風險管理的主要策略精選(九篇)
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第1篇：風險管理的主要策略范文
論文摘要：隨著商業銀行網上業務的不斷發展，電子商務安全風險管理策略成為理論與實踐中必須重視的課題。剖析現階段電子商務安全網風險策略的薄弱點，發展商業銀行電子商務安全風險管理策略，應借鑒成熟的傳統金融風險度量中的一些方法改變電子商務安全管理對資產進行粗略的優先級別排序，用系統管理思想構建商業銀行電子商務安全管理框架，并將商務安全風險納入風險管理范疇。
商業銀行從事金融業務面臨著市場風險、信用風險、以及操作風險等，而電子商務的出現則加劇了上述各類風險發生的可能性以及風險發生之后的破壞程度。2004年以來，我國面臨的網絡仿冒威脅正在逐漸加大，仿冒對象主要是金融網站和電子商務網站。2005年上半年共收到網絡安全事件報告65679件，超過2004年全年案件數，商業銀行電子商務安全風險管理策略已成為理論與實踐中必須重視的課題。
一、信息安全管理的歷史演進與現階段的特點
信息安全管理的策略大體遵循事件驅動(技術和管理脫節)－逐漸標準化(技術和管理逐漸結合)——安全風險管理(引入了風險分析)的發展路徑。
(一)以事件驅動的初級階段時期
19世紀70年代安全主要是指物理設備和環境的安全，人與計算機之間的交互主要局限在大型計算機上的啞終端，安全問題只涉及能訪問終端的少數人。安全管理策略處于初級階段，由事件驅動，沒有形成規范的管理流程。在此階段的前期，只重視技術手段。后期開始重視管理手段，但是技術和管理之間脫節。許多組織對信息安全制定了相應的規章和制度，但組織的信息安全管理基本上還處在一種靜態、局部、少數人負責、突擊式、事后糾正式的管理方式。
(二)標準化時期
企業開始將安全問題作為整體考慮，形成一套較為完整的安全管理策略，其中包括了安全管理的技術手段和管理制度(或稱運作管理)。幾乎所有從事電子商務的企業都擁有自己的安全策略，內容也包括了技術手段、安全管理制度、人員安全教育等等，基本上形成體系，技術和管理手段綜合統一，但是安全風險分析還存在不足之處。
(三)安全風險管理策略時期
隨著電子商務安全管理發展到一個比較高的層次，安全管理策略也演進到安全風險管理階段。主要特點如下：
1.安全風險管理成為主流趨勢；在安全管理策略的演進過程中，技術和管理手段綜合統一、又融入了風險管理的分析、防范策略，從而安全管理進入了安全風險管理時期。西方商業銀行已對安全風險管理形成共識。如安氏公司(is—One)，認為信息安全問題最終將歸結為風險管理問題，風險管理方法是建立良性的安全技術和管理體系的依據和基礎。
2.安全風險管理的國際標準和各國的規范逐漸形成并趨于完善。國際上關于安全風險管理的標準有巴塞爾銀行監管委員會的《電子銀行業務風險管理原則》、英國標準協會制訂的BS7799等。各國也日益重視安全風險管理，制定了許多規范。例如美國貨幣監理署(OCC)的《電子銀行最終規則》、香港金融管理局的《電子銀行服務的安全風險管理》等。中國銀行業監督管理委員也于2006年頒布了《電子銀行業務管理辦法》，對國內企業的電子商務安全風險管理給出了指導意見。
3.利用外部專業化機構對金融機構的安全性評估已成為大部分國家的選擇。電子銀行面臨的安全和技術風險，在相當程度上取決于采用的信息技術的先進程度，系統的設計開發水平，以及相關設施設備及其供應商的選擇等；銀行依靠傳統的風險管理機制已很難識別、監測、控制和管理相關風險。同樣，監管機構也難以完全依靠自身的力量對電子銀行的安全性進行準確評價和監控。因此，大部分國家都采用了依靠外部專業化機構定期對電子銀行安全性進行評估的辦法，加強對電子銀行安全性和技術風險的管理和監管。
4.在許多國家信息系統審計(Is Audit)作為一種信息技術服務被廣泛提供，許多知名的咨詢公司都提供類似的信息審計服務。業界的IT風險分析師也成為一種職業，專門從事電子商務的安全風險工作，從經濟學的角度出發分析風險，充分衡量保持安全的代價和收益之間的關系，尋求用最小的代價實現最大的效用，在風險分析中也形成一套較為成熟的模式。
二、我國商業銀行電子商務安全風險管理策略的薄弱點
(一)系統管理思想缺乏
目前的電子商務安全風險管理策略，在全局上缺乏系統論理論的指導，在實際操作中受到多種多樣的安全攻擊時會不可避免地出現安全漏洞，無法形成一張全面有序的安全網絡。
實踐中被采用的安全風險管理策略，以及作為指導意見的規則規范，如《信息安全管理實務準則》(IS017799)、《信息技術安全性評估準則》(GB／T18336．1)、巴塞爾銀行監管委員會的《電子銀行業務風險管理原則》，盡管提出了比較全面的安全風險管理方案，層次上也比較清晰，但是還不足以作為一個風險防范系統。實踐中，電子商務組織是一個復雜的系統組織，電子商務的安全風險管理體系和過程也是個復雜的系統。系統論、控制論的思想在電子商務安全風險管理中是不可或缺的。
(二)風險分析的模型與方法不成熟，定量分析不足
電子商務模式自身的發展歷史也不過20幾年，在風險分析的定量技術上并不成熟；如BS7799中推薦的電子商務安全風險管理中實施風險評估時，往往將威脅發生的可能性定性劃分為幾個級別，將威脅所造成的影響也定性劃分為1～5級，實質上是將一些按照概率發生的事件定義為不連續的幾個級別，在操作上易行，但造成了度量的不精確。在進行監控和審計之后，也存在無法量化、對比的問題。
(三)忽視與原有的傳統風險管理策略的結合
本質上，電子商務的安全風險無非是新興的商業模式對傳統的風險的改變，以及產生的在傳統風險控制領域暫時無法明晰的新風險；現有管理策略只從信息技術的角度、或者從偏重技術的角度看待問題，站在金融領域本身來分析研究較少。這種狀況導致了對電子商務安全風險管理的研究無法立足于一個比較高的層次；忽略了風險的整體性，只進行偏信息和技術的研究，導致了現有的電子商務安全風險管理策略與金融機構原有的傳統業務風險管理策略存在差距。對于商業銀行而言，傳統金融業務的風險控制與電子商務的技術風險控制，兩個方面存在脫節，同樣屬于商業銀行的風險，存在著不同的管理策略，導致多頭管理、資源浪費、機構之間的扯皮，乃至缺位管理。
(四)風險管理策略無法依賴外部的信息安全管理行業
