信用管理的功能精選(九篇)

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第1篇：信用管理的功能范文

關鍵詞：免疫規劃；信息系統；功能；作用

兒童免疫規劃信息管理是利用計算機信息系統對兒童預防接種信息進行管理，代替以往的手工操作，同時利用網絡交換技術實現數據交換，從而全面提高各級的工作效率和信息利用及時性、利用率，達到高效管理，解決異地接種和漏種問題，推動預防接種工作的深入開展[1～4]，消除免疫空白，鞏固免疫覆蓋率，成為新時期工作的重點。

從2007年起，湖北省衛生廳先后投入2500多萬元用于湖北省免疫規劃信息管理系統建設。該系統于2010年6月開通并試運行，目前該系統運行已基本穩定，已完成省、市、縣、鄉客戶端系統的100覆蓋。2005年以來出生兒童個案錄入率已達98以上。該系統包括省級兒童預防接種信息數據管理中心，動態管理免疫規劃相關信息，可實現全省兒童接種數據共享，產科新生兒接種信息錄入和管理、監測數據收集和分析、接種數據大眾查詢等多種功能，可為各部門提供科學嚴謹、及時準確的數據和信息。

1兒童免疫規劃信息管理系統的功能

包括預防接種工作的日常管理、報表統計、項目設置、冷鏈管理、自動預約等基本功能。

1.1基本資料錄入模塊 由各醫院產科按照"新生兒信息采集卡"內容，將新生兒基本信息和接種信息錄入湖北省預防接種信息化管理平臺。系統根據新生兒基本信息、接種資料的錄入，查詢、判斷是否出現提前接種疫苗，查詢各種未種疫苗的預約接種日期。

1.2 預約接種模塊 該模塊根據所選定的疫苗種類、免疫程序、接種對象接種情況、預約接種日期等可設定的條件，計算接種對象在選定的接種日應接種疫苗的種類、針次。生成包含接種對象及其家長手機號碼、接種日期、接種疫苗種類及針次等信息的文件，并打印出接種通知一覽表、單，達到預約的目的。

1.3 預防接種登記模塊 進行兒童的預防接種登記功能。

1.4 報表統計模塊 生成實現國家常規免疫接種率監測系統要求報告的、統一的常規預防接種情況統計報表。

1.5 數據維護 用于數據備份、恢復及數據庫整理。計算機系統要求專管專用，定期殺毒與適時殺毒相結合，通過多種途徑備份，將數據壓縮后備份在默認的目錄或外置存儲設備上（推薦使用優盤）。

2 兒童免疫規劃信息管理系統的作用

2.1預防接種工作更加科學化、規范化 各接種門診將接種方案一次性在計算機中設置完畢，當兒童進行接種登記時，計算機能依據兒童的出生時間、已接種疫苗種類及時間、接種日時間、疫苗間的沖突及間隔等情況精確推算出本次應種疫苗和下次應種疫苗，并根據需要自動生成并打印預約通知單，防止漏種、錯種，杜絕提前接種等，可有效提高接種率，保證接種質量。

2.2數據統計更加快速、準確 本系統具有數據自動匯總、自動生成統計報表等功能。每次接種日結束后，可利用計算機對兒童預防接種情況進行分析、統計和匯總接種日當天的疫苗損耗、兒童實種、應種未種等情況，數據統計快速準確，可長期保存，根據需要可按不同社區、不同時間段隨時調用、統計、分析、查詢兒童免疫接種情況。由于計算機查詢的快速和準確性，也可在上級考核檢查時更加省時省力[1～6]。

2.3便于查漏補種，提高接種率 每個接種日都有發燒、感冒等其他原因未種的兒童，各接種門診可通過本系統查詢逾期未種數，直接統計本轄區未種兒童基本情況，打印出未種兒童名單、聯系電話，通過電話、短信等方式，合理安排查漏補種，盡可能消除免疫空白，全面提高接種率。

2.4提高強化接種效率 需要強化接種時，只須在系統中輸入疫苗強化接種條件、起始月齡和終止月齡，系統會自動查詢、預約生成強化兒童名單并打印，使接種人員從以往的大量低效的手工抄錄中解放出來，提高了工作效率。

2.5支持全省范圍內的異地接種 本省出生的兒童，在任何接種門診計算機上通過兒童編碼都能查到該兒童的基本資料、既往接種史，實現一地建卡，異地接種的功能。該功能對提高流動兒童的接種率和及時率有很大的作用。

參考文獻：

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[2]劉淮珠，杜東風，王蓓.兒童計劃免疫金卡信息管理系統實用價值分析[J].安徽預防醫學雜志，1999，5（4）：463-464.

[3]張敏，萬長才.兒童計劃免疫金卡信息管理系統應用中的問題與對策[J].現代預防醫學，2002，29（1）：72.

[4]葉世南，古有嶂，周海，等.中山市預防接種計算機化管理現狀和需求分析[J].實用預防醫學，2004，11（3）：453-455.

第2篇：信用管理的功能范文

1.建筑工程管理方法智能化的必要性

1.1責任突出性

和其他工程相比，建筑工程以其工程復雜性受到了人們的重視，不管是從建材方面來看，還是從施工技術來看，其要求都非常高，從工程建設一開始就要將整體分配工作做好，并注意將各項責任制度落實好，明確各部門的工作與責任，同時每個施工人員都要了解并清楚地知道自己的工作任務和責任。在建筑工程施工過程中，首先應強調施工責任，施工過程與責任是分不開的，建筑企業實施智能化管理可以促進建筑工程相關責任的具體落實。

1.2工程復雜性

建筑工程非常復雜，與其他工程相比建筑工程涉及到的內容更多，其施工周期非常長，施工過程中涉及到的工藝也比較復雜，施工范圍較廣，同時施工過程中很容易會受到各種因素的影響，很多因素都會對建筑工程質量帶來影響，總之，不管是哪種因素都會對工程質量造成影響，大大增加了工程建設的難度。因此，在工程建設過程中應該將管理工作做好，智能化管理勢在必行。

1.3工程延續性

建筑工程最終是要投人日常使用的，建筑在日常使用過程中可能會出現很多問題，面對這些問題，很多人會通過找到相關施工資料才能將維修工作做好。因此在建筑工程施工過程中，將資料前期整理工作做好非常重要，這直接關系到后期維護工作的順利進行，同時與企業綜合競爭力的提升也直接相關。

2.當前我國建筑工程管理中存在的問題

   2.1管理機制不完善

當前大部分企業還沒有認識到建立管理機制的重要性，缺乏有效的內部管理運作模式，雖然一些企業建立了管理機構，但是內部人員難以對其進行有效運用，資源平衡配置得不到有效實現，因此出現了重視形式、忽略效益的問題。例如在建筑工程管理工作中，不同部門之間溝通不及時，出現了工程進度與計劃不吻合、延長施工時間、降低經濟效益等不良后果。甚至一些企業為了節省資金，聘用不合格管理人員。

2.2建筑企業信息混亂

當前建筑工程建設存在一定的復雜性，建筑工程實施過程中可能會涉及到很多因素，例如質量、成本及進度等，這些因素組成了巨大的網絡,信息管理是其中非常重要的環節，然而當前多數建筑企業沒有認識到信息管理的重要性，其信息管理技術落后,甚至忽視了對信息的管理，不同階段與不同方面的信息得不到及時的整理與歸檔，因此出現了信息混亂的現象，這種情況下，在需要調取信息時信息的準確性根本得不到保證。

2.3對施工過程管理不夠

準備設計階段是建筑工程建設中必須的階段，而施工過程在整個建筑建設過程中是關鍵性階段，建筑企業應該充分重視施工過程,不能直接將工程交給分包單位，對建設過程不聞不問。目前多數建筑企業忽視了對施工現場的管理，沒有對施工過程進行詳細檢査，很容易出現一些不必要的質量問題，同時施工人員的素質和能力也得不到保證，因為多數施工人員為農民工，出于文化素質與技能方面的限制，他們很難達到技術操作要求，此外，施工布線使用也不達標，不能嚴格按照使用標準對通用器材進行使用。

2.4設計院設計過程脫節

縱觀當前的智能化建筑設計，其中存在著大量的目標及定位不明確等問題。多數設計院根本不重視建筑智能化問題，或者對智能化建筑的理解不夠，因此提不出明確的目標要求，更談不上全面的規劃和設計了。同時整體設計觀念還有待提高，在設計過程中過分強調通信技術及相關自動化技術的應用，很多新技術的應用存在堆砌的傾向，缺少對智能化建筑的整體考慮。當前很多智能化工程設計滯后于建筑設計，在設計過程中尚未進行設備選型等相關工作，僅憑經驗對一些問題進行考慮，直接造成了電纜通道較小、管線預埋遺漏等相關問題。

3.新時期建筑工程智能化管理方法的應用

從以上的分析中可以看出，當前我國智能化管理過程中存在很多問題，管理團隊整體素質偏低，在這種情況下有必要進一步完善智能化管理方法在建筑工程中的應用。

3.1明確建筑智能化目標

建筑智能化目標在于提供安全、快捷、舒適的服務，并建立起科學的綜合管理機制，從最大程度上節省能耗與人工成本。從該目標中可以看出，智能化建筑應該充分利用當今時代的優勢，主要致力于對建筑信息的管理上，這是當今時代新的經濟增長點。這就要求我們在工作中積極探索新時期智能化管理方法在建筑工程管理領域中的應用。

3.2建立智能化管理制度

建筑工程質量和建筑工程管理存在密不可分的關系，工程智能化管理得到了加強，其他各項工作也能有條不紊的完成，以保證各項工程階段性任務的順利完成。但是，管理制度智能化中包含的內容非常多，例如施工前的組織設計，需要利用智能化的管理制度才能保證設計質量;施工過程中必須利用智能化的管理制度才能對各項資料進行科學管理，工程竣工以后需要對這些資料進行科學管理，才能便于以后的查看和使用。

