存在許多問題，主要表現為預算審批的下達執行時間滯后、不重視預算的執行，預算執行缺乏約束力，缺乏財務預算預警機制等，最終導致學校財務預算管理不科學，嚴重影響預算的嚴肅性與權威性。

二、提升財務管理水平的途徑

（一）建立規范完善的財務管理制度

只有建立科學規范、完善的財務管理制度才能更好地維護財務管理工作、提高經費的使用效率。學校的財務管理可謂是一個復雜、細致的工作，制定科學合理的中學財務管理制度是保證財務管理工作科學進行的基礎。學校應依據國家的有關規定，結合學校自身的實際情況制定出切實可行的財務制度及實施細則，包括財務人員的規章制度、經費使用管理制度、教育收費標準和收費管理制度、崗位責任制度等。另外還應制定出相應的內部牽制制度，內部審計制度，使學校的財務管理始終處于一種積極的財務監督之下，杜絕浪費現象的發生，確保財產物資的安全完整。

（二）強化預算決算管理

學校領導層應努力從各方面對預算決算工作給予高度重視，切實強化預算的全過程管理，并對預算決算工作給予有力的支持。收入預算堅持積極穩妥的原則，將學校的各項收入全部納入預算，支出預算堅持統籌兼顧，保證重點，先急后緩，勤儉節約原則。各學校應貫徹執行“核定收支，定額或定項補助，超支不補，結余留用”等預算管理辦法，內外進行科學統籌合理編制預算。為進一步加強預算管理，應將績效評價制度與預算的管理成效緊密結合起來。通過考核使預算編制和執行狀況得到有效規范。在決算管理方面，在年度決算以前應按規定把年終清理工作做好，進行詳細資產清查，核實并清理往來的款項，對收入的實現和專項資金使用情況進行逐步審核，進而使財務報告有較高的科學性、相關性和真實性。

（三）加強學校資產管理

首先，學校應加強固定資產會計核算、監督、管理工作，定期對資產進行清查、盤點。保證能真實地反映固定資產賬面價值，及時準確把握各項資產增減變化及其結存情況。添置動產，基建項目竣工驗收結算后應及時準確增加“固定資產”，對因報廢、意外毀損、被盜等，導致減少，應按規定要求沖減固定資產。其次，學校必須建立、健全各項資產的管理制度，對實物資產的采購、驗收、入庫、領用、發出、盤點、保管、處置等關鍵環節進行控制。根據學校的規模可配備專職實物保管員：負責各類校產驗收、入庫、保管、領發，分門別類登記固定資產登記簿，實物的進出庫、出借登記工作。定期與會計部門進行核對，保證學校資產的安全和完整。最后建立校產檔案，列出學校財產清冊，定期清查盤點，至少每年一次徹底清理盤點。

（四）加強常規收支管理

學校根據預算組織收入。堅持合法合規合理取得收入；杜絕設賬外賬，轉移資金；各項預算外資金收入及時足額繳存財政專戶，實行收支兩條線管理。財務機構嚴格審查原始憑證的合法性、真實性、合理性和憑證內容的完整性，審核無誤后方可辦理收支和轉賬手續。經費支出堅持“一支筆審批制度”，重大項目的經費支出實行集體會簽制度，簽批手續齊全，每筆業務需經辦人（驗收人）、審批人、審核人簽字。

（五）不斷提升財務人員素質

財務管理應以人為本，學校應通過各種形式調動財務人員工作與學習的積極性與創造性，加大對財會繼續教育經費的投入，不斷提升財務人員自身素養。只有加強會計隊伍的建設，才能不斷提升學校的財務管理工作。另外，單位負責人應自覺加強會計知識的學習，掌握一些相關財經法規與財務管理方面的知識，提升財務管理意識，才能不斷增強領導本單位財務管理活動的能力。最后，會計人員要具備相應的會計從業資格，并在實踐中不斷提升自己的業務能力與職業素養，形成終身教育觀念，正確履行職責，積極適應新形勢下的財務管理改革要求。

三、結語

總之，各個中學只有高度重視本校的財務管理工作，才能建立健全財務管理的體制，并不斷加強監督，才能更好的做好與其相關的所有工作，進一步提高中學教育經費的效益性，增強學校資產的安全性與完整性，為學校的全面發展提供有力的保障。

參考文獻：

[1]陳輝.關于中學財務管理水平提升途徑的思考.中國市場.2010(44).