在發達國家，信息系統審計(Is Audit)作為一種信息技術服務被廣泛提供，許多知名的咨詢公司都提供類似的信息審計服務。IT風險分析師也成為一種職業，專門從事電子商務的安全風險工作。商業銀行采用依靠外部專業化機構定期對電子銀行的安全性進行評估的辦法，提高對電子銀行安全性和技術風險的管理和監管。而國內初步建立了國家信息安全組織保障體系，制定和引進了一批重要的信息安全管理標準、法律法規，風險評估工作得到了一定重視，但與發達國家成熟完善的外部信息安全管理行業仍有很大差距。
(五)風險管理策略中商業銀行的內部風險控制能力薄弱
我國商業銀行目前均建立起統一的風險管理部門；但風險控制部門的職能、權限與花旗銀行等體制較為先進的銀行相比仍然存在較大差距，風險控制實質上仍然分散在各個子部門；風險的評估、防范與控制實質上完全依靠商業銀行的電子交易部門；風險管理部門、內審稽核部門實質上無法控制電子商務安全風險。例如，風險管理部門接受了電子交易部的風險控制報告，表面上履行的內控審核的流程，但審核作用有限，無法完成電子商務安全風險管理中的監控與審計環節。
三、商業銀行的電子商務安全風險管理策略的改進建議
(一)基于系統的思想構建商業銀行電子商務安全風險管理策略框架
利用系統理論作為總體的指導思想，將電子商務安全風險管理策略本身當作一個開放的自適應系統。將商業銀行電子商務安全風險管理中的各個環節組成循環上升的系統。
在商業銀行電子商務安全風險控制的流程中，經過信息安全的風險評估、資產識別和選擇、實施控制降低風險的措施、將風險控制在可接受的范圍內，然后進行監控和審計；尤其重要的是把監控和審計所得到的內容作為新一輪風險分析輸入，從而開始新一輪的風險管理過程。商業銀行電子商務安全風險管理的各個步驟為動態的循環系統。每完成一個循環，安全風險管理的有效性就上一個臺階，商業銀行的安全管理水平變得到了提高。
(二)電子商務安全風險管理中定量分析中的改進思路
商業銀行可以借鑒成熟的傳統金融風險度量中的一些方法來改變電子商務安全風險管理中對資產進行粗略的優先級別排序的方法。實踐中，商業銀行對操作風險的管理與對電子商務安全風險管理有其相似之處。巴塞爾委員會對商業銀行的操作風險的內部計量法中規定，商業銀行內部估計風險敞口指標、損失事件發生的概率、風險損失，巴塞爾委員會制定資本要求的轉換系數；在度量損失的分布時，主要利用統計和精算技術。商業銀行應通過數據庫將威脅發生的頻率、威脅所造成的影響等精確記錄下來，利用現有的度量方法進行精確的風險定量分析的嘗試。
(三)將商業銀行電子商務安全風險納入商業銀行總體風險管理范疇
第2篇：風險管理的主要策略范文
一、當前人民銀行風險管理存在的主要問題
（一）風險防范意識淡薄，風險管理文化不夠濃厚一是風險管理文化尚未在人民銀行系統真正形成，風險管理意識還沒有貫穿到全員和央行職責的全過程，對日常風險管理不夠重視。二是部分員工對內部風險隱患缺乏警惕性，風險觀念和合規意識還不夠強，缺乏執行制度的嚴肅性，不能很好地履行各自的崗位職責，讓本可控制的隱患釀成了風險。
（二）風險管理體系尚未建立一方面是風險管理職責分散，在實施風險管理的過程中各部門各自為政，缺乏系統有效的風險管理部門，另一方面是基層人民銀行缺乏明確的風險管理制度，沒有具體的風險管理目標以及可操作性的風險管理實施辦法和細則。同時，風險應對策略，缺乏協調性、系統性和全局性，應急預警機制還處在建立階段，應急預案的演練和效果評估還不完善。
（三）內部控制不夠完善一是部分內控制度不夠嚴密，對業務操作人員的責任和權限缺乏有效控制，對可能存在的風險缺乏具體的防范控制措施；二是由于普遍人員不足，無法滿足相互制約、相互分離的內控要求，造成具體分工和崗位職責不清、混崗操作或集多職于一身的現象普遍發生，重要部門和要害崗位人員定期輪崗換崗、強制休假制度難以落實；三是對個別部門、崗位之間缺乏有效牽制，造成部分業務缺乏嚴密的控制，易導致資金流失，造成風險隱患甚至誘發腐敗；四是紀檢監察、內審、事后監督等監督部門對決策管理層和同級部門負責人的權力缺乏有效的監督制約，導致“控下不控上”的現象普遍存在；五是缺乏責任追究和懲處機制，致使監督檢查成效甚微，一些內控問題屢查屢犯，難以從根本上遏制和清除。
（四）風險管理的技術與方法比較落后一是缺乏必要的風險識別和預警機制，對履職過程中可能出現的風險難以準確地識別，對風險的性質、范圍及其發生所造成的后果缺乏全面深入的預見和把握；二是風險管理信息系統尚未建立，致使風險管理所需的大量業務信息缺失，直接影響到風險管理決策的科學性；三是風險管理措施還是停留在常規的手段上，尚未形成全方位、多層次的風險管理策略，現代風險管理技術應用不足，風險管理手段和方法還比較落后；四是尚未制定統一的風險評估辦法，對風險如何劃分、風險種類如何區別還沒有統一明確的規定和標準，無法及時提出防范控制風險隱患應采取的相應措施，致使一些風險分析評估難以適應業務及管理的需要。
二、人民銀行風險管理框架的構想
我們認為，人民銀行風險管理應基于《中國人民銀行分支機構內部控制指引》，主要從風險管理的組織構建、主要內容、保障體系三個方面進行制度設計。
（一）構建風險管理的組織體系
1．構建風險管理框架。人民銀行風險管理計劃的落實也必須依賴于一套風險管理組織體系。根據人民銀行職能劃分，人民銀行風險管理組織架構可參照全面風險管理組織框架，建立有效的人民銀行風險管理組織架構。即矩陣風險管理組織架構模式。該模式中風險管理由風險管理職能部門和業務部門共同負責，風險管理職能部門設在內審部門，風險管理人員由各業務部門推薦并報風險管理職能部門批準，風險管理人員接受相應業務部門和風險管理職能部門的雙重領導。矩陣型風險管理組織架構具有較大的靈活性和適應性，有利于風險信息在內部的傳遞和溝通。
2．建立風險管理組織機構。（1）領導層。由各分支機構的負責人組成，其主要職責是防范、控制、處理人民銀行面臨的各種風險，確保人民銀行的穩健運行，對人民銀行風險管理負最終責任。（2）風險管理職能部門。由幾個分離的部門組成，如由紀檢監察、事后、內審共同組成；也可由一個或整合后成一個的部門組成，如由內審部門擔任。它在行長的領導下，行使日常的風險監督、衡量、評價和量化的職責。（3）風險管理人員。由各業務部門選擇并報風險管理職能部門批準的一線業務人員擔任。其職責是確保業務部門貫徹風險管理政策，并向它報告日常報告。（4）業務部門。它受領導層和風險管理職能部門的共同領導，切實落實本單位的風險管理政策。
（二）明確風險管理的主要內容