3.3實施智能化現場管理

智能化管理制度是智能化管理的重要表現之一，要想加強建筑工程智能化管理，就要將施工現場管理工作做好，并明確各部門的具體責任和每個施工人員的責任，切實將管理工作落實到位，以加強對施工現場的管理，一旦出現了問題，可以及時找到責任人與責任部門，這樣一來,不僅施工人員的責任感得到了加強，同時這對工程質量的提高也具有非常關鍵的作用。同時還要注意到施工人員素質的提升對工程質量的保證非常關鍵，為此，應定期組織施工人員參加培訓，以提升施工人員的管理意識和施工水平。此外，應充分重視施工工序，嚴格按照施工順序來施工,不能為了趕工期顛倒順序。在智能化管理工作中，應對工序活動條件質量進行主動控制，充分發揮出計算機在智能化管理工作中的作用，以提升工程整體質量，保證按期完成施工任務。

3.4統一管理建筑企業信息

建筑工程管理實際上是對建筑企業信息的管理，建筑企業從設計方案的制定一直到竣工完成，在這一過程中建筑企業會獲得大量的信息，必須對這些信息進行有效控制和管理，具體來說，建筑企業應該結合項目的具體進場，對不同階段的信息進行整理、分類，形成成本計劃、 管理組織計劃等具有獨立流程同時可以起到指導性意義的資料，并建立起工程信息管理系統，結合信息的增加、變更對信息進行搜集和整理，進而為施工計劃的順利進行提供幫助。

4.結語

綜上所述，隨著我國社會經濟的快速發展，建筑行業也得到了飛速發展，為了更好的適應建筑行業發展新形勢，建筑企業有必要將信息管理工作做好，促進建筑管理智能化的實現。工程管理智能化是一個非常復雜的系統工程，從當前的實施現狀來看，尚需要我們進行不斷的完善與更新,到現在為止這項系統工程還沒有得到普及，相信隨著業內人員的不斷努力，這項工程一定會走向更高水平，為建筑行業的發展做出貢獻。

第3篇：信用管理的功能范文

【關鍵詞】 功能性消化不良； 心理干預； 抗抑郁藥物

中圖分類號 R573 文獻標識碼 A 文章編號 1674-6805（2015）12-0006-03

The Correlation between Functional Dyspepsia and Psychological and the Application Effect of Antidepressants/FENG Yan.//Chinese and Foreign Medical Research，2015，13（12）：6-8

【Abstract】 Objective：To analyze correlation between functional dyspepsia and psychological and the application effect of antidepressants.Method：30 patients with functional dyspepsia during 2014 in our hospital were selected，they were average divided into the control group and the observation group，the control group was taken conventional treatment，the observation group used was taken conventional treatment，antidepressant treatment and psychological nursing intervention.The clinical therapeutic effects of two groups were analyzed.Result：The clinical treatment efficiency of the observation group and control group were 93.33%，60.00%，there was statistical significance（P

【Key words】 Functional dyspepsia； Psychological intervention； Antidepressant drugs

First-author’s address：Kunming City First People’s Hospital，Kunming 650011，China

doi：10.14033/ki.cfmr.2015.12.003

在社會快速發展、人們生活節奏加快的環境中，有很多疾病與心理因素存在較大的聯系，而且可以增加心理疾病的發生率。功能性消化不良在臨床治療中是一種常見病和多發病，從近幾年人們對精神、心理等因素與疾病相關性的研究發現，功能性消化不良與心理因素存在一定的相關性，嚴重的影響著患者的康復治療。為此本文從功能性消化不良的心理干預以及抗抑郁藥物的應用效果進行分析研究，具體結果如下。

1 資料與方法

1.1 一般資料

隨機選擇2012年7月-2014年7月筆者所在醫院收治的30例功能性消化不良患者作為本次研究的對象，將其平均分為對照組和觀察組。對照組男8例，女7例，年齡18～66歲，平均（41.3±2.6）歲，觀察組男7例，女8例，年齡19～67歲，平均（41.4±2.5）歲。兩組患者年齡、性別比較差異無統計學意義（P>0.05），具有可比性。

1.2 納入標準

本次研究中的所有患者納入本次研究的標準為：（1）符合功能性消化不良的臨床癥狀，上腹痛、腹脹、反酸、惡性、嘔吐等；（2）臨床癥狀持續時間超過4周；（3）患者經檢查無食管炎、消化性潰瘍等消化器官病變；（4）患者無腎臟疾病、糖尿病、精神病等病史；（5）患者存在焦慮、抑郁癥狀，焦慮量表評分>7分，抑郁量表評分>7分；（6）患者自愿參與本次研究。

1.3 方法

對照組：實施常規的功能性消化不良治療，給予抑制胃酸分泌藥物、胃黏膜保護藥物、腸胃動力促進藥物等治療。主要使用的藥物有：法莫替丁（廠家：上海第六制藥廠生產，批號：H10950129）20 mg/次，早、晚各1次；嗎丁啉（生產廠家：西安楊森制藥有限公司生產，批號：H10910003）10 mg/次，3次/d。

觀察組：在對照組的常規治療基礎上，實施心理護理干預以及抗抑郁藥物輔助治療，抗抑郁輔助治療的藥物為黛力新（生產廠家：H.Lundbeck A/S公司生產，批號：H20130126），根據患者焦慮抑郁程度，合理的制定服用劑量（10 mg/次，早、午各1次，嚴重者早晨可以增加10 mg。維持量：10 mg/d，早晨口服）。治療前后對患者的消化不良各項癥狀進行檢查，并對患者的焦慮、抑郁癥狀進行測量評分，以及癥狀自評量表評價患者自身的各項指標。

1.4 觀察指標

針對本次研究中觀察組與對照組患者的臨床治療效果、不良反應、焦慮抑郁情況、癥狀改善情況等進行觀察分析。其中焦慮、抑郁采用焦慮量表、抑郁量表進行評分，消化道癥狀評分，按照嚴重程度以0～3分計，0分為無癥狀，1分為輕度，2分為中度，3分為重度。

1.5 療效評價標準

顯效：患者的消化不良癥狀評分減少程度>80%，焦慮、抑郁測量評分減少程度≥75%；有效：患者的消化不良癥狀評分減少程度>50%，焦慮、抑郁測量評分減少程度≥25%；無效：患者的消化不良癥狀評分減少程度>50%，焦慮、抑郁測量評分減少程度

1.6 統計學處理

針對本次研究中涉及到的數據，采用SPSS 18.0醫學統計軟件包進行分析研究，其中計量資料采用t檢驗，計數資料采用字2檢驗，P

2 結果

2.1 治療效果分析

兩組總有效率比較差異有統計學意義（P

2.2 治療前后消化癥狀評分分析

治療前后兩組臨床消化癥狀分數比較差異有統計學意義（P

2.3 觀察組治療前后SCI-90評分及消化不良評分分析

本次研究中觀察組患者治療前后的消化不良癥狀的評分比較差異有統計學意義（P

2.4 不良反應

觀察組患者臨床不良反應為1例惡心，1例便秘，總發生率為13.33%，對照組2例惡心，2例頭暈，2例便秘，1例嘔吐，總發生率為46.67%，兩組不良反應率比較差異有統計學意義（字2=3.9683，P=0.0464

3 討論

功能性消化不良，是臨床治療中較為常見的一種功能性腸胃疾病，其發病率較高，而且嚴重的影響著患者的生活[1-2]。功能性消化不良的發病率較高，但是其發病病因并沒有得到完全的闡釋。隨著醫學研究的發展，針對功能性消化不良的發病機制，專家認為與精神因素、心理因素、應激因素有一定的相關性[3-6]。

從本次研究結果進行分析，功能性消化不良患者，均存在不同程度的情緒障礙，對其實施抗抑郁藥物輔助治療，可以將患者的情緒狀態和臨床消化不良癥狀改善[7-8]。本次研究中觀察在患者的臨床治療效果顯著優于對照組，也由此說明抗抑郁藥物輔助治療功能性消化不良有顯著的效果。從表2中的數據可以知道，抗抑郁藥物的輔助治療，可以將患者的臨床消化道癥狀改善，提高患者的生活質量。表3中的數據顯示，功能性消化不良與精神心理因素有一定的相關性，在功能性消化不良治療中，可以加強心理護理以及精神心理輔助治療。觀察組患者治療中產生的不良反應較少，說明心理護理和抗抑郁藥物的輔助治療效果顯著，可以減少治療中不良反應的產生，促進治療效果的提升。有相關研究發現，功能性消化不良，與心理因素、消化道運動異常、胃酸分泌異常等有關[9]。心理因素、精神因素在功能性消化不良發病中，有重要的影響，因此受到人們的重視[10]。

如果出現精神和心理上的因素，患者的胃運動與分泌功能將會受到抑制和減弱，影響患者的胃部功能[11]。在功能性消化不良治療中，以抗抑郁藥物進行輔助治療，可以在對患者的精神心理因素造成的情緒癥狀改善，還可以改善患者的腸胃功能，而且抗抑郁藥物在調節腸胃動力中發揮著重要的作用[12]。

功能性消化不良與心理因素存在相關性，在其治療的過程中，對患者進行心理護理干預，可以緩解患者的焦慮、抑郁等癥狀，讓患者積極的配合治療。綜合本次研究的結果，功能性消化不良與心理因素存在相關性，而且抗抑郁藥物的輔助治療，可以有效的改善患者的精神心理癥狀，促進腸胃功能的改善，提高患者的生活質量，治療效果顯著，可以在臨床治療中，進行廣泛的應用。