第8篇：資產管理考核實施細則范文

Abstract： With the continuous expanding of the scale in higher vocational colleges， it is an urgent need for a new operation mode of internal management. Actively exploring the effective ways to establish university-departments two-level management system in higher vocational colleges has great significance to inspire vigour of running a school and competitiveness in second department. This paper has taken a more thorough ponder on how to grasp the law of higher vocational education and establish two-level management system in higher vocational colleges.Finally it proposed the corresponding countermeasures.

關鍵詞： 高職院校；二級管理；系部職能

Key words： higher vocational colleges；two-level management；department function

中圖分類號：G718.5 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2013）20-0292-02

0 引言

高職院校隨著教育體制的改革，不斷地擴大建校規模以及招生數量，高職院校發展過程中一個迫切需要解決的問題就是如何讓高職院校的管理體制改革適應學校發展規模的要求。而實行校系的二級管理可以有效的解決這個問題，為了有效的運行校系二級管理體系，必須轉變學校的管理職能，合理分權和授權，降低管理重心，適度地下放權力，加大系（部）的責任，使系（部）的責、權、利有效地統一起來，充分調動系（部）辦學的積極性、主動性和創造性，進而推動學校全面提升整體辦學水平和人才培養質量。

1 高職院校實行校系兩級管理體制的必要性

第一，適應高職院校規模擴大的需要。高職院校的招生數目隨著我國高等教育進入大眾化階段而不斷的迅速增長。2012年院校的數量已經達到了1200余所，在校生規模達到了1200余萬人。目前大多數院校的辦學規模都達到了6000～8000人，有的甚至上萬人，因此，常規的一級管理很難適應這樣大規模的院校。為了有效的提升高職院校的辦學質量就產生了校系兩級管理體制。實行院系兩級管理能夠有效的縮小院系管理者的管理跨度，將系部作為辦學的主體，從而分散了工作壓力，可以在謀劃整個學校長遠發展的問題上使用更多的精力。

第二，提高管理工作效能的需要。實行校系二級管理模式后系部擁有相對獨立的人事以及財務等方面的權利，而學校負責制定長遠性的規劃以及方針政策，對系部實行宏觀管理和監督，而系部根據自己的實際情況在學校整體政策的指導下制定具體的政策。這樣就充分調動了系部配置資源的主動性以及合理有效性，從而提高了學校整體的管理效能。

第三，是高職院校推行學分制的需要。傳統的學年制教學管理存在管理環節多以及管理成本高的弊端，并且抑制了系部辦學的積極性，學生缺乏主動性以及自主性等，從而培養的學生缺少就業競爭力。為了有效的解決這些問題，很多高校都實行了學分制，學校不但有了更靈活的培養方式，同時學生也有了更多的選擇機會。因此，為了有效的發揮系部辦學的積極性以提高教學質量和培養更多適應社會發展需要的人才，學校必須給系部更大的管理

權限。

2 高職院校二級管理體制改革應重點把握的內容

一是明晰管理層級，正確處理好分權與授權。學校應根據辦學目標全面放權，調整管理層次、合理分配權力、優化職能部門管理職能與權限、擴大系部權限范圍，讓系部從自身工作職責和責任考慮事情，充分發揮系部的潛力。做到抓大放小、授權管理，學校主要管理全局性、戰略性的重大問題，負責宏觀管理、統一協調、檢查與評估等工作，對系部實施目標管理，加強目標責任制落實情況的監督檢查，如對招生、就業不好的專業提出警告，對教師的學歷要求提出建議；作為學校職能部門，在招生、學籍管理、就業、培養經費、師資隊伍建設方面要給予系部充分的自，如在開發課程、教師招聘、經費開支等方面。