1．對風險進行識別。風險識別實際上就是收集有關風險因素、風險事故和損失暴露等方面的信息，發現導致潛在損失的因素。人民銀行各級分支機構應根據本行業務及管理實際，由風險管理職能部門牽頭，組織風險管理人員對業務部門的可能出現的各種風險進行識別并分析其潛在的損失。對風險進行識別可采用風險清單分析法、現場調查法、財務報表分析法、流程分析法、因果分析法、層次分析法等方法。這些方法可單一使用也可組合使用，最終目的是發現風險并確定風險。
2．對風險進行評估和度量。它是將風險分析后，依據損失發生的可能性與可能產生的程度，予以數據化的統計過程。即風險評估是風險的量化過程。風險的量化主要：一是損失的頻率，二是損失的程度（金額）。一般來講，風險的大小取決于損失的程度而不是損失發生的頻率。因此，在人民銀行風險評估實踐中，應以損失的程度作為風險定級的依據，并根據這個原則，科學界定人民銀行風險等級。可以采取中心趨勢測量和變動程度的測定進行。
3．制定風險管理策略和方案。根據風險發生的可能性和影響程度大小的不同，管理策略分為避免策略、轉移策略、慎重管理策略以及接受管理策略四種。每種風險管理策略中都包括了許多類型的風險管理方法。人民銀行可組合使用四種方法，制定符合實際的風險管理策略和方案。對人民銀行而言，風險管理策略和方案就是內部控制措施和管理方法。
（三）建立風險管理的保障體系
事實證明，風險管理制度如果沒有強力的執行、監督與改進，那么風險管理的制度就會陷于形式化。因此，人民銀行必須有一套對風險管理進行控制和監督以及保證風險管理持續改進的措施。
第3篇：風險管理的主要策略范文
關鍵詞：證券公司戰略風險管理
全面風險管理不僅著眼于短期風險管理，還要對長遠期風險進行有效管理，不僅要從工作計劃和工作措施上進行風險控制，還要從戰略層面對風險進行有效管理。不僅要對局部風險進行控制，還要對全局風險進行有效管理。不僅要對風險進行識別和控制，還要分析風險與收益之間的平衡關系，分析證券公司對各種風險的承受能力，從而實現在風險可控的情況下的全面、高效發展。因此，戰略風險管理是全面風險管理的重要組成部分。全面風險管理是制定科學合理的戰略規劃的基礎，建設全面風險管理體系也就是對風險管理的戰略規劃。建設全面風險管理體系的目標是提高證券公司的風險管理能力，以適應業務發展和戰略規劃目標的要求。戰略風險管理是對戰略風險的持續識別、評估和應對，對經濟資本進行戰略性配置，以促進證券公司業務戰略規劃目標的順利實現。
1.戰略風險管理的現狀與不足
證券公司目前并沒有明確開展戰略風險管理，只是在進行戰略規劃時提及風險防范措施。戰略規劃也僅僅是提出了未來幾年證券公司的發展目標。至于戰略風險的識別、評估和應對，戰略資源配置和資本配置等更是無從談起，證券公司的戰略風險管理存在較大不足，主要表現在以下幾個方面：
1.1證券公司進行的戰略規劃主要是市場競爭策略，缺乏對戰略決策的風險或不確定性進行的分析。
1.2風險管理也只是基于業務條線的風險控制，是為保障市場競爭而采取的內部控制措施，缺乏對風險的有效管理。
1.3只局限在規劃層面，缺乏具體的實施措施，難以直接落實到具體的工作計劃中。而且也缺乏根據對戰略風險的持續識別和評估，進行戰略調整。
1.4只是指明了發展方向，但是對證券公司的現有資源缺乏客觀的分析，更缺乏對資源的合理利用、配置和管理。如對資本、人力和物力的有效配置和管理。
2.戰略風險管理的總體構想
2.1戰略風險管理的內涵和意義。
2.1.1戰略風險管理的內涵。
2.1.1.1對戰略規劃的風險管理。根據政治、經濟、社會等外部環境和內部資源，對戰略目標、發展規劃和實施方案中的未來一段時期內的潛在風險進行系統的識別，并采取科學的決策方法和風險管理措施來避免或降低戰略決策的風險。以風險為導向的戰略規劃和實施方案是戰略風險管理的最有效辦法；
2.1.1.2對風險管理的戰略規劃。從長期的角度和戰略的高度，對風險管理和體系建設進行良好的規劃，確定實施方案，運用經濟資本配置，強化競爭優勢，確保戰略規劃目標的實現。在未來三年里實施全面風險管理，就成為證券公司的風險管理戰略。
2.1.2戰略風險管理的意義。
2.1.2.1有助于對未來的金融創新和戰略決策（業務、機構、人員、資本的戰略布局）進行風險評估；
2.1.2.2對未來的風險提前采取應對措施，有助于減少或避免未來的風險損失；
2.1.2.3有助于成體系地對未來風險加以有效地管理和利用，使風險轉化為可以利用的發展機會，從而促進收益的穩定增長。
2.1.2.4有助于減少被動性的風險資本準備，減少風險資本的占用，從而提高資本使用效率，提高盈利能力。
2.1.2.5有助于減少流動性頭寸占用，從而降低成本。
2.2戰略風險管理的體系建設。戰略風險管理體系是全面風險管理體系的重要組成部分，包括政策制度體系、組織體系、流程體系、技術體系、文化體系等。
2.2.1政策制度體系。政策制度體系包括風險管理戰略和風險管理策略等部分。
2.2.1.1風險管理戰略。風險管理戰略一方面是對戰略規劃及風險進行的風險管理，另一方面是是風險管理的戰略規劃。主要包括：確定風險偏好和風險容忍度，確定經濟資本配置、對戰略規劃進行風險管理、制定風險管理的戰略步驟等。戰略風險及風險管理。
2.2.1.1.1行業風險。證券市場是一個起伏波動比較大的市場，而我國的證券市場更是一個發展時間短，結構不合理，參與主體不穩定、存在諸多固有弊病的不成熟的市場，經常是牛短熊長，而且風險極大。我國的證券公司由于政策限制，主要業務只能面對證券市場。在股票市場只能買入待漲的盈利模式下，證券公司的兩大主營業務證券自營和經紀業務只能在行情處于牛市時期才能獲得理想的利潤，而在熊市時期，證券公司被迫壓縮業務規模、緊縮開支，長期處于一種較大程度上靠天吃飯的經營狀況。在這種情況下證券公司必須制定科學合理的戰略規劃來抵消這種市場劇烈波動對證券公司經營造成的沖擊。在市場的不同時期，證券公司的風險管理措施不同。在牛市階段，證券公司的風險偏好可適當寬松，風險容忍度可適當提高，在熊市階段則相反。證券公司作為金融機構，主要業務是在經營風險，通過對風險的有效管理來創造價值。為了適應戰略規劃風險管理的需要，應當制定風險管理的的戰略規劃。在未來三年里實施全面風險管理成為證券公司的風險管理戰略。