參考文獻

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第4篇：信用管理的功能范文

【關鍵詞】胺碘酮； 快速心律失常；心功能

80 cases of intravenous amiodarone efficacy and rapid arrhythmia effects on cardiac function

QIN Jide

Shangqiu First People's Hospital Cardiovascular Division One ward Shangqiu 476000

【Abstract】Objective To investigate the clinical efficacy of amiodarone in the treatment of tachyarrhythmia and its impact on cardiac function. Methods Analysis from 1999 to 2011, inpatient or outpatient treatment for 80 cases of clinical data of patients with tachycardia, tachyarrhythmia analysis of amiodarone therapy on the clinical efficacy and cardiac function. Tachyarrhythmia in patients after the first dose of intravenous loading dose of 3 ~ 5mg / kg, 5 ~ 10min injection, followed by micro pump maintenance, such as invalid again after 15min to 1 ~ 1.5 mg / kg intravenous amiodarone, the first 6 h by 1 mg / min to maintain and subsequently 0.5 mg / min to maintain, 24 h total dose of 900 ~ 1200mg, observed in patients before treatment, brain natriuretic peptide (BNP) changes.Results 80 cases of tachyarrhythmia patients, intravenous application of different doses of amiodarone treatment, effective in 58 cases (72.50%), effective in 17 cases (21.25%), side effects, 4 (5.00%). BNP after treatment than before treatment was significantly lower, the difference was statistically significant (p

【Key words】amiodarone; rapid arrhythmia; heart function

快速心律失常是心血管內科的急重癥，它不僅是造成器質性心臟疾病患者發病及死亡的主要原因，也是引起非心臟疾病患者猝死的主因之一，雖然室上速、房顫、室性心動過速可射頻消融治療，但是價格昂貴、并未達到理想的治療效果，基層醫院尚未開展該技術，故目前基層醫院快速室性心律失常治療仍以藥物治療為主，快速心律失常的有效及時救治對挽救患者生命具有重要意義。本研究回顧性分析我院住院或門診治療的80例快速心律失常患者的臨床資料，觀察胺碘酮（amiodarone,AM）治療快速心律失常的臨床療效及其對心功能的影響，現報道如下：

1 資料和方法

1.1 臨床資料分析1999～2011年住院或門診治療的80例快速心律失常患者，其中男性58例，女性22例；年齡50～80（61.1±12.2）歲；確診為器質性心臟病者52例，28例無明確器質性心臟病，其中竇性心動過速14例，陣發性心房纖維顫動8例，持續性心房顫動17例，持續性房速9例，持續性室速11例，室顫5例，陣發性室上性心動過速16例。所有患者均符合快速心律失常診斷標準，患者無病態竇房結綜合征、竇性心動過緩或房室傳導阻滯病史，無甲狀腺病變或肺纖維化病史。

1.2 治療方法患者發生快速心律失常后首劑靜注負荷劑量3～5mg/ kg, 5～10min注入,繼之以微量泵維持，如無效15min后可再次予1～1.5 mg/ kg胺碘酮靜注, 前6 h按1 mg/ min維持,其后以0.5mg/ min維持, 24 h總劑量900～1200mg，前6小時1mg/min 維持，其后以0.5mg/min維持，24 h總劑量900～1200mg，療程3天[1]。

1.3觀察指標 用藥期間觀察患者血壓、心率、心律，觀察陣發性心房纖維顫動、陣發性室上速、室性心動過速、室上性心動過速等是否轉復為竇性心律竇性心動過速，持續性心房纖維顫動心室率是否有明顯下降。

1.4各組患者均在試驗開始前、后在我院檢驗中心由固定醫師檢測BNP。

1.5療效評價 室性心動過速、室上性心動過速轉復為竇性心律，房顫患者轉復為竇性心律為顯效，心室率20%為有效；室性心動過速、室上性心動過速不能轉復為竇性心律，或房顫患者心室率下降

2結果

2.1 治療效果 胺碘酮治療快速心律失常患者顯效 58例（72.50%），有效17例（21.25%），副作用4（5.00%）。見表1。

2.2不良反應 胺碘酮治療過程中有4例發生藥物不良反應（發生率 5.00%）。其中2例患者出現低血壓，1例患者治療后出現竇性心動過緩，心室率50～60次/min，其中1例有竇性停搏，2 h以后患者心室率均上升到 60次/min以上。

2.3治療前后患者BNP指標變化(X±S)：見表2。

*與治療前比較差異有顯著意義（P

3統計學方法

數據以(X±S)表示，采用 SPSS11．5軟件進行統計分析，應用配對 t 檢驗進行組內不同時間段指標分析， P

4討論

心律失常是臨床上常見的一種疾病，快速心律失常患者中大部分存在器質性心臟病，發病后處理不及時容易導致心肌供血不足，誘發心力衰竭，惡化心律失常，增加患者的死亡率，因此應及時明確地診斷病情，分析心律失常因素、誘因及對預后可能造成的影響，并及時地采取相應治療措施、選擇合適的抗心律失常藥物對臨床醫師、患者來說非常重要。

由于許多抗快速心律失常藥物都有負性肌力或致心律失常的不良反應，而胺碘酮與它們不同，是廣譜抗心律失常藥物中最為常用的一種。胺碘酮屬于Vaughan Williams分類法中的Ⅲ類廣譜抗心律失常藥，具有廣泛、多種電生理作用和藥理作用［2］，其電生理作用主要是抑制鉀離子外流，對鈉離子通道和α和β受體有一定的阻滯作用。該藥的抗心律失常作用廣泛，對竇房結、心房、房室交界、心室以及旁路都有作用，可延長其動作電位時間和有效不應期，延長旁路前向及逆向不應期，對室性和室上性快速心律失常都有效[3]降低外周阻力，擴張冠狀動脈，降低心肌耗氧量，且不影響心肌收縮。對交感神經有抑制作用，降低心肌興奮性，對異位節律點的自律性有較強抑制作用，對房顫、房撲有轉復作用。胺碘酮適用于各種快速心律失常的治療。有嚴重心功能受損的患者，胺碘酮在相同的情況下，與其他藥物相比療效較好。

本組患者中，胺碘酮治療快速心律失常患者顯效58例（72.50%），有效17例（21.25%），副作用4（5.00%）。2例為低血壓，減慢靜注速度后血壓恢復正常，2例為竇緩，停用胺碘酮1小時后心率恢復。本研究結果表明，胺碘酮對快速心律失常患者有效而安全。本研究結果還表明治療前后比較患者BNP差異有顯著意義，提示胺碘酮對快速心律失常患者的心功能有改善作用，無不良影響。

故胺碘酮靜脈應用治療快速心律失常療效好、作用快，安全無副作用。具有抗心肌缺血作用而負性肌力作用很輕，對患者的心功能無不良影響, 胺碘酮可安全而有效地用于治療各型快速心律失常，值得臨床推廣和應用。

參考文獻

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[2]張長江 胺碘酮治療急診快速心律失常42例療效觀察J 右江醫學雜志 2009，37（5）：582。

[3]郭翔飛 胺碘酮靜脈注射治療快速心律失常臨床觀察J 吉林醫學 2008，29 （13）：1102。

作者簡介：

秦際德，男，醫學碩士，主治醫師，研究方向：冠心病方面的研究

表1胺碘酮治療快速心律失常的變化(x±s)

第5篇：信用管理的功能范文

一、工商管理在企業信用管理中的作用

工商管理對企業信用管理的影響主要體現在經濟戶口上。由于工商管理部門會在網絡上記錄和公布企業的登記注冊信息與日常監管信息，所以能起到有效的監督作用和信息共享作用，為企業自身信用管理體系的建立提供了信息數據條件。可以說工商管理對企業信用管理有極大的優化和推動效果。

二、企業的信用管理體系所存在的問題

(一)多重部門的協作問題。

企業的信用管理涵蓋多個環節和多個部門，各部門的信用管理方法都存在一定程度的特征差異，而其整體又呈現統籌化和協作化特征。在這種特征的影響下，一旦各個環節和部門在協作上出現矛盾，整個信用管理體系的運作效率就會下降。通常情況下，這類矛盾來源于不同部門之間的交流障礙和協調性的欠缺，由此導致的信息準確性與完整性的下降會對企業管理層的決策造成很嚴重的負面影響。

(二)法律規章的缺漏問題。

由于所涉及層面過多，企業的信用管理呈現出繁雜化和龐大化的特征，為了令這種管理體系不至于引發過多的矛盾和疏漏，需要嚴格、具體、細致的法律規章對其加以規范。遺憾的是，我國目前在這方面的法律體系并不完善，雖然有一定的法律條文和規章制度，但在條款上失于粗略，在適性上也過于陳舊，不僅對許多信用管理細節沒有明確規定，而且在許多新興的信用管理措施方面根本就是空白。這令法律規章根本無法發揮自己的指導和規范作用，信用管理體系也相應地缺乏方向性和規范性。

(三)信息技術的落后問題。

由于上訴的復雜性特征，為了滿足信用管理體系的功能需求，先進的信息技術是非常有必要的，然而在現階段，應用于信用管理體系的信息技術依然較為落后，換言之，信用管理體系的信息化程度不足以滿足其功能需求。這種信息技術的落后極大地制約了信用管理體系的運作和發展，舉例來說，由于當前的信息系統沒有動態實時跟蹤功能，所以眾多信用數據要以月，甚至以季度為單位進行更新，這種信息滯后大大降低了信用信息的準確程度，令企業管理者難以做出及時有效的經營決策。

(四)管理制度的混亂問題。

如前文所說，企業的信用管理涵蓋了多個部門和環節，但由于不具備統一的管理標準和評價機制，各部門的管理呈現出各自為政的混亂狀態。各個部門在信用管理方面所用的標準不一致，這使得不同部門之間的交流很難成立，統一的管理體系也無法運作，總體來說，信用管理體系在整體上的運作效能完全體現不出來。