二是優化資源配置，正確處理好內部與外部資源。高職院校在發展的過程中，應對整個學校的教學資源進行優化，由系部自主聘任外聘教師，自主選拔系部管理人員，決定專業的招生數，自主制定本系部的各項規章制度，讓系部成為辦學資源配置的主體，使資源配置與教學活動充分接近，使學校有限的資源得到合理的配置，發揮最大效益，充分調動系部開拓資源、合理配置資源，充分利用資源的主動性、積極性和創造性。學校對各系部的資源配置應以宏觀調控平衡協調為主，使處室和系部管理和諧順暢，辦事高效，最終使學校的內部管理水平得到提高，適應學校發展的要求。

三是加強目標管理，正確處理好直接與間接管理。校系二級管理體制改革的最終目標是提高管理效率，盤活辦學資源，激發辦學活力。為此，要強化目標管理，通過考核實現預期目標，切實轉變管理方式。學校應由過程管理、具體管理轉變為監控管理，向“有限管理、責任下放、服務系部”轉變，努力形成兩級管理、規范運作、職責分明、提高績效的良好局面。同時做好間接管理，在合理界定校、系事權的基礎上，下放相應的人事權、財務權、物力配置權，學校只進行宏觀控制，間接管理，如控制學校招生規模，審核全校開設專業數量，不直接插手系部具體事務，系部圍繞學校總體要求，在課程、專業、師資隊伍建設和實踐教學基地等方面進行直接管理。

四是改革分配制度，正確處理好平均與績效分配。績效考核是根據一定的標準和指標，采取科學的方法，對各級人員完成指定任務的工作業績和效果作出價值判斷的過程。由于學校工作的特殊性、效果的模糊性、結果的長期性，可能產生評估指標不科學、評估過程不準確、評估結果不客觀的現象，必將導致分配制度改革的失敗。因此，確定學校發展目標、科學設計指標評價體系、選擇可操作的評價內容是分配制度改革的關鍵。分配過程既要讓教職工充分參與，考核細化，引入競爭機制，體現績效的激勵效應，又要實現同崗分級、一崗多薪，績效掛鉤、責權對等，改變績效工資平均化處理的方式，真正打破干多干少不一樣、干與不干不一樣的局面。

3 高職院校二級管理體制改革的思路與對策

一是明確改革的總體思路。積極探索“黨委領導、校長負責、教授治學、民主管理”的有效途徑和辦法，以激發系部活力為核心，以有利于調動各方面積極性、有利于系部及專業發展、有利于學校發展為基本原則，深化校系二級管理改革，實行目標責任制，進一步調動教學系部積極性，增強辦學活力，實現學校的全面、協調和可持續發展。堅持按照“整體設計、分步實施，突出重點、逐步完善”的總體思路，理順校系兩級管理關系，做到責、權、利統一。強化二級管理，推進重心下移，調整確立校系二級各自的管理權限與職責。學校各職能部門相應進行工作調整，切實履行職責，積極給予支持和配合。在實踐運行中，建立健全二級管理規章制度，不斷完善校、系部、教研室兩級管理三級運行新體制。

二是落實人事分配管理權限。系部要自主制定相應的崗位職責及任職條件，在核定下達的指標限額內，負責本系部專業技術職務的推薦和評議，以及六級及以下專業技術崗位的聘任。根據學校有關方面指導性政策，在校方劃撥的校內津貼、創收的經費中自主制訂教學、科研、教輔、管理人員津貼的考核、發放辦法，并接受學校指導和監督。如負責系部師資隊伍建設規劃并組織實施，在核定編制內按學校規定自主確定引進人選并做好考察、聯系工作；負責系部的師資培訓工作，根據年度教師培訓計劃，自主安排培訓人員，自主管理使用師資培養費；負責本系部教職工的考核、獎懲和獎勵人選，以及對職工轉正、定級的考核，有權提出辭退、辭職的意見，報學校審批后執行。