2.2.1.1.2業務風險。科學合理的戰略規劃應當以實現長期穩定發展為目標。要實現這一目標，就要尋找能夠實現長期穩定發展的業務增長點，科學分析每一種業務（包括自營、經紀、資產管理、固定收益、投資銀行、融資融券、直投等）在一個相對較長的時期內所帶來的增長機會，分析這種機會所面臨的風險及其帶來的經營成本。將證券公司有限的資本、人力等資源科學合理地在各種業務間進行配置，從而實現在較長時間內的高效發展。證券公司在進行業務創新時，會帶來風險分散化效果，在正常情況下會提升證券公司的風險承擔能力，并創造新的業務增長點。但是，由于對新業務缺乏成熟的管理經驗，存在風險管理能力不相適應的可能性。如果新業務風險遠遠大于風險分散化效果，證券公司將面臨較大的新增風險。而且，在未經風險評估和經濟資本配置的情況下，業務過于分散，有可能使證券公司主業受到沖擊，并且承擔了過多業務類型的風險。因此，業務創新需要進行科學合理的風險評估和經濟資本配置分析。在制定戰略規劃時要將長期利益與短期利益有機結合，局部利益與全局利益有機結合，并將之具體落實到證券公司的資本管理、人力資源管理和考核管理之中。戰略規劃應當明確確定針對證券公司各項業務、各種風險的風險偏好和風險容忍度，以此來作為全面風險管理的主要基調和標準。
2.2.1.1.3技術風險。隨著證券公司信息化管理水平的不斷提高，信息系統已經成為證券公司越來越重要的管理基礎和技術保障。信息系統的不完善會導致戰略決策風險。因此，安全、高效的信息系統不僅對業務的正常開展、業務創新等起到了重要的促進作用，對信息系統帶來的技術風險進行有效管理成為戰略風險管理的重要組成部分，而且對采用先進的風險管理技術、提高風險管理水平有著舉足輕重的影響。
2.2.1.1.4品牌風險。激烈的行業競爭必然形成優勝劣汰，品牌管理直接影響了證券公司的盈利能力和發展空間。特別是經紀業務、資產管理業務、投行業務等，品牌的影響力決定了業務發展的前景。因此，證券公司應當積極培育品牌優勢，防范各種對品牌造成不利影響的風險隱患。
2.2.1.1.5競爭對手風險。證券行業的市場競爭日趨白熱化，同業之間爭搶市場份額，積極開展業務創新，取得在競爭中的先發優勢、品牌優勢和技術優勢。要防止競爭對手帶來的市場壓力導致的短期行為，防止惡性競爭，防止為了爭奪業務、爭奪市場份額而采取的違規行為，同時對競爭對手的惡性競爭行為要有應對措施，要從戰略決策的角度盡量避免競爭對手帶來的風險隱患。
2.2.1.1.6客戶風險。隨著市場競爭的日益激烈，客戶的穩定性下降，客戶的維權意識和議價能力也日益增強，如果證券公司的服務意識和服務水平不能隨著客戶的需求的改變而提高，將必然丟失客戶和市場資源。證券行業的監管力度不斷加強，客戶操作不規范，如異常交易、洗錢等，也將給證券公司帶來監管風險。因此，必須對客戶進行風險教育。
2.2.1.1.7財務、運營等多種風險。這些都可能對證券公司的競爭能力、可持續發展造成威脅。如上市、購并、網點設置等，對證券公司經營都具有重要的戰略意義。上市能夠迅速增加資本規模，提高經營實力。購并能夠迅速擴大規模，顯著提高市場份額。網點設置在市場處于牛市階段，隨著業務的迅速增加，增設網點有利于擴大業務規模，提高市場份額，但是在市場處于熊市階段，增設網點就有可能帶來虧損。
2.2.1.2風險管理策略。風險管理策略是風險管理戰略的具體執行策略。風險管理策略應當明確風險偏好和風險容忍度，確定風險成本即經濟資本成本等。風險管理策略應當確定識別、評估、量化各種風險的基本原則和方法，明確經濟資本配置的具體方法和運用原則。
證券公司的經營指導思想是傳統業務爭份額、創新業務搶先機，穩健經營。總體來講證券公司是風險厭惡者。但是對于業務發展、創新、市場競爭來講，證券公司又是風險的積極承擔者。證券公司的整體風險與收益趨于平衡。證券公司作為金融機構，為了獲取較高收益，必須承擔一定的風險。在某個業務領域，相對于其它同業，若某證券公司已經具備了較高的針對某種風險的管理能力，或者能夠通過提高風險管理水平來獲得風險收益溢價，就能夠獲得行業內相對較高的收益水平。這種有管理的需要積極承擔的風險，作為主要的利潤來源，就是目標風險。而非目標風險是指證券公司在經營主營業務和承擔目標風險的過程中所承擔的附屬或伴生性風險。此類風險不能形成證券公司的利潤來源，也不是證券公司風險管理的優勢所在，或者風險管理的成本過高，證券公司需要因此放棄部分目標風險的承擔，從而達到規避風險的目的。此外還可以采取對沖、分散、轉移等辦法降低風險承擔。
2.2.1.2.1風險類型策略。證券公司面臨的風險主要是市場風險、操作風險、流動性風險和其它風險。總體的風險策略是有效降低市場風險、嚴格控制操作風險、嚴密防范流動性風險。
A．市場風險策略。只要有市場波動，市場風險就始終存在，不可能完全消除，只能通過風險管理措施加以有效降低。而且由于風險具有雙側性，既能帶來損失也能帶來收益。尤其是當市場波動處于正向波動周期時，收益往往大于風險，當市場波動處于正向波動末期或者負向波動時，風險往往大于收益。采取適當的風險管理措施，就能獲得較好的收益。采取的措施主要有：限額管理、資產組合管理、對沖、補償等。
限額管理包括風險資產限額、經濟資本限額、凈資本占用限額、投資限額、止盈止損限額等。對限額應當實行動態管理。當市場環境較好時，市場波動處于正向波動周期，尤其是處于初、中期階段，收益大于風險，在證券公司的承受能力范圍內，限額可適當增加。當市場環境趨于惡化時，市場波動處于正向波動末期或負向波動周期時，風險大于收益，限額需要適當減少。限額的確定需要根據風險狀況、資本規模、承受能力、風險偏好、風險管理能力等因素來確定，主要的計量基礎是經濟資本限額。
資產組合管理包括業務組合管理、產品組合管理和股票組合管理等。資產組合管理有利于分散風險，提高風險承擔能力。不同的業務、產品、股票承擔的市場風險不同，當市場波動加大，甚至負向波動時，市場風險對不同的業務、產品和股票造成的影響不同。資產組合管理有利于降低整體市場風險承擔程度。資產組合管理的基礎是現資組合理論。但是對于業務組合、產品組合等資產組合管理的基礎主要是經濟資本配置。根據每一種資產的風險狀況、盈利能力和資產限額確定每一種資產的在組合中的比例。根據每一種資產組合的風險狀況、經濟資本配置額度、資產限額、風險容忍度和期望盈利率，確定資產組合的總體額度。在預期收益率已定的情況下確定風險最小的資產組合；在風險容忍度已定的情況下尋求預期收益率最大的資產組合，通常這兩者需要綜合考慮。
對沖和轉移是市場風險管理的重要補充手段。