三、應用工商管理的信用管理體系構建措施

(一)推動政府的主導作用。

工商管理屬于一種行政行為，負責主導這一行為的是各地的地方政府，因此為了強化這種主導作用，各企業應積極予以推動和支持。具體來說，要積極提供信用管理相關的實際情況信息和經驗，使政府可以對信用管理辦法實施合理優化，完善針對信用的征集、評價、反饋、提示、配植、披露等方面的制度。

(二)建立統一的體系標準。

為了解決信用管理體系的訓練問題，需要通過工商管理手段將數據的交換標準統一起來，這樣才能避免信用管理體系各自為政所產生的混亂狀況。通過統一標準的建立，令企業各部門和各環節的信用管理能夠統籌運作，放大賬目的監管作用，實現信用管理體系的統合性。

(三)發揮管理的主動特征。

目前來看，企業各個部門對自身保有的信息資源都有獨占心理，這種心理令其不會積極參與征信管理系統。在這種情況下，必須有效發揮信用管理的主動化特征，保證工業部門與商業部門的共同利益，這樣才能予各個部門以信心，實現信息資源的共享和交流，提升工商管理在信用管理方面的運作效率。

(四)強化監督的實際應用。

為了令收集到的信用信息能得到最有效的應用，工商管理的監督職能必須予以強化，這種強化體現在如下三方面：第一方面在于對監督運作效率的提升，以此強化監督體系自身的有效性;第二方面在于對企業意識的提升，通過保證信用意識的根源來提升監督體系和企業的適性;第三方面在于對社會需求的考察，依據社會需求調整服務體系，避免監督體系脫離社會實際空轉的現象。

(五)增強信息的管控優勢。

在這個信息時代里，持有信息本身就屬于一種競爭力優勢，而工商管理所驅動的信用管理體系正為企業提供了一定的信息管控權。企業不應放棄這種便利提供的信息管控優勢，要把這種優勢應用到企業的生產經營中去，這樣才能最大限度地發揮信用管理體系的多元化價值。

第6篇：信用管理的功能范文

關鍵詞：企業；信用風險；管理；組織；再造

中圖分類號：17270．7　文獻標志碼：A　文章編號：1673-291X(2009)16-0185-03

獨立的信用管理職能定位，必須要求獨立的信用風險管理組織。綜觀目前中國國內大多數的企業的信用風險管理工作，都是凌亂無章的散布在企業的銷售、財務等各個相關部門，即使建立了專門的信用管理組織也是形同虛設，缺少明確的目標、統一的組織和職能界定(林鈞躍，2005)。在這樣的企業管理基礎之上，要想進行先進的、有效的信用風險管理，簡直就是一種空想。因此，要想真正建立起一套先進的、有效的信用風險管理體系，提高管理水平，我們首先必須建立起完善的企業信用風險管理組織，為企業的信用風險管理工作提供組織保障。

一、國內外研究現狀

企業組織是以企業為特定研究對象、針對組織問題的一種相對“宏觀”的研究。從工業化初期的泰羅、法約爾、韋伯等人到20世紀60年代的西蒙和錢德勒，企業組織研究經歷了宏觀―微觀一宏觀的歷程。總體而言，20世紀90年代前，企業組織理論都是建立在勞動分工基礎上的，是以職務體系、部門結構和組織層級及權責分配的研究為核心內容的。但20世紀90年代以后，隨著哈默業務流程再造”理論在1993年的發表，歷史拉開了以流程或過程為中心的組織新模式研究的序幕。

信用風險管理方面的研究主要集中在信用風險評估技術的研究，研究成果頗豐，如：Z-score模型、KMV模型、CreditMetrics、麥肯錫模型和CSFP信用風險附加計量模型等。但綜觀國際上對信用風險管理的研究中，具體對于企業信用風險管理的組織設計研究甚少。在全球經濟一體化、競爭與合作并存、信息技術飛速發展和中國經濟體制走向深層次改革的時期，對企業信用風險管理的組織構架問題展開系統化的科學研究，有著突出的理論和實踐意義。

二、現有信用風險管理組織模式比較研究

(一)財務部門主導型

財務部門主導的信用風險管理組織模式是指由財務部門兼管企業的信用風險管理工作。顧名思義，這種類型就是直接由財務部門負責信用風險管理，在財務部門內設信用經理(與財務科長平級，由財務副總直接領導)，由最高管理層協調與銷售部門的沖突。

此種模式的優勢：(1)較快作出授信決策，抓住銷售機會。信用管理在本質上與客戶和自身財務狀況息息相關，信用額度的認定與財務管理有相當密切的關系，財務部門掌握著應收賬款的詳細資料，因此可以較快作出授信決策，抓住銷售機會。(2)財務部門可以根據企業本身資金周轉情況，對信用政策作彈性調整，使企業的資金周轉維持在合理的水平上。(3)對銷售部門進行監督，降低壞賬發生的比率。

此種模式的劣勢：(1)銷售部門可能會將財務部門的信用管理視為干涉，導致銷售部門產生反感情緒，從而影響企業的銷售業績。(2)可能會使企業采取保守的銷售政策，放走許多的銷售機會，影響企業經營業績的增長。

(二)銷售部門統管型

銷售部門主導的信用風險管理組織模式是指由銷售部門兼管企業的信用風險管理工作。銷售部門主導信用風險管理工作的做法是目前中國最流行的信用風險管理組織模式，這種情況在進出口企業中較為突出。

此種模式的優勢：(1)與客戶接觸較多，對客戶的信用的動態情況了解得較為透徹。(2)根據與客戶往來交易的實際業績來認定信用額度、信用等級、現金折扣等，作為促銷手段，有利于業務推廣。

此種模式的劣勢：(1)信用風險評估不夠嚴謹，為追求銷售業績，深入研究不夠，使壞賬比率升高。(2)無形中放寬了交易條件，使信用風險的潛在威脅增大。

(三)風險委員會制管理型

風險委員會制的信用風險管理組織模式是指在企業內部建立風險委員會，由該委員會行使整個企業信用風險管理的職能。風險委員會直接設置在董事會之下，各職能部門向委員會負責。

此種模式的優勢：(1)容易取得各部門協調一致的意見；(2)高度專業性。

此種模式的劣勢：(1)容易形成官僚作風；(2)流程復雜，管理成本很高，難以監管。

(四)專門的信用風險管理部門管理型

獨立信用管理部門的信用風險管理組織模式是指設立獨立的信用管理部門，由信用管理部門專職負責企業的信用風險管理工作。

對于國外企業而言，這種信用風險管理組織結構類型，在繼承前兩種組織結構模式的優點的同時，有效地回避了前兩種模式所存在的缺點。但是拿到國內，就存在著較大的缺陷，正如本文第二部分中所分析的那樣，在現實生活中，信用管理部門的職能未能得到真正的行使，或者是受制于其他與之有所沖突的部門(如：銷售部門)，或者說中國企業可能還未真正認識到什么是信用管理、信用管理的作用是什么，怎樣真正地行使起信用管理的職能。

三、中國企業信用風險管理組織模式的選擇

選擇適合中國企業實際情況的信用風險管理組織模式。

中國企業的信用風險管理現狀如下：

1．中國的企業管理尚未達到能夠讓銷售部門有效地約束自己的水平。銷售部門的目標是為公司爭取到盡可能多的合同，這種壓力會使它可能具有“過于看重機會而忽視風險”的傾向。在中國企業管理水平普遍不高的情況下，銷售部門難以有效地進行自我約束，矯正這種傾向。此時采用銷售部門主導型的信用風險管理組織模式的效果可想而知。

2．“弱財務”決定了財務部門主導型的組織模式難以發揮作用。財務部門在中國企業本來就處于弱勢，如果將信用風險管理的職責設置在財務部門中，那么它能夠發揮的作用就更加微小。中國企業如果采用這樣的組織設計，其他部門可能會以各種各樣的理由架空信用風險管理職能，使得關于信用風險的約束、規定和流程都成為一紙空文，難以付諸實踐。

3．中國企業結構分布狀況決定了風險委員會制模式應用范圍狹窄。風險委員會制信用風險管理組織模式對企業的要求較高。該模式主要應用于金融機構與特大型企業中。根據國家統計局的數據，1996年中國的全部獨立核算工業企業，包括國有、集體、股份、外資、港澳臺資工業企業，總數一共有506 400多家，其中大型企業有7 057家，占總數的1．3％，中型企業有16 870家，占總數的3_3％，小型企業有482 518家，占總數的95．3％；又據國家統計局工交司2002年的數據，在中國全部國有及非國有工業企業中，企業單位總數為181 557個，其中大型企業的數量為8 752個，占全部統計企業的4．82％。由此不難看出，中國大多數企業的規模都是中

小型的，大型企業在中國企業結構中所占的比例很小。特大型企業是大型企業中的大型企業，其所占的比重更是小而又小。因此，風險委員會制定信用風險管理組織模式應用范圍狹窄，在中國大多數企業中應用不現實。

基于上述分析，我們可以得出如下結論：在現階段中國大多數企業應該選擇建立獨立專門的信用風險管理部門，通過這種信用風險管理組織模式來進行企業信用風險管理。

四、信用風險管理組織再造

鑒于上述企業的信用風險管理實際狀況，我們非常有必要進行組織結構再造，即在企業內建立起一個獨立的信用風險管理部門，并認真地協調該部門與財務部門、銷售部門之間的關系，從而讓其真正行使自身應有的職能，成為有序、協調和統一的信用風險管理組織。

信用風險管理組織再造具體包括四方面內容：在企業內部成立專門的信用風險管理部門；界定信用風險管理部門職能；界定信用風險管理人員職責；有機協調信用風險管理部門與企業其他部門(主要是財務部門和銷售部門)的關系，達到有序、高效。