三是落實財務工作管理權限。系部要依據學校財務管理辦法，制定符合系部實際的財務管理辦法，明確有關財務決策、民主理財、預算收支、內部分配、資產管理、經費審批和財務公開等方面的規定。系部對學校下達的人員經費、公用經費等實行總額包干、超支不補，節余留用；對專項經費，實行專款專用。按照學校財務要求，編報系部年度預算。系部在編制和實施預算時，須體現學校根據發展的需要和教學評估的要求等提出的控制比例。系部根據專業學科建設要求，組織專項經費的項目申報，并負責專項經費項目實施過程中的經費安排和使用。系部在政策允許的范圍內組織各項收入，所有收入實行收支兩條線管理，學費和住宿費的繳費情況與系部經費的核撥掛鉤。系部的經濟活動接受學校財務、審計、紀檢部門的監督。

四是落實教學工作管理權限。系部要按課程歸屬做好本的課程安排，及時向任課教師公布課表，并做好日常調、停課管理以及期中、期末正常考試工作。抓好本系部學生的學籍成績管理、學籍注冊工作。圍繞專業建設，制定學科專業建設發展規劃，做好新專業的申報論證工作；不斷修訂完善各人才培養方案，優化課程體系，深化培養模式改革，打造人才培養特色。圍繞課程及教材建設，制定課程及教材建設規劃，及時修訂和完善課程教學大綱或課程標準，并報教務處備案后實施。圍繞實驗室建設，制定實驗室建設規劃，加強實驗項目開發，提高實驗設備利用率，以及實驗室設備的日常維護管理工作。同時，積極做好校級以上教學改革研究項目的申報推薦工作，檢查和督促已經立項的教改項目的研究工作。切實推進教學改革，檢查和督促好各系、教研室的教學研究和教學改革活動的開展情況。制定完善本系部的質量保障體系，并與學校的質量保障體系形成有機整體。

五是落實學生工作管理權限。系部要根據學校學生工作有關政策、規定，負責學生的教育、服務、管理工作。提出本系部年度招生計劃方案，報招生部門，同時提出各專業招生計劃比例和人數；負責本系部源計劃、就業計劃的核對；提供本系部招生宣傳材料，組織教師積極參與各項招生宣傳、咨詢活動。承擔學生的就業工作，包括就業指導和教育；聯系用人單位、組織招聘會或參加學校招聘會等。負責對本系部輔導員的選聘、管理、培訓、考核和獎懲；對學生做出綜合評價、獎學金發放及相應的獎懲，報學校備案。同時負責制訂系部學生工作的實施細則、學生工作年度計劃和年度總結；及時處置學生中的突發事件；

參考文獻：

[1]張建.基于工學結合的院系兩級教學管理體制改革思考[J].深圳信息職業技術學院學報，2008（1）.

[2]馬能和.高職院校推行校系二級管理體制改革的認識與思考[J].揚州大學學報（高教研究版），2009（3）.