B．操作風險策略。操作風險與市場風險不同，并不能直接帶來收益。尤其是對于單個客戶和單筆業務來說，操作風險的發生將直接帶來損失。因此需要嚴格防范。但由于市場在不斷變化，制度和流程規范永遠不可能超過業務實際的需要，只能是根據實際需要不斷加以修訂。而且隨著業務規模不斷擴大，業務種類不斷增加，機構不斷增加，人員規模迅速增長，業務創新不斷發展，完全杜絕操作風險是不可能的。完全杜絕操作風險所需要花費的的成本可能會超過了業務發展的承受能力。只要能通過加強內控管理，實現比同業平均水平較高的風險管理能力和規范化水平，就能獲得超額的風險管理溢價。因此，針對操作風險也要確定合理的風險容忍度。在市場波動處于正向波動周期，尤其是初、中期時，積極擴大業務規模、機構規模，就等于積極承擔了更多的操作風險。但是，業務規模的擴大必須以相應的風險管理能力作保障。
C．流動性風險策略。流動性風險是指證券公司無力為負債的減少和資產的增加提供融資，造成損失或破產的可能性。流動性風險是市場風險、操作風險、信用風險等發生劇烈、數額較大變化的結果。流動性風險管理是資產負債管理的重要組成部分，通過對流動性進行定量、定性分析，從資產和負債等多方面對流動性進行綜合管理。流動性風險管理能夠有效降低證券公司的經營成本。流動性風險的危害性很大，必須嚴密防范。但是，由于流動性風險是各種風險綜合作用的結果，因此，流動風險管理必須與其他風險管理結合起來。流動性風險管理的方法主要有，流動性比率管理、現金流分析、缺口分析、久期分析、壓力測試和敏感性分析等。
2.2.1.2.2風險特性策略。不同的業務有不同的風險特性，如低風險低收益、高風險高收益、低風險高收益、高風險低收益等（見圖1），面對不同特性的風險隱患，證券公司除了采取控制和化解措施防止風險轉化為現實的損失之外，還應當采取一系列的風險管理策略，如風險控制、化解、分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，降低證券公司的風險承擔程度，降低風險轉化為損失的概率，或者降低風險發生后產生損失的程度。
A．針對低風險高收益業務，應當在市場環境允許的情況下，加強風險控制，并采取積極擴大規模的辦法，獲取盈利，成為證券公司重要的利潤基礎，如經紀業務、融資融券業務等；
B．針對低風險低收益業務，應當積極擴大市場規模，成為利潤來源的重要補充，如資產管理業務、固定收益業務、投資顧問業務、套利業務等；
C．針對高風險高收益業務，在加強風險控制的基礎上，應當根據資本配置計劃和市場變化及時調整業務規模，及時把握市場機會，獲取較高的市場利潤。如證券投資業務、直投業務等；為了降低風險，還應當采取資產組合管理的辦法來分散風險，提高風險定價、加強保障措施等進行風險補償，提高風險資本準備提高抗風險能力等措施。
D．針對高風險低收益業務，一般應當采取規避策略，即使少量參與，也要采取對沖、轉移等辦法將風險轉嫁出去，如衍生品業務。
2.2.1.2.3市場角色策略。根據證券公司在市場中所處的角色，可以將業務分為買方業務和賣方業務。相應的風險也可以分為買方風險和賣方風險。買方風險相對較高，賣方風險相對較低。作為買方角色參與市場，如證投、固定收益、承購包銷、融資融券等，將承擔價格下跌或資產貶值損失，或債券交易的對手方違約風險等，涉及到市場、信用、操作風險，風險相對較高。作為賣方角色參與市場，將承擔員工違規操作、客戶異常交易被監管部門監控而證券公司被迫承擔協同監管責任的風險，涉及到操作、合規風險等，風險相對較低。如經紀業務、資產管理業務、投資顧問、研究咨詢等。
風險管理策略體系是風險預警體系的延伸，由風險管理委員會統一管理。但是，已發生問題資產的處理應當由資產保全委員會統一管理。
2.2.2組織體系。戰略風險管理體系應當納入到全面風險管理體系之中，在董事會風險管理委員會和經營層風險管理委員會的統一領導之下進行管理。
2.2.3流程體系。戰略風險的管理流程體系包括：識別、評估、監測、報告、預警、處置、經濟資本配置及考核等。
2.2.3.1戰略風險的識別與評估。戰略風險產生于證券公司運營的各個層面和環節，并與市場、操作、信用、流動性等風險交織在一起，需要從行業、業務、技術、客戶、品牌、競爭對手、客戶、財務與運營等多個方面進行識別。
戰略風險是無形的，因此難以量化。對戰略風險進行評估，應當首先由證券公司內部的風險管理專家對一些技術性較強的假設條件進行審核，例如整體經濟指標、利率的變化及預期、市場風險參數等，然后由戰略管理或規劃部門對各種戰略風險因素的影響效果和發生的可能性作出評估，據此進行優先排序并制定恰當的戰略實施方案。
戰略實施方案執行之前，應當認真評估其是否與證券公司的長期發展目標和戰略規劃保持一致，對未來戰略目標的貢獻，以及是否有必要調整戰略規劃等。
戰略實施方案執行之后，無論成功與否，證券公司都應當對戰略規劃和實施方案的執行效果進行深入分析、客觀評估、認真總結并提出改進措施等。
針對未來不確定的經濟、政治因素，證券公司可以利用情景分析法，分別評估有利、正常和不利的市場條件下戰略規劃和實施方案可能產生的影響。
2.2.3.2監測、報告、預警和處置。證券公司應當采用定期（每月或季度）自我評估的辦法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。戰略管理和規劃部門應當對評估結果的連續性和波動性進行長期、深入、系統化的分析和監測，以便及時掌握市場變化、運營狀況的變化，以及各項業務為實現整體經營目標所承受的風險。董事會和經營層應當定期審議戰略風險分析和監測報告，對未來戰略規劃和實施方案及時進行調整。
對于風險監測中發現的風險隱患或風險事件，應當及時做出反應，進入報告和預警流程，并按照風險等級由負責部門擬定風險處置措施，并報風險管理委員會審核批準。
2.2.3.3經濟資本配置及考核。對資本這一主要資源進行合理配置是全面風險管理的核心目標之一，也是戰略風險管理的重要方法。為了實現資本的合理配置，首先要分析每一種業務所面臨的增長機會，以及這種機會所面臨的風險；其次要分析這些風險可能造成的損失；然后分析這種增長機會與風險成本之間的平衡關系；最后要在考慮風險成本、機會成本和經營成本的情況下，在各種業務品種之間進行合理配置。一種業務在短期內也許增長迅猛，但在一個相對較長的時期內，這種業務的增長機會就會受到較大局限。因此，資本合理配置必須體現在戰略規劃的指導思想之中，進而落實到工作計劃中去。證券公司面臨的風險主要有市場風險、操作風險、流動性風險、信用風險、道德風險、法律風險、合規風險等。在制定戰略規劃時主要考慮前三種主要風險。在這三種不同類型的風險和不同的業務、產品之間有效地配置資本，有助于降低證券公司面臨的整體風險。資本配置運用到全面風險管理之中，表現為經濟資本配置。