(一)設立信用風險管理部門

企業的信用管理部門是根據企業所需要實現的信用管理功能而建立的。企業信用管理部門必須具備的功能應設專人進行操作，例如，每個企業信用管理部門都應該至少具有客戶信息管理、應收賬款管理和商賬處理等基本功能。根據國內企業組織結構的現狀，參考國外先進企業的成功經驗，企業的信用風險管理部門的組織結構可以設計為(如下圖)中虛線框內部分所示。

(二)界定信用風險管理部門職能

企業信用風險管理部門至少應具備三大基本職能，即：客戶檔案管理、客戶信用申請的審批和投訴處理職能、應收賬款的管理職能和商賬追收職能。客戶信用管理包括客戶資信調查和客戶檔案服務。應收賬款管理的重點在于防范逾期應收賬款的發生。商賬處理的主要任務是國內外追賬。

(三)界定信用風險管理人員職責

1．信用管理經理及其主要職責

信用管理經理是企業信用風險管理的核心，他的工作質量很大程度上決定和影響了企業信用風險管理的成敗，信用管理經理具體有以下職責：(1)建立企業信用管理部門并明確其職能；(2)設計企業信用管理的流程和采用的技術方法；(3)在企業內部推廣信用管理技術，開展教育培訓工作；(4)協調信用風險管理部門與企業其他職能部門的關系；(5)聯絡、管理企業信用管理的外包工作；(6)處理信用交易涉及的法律訴訟。

2．客戶管理人員

在設有信用管理部門的大型企業中，信用管理經理之下設有若干個客戶信用監理職位。在大公司，每位客戶信用監理一般分管與一種產品銷售有關的信用管理工作。在客戶比較多的情況下，信用監理之下還要設立客戶專管員職位。根據西方國家的實踐，商業企業的每位信用管理人員最多管理600個客戶，這是人均管理客戶數的上限。在國內，由于受客戶平均素質低的限制，為確保信用管理工作質量，每位客戶信用管理人員不可能管理這么多數量的客戶，所管理的客戶數量應根據實際情況進行調整。

3．信用分析人員

信用分析人員純粹是信用管理內勤人員，他們不會直接面對客戶。他們的任務是評審客戶信用、維護客戶檔案系統、建立和維護計算機化／網絡化信用管理系統、初級處理客戶申述等。他們要以技術手段處理企業信用政策變化，例如，通過調整客戶信用申請處理系統和訂單自動審查系統來實現對信用額度的控制。他們為信用管理經理的各種報告提供數據和表格支持。在不設外聯人員的企業信用管理部門，信用分析人員可能直接接收來自公司內部其他部門的服務請求。

(四)協調企業組織內各部門關系

企業內信用風險管理相關部門(主要包括：信用管理部門、財務部門、銷售部門和企業決策層)可以看做為一個系統(戴彬，2004)。按照系統的觀點，系統內各要素間的關系是否和諧、有序對于系統功能的實現起著至關重要的作用。信用風險管理組織其實我們就可以把它當做一個系統，既然作為系統，就必須協調這個系統內的各要素之間的關系。

第7篇：信用管理的功能范文

【關鍵詞】企業信用管理；現狀；對策

由于企業在不斷的發展，很多的管理工作都在發生著改變，也有很多的管理目的發生著改變，但是這么多年來，對于企業信用管理工作的目標沒有發生改變，其目的仍然是保證企業的信用度可以有所提高。

一、企業信用缺失對企業的影響

企業信用就是兩個企業法人之間的一種交流，也是一種信用的傳遞，其實質就是賣方向買方進行的一種貨幣借貸活動。產品的信用銷售就是指，其在企業的信用管理過程中，對企業相關法人以及性質上的客戶進行賒銷的過程。企業的性用非常重要，它在社會中占據重要的地位，其企業的信用主要包括銀行信用、個人信用、商業心信用、企業信用，這些信用都是企業信用管理工作中重要的組成部分。對于企業而言，企業的信用一旦缺失，就會造成很多負面的影響，嚴重會使得企業倒閉等。企業中信用缺失主要表現在以下幾個方面，例如：賒銷、拖欠、預付款的拖欠等等。當企業信用嚴重欠缺的時候，就會使得很多的企業不愿意與信用低下的企業進行業務上的往來和交易，因為這在執行履約條款的時候非常困難。企業為了能夠確保業務上的有效與及時性，就會不斷的提高自身的信用，因此企業就會不斷的加大投入的范圍以及方式，這樣就能獲取具體的信息，但也會引起交易費用的不斷加大，使得企業的成本不斷加劇。

針對目前來看，我國的很多企業僅僅只是為了追求企業在銷售方面的業績效益。尤其是在買方市場中不斷的賒銷，還有一部分的企業在市場中不斷的侵占，其主要就是通過賒銷的方式，這也使得企業的銷售不斷的提升，這些做法最終都會導致企業的財務不斷惡化，企業的收賬也急速的上升，銷售的成本費用不斷增加，最終企業的利益不斷的減少。如果在這種時候企業不斷的進行擴張，就會導致企業原有固定的資產以及流動資產的投入力度加劇，企業從此就背上了巨大額度的欠款，從而引起企業的財務風險等問題。伴隨我國市場經濟、市場競爭的不斷加劇，企業為了能夠爭取更多的客戶，就會提供大量經濟上的優惠政策，而這一舉措也會在一定程度上降低企業原本的利潤；但很多的企業都會發生的問題就是，很多的用戶出現拖欠賬款的現象，銷售人員對其催收的力度也不斷加強，就會導致欠賬現象長期的拖延，這都將使企業的利潤不斷減少與降低，最終影響企業的運營。因為賒銷的時間越長，企業的資金就不斷減少，就會造成企業的運營減緩，在增加企業投資成本的同時，也使得企業的生產能力越來越弱，因此我國目前應該對企業的信用問題進行有效的管理。

二、企業信用管理的重要意義

1.信用管理時企業內部發展的要求

企業在市場經濟中占據著重要的主導地位，如果企業的信用降低了，就會失去整個市場、以及合作的伙伴或者合作的資金等等。這都將導致企業被市場所淘汰。因此，對于任何一個企業而言，其信用必須要高，因此企業的信用是一個企業的形象，也是企業的口碑，在市場激烈的競爭中更是一個重要手段和競爭的工具。現階段，我國的各個企業都應該不斷的加強企業的信用管理，這是確保企業在市場經濟中不斷發展和正常運行的基本措施。

2.信用管理可以實現擴大再生產

針對一些發達的國家對于企業的擴張數據來看，企業的銷售借助于將傳統的方式轉化為現金的形式，這種做法十分的重要。在我國1990年以后，我國的一些產業在交易的過程中也曾運用到外國。伴隨我國醫學、工業、農業等行業中競爭力的不斷加劇，信用銷售已經占據了一半以上的地位。企業的信用銷售是一把雙刃劍，其好處就在于能夠不斷的提升企業的競爭能力，其壞處就在于信用銷售管理工作的不足，造成企業很多賒銷欠賬無法及時的收回，有甚者根本就收不回來。這種大量的欠款最終就會導致企業財務上的巨大風險問題，其中的利潤都會被吞噬。因此，我國的企業要想真正的實現價值和利益，就必須不斷的改革和創新企業信用銷售的管理工作，從根本上進行有效的控制，這也是企業不斷生產與發展中的重要內容之一。

3.企業防范危險的必要舉措

在企業的不斷發展過程中，一直困擾其發展的重要問題就是企業中的賬款拖欠問題。在我國經濟市場買房的不斷發展過程中，企業交易的力度也在不斷的加劇，因此信用銷售的規模也逐漸的擴大，很顯然規模的擴大化將直接增加企業運行的風險以及信用危機。如果企業對于信用銷售的管理沒有健全的措施或者是有效的辦法進行管理，也不考慮企業自身的實際狀況就向客戶隨意的進行授信，這將會造成企業經營上的巨大風險，最為嚴重的就會導致企業的倒閉。所以，企業在不斷的發展過程中應該不斷的制定信用管理的相關體系制度，從而建立健全的信用制度，這是企業有效防治風險的重要措施，也是企業發展中重要的內容之一。

三、企業信用管理的現狀

1.對信用管理不夠重視

在進行企業管理的過程中，很少有管理人員重視企業的信用管理，這是影響企業發展的一個重要原因。在企業的正常發展中，如果有較高的信譽度，就可以保證客戶不會因為企業的信譽問題造成炮彈現象，并且還可以減少違約現象的出現，從而在信譽上影響整個企業的正常發展。一旦企業在信用上出現了問題，就會使得企業在社會活動中受到相當大的限制，而且還會將企業排除在上流的社會當中，這對于企業的發展來說，將會止步不前，未來發展更是岌岌可危、無從談起。同時，還有一點很重要，那就是影響到了同行業之間的競爭能力以及市場占有力。但是實際的情況卻不容樂觀，很多企業在進行經濟交易的過程中，只重視目前的經濟效益，每做一件事，都是從利益出發，從而對企業的信譽忽視，導致企業管理不能統一進行。

2.管理職能出現偏差

針對我國企業現階段對于應收賬款的管理工作中來看，其基本的管理只要是由銷售部門以及財務部門進行管理。由于這兩個部門其管理的方式以及管理的目標都存在一定的差異性，所以這兩個部門在市場中反映出的效果就不一樣。在企業的實踐過程中看，銷售部門與財務部門在管理工作中存在很多的問題，主要表現在：分工不明確、工作效率低以及管理落實不到位等等。在實際工作之中，由于管理人員沒有結合企業的實際情況對企業進行管理，所以導致了經營管理的不明確問題，從而導致企業生產經營效率的直線降低局面，嚴重就會造成企業的運營風險。2002年，根據美國一國際性質的信息咨詢有限公司在信用與應收欠款中的實際實踐調查工作來看，其中有一半以上的調查人員承認了在中國加入WTO后，企業已經將信用銷售不斷的應用，但目前還有60%左右的企業并沒有在企業內部設立信用管理部門。