第9篇：資產管理考核實施細則范文

關鍵詞：票據業務；風險管理；管理體系

1日照銀行票據業務風險管理現狀

1.1日照銀行金融市場與資產管理業務概況2015年末，日照銀行各類金融資產達到340億元，比年初增加130億元，貨幣市場累計交易量2.1萬億元，同比增加1.5萬億元，實現貨幣市場凈收入14.2億元，同比增加2.8億元，首次進入銀行間本幣市場交易200強，為申請嘗試做市商、衍生品交易和債券承銷資格等新業務打下了基礎。全行發行理財產品404支，銷售量148億元，實現收入0.3億元，同比增加0.2億元，存量理財余額37億元，比年初增加14億元，在國內領先的金融理財市場服務平臺的各季度銀行理財能力綜合排行版中，日照銀行位居山東省城商行前3位。日照銀行金融市場部負責日照銀行的貨幣市場、理財產品設計、票據市場等業務，是日照銀行經營的核心部門之一。1.2日照銀行票據管理制度建設情況第一，日照銀行引入南京銀行為戰略投資者，通過向南京銀行學習，日照銀行票據業務完善了崗位職責、規章制度、操作流程。每年邀請南京銀行票據業務專家開辦講座，提升日照銀行業務水平。每半年向日照銀行管理層報告票據業務的開展情況及票據業務的風險管理情況。第二，日照銀行票據管理采取了一系列風險防控措施。如新版票據防偽方面，日照銀行積極邀請中鈔公司專家對日照銀行票據從業人員進行新版票據鑒別的全面培訓并取得了良好的效果，多次成功堵截偽變造票據。在票據業務貼現辦理前階段，日照銀行票據貼現業務比照一般貸款業務進行貸前調查，著重了解票據貼現申請人的資信狀況、票據來源、經營規模和貿易背景的真實性。要求貼現申請人提供發票和貿易合同原件，同時還要登陸發票查詢網站，進一步核實發票真偽，是否為納稅人簽發。面對民間高利貸、倒票等非法融資活動較為猖獗的情況，日照銀行積極采取措施應對：(1)日照銀行總行人員協同支行嚴查業務合同、發票，確保貿易背景真實性。(2)票據審驗實行雙人復核，定期不定期核查庫存。(3)每日關注法院掛失票據，確保我行資產安全。崗位設置方面，日照銀行制定并實施了前、中、后臺分離制度和崗位強制輪換制度，實現了前中后臺業務的真正分離，并實行雙人復核制，有效地防范了操作風險。案例：2014年5月14日，某客戶來日照銀行辦理380萬元的銀行承兌匯票貼現業務，金融市場部工作人員審驗票據時在匯票號碼及金額處發現多處疑點，通過出票行反饋得知，某公司曾在滕州工行出票五張，為一張金額380萬元和四張金額1萬元的匯票，票號連續。該張銀行承兌匯票目測觀察較為逼真，但是通過鑒別儀審驗，在匯票號碼最后一位及金額大小寫處發現變造痕跡。匯票號碼在紫光燈下票號處熒光花團遭破壞，雖然人工修復，但仔細觀察仍可發現改動，紅外光下觀察，票號處存在修改痕跡，自然光及透光下，票號字體、滲透性油墨改動不明顯。匯票金額大寫金額遭修改，并且將紅水線復原。在紅外光下觀察，發現紙張被破壞，有修改痕跡。紫光燈下，被修復的紅水線有斷點。放大后，匯票底紋明顯被破壞。小寫金額遭修改，自然光下無異常。紫光燈下，花卉熒光圖案已被復原。在紅外光下觀察，紙張被破壞，有修改痕跡。經查詢該張匯票在省內多地市銀行及南方城市被查詢。其中在日照銀行查詢時，還有某城商行濟寧分行同時發出查詢。針對這次事件日照銀行對各支行下發了風險提示。在信貸額度緊張的情況下，假票、變造票、貿易糾紛等風險票據案件容易發生，要進一步提高風險防范意識。各分支行尤其是區縣支行要捋順本行業務流程，加強對票據的審驗，做到雙人審驗，規范交接，確保不出案件。在受理過程中，嚴格按制度、按流程辦理。同時本著實質重于形式的原則，加強對貼現業務貿易背景真實性和票據來源的審查。加強對發票的審查，禁止借戶貼現的行為。對于有多次查詢的票據，不予貼現。