風險包括潛在損失和收益波動。從損失的角度來講，風險包括了預期損失、非預期損失和極端損失。預期損失是證券公司在現有的風險管理水平下，正常經營所必然發生的損失。而可接受的預期損失是指預期損失在證券公司經營成本的合理范圍之內，并且在同業的平均水平之下，對證券公司的盈利能力不構成實質性影響的預計會發生的損失。非預期損失是指由于市場及經營的不確定性，證券公司面臨的潛在損失的可能性。證券公司通過有效的風險管理，可以通過控制、化解、轉移、補償、分散、配置等方法是風險得以轉化，更多地體現為風險收益，更少地體現為損失，降低發生損失的可能性，從而獲得更多的超過同業平均水平的風險管理溢價。極端損失是指在極端情況下，證券公司經營可能面臨的重大損失。
經濟資本是在一定置信水平下的用于彌補非預期損失的資本準備，數量上應該等于證券公司整體損失分布中給定置信水平下的在險價值，即VAR，乘上資本乘數（巴塞爾委員會規定最低為3）。VAR的計算需要考慮相關系數和邊際VAR的貢獻值。經濟資本配置需要依據經風險調整的資本回報率（即RAROC）來進行調整和考核。所謂RAROC是指某一項投資的預期收入減去預期損失與其所占用經濟資本的比值。判斷RAROC的依據就是股東對其承擔的風險所要求的回報率。經濟資本配置并不是把所有的資本都投入到RAROC最高的資產中就能獲得最多的收益，由于存在極端風險、系統性風險防范，以及風險分散化的要求，考核經濟資本配置的效果時，除了考核RAROC的大小，還要考核邊際收益和邊際風險的變化情況。在（股東）預期收益率已定的情況下確定風險最小的資本配置（即上行）；在風險容忍度已定的情況下尋求預期收益率最大的資本配置（即下行）。通常這兩者需要綜合考慮。
使用RAROC對各個業務部門進行考核，容易導致業務部門不愿意開發具有戰略意義但是短期內收益較低的業務或產品，需要進行修正，修正的主要依據就是各項業務所占用的經濟資本的成本，即SVA，其實際含義是各項業務應當實現的股東增加值。SVA需要從各部門的收益中扣除，以鼓勵業務部門進行著眼于長期發展的產品創新。
經濟資本配置及其考核體現了戰略風險管理及收益須經風險調整的指導思想，是全面風險管理的核心內容，并且貫穿始終。風險與收益的平衡最終體現為資本在不同業務之間的有效配置和平衡，全面風險管理在于整合證券公司的風險管理資源，提高整體資源的利用效率。
在風險管理委員會的統一領導下，證券公司內的風險管理部協同各業務主管部門制定經濟資本配置標準及其考核辦法。
經濟資本配置要折算為風險資產限額。經過調整的經濟資本配置目標需要折算為各項業務的風險資產限額，從而對各項業務實施限額管理。
2.2.4技術體系。為了進行戰略風險管理，必須對現有的風險管理信息系統進行完善和改造。尤其是對經濟資本配置的管理，對風險管理信息系統提出了全新的要求。為了實施全面風險管理，建設全面風險管理體系，應當著手建立操作風險損失數據庫，提高操作風險計量的科學性。
2.2.5文化體系。戰略風險管理應當體現企業文化和風險管理文化的指導思想。
2.2.5.1確定共同的價值標準。風險管理應當有穩定的目標、價值標準和管理原則，形成證券公司共同的風險價值觀，這就是風險管理文化。風險管理文化的集合就形成了風險管理文化體系。在這個體系之下，用風險管理文化的價值標準來指導經營中的風險決策。具體的運用包括：培訓、資格認證、考核標準的指導思想等。
2.2.5.2全面風險管理要處理好三大關系：①風險與收益的關系。風險既代表了正收益也代表了負損失，風險管理就是要控制負損失，獲取正收益。收益與風險是相匹配的，高收益就可能帶來高風險，收益是有限的而風險是無限的，高風險不僅有可能損失掉過去幾年的收益，甚至有可能給企業造成致命損失。風險不等于收益，承擔了風險不一定就能獲得收益，過高的風險就意味著賭博。不過，風險也不等于損失。風險是一種可能性或不確定性，而損失是一種結果，從個體來講以及從短期來講承擔風險不一定會造成損失，但從整體來講或從中長期角度來講，承擔風險在帶來收益的同時也帶來了損失，如果承擔的風險適度，而且實現了有效地風險管理，就能將損失控制在可以接受的程度內，并且能加以有效地轉化或轉移，從而實現理想的收益。因此，風險管理既要實現風險防范，也要實現積極地風險管理。②風險管理與內控的關系。內部控制是風險管理的基礎。內部控制如果失效，將導致管理混亂，風險管理的機制和手段都將失靈。但是僅僅做好內部控制是不夠的。因為，內部控制著重強調的是對規范的把握和控制。而風險管理在內部控制的基礎上，強調對證券公司整體風險的識別和評估，采取對風險的轉移和補償措施，實施對資本的有效配置以提高抗風險能力。風險管理不僅要解決不應該做什么的問題，還應該解決應該做什么，再到如何做。③風險管理與發展的關系。風險管理是手段，發展是目的。全面風險管理強調的是全員為了發展，全員也要做好風險管理。風險管理與發展是相輔相成的關系。只有做好風險管理才能保障了企業價值的有效積累，才能實現企業的健康發展。同樣只有深入到企業的發展之中，解決發展中遇到的實際問題和困難，才能真正做好風險管理。
2.2.5.3風險文化。風險文化是戰略風險管理的重要組成部分。應當形成一系列的文化理念和價值標準，組成較為完善的文化體系。
——通過對風險的有效管理來創造價值。風險管理是手段不是目的，但是企業價值或股東價值必須通過有效地風險管理來創造。
——要在一個相對較長的時期內實現風險與收益相匹配。
——風險管理有助于實現長效機制：即員工及股東價值回報。
——全員風險管理與全員發展，防范風險人人有責，管理風險人人有責，促進發展人人有責。
——審慎對待風險。
——占用資源、承擔風險就意味著機會損失，承擔風險需要付出代價。
——風險管理要做到防患于未然，對風險的早期識別、預警和化解有助于減少和控制損失。
——任何失去控制的損失都無法用收益來彌補。
3.結論
隨著證券市場的迅速發展，證券公司合規管理日趨成熟，但是全面風險管理還僅僅處于嘗試階段，為了積極探索證券公司全面風險管理的理論和方法，我們借鑒銀行業及國際上比較成熟的風險管理理論，結合證券公司的實際風險管理需要，初步形成了證券公司全面風險管理的理論體系。本文探討的戰略風險管理是這個理論體系的一個有機組成部分，也是證券公司當前實施全面風險管理最急迫的、也是最薄弱的工作內容。證券行業實施全面風險管理已經勢在必行。本文略去了計量模型，以便使文章更加通俗易懂，更加實用。
參考文獻
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［2］《金融機構現代風險管理基本框架》，陳中陽，中國金融出版社，2006年