3.缺乏相關人才

在企業的管理工作中，其信用的管理工作雖然有別于企業中的一般類型的管理工作，但是其也是一項具有專業性質的工作。首先，表現出來的就是對于管理人員本身綜合能力的要求。由于信用管理涉及范圍很廣、且內容較多，所以信用管理人員必須具備對于財務方面的專業知識，對于法律、營銷、統計以及公關等工作中涉及的內容都能夠有較為綜合的專業性知識，同時要求管理人員能夠熟練的掌握企業信用運營之中的諸多環節。單單以企業在傳統中的管理信用方式來看，其管理的方式十分的落后，具體分析傳統的管理工作，其僅僅只是依靠銷售部門和財務部門進行管理，所以在整個管理組成上來看都顯得非常不專業，這也是由于我國的政府以及社會對于人才的培養欠缺，使得我國在信用的管理方面十分的落后。這也是造成我國企業在信用管理工作中缺乏專業人才的最主要原因之一。就目前來看，我國的很多企業在信用管理工作中并沒有專業的人才，從事信用的管理工作人員其信用的專業知識不健全，據相關的數據表明，很多的企業在調查過程中都會覺得缺乏信用管理上的人才。據相關部門預測的分析結果來看，我國將在今后的五年之內，逐漸的增加信用管理人才的需求，據可靠數據表明來看，信用管理的經理至少需要五十萬以上，信用管理工作人員大概需要二百萬左右，因此可以看出信用管理專業人員的需求以及專業的技術都將是我國企業所需要的。

四、企業信用管理中存在問題的解決對策

1.提高管理，加強建設

企業的信用管理工作，要先制定合理科學的信用管理制度，從而指導與協調企業內部中各個部門之間的工作業務溝通，其主要的內容包括：客戶的基本信息、客戶的評價、信用額度的授權、債權的有效保障以及應收賬款回收等等。這些基本的內容都是信用管理工作中不可缺少的，所以企業信用管理是企業在發展道路中必不可少的重要內容。企業在信用管理的工作中應該不斷的提高對于信用的認識，對于企業中的領導而說，一定要重視信用管理工作，從全方面去考量企業的利益問題，建立全面且系統的信用管理體系，并且不斷的建設信用文化建設，通過活動等形式宣傳信用有關的教育內容，讓企業中的所有員工都能認識到信用管理的重要性，對于企業信用管理要做到有效的銷售、較少賒銷、增大利潤，這是企業每一位工作人員工作的重要核心。

2.構建制度，打造良好環境

企業的管理制度是企業的發展核心。在企業信用的管理工作中信用交易的價值體現與風險都是獨立存在的，其在運營過程中都必須具備科學性、定量性，對于管理工作中的應收賬款運行內容都需要加以嚴格的監督。除此之外，對于信用管理工作中的部門以及工作人員都應該制定一套合理的管理制度，這樣就能更加全面的執行且完全實現信用管理工作，為企業的發展創造堅定的基礎。

五、結束語

加強企業的信用管理一方面可以提高企業的社會地位，加強企業的發展，另一方面也可以促進市場的健康發展。

參考文獻：

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第8篇：信用管理的功能范文

關鍵詞：賒銷 風險管理 “3+1”科學信用管理模式

中圖分類號：F714 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）09-287-03

一、當前賒銷手段在我國推行的現狀

隨著商業信用的廣泛推行，賒銷已成為我國中小企業一種重要的促銷手段。一方面，賒銷有利于中小企業擴大市場份額、減少存貨、維護持久的客戶關系，也能夠有效刺激購買力，提高賣方的競爭力。但另一方面，賒銷是無擔保的信用，買方一旦違約必然會導致企業產生不必要的損失，形成壞賬，進而產生很大的賒銷成本和相應的財務風險。其安全性和精確性將直接影響到企業的可用資源及損益情況。從而限制了企業的發展，甚至影響到企業的生存。現階段，我國整體社會信用體系建設嚴重滯后，社會信用體系基礎薄弱，社會征信體系尚在探索和建立之中，這無形中增大了中小企業所面臨的潛在風險。

據我國有關部門公布的信息，我國部分企業應收賬款占用資產不低，不少企業應收賬款占流動資金的比重竟達50%以上，遠高于西方經濟發達國家20%的水平。而且我國應收賬款的壞賬損失率、平均拖欠率、賒銷比例較高。我國企業平均賒銷比例20%，而企業的壞賬率平均達5%以上。再加上中小企業融資困難，嚴重的威脅到中小企業的可持續發展。因此，中小企業如何平衡賒銷的收益和風險，如何為防范賒銷風險建章建制，進而提高中小企業控制賒銷風險的能力，目前已經成為業界和學術界共同關注并亟待解決的重要現實課題。

二、賒銷風險管理的意義

第一，利于強化企業管理者對賒銷風險的意識。現代先進的中小企業實踐表明，賒銷管理在現代企業管理中占據著越來越重要的地位，其中通過信用風險管理手段建立企業完整的賒銷風險管理系統，能夠讓中小型企業就此擺脫信用風險的困擾。反之，如果中小企業管理者不重視賒銷風險的管理，結果會導致自身企業的不良信用記錄增多，最后可能會引發企業的生存危機。

第二，利于提高企業管理賒銷風險的水平。賒銷風險管理是企業風險管理的一個重要組成部分。普通的商品經銷過程，交貨與付款之間沒有時間差，買與賣同時完成。但是，在賒銷中，賣方交貨和買方付款不同時完成，其間有時間差，公司的財務報表中增加了新的應收賬款，企業在這個環節有形或無形中增加了管理成本。賒銷作為有別于普通經銷的一種方式，企業在推行時必須首先建立適合于這種方式的賒銷風險管理制度。沒有賒銷風險管理制度的企業將給企業的風險管理帶來更大的潛在危機。因此，賒銷風險管理是企業風險管理現實的需要，是中小企業生存發展的需求。

三、賒銷風險管理的模式

（一）“3+1”科學信用管理模式

我國信用管理專家韓家平和浦小雷，兩位經過多年的研究和實踐，根據我國當前社會信用體系建設的狀況，參照西方企業信用管理模式，提出了適合我國企業應用的“3+1”科學信用管理模式。

“3+1”科學信用管理就是“3”個信用管理機制的運用和“1”個內部信用組織機構的建立。這“3”個機制分別是：前期信用管理階段的資信調查和評估機制、中期信用管理階段的債權保障機制以及后期信用管理的應收賬款管理和回收機制。其中資信調查和評估是在從交易前期的客戶中篩選，評價和控制的角度避免風險；債權保障機制在交易中期轉嫁和規避信用風險；應收賬款管理和追收機制則在交易后期密切監控賬款回收，最大限度的減少信用風險。“1”個組織機構就是要在企業內部建立一個專職信用管理的部門，全面管理企業信用賒銷的各個環節。

（二）全程信用管理模式

全程信用管理模式是是由著名管理學家謝旭提出的。它把企業信用管理分為三個階段，分別為：簽約前的客戶資信收集和客戶篩選、簽約時信用分析評估和決策、簽約后的應收賬款管理和追收。他強調的是全過程管理，這種管理思路對中國企業忽視前期和中期管理只注重后期管理這一現實情況具有一定的現實意義，同時也提出企業應建立專門的信用管理部門負責這項工作。

四、柏銘商貿公司現狀

（一）基本情況簡介

柏銘商貿有限責任公司（簡稱柏銘商貿）成立于2008年，目前擁有正式員工200余名，是一家以家電批發為主業并兼營零售、多元發展的綜合性企I。地處貴州省貴陽市。經營范圍包括大家電、小家電、家庭影院三大類數百個品種，銷售網絡已遍及貴州、云南兩省，并且還在快速擴展。公司種類齊全、適銷對路的家電商品為經銷商提供了廣闊的選擇空間。柏銘商貿公司是我國諸多著名品牌如：格力、國美等家電生產和營銷企業的戰略合作伙伴，并與全國各地多家知名家電生產廠結成了良好的互信合作關系。公司的內部組織機構如圖1所示：

圖1詳細的說明了柏銘商貿公司的崗位設定。柏銘商貿公司采用的是直線式的組織結構形式，組織的各級管理者都按垂直系統對下級部門進行管理，指揮和管理職能由各級主管領導直接行使，層次分明，信息傳遞較快較為準確。各個科室崗位分布明確，每個科室也都是從上到下進行有序的管理職能分布。

（二）柏銘商貿的賒銷概況及特點

按照產品類別，柏銘商貿公司商品主要分為大家電、小家電、和一些其他商品。大家電包括：電視機、空調、電冰箱、消毒柜、冰箱、洗衣機等。小家電包括熱水器、音箱、電飯鍋、電磁爐等。由于該公司屬于家電批發兼零售的綜合性企業，所以該企業的商品種類較多，根據調查得出本公司的主要商品及各商品2012年所占的賒銷比例。如表3-1所示：

為了預防和控制賒銷風險，柏銘商貿公司采用現金折扣的方式在客戶提前付款時給予優惠。如表2所示：

從表2可以看出，柏銘商貿在銷售合同上規定：如果在發票開出后30內付款，可享受3%的現金折扣；60天內付款，可享受2%的現金折扣；90天以后，就必須全額付款。提供比較優惠的條件能增加銷售，但也會帶來額外的負擔，比如會增加應收賬款的機會成本、壞賬成本、現金折扣成本等。這就決定了柏銘商貿采用在賒銷模式下的特點：