2日照銀行票據操作管理中存在的問題

日照銀行作為一家城市商業銀行，票據業務規模較大且有不斷增長的趨勢，但對于票據業務操作風險沒有給予足夠的重視，票據業務操作沒有實現完全的規范化管理，崗位設置存在一定缺陷，風險識別還局限于銀行內部，對銀行外部各種信息和認知還缺乏科學判斷和研究，尤其是中國農業銀行發生的票據大案對日照銀行有著很強的警示作用。日照銀行票據業務操作風險總體概括為以下幾個方面。(1)內控制度不完善，規章制度內容不全面，存在漏洞，執行落實力度不夠，票據管理存在真空地帶，給業務操作埋下了制度隱患；(2)崗位之間制衡力度不夠，崗位設置缺乏有效制衡，崗位之間缺乏有效監督；(3)票據業務人員職業責任感不強，業務水平不高，學習意識不強，消極工作，不能有效抵制票據業務風險；(4)個別人員片面追求利潤最大化，工作膽量大，無視規章制度，違規操作；(5)內外部審計形同虛設，監督檢查不到位，監管出現真空，不能有效發現和預防票據業務風險。具體到內控管理方面上來說，日照銀行票據業務操作管理風險表現為以下幾個方面。(1)雖然制訂了《日照銀行商業匯票貼現業務管理辦法》、《日照銀行商業匯票貼現業務實施細則》等規章制度，但是規章制度還存在不全面、不健全的情況，一些內容規定較粗，存在管理制度漏洞；(2)票據相關崗位人員在具體業務中存在粗心大意，業務辦理精細化不夠，個別崗位人員存在與企業客戶拉關系，降低準入標準辦理業務的情況，存在操作風險隱患；(3)風險監管機制不到位，缺乏對票據業務的有效內外部監督，外部審計僅為部分合規性檢查，缺乏專業系統性審計監督；(4)日照銀行分支機構為完成票據業務考核指標，爭取更多的業績和利潤，存在降低辦理門檻，票據貿易背景審核不嚴，盲目拓展客戶的情況；(5)日照銀行票據業務量較大，對于業務人員業務權限和寬容性較大，對于發現的操作性錯誤，處罰方式僅為口頭警告，極少有經濟處罰或者調離崗位等處罰措施，處罰力度不足。

3日照銀行票據業務操作風險成因分析

操作風險，從概念上講是由于銀行機構內控機制的不完善，以及制度執行落實不到位，票據業務缺乏應有的制度制約，過度追求票據業務利潤、盲目開展業務，給票據業務人員或者交易對手犯罪的機會，進而增加了票據業務辦理銀行蒙受損失的可能性。比較典型的案例為，2016年1月農行北京分行票據買入返售業務發生重大風險事件，38億元左右票據到期無法兌付，后經調查為該行2名員工利用管理漏洞，非法套取38億元票據資金流入股市，由于股市下跌，資金出現巨額缺口，導致無法償還。日照銀行票據業務操作風險的成因包括以下幾個方面。第一，缺乏以風險防控為導向的銀行文化。風險防范意識沒有滲入到銀行文化體系，日照銀行相關崗位員工沒有把風險意識放在第一位，進而在票據業務辦理過程中，員工對政策理解不深、紅線意識不強、審核把關不嚴，把完成業務指標和創造利潤當成工作的全部。第二，對票據業務風險存在錯誤的認識。日照銀行認為票據業務是傳統業務，出現風險的概率低、收益較為穩定、票據的流通性好，一般不會出現風險。對票據業務錯誤的認識，導致了業務中對潛在風險的忽視，被其他銀行票據市場成功的案例所吸引，盲目開展業務。第三，對票據業務審核重視程度不夠。日照銀行票據業務人員在業務辦理過程中，對要求提供的擔保資料、貼現材料、真實貿易背景資料等重要資料的審核只是浮于表面，沒有實際調查和真實性審核，一方面是業務人員責任心不強，自我減化工作環節，另一方面也有和客戶存在拉關系的現象。此外，銀行規章制度沒有有效落實，業務崗位輪換，強制休假等政策形同虛設。第四，票據業務缺乏專項的內控管理制度。從實際來看，對于票據管理沒有專門有針對性的內控制度，而是把票據業務當成信貸業務來管理，沒有體現出票據業務獨有的特點和風險點。同時，日照銀行的內外部審計部門對票據業務了解不深，業務審計僅限于表面資料的合規性審查，滲入不到業務實質，缺乏對票據業務風險點的針對性監督，致使票據業務潛在操作風險不容易被發現。