第4篇：風險管理的主要策略范文
摘 要 隨著社會主義市場經濟的不斷發展以及國家政策的不斷完善，我國海運企業的發展無論是速度還是規模上都有了巨大的進步。海運企業的迅猛發展給企業內部管理提出了更高的要求。財務風險管理作為海運企業管理的重要組成部分，對于海運企業盈利收入、風險掌控以及健康穩定發展有著重要的作用。新時期新背景下，加強對海運企業財務風險管理的分析有著重要的現實意義。本文旨在研究我國海運企業財務風險管理發展現狀，針對出現的問題提出相應的解決策略，為我國海運企業財務風險管理的進一步發展提供一些可行性的思路。
關鍵詞 海運企業 財務風險管理 發展現狀 創新策略
風險管理是研究風險的發生規律和風險控制技術的一門新興管理學科，各經濟部門通過風險識別、風險估測、風險評價，并在此基礎上優化組合各種資源，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所致的后果，期望達到以最少的成本獲得最大安全保障的目標。“財務風險”指的是，在各項財務活動過程中，由于各種難以或無法預料、控制的因素作用，使企業的實際財務收益和預計收益發生背離的機會或可能性。財務風險管理作為海運企業管理的重要組成部分，對于海運企業盈利收入、風險掌控以及健康穩定發展有著重要的作用。盡管我國海運企業在財務風險管理方面積累了豐富的經驗，取得了重大進展，但是在實際的財務風險管理方面，很多問題仍然存在，這些問題的存在嚴重阻礙了海運企業的健康穩定發展。本文主要研究我國海運企業財務風險管理發展現狀，針對出現的問題提出相應的解決策略，為我國海運企業財務風險管理的進一步發展提供借鑒。
一、財務風險特點分析
1.財務風險不可回避性
在目前的市場經濟中，海運企業必須面向市場，在市場的競爭中完成企業盈利與運轉。海運企業在市場經濟中的經營風險主要歸結于海運企業的財務風險，財務風險主要體現為海運企業的財務運轉狀況以及企業財務所面臨的損失。海運企業只要是面對市場，就必須注重對于財務風險的預測與管理，因為財務風險是不可回避的，它無處不在、無時不有，財務風險預測與管理的科學準確與否直接影響著海運企業正常的發展。從一定程度上來講，財務風險是海運企業生產、經營、管理過程中極為重要的一步，也是海運企業日常經營管理中的一部分。
2.財務風險效用的雙重性
在社會主義市場經濟中，通常伴隨著風險與機遇，海運企業進行財務風險管理從某種程度上講是為了對風險與機遇進行合理科學的預測與分析，保障海運企業正常穩定發展。市場經濟中，風險中有機遇，機遇中伴隨著風險，往往風險越大機遇也就越大，放棄了風險也就放棄了機遇。因此，海運企業在對財務風險進行管理時，一定要正確的處理二者之間的關系，做到財務風險管理的嚴謹科學，一定要在充分的調研、科學的考察以及合理權衡利弊的基礎上進行財務風險管理，否則就會因為財務風險管理不科學嚴謹而影響海運企業的正常健康發展。
二、海運財務風險內容
海運財務風險是一項極為復雜與嚴謹的內容，財務風險大體包括以下幾個方面：第一，籌資風險。籌資風險指海運企業因借入資金而產生的喪失償債能力的可能性和海運企業利潤的可變性。海運企業籌資風險主要體現在這幾個方面，一是缺乏對事務事前、事中、事后的監督與管理；二是海運企業財務預算缺乏科學性；三是海運企業資金結構不科學合理，這些都直接增大了海運企業籌資風險的可能性。第二，投資風險。海運企業必須面向市場，在復雜多變的市場競爭中進行相應的投資，基本上海運企業的投資方向主要來自船舶投資，包括船舶建設投資、船舶投入使用投資以及船舶正常運營投資等等，這些投資過程中都存在著一定的風險。第三，資金回收風險。對于海運企業來說，資金回收風險主要是應收賬款的回收在時間上和金額上的不確定所導致的風險。所以，海運企業要想降低資金回收風險發生率，首先要在賬款回收時間上和金額上進行相應的分析。第四，收益分配風險。收益分配風險是海運企業財務運行過程中極為重要的財務風險管理類型，它不僅僅制約著海運企業資本價值的規模，而且還嚴重影響著循環資本墊支價值，在一定程度上講是資本價值所有財務風險的釋放。
二、海運企業財務風險創新管理策略
1.加強海運企業財務風險管理隊伍建設
財務風險管理是一種新型的財務管理模式，對企業財務風險管理人員的要求也更高。因此，要做好海運企業的財務風險管理工作，必須要對財務風險管理人員進行必要的在崗培訓。通過培訓或者繼續教育來提高財務風險管理人員的專業素質，增強自身對于財務風險基本知識的掌握，提高財務風險管理的積極性主動性，使其真正掌握財務風險管理的工作流程以及工作實質，加強對財務風險管理的認識，這樣在實施財務風險管理時才能具備必要的人才保障，進而不斷發揮出企業財務風險管理的效益優勢，為企業的發展與壯大打下堅實的基礎。
2.加強對海運企業財務風險管理監管工作
任何企業的財務風險管理工作都必須擁有一定的監督管理體系才能夠保障財務風險工作的順利開展，對于海運企業來講依然如此。加強對海運企業財務風險管理監管工作既是增強海運企業控制力的需要，也是實現海運企業財務協同發展的重要要求。總體來講，海運企業加強對本企業的財務風險管理監管主要從以下幾個方面入手。第一，對所屬部門下派財務風險管理總監，強化對所屬企業財務風險管理的控制力度，保證所屬企業與部門財務風險管理的科學透明。第二，建立健全海運企業財務風險管理監督中心，目的是為了對海運企業的整體財務風險管理工作進行整體集中管理，為海運企業董事會制定集團經營預決算以及財務管理提供依據和材料。第三，積極探索企業財務風險集中管理。眾所周知，財務管理是企業財務風險管理的重中之重，通過建立財務風險集中管理體系，達到控制企業成本，控制財務風險，以及防止資金浪費的目的。
3.建立、健全內控制度，完善內部財務風險管理辦法
財務風險管理規章制度可以為海運企業財務的風險管理提供必要的制度保障，我國海運企業集團一般都有較多的下屬子公司或部門，并且發展情況不盡相同，在實施企業財務的風險管理時可以就子公司或部門的實際發展情況來制定符合其發展實際的財務風險管理規章制度，使財務風險管理人員在工作的過程中有章可依、有據可循。同時，在實施財務風險管理的過程中，財務風險管理人員還可以根據制度要求對財務風險管理的狀況以及財務運營管理的狀況進行必要的檢查，并把財務風險管理效果納入對財務人員的考核范圍之內，進而保障各項財務風險管理制度的貫徹與落實。