第一，賒銷金額大。柏銘商貿許多客戶信息分散在銷售人員手中，沒有專職部門對其客戶群的信用狀況進行很深入的了解，對賒銷業務缺少有效的控制和管理，致使賒銷金額加大。

第二，賒銷期限長。近幾年國內家電市場競爭激烈，廠家除了在產品價格和質量上競爭外，還竭力在付款方式上給經銷商和用戶以優惠條件。柏銘商貿為了提高銷售量，只好放寬信用政策，賒銷期限較長，大量采取賒銷方式向客戶供貨。

（三）柏銘商貿賒銷風險管理存在問題的原因分析

第一，企業內部控制不嚴，員工執行力不強。

一筆生意，從開始談判到簽訂合同，從履約到貨款回收，整個過程中無處不存在風險。然而在柏銘商貿公司應收款案例中，許多出現的問題和發生的隱患卻不在于市場的風險，不在于市場競爭的激烈，而純粹是因為由缺乏對應收賬款適時的監控和跟蹤管理。公司的銷售業務都由銷售員處理，銷售員負責合同談判，簽訂合同。銷售員簽訂合同時沒有具體的授權予以規范，簽訂賒銷合同時沒有具體額度限制，也沒有對應收賬款進行嚴格的監控。

財務部門不能及時與業務部門核對，銷售與核算脫節，問題不能及時暴露。企業的內部激勵機制也很不健全。企業為了調動銷售人員的積極性，將工資報酬與銷售任務掛鉤，未將應收賬款納入考核體系，銷售人員為了個人的利益，只關心銷售任務的完成，導致應收賬款大幅度上升。

第二，缺乏系統化的賒銷風險管理。

柏銘商貿沒有統一的客戶資信管理制度和客戶授信制度，對客戶的信用管理不完整，信用決策和信用控制缺乏有效的信息支持。沒能掌握科學的賒銷風險管理方法和系統的信用管理程序。對客戶的信用風險缺少評估和預測，交易中往往評主觀判斷作決策，缺少科學的決策依據。在銷售業務管理上缺少額度控制，造成企業銷售人員不時發生違規經營、違章操作之事。在賬款回收工作中更是缺少專業化的方法。

第三，企業資金流動呈畸形，風險意識不強。

在社會信用體系不健全的環境下，中小企業應收賬款一旦發生，很難全額回收，并且在收取這筆款項的過程中，充滿了不確定性。應收賬款的不易控制性，決定了壞賬的風險性。柏銘商貿因缺乏對壞賬風險性的認識，盲目的采取賒銷策略，致使應收賬款日積月累，月積越多，賬齡越來越長，壞賬損失逐年增加，流動資金緊張局面日趨嚴峻。

第四，企業信用組織缺失。

目前，柏銘商貿公司內部管理中，銷售部門和財務部門在風險管理和收賬問題上往往職責不清、工作脫節。其根源在于企業內部缺少信用風險管理職能設置，沒有專業的人員從事風險管理工作。國內外中小企業實踐經驗表明，信用管理部門是現代企業中一個舉足輕重的職能部門。信用風險管理工作是一項專業性、技術性和綜合性較強的工作，須有特定的部門才能完成。信用管理部門的主要目的就是增加有效銷售、加速資金周轉率、改進客戶關系，從而增強中小企業的整體運作的穩定性和實效性。因此，柏銘商貿應盡快的設立信用管理部門，專業的從事信用風險管理工作。

四、對柏銘商貿的建議

根據以上分析得知，柏銘商貿公司在賒銷管理上較混亂，若單純的從以上問題來制定措施是不能解決問題的，所以為了保證賒銷管理工作的順利完成，采用了“3+1”科學信用管理模式對其進行全面的分析。建立“1”個信用管理部門是賒銷管理系統實施的一個必要環節，賒銷信用管理部門的建立有兩種方案：第一種是在總經理之下與財務部門和業務部門平行；第二種是直接歸財務總監領導。這個設計方案的根據在于賒銷信用風險管理部門不在乎于它的機構大小或權重，重要的是賒銷政策能否恰當切實的執行。如果賒銷信用管理部門從屬于銷售業務部門，那么它的主要功能是協助銷售，銷售順利了但不利于賬款回收；如果賒銷信用管理部門從屬于財務部門則主要功能是貨款回收，但不利于銷售。所以，信用管理部門和業務部門及財務部門應該是平行的，互不從屬。

“3”個信用管理機制與柏銘商貿實際的業務流程相對應。首先，“3+1”科學信用管理模式適合我國中小企業運用，因為它融合了西方成熟的信用管理技術，同時也結合了我國中小企業的諸多特點，在實踐中也印證了該模式的合理性、科學性、可行性，為實現中小企業信用風險管理提供了一個良好的管理模；其次，“3+1”科學信用管理模式的構架非常清晰。前期更強調對客戶資信調查，是預防信用風險的第一道有力地屏障，也是柏銘商貿管理最薄弱的地方；中期的債權轉移機制強調中期轉嫁和規避風險，這一機制將風險轉移給第三方，這個方案能很好地預防由于中小企業信用風險管理的缺失而帶來企業生存風險的隱患；而后期強調密切監控賬款回收能夠使柏銘商貿更早的發現信用風險產生的可能性，從而及時地采取措施，最大可能的減少信用風險。

銷售分類賬是任何一家經營良好的公司的重要信息源，也是公司的“神經中樞”，能為收賬、賒賬及各種管理報告提供有用的信息，所以企業應加強銷售分類賬的管理。

五、結語

為了最大限度地減少賒銷所帶來的風險，企業防范信用交易風險不能只寄希望于客戶，企業應選擇理性賒銷，在企業內部建立有效的賒銷風險管理與控制體系，借鑒國外成功企業的實踐經驗，結合企業自身實際引入“信用管理”理念；從控制交易各個環節的信用L險出發，建立一個規范化、制度化的賒銷程序，以增強企業風險防御能力；加強應收賬款管理，減少企業呆壞賬損失，在擴大銷售與控制風險之間求得最佳平衡和實現盈利最大化。

簡而言之，企業賒銷風險管理的目標就是支持公司的銷售和取得客戶的滿意，同時降低公司的壞賬風險和提高資金周轉速度。

參考文獻：

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第9篇：信用管理的功能范文

一、發達國家信用管理的國際比較

（一）美國信用管理制度的特征

美國現代市場意義上的賒銷起源于19世紀30年代末期，由美國帶動的全北美地區的信用管理體系在20世紀70年代趨于完善，其結果是在美國形成了全球最大的信用交易市場，該地區全面進入市場經濟的信用經濟階段。，在歐美國家中，個人信用消費已占全社會消費總量的10%以上，之間的信用支付方式已占到社會經營活動的80%以上。

1.建立完善的信用管理相關的體系是信用行業健康的基礎

在第二次世界大戰以后，北美市場的信用交易迅速膨脹，各種信用工具紛紛問世。但伴隨著信用交易的增長和信用管理行業的發展，征信數據和服務方式方面出現了許多，諸如公平授信、準確報告消費者信用狀況等問題，其別敏感的是保護消費者隱私權問題。信用交易的擴大必然改變原有市場規則及個人生活方式，而信用交易擴大的基礎是對企業和消費者個人進行征信，并將大量處理過的企業和消費者個人數據公開加以傳播，從而涉及到敏感的個人隱私問題，于是，必須有法律將涉及個人隱私的數據和合法征信數據加以區分，達到既保護消費者的隱私權不受侵犯的目的，又讓信用管理行業的從業人員有法可依開展工作。鑒于這種狀況，在20世紀60年代末期至80年代期間，美國開始制定相關的法律并由此形成了一個較完整的框架體系。美國基本信用管理的相關法律共有17項，構成了美國國家信用管理體系正常運轉的法律環境。美國信用管理相關法律的執法機構，就聯邦政府而言，并沒有專門設立一個信用管理局來管理信用和信用管理行業的事物，它的信用管理功能是隨著市場發展和有關法律的建立而指派或分配給各有關部門。美國制定的信用管理相關法律體系可以分為銀行相關類和非銀行相關類。因此美國的執法機構也按著銀行和非銀行分為兩類：銀行系統的執法機構包括財政部貨幣監理局、聯邦儲備系統和聯邦儲蓄保險公司；非銀行系統的執法機構包括聯邦貿易委員會、司法部、國家信用聯盟管理辦公室等。在美國生效的信用管理相關的基本法律中，直接規范的目標都集中在規范授信、平等授信、保護個人隱私等方面。

2.具有發達的（個人）資信資料

20世紀70年代中期，機和通訊技術開始飛速發展，促進了信用管理行業的技術升級和觀念改變，由此，個人收支情況都可以通過發達的信息網絡反映出來，銀行和資信機構可以通過互聯網獲取較全面的資料。個人信用檔案的通常從第一次消費開始，以后的每一次信用情況如還款情況、透支情況等都將被輸入電腦系統，記入個人信用檔案。每個成員的經濟活動、資信情況等信息構成的信息系統隨時為各金融機構或職能開發部門提供全面的信用資料。隨著信息技術的快速發展，消費者的信用報告已經可以在網上獲取。由于互聯網的優勢，信息的傳遞與交流變得更加方便，信用數據的記錄與更新也更加容易，信用中介服務機構的也日益擴大。