4日照銀行票據業務操作風險管控方案及保障實施

近些年來我國銀行票據業務詐騙案件時有發生，一方面票據造假成為票據業務毒瘤，一些不法分子，將票據造假當成謀利工具，利用先進的科技手段，制造假票據，蒙混過關。目前票據市場信用環境建設不夠完善，票據真偽分辨難度較大。另一方面銀行機構存在自身管理問題，票據業務存在內部控制薄弱的問題，票據業務缺乏專項的內控管理制度。可以采取以下措施，防范操作風險。4.1加強票據審核力度2011年3月起日照銀行開始使用新版票據，伴隨穩健貨幣政策的實施，企業資金緊張，甚至資金鏈斷裂，在此情形下，民間高利貸、倒票等非法融資活動較為猖獗，加大了票據業務的風險。對此建議在以下幾個方面加強票據審核力度。第一，完善審驗技術手段。首先，購入更為先進的票據防偽審驗工具，積極推廣使用“電子驗印”設備等新型工具，改變現在的目測識別和經驗識別的老方式，對票據的真偽實現有效辨別。其次，配備齊全商業銀行票據票樣。日照銀行應將有業務聯系的商業銀行的銀行票樣配備齊全，盡可能減輕匯票真偽識別風險。最后，加強印章印鑒鑒別力度，目前票據造假中印鑒造假較為普遍，在技術成熟的前提下，加強印章印鑒鑒別，有利于辨別票據真偽。第二，嚴格落實審查流程。首先建立健全日照銀行崗位責任制，堅持做到“誰簽字誰負責，誰審查誰負責”的責任落實制度，加強崗位人員的業務學習和考核制度，定期開展考核測試，實現合格上崗制，提升崗位人員的責任意識專業程度。其次票據的審驗必須由兩名或者以上崗位操作人員審查，并出具結論性意見，如果票據審核真偽不好辨別，應要求相關專家參與鑒別。最后貼現業務實現嚴格審查制度，對有以下情況的票據不予貼現：(1)申請貼現的票據必要記載事項記載不全面；(2)票據金額或日期等事項被更改的票據；(3)明確記載票據不得轉讓或者記載質押、委托收款等字樣的票據；(4)承兌銀行在票據承兌條件中明確匯票承兌存在部分附加條件的；(5)票據背書轉讓時，背書人沒有在票據背面簽章或記載被背書人的名稱；(6)背書出現不連續的；(7)背書僅轉讓部分金額或轉讓給兩人以上的票據；(8)超過付款提示期限仍背書轉讓的票據。4.2慎重選擇承兌客戶首先將銀行承兌客戶承兌授信額度納入信貸授信總額中，授信流程參照信貸授信模式。其次要注意防控“敞口”授信風險，承兌客戶在銀行開具銀行承兌匯票往往只是交一部分保證金，很難將承兌金額全部覆蓋，這部分差額就形成了風險敞口，這也是承兌業務可能造成銀行資產損失的原因。因此，銀行要慎重承兌客戶，在篩選客戶時應注意以下幾點要求：合規的企業客戶應具備較好的信用記錄，企業控制人具備良好的履約信用；企業經營情況良好，具備較好的財務狀況和較為充足的現金流；企業行業發展前景較好；每筆交易具有真實的貿易背景。通過上述事項來給予企業相應的評級分析，作為企業辦理承兌業務的準入標準，來規定客戶以及應繳存的保證金比例，是否需要提供擔保保證、提供合規質押品等。4.3重點審查貿易背景的真實性貿易背景不真實往往說明企業存在套取銀行資金的行為，銀行可能面臨企業信用詐騙蒙受經濟損失的可能性。企業貿易背景真實性的審查一方面要按照審查制度規定，認真審核企業的貿易合同、增值稅發票等資料。另一方面要重點了解企業的經營范圍，了解企業的經濟需求情況，票據是企業的一種支付手段，既然是支付手段，那么合理的使用投向是應有之義。判斷企業是否需要該筆貿易業務來往，對于實物性的交易來往，可以采取實地查庫的方式現場驗證，以判斷貿易背景的真實性。4.4加強票據貼現的審查力度票據貼現業務是日照銀行等大部分銀行都要開展的業務，作為中小銀行，日照銀行要在辦理貼現業務時加大審查力度，重點審查以下內容：貼現企業客戶財務狀況，可以通過資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表測算，也可以通過流動比率、速動比率、應收賬款周轉率、庫存周轉率等指標測算企業的現金流狀況；貼現企業客戶的經營情況，可以通過企業經營范圍、行業是否發生重要變化、對外投資情況、領導風格及個人信譽情況、企業有無法律糾紛等來測算其還款能力。

參考文獻

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