3.具有有效的個人、企業資信評估機制

完善的信用管理制度必須以健全的信用服務管理行業的發展為基礎和組織保障，在美國有許多專門從事征信、資信評級、商賬追收、信用保險、信用管理、國際保理等業務的信用中介服務和信用管理機構。在個人資信服務領域，全國擁有1000多家當地或地區信用局為消費者服務，專門管理個人的資信檔案，為金融、商業等部門了解個人信用狀況提供服務；在企業征信領域，鄧白氏（Dun & Bradstreet）是全球最大、最悠久和最有影響的公司，該公司建有自己的數據庫，該數據庫涵蓋面超過全球5700萬家企業的信息；在資信評級行業，主要有穆迪投資者服務公司（Moody）、標準普爾公司（Standard and Poor‘s）、菲奇公司 （Fitch）和達夫公司（Duff&Phelps），他們基本主宰了美國的資信評級市場。正是信用管理行業的足夠發達，企業和消費者個人的征信數據可以合法的獲取，對交易對象的企業和消費者個人的信用狀況的調查和的結論，可以被公開且合法的查詢和傳播。

4.銀行客戶重視自己的信用

在美國這樣一個信用交易十分普遍的國家里，銀行客戶都具有較強的信用意識，因此，無論企業還是消費者個人都十分重視自身的信用狀況。在美國的企業中都普遍建立了信用管理制度，在較大的企業中都有專門的信用管理部門，為了有效防范風險，企業一般都愿意和有資信記錄的企業和個人打交道。由于信用交易與個人的日常的生活息息相關，所以美國的消費者都普遍重視自己的信用狀況。在美國，無論人們怎樣遷徙，他們都有一份無法偽造的社會安全號，這就是資信公司給每個人作出的信用報告，任何銀行、公司或企業需要時，都可以付費查詢。企業或個人一旦有不良的信用記錄，將在很長一段時間內（個人的不良信用記錄一般保持7年）無法從信用報告抹去。所以，在美國這種信用管理十分普遍，企業和個人視信用為自己的生命，其原因就在于信用關系到他們現在以及未來的社會福利及權益。

（二）歐盟國家的模式

法國、德國等一些歐洲國家的信用管理制度的特征主要表現為：

1.信用信息服務機構作為中央銀行的一個部門而設立，而不是由私人部門發起設立。在法國，法國中央銀行的信用局以每月為間隔向銀行采集銀行客戶的信息。在比利時，信用信息辦公室根據一個記錄有關分期付款協議、消費信貸、抵押協議、租賃和公司借款中的不履約信息的皇家條令建立起來，并作為比利時中央銀行（比利時國家銀行National Bank of Bel- gium）的一個部門。

2.銀行需要依法向中央銀行信用信息局提供相關信息。在德國、法國這些國家，商業銀行向中央銀行建立的信用風險辦公室或信用信息局提供所要求的信息是一種強制行為。

3.中央銀行履行監管職能。以德國、比利時和法國為代表的一些歐洲國家，由于信用信息局被作為中央銀行的一部分，因而對信用信息局的監管自然主要由中央銀行來承擔。

4.信用信息透明度高。各國都通過法律或法規的形式對征信數據的采集和使用作出明確規定。一般來說，采集和共享的信息包括銀行內的借貸信息和政府有關機構的公開記錄等，由于信用信息包括正面數據（positive data）和負面數據（Negative data）兩部分，各國對共享信息的類型通常都有規定，一些國家限制正面信息的共享，比如在西班牙，信用信息局不能夠共享正面數據，澳大利亞信用索引公司的運作僅被限定在負面信息。而美國、加拿大和智利等國家則允許正面信息和負面信息都共享。

5.更重視法律建設的實用性。德國、英國等一些歐盟國家非常注重信用管理的立法建設，如德國的《通用商業總則》、《個人數據保護法》，以及英國的《消費信貸法》較為著名。同時也特別強調法律的實用性，其立法原則是在保護人權和開放數據之間取得平衡。在歐盟成員國生效的相關法律通常稱為《歐盟數據保護綱領》，在強調開放各種數據的同時，特別指出不能濫用數據。

二、我國銀行業信用管理模式的

信用管理體系的建設和操作程序的制定，在我國銀行業已引起了廣泛的重視并已進入了實際實施階段，如何根據國情并借鑒發達國家的成功經驗，在銀行業建立高效、實用的信用管理模式，是一個應深入研究的重要課題。通過對我國社會經濟關系和當前信用狀況的分析，在借鑒國外信用制度建設的經驗，我國企業信用管理體系的建設應采用強制性的政府主導模式，即企業信用管理系統由政府確定牽頭部門、相關部門協辦，把企業的信用信息強制性的納入管理系統。

1.經營活動往來與信用關系的概括

在實際生活中，無論是生產性企業或貿易性企業，經濟往來的對象基本分為供應商、機構、產品經銷商和消費者，發生行政關系的主要有工商管理機關和監管機關，如海關、技術監督部門等。

2.企業征信立法工作的側重點和信用數據庫和采集的建立

結合我國的現實情況，在企業信用立法方面應從以下幾方面著手進行：一是制定相關的法規，為征信數據的開放和實施提供法律依據，并規定對提供不真實信息者進行懲罰；二是出臺企業征信數據開放和數據使用的法規，強制企業向公眾開放必要的數據，規范信用信息的使用。信用立法的目的是創造一個信用信息開放、共同享有、方便使用、促進的環境。企業征信系統數據庫的信息應包括企業的注冊信息、產品質量、納稅情況、國有資產績效考評信息、進出口報關記錄、信貸融資記錄，并定期采集企業的其它信息，如：主要經營者的榮譽信息、上市公司的經營財務信息、媒體披露的企業受到獎懲信息等。隨著征信業務的深入，民事合同判決執行信息、擔保租賃、商賬催收等信息也應納入數據系統。先進技術，建立信息采集網絡，統一技術標準，便于將原來十分分散、查詢不便的企業信用信息記錄、歸集。

3.確立建立企業信用管理系統的牽頭部門和協作單位

從國際征信的實踐經驗看，從事征信工作的主體可分為政府主導、中央銀行主導、民間企業主導等幾類，在不同的環境下有不同的優勢。根據我國的實際情況、政府機構與民間的力量、公眾的認識程度等因素考慮，企業信用制度的建立應以政府主導為宜，在涉及企業信用的多個部門中，以中央銀行作為牽頭部門是最佳的選擇，商業銀行、工商、稅務、海關、技術監督、公安、法院等部門作為協作部門，共同建立企業信用管理體系。由人行牽頭建立的企業信貸登記系統已基本完成，在此基礎上應與相關部門建立協同工作機制，及時收集、補充數據，進行加工整理，為商業銀行的應用提供信用產品。因此，建立企業信用管理體系，由政府主導，由中央銀行牽頭建立聯合征信系統是有基礎、有網絡、有力度的選擇。

4.建立方便快捷的征信系統，提供多層次的信用產品

信用產品的傳播和運用是信用管理體系建設的重要方面，商業銀行等用戶如何得到方便快捷的服務，決定了征信系統的發展前景。應采用技術與傳統方式相結合的辦法，向不同的用戶提供信用產品服務。為滿足眾多用戶在不同技術條件下的多樣性查詢要求，征信系統可向用戶提供局域網、互聯網、柜面服務等多種查詢方式。對于參加征信網建設的政府部門、銀行、海關等可通過專線方式（局域網），提供實時查詢服務；對于一般企業用戶，可通過互聯網方式作為使用會員進行查詢；對其它用戶，可采取以傳真、郵寄、網點查詢等方式獲得企業的信用報告。

按照的可征集的信息和比較成熟的技術手段，征信系統提供的產品應有“企業標準信用報告”、“企業綜合信用報告”，分別滿足商業銀行、政府部門和一般企業、事業單位的查詢需求。隨著業務的深化和信息源的拓展，征信系統所能提供的企業信用產品將更趨個性化，報告的信息含量將得到擴大，可逐步拓寬產品線和系統服務功能，推出企業深度信用報告、企業風險預測報告等中高端產品。

5.銀行內部建立獨立的信用管理機構

我國商業銀行內部已實現了審貸分離，即直接面對客戶的信貸部門和貸款審批部門的分離和制約，但還存在著許多缺陷和不足，主要表現在貸款審批的依據是企業提供的財務資料和項目的可行性報告，對貸款企業和擔保人的信用情況缺乏了解，為保證貸款的回收，雖然簽定了抵押合同或是擔保合同，但在履行還本付息義務或擔保義務時，形式上完美無缺的貸款合同和擔保合同卻形同虛設，難以保證貸款本息的安全回收，授信不當導致的企業違約現象大量發生，騙取貸款、信用證欺詐、信用卡惡意透支時有發生。為降低信用風險，建議在銀行內部設立獨立于信貸和審批部門的銀行客戶信用管理部門，擔負對客戶的信用調查、征信、信用檔案管理、信用記錄監控等職能，在授信前向銀行的信貸決策機構（如資產管理委員會）提出客戶信用分析報告，作為是否給予授信的依據之一；在授信后，對客戶的信用情況進行監控，定期向信貸部門和風險管理部門作出信用監控報告，提出繼續擴大授信或清理授信的建議，及時向有關部門報告客戶在信用方面產生的重大，以利于采取措施，保證銀行資產的安全。

6.制定對失信企業約束懲罰機制

信用體系建設中的一個重要環節就是建立懲罰機制，根據歐美等發達國家的實踐經驗，依法設立的懲罰措施能夠防止大多數商業欺詐和不良投機行為，讓遵紀守法的企業得到保護和發展，將不守信用的企業在市場中摒棄，根據其情節嚴重程度，在一定的時段內阻止他們再度進入市場。就銀行業而言，應通過立法的形式，規定對失信企業的具體懲罰措施，如銀行業的聯合制裁、禁止開立新的賬戶、禁止提供新的貸款、停止為失信企業提供往來結算服務等，同時規定對違反制裁措施的銀行及工作人員予以懲戒的措施，避免企業失信行為對銀行危害的再次發生。要增大失信成本，從立法到執法上，使失信成本提高到無利可圖，使其付出慘重的代價。

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