總結：海運企業必須有正確的風險觀，對不確定因素有預見性地采取各種防范措施，把可能遭受的財務風險損失降到最低限度。運用科學方法對財務風險進行預測，結合科學的管理工具對風險進行防范、控制和管理，提高財務風險管理的科學性和可行性。另外，海運企業還應該定期的對財務風險進行分析和總結，對于財務風險管理的各個環節，即籌資、收益分配、投資環節進行科學規劃與管理，提高風險管理人員的素質與修養，針對不同的財務風險作出相應的財務風險控制策略。我國海運企業在財務風險管理方面積累了豐富的經驗，但是在實際的財務風險管理方面。很多問題仍然存在。海運企業應該深入研究財務風險管理發展現狀，創新海運企業財務風險管理策略，為我國海運企業財務風險管理的進一步發展提供借鑒與參考。
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第5篇：風險管理的主要策略范文
首先，經濟發展不平衡是少數民族流動人口產生突發事件的首要原因。大多數少數民族流動人口是因為經濟生活水平不高，為了維持基本的生活需求而到經濟相對發達的地區務工或經商賺錢。在這一過程中，如果發生經濟糾紛或一些利益失衡，就會產生摩擦和矛盾，極易造成少數民族人口之間或少數民族與相關利益關聯人口之間的沖突事件。其次，和文化差異是導致少數民族流動人口產生突發事件的主要因素。
我國有55個少數民族，各個民族在風俗習慣、宗教禮儀、生活方式等方面都存在一定差異，加上流動人口本身就處于文化沖突的中心，他們在個體的習慣上不僅遵循著原來所屬群體的行為規范，而且又必須遵循現在所屬群體的規范，這就使得這些少數民族流動人口更容易產生宗教禮儀、文化價值觀等方面的誤解或矛盾，爆發沖突事件。再次，社會政治保障機制的不完善也是誘發少數民族流動人口突發事件的重要因素。盡管我國大力推進社會保障制度，但目前對戶籍不在當地、從事個體經營或在一些私營企業務工的少數民族流動人口的社會保障工作還難以全面實施，這就使得他們在醫療保障、失業保障、子女入學、購房入戶等方面遇到很多困難，有時甚至受到一定的社會歧視和排斥，容易在心理上產生偏激，形成社會沖突。
二、風險管理相關基礎理論綜述
最早提出風險概念的美國學者海恩斯在其1895年出版的著作《RiskasanEconomicFactor》中寫到：“風險一詞在經濟學和其他學術領域中并無任何技術上的內容，它意味著損害或損失的可能性”。通常來講，風險就風險損失而言包含三個要素：風險因素、風險事故以及損失。這可以看作是一種廣義的風險定義。而狹義的風險是指客觀存在的，在特定情況下、特定期間內，某一事件導致的最終損失的不確定性。1931年美國管理協會首先提出“風險管理”的概念。對風險管理的系統研究以梅爾與赫爾奇斯《企業風險管理》、威廉姆斯與漢斯《風險管理與保險》的出版為標志。后者指出風險管理是通過對風險的識別、衡量和控制，以最少的成本將風險導致的各種不利后果減少到最低限度的科學管理方法。此后，對風險管理的研究逐步趨向系統化、專門化。美國國防部認為，風險管理是處理風險的行為或實踐，它包括風險計劃、估計辨識和分析風險區域、制定風險解決方案、監督風險事件以確定風險評估值的變化，并且歸檔整體風險管理方案。我國學者陳秉正認為，風險管理是通過對風險進行識別、衡量和控制，以最小的成本使風險損失達到最低的管理活動。
許瑾良認為，風險管理就是應用一般的管理原理去管理一個組織的資源和活動，并以合理的成本盡可能減少災害事故損失及其對組織、環境產生的不良影響。由上可見，風險管理的最終目的是為了降低、減少甚至是消除風險損失；風險管理過程通常包括風險的識別、評估、處理及善后總結等幾個基本環節。全面風險管理（ERM）出現于20世紀90年代中后期的歐美國家。它是現代風險管理理論的最新發展，是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理成就、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化、全額的風險管理計量等全面的風險管理理論為核心的一種嶄新的風險管理模式。目前已成為金融、電信等許多高風險行業研究的熱點，它是保證管理活動持續發展和競爭優勢的最重要方式，也體現了風險管理的發展趨勢。
三、對少數民族流動人口突發事件全面風險管理體系的分析
少數民族流動人口突發事件具有不確定性，而全面風險管理的核心是用系統的、動態的方法進行風險預防和控制，以減少其中的不確定性。這就為少數民族流動人口突發事件引入全面風險管理理論形成很好的契合點。全面風險管理不僅可以使管理主體（公安機關或民族、統戰機構）、管理者個體建立風險意識，重視少數民族流動人口問題，防患于未然，而且其強調在各個階段、各個方面實施有效的風險控制，形成一個前后連貫的管理過程。從宏觀上講，這一過程主要包括風險管理環境體系、風險管理目標體系和風險管理流程體系三個部分。
（一）少數民族流動人口突發事件風險管理環境分析
風險管理環境體系是全面風險管理的生存基礎和堅實平臺，全面風險管理的其它體系和要素都是在風險管理環境體系這一平臺的支持下運行的。少數民族流動人口突發事件的風險管理環境主要包括“硬件環境”和“軟件環境”兩大方面。硬件環境主要是對少數民族流動人口管理的資源設施配置；軟件環境主要是指對少數民族流動人口風險管理的人文環境。少數民族流動人口突發事件風險管理的硬件環境主要包括：預防突發事件和各少數民族宗教習慣等方面宣傳資料的充足程度、質量及普及程度；突發事件發生時相關處置工具的裝備情況，如防范裝備（防護服、盾牌等）、交流工具（喊話的擴音器、通訊對講機）等；針對少數民族人口進行宣傳或處理的少數民族人員（民警）或會講相應民族語言的人員配置情況，還有其他一些資源的供給，如視頻影像資料的配備宣傳、少數民族相關知識網站的開設等。
少數民族流動人口突發事件風險管理的軟件環境包括管理文化與制度規定、管理組織、相關管理人員的教育培訓等幾部分。風險管理文化與制度規定是少數民族流動人口突發事件實施全面風險管理的重要支撐，主要是通過各種宣傳渠道進行推廣。如通過與社區、工廠企業合作的方式，對少數民族風俗習慣、宗教禮節進行適當宣傳，對少數民族工人、商人進行人文關懷，使其充分感受到民族大家庭的溫暖；通過制定相關針對少數民族人口的制度，使得民警增強民族意識，保護少數民族流動人口的合法權利。風險管理組織是實施風險管理的組織保障，通常情況下，其主要包括組織機構、管理體制和領導機構等。
少數民族流動人口突發事件風險的預防、化解以及處理不僅僅是依靠某個公安局或某個領導的高度重視和相應處理，而是需要一個專門的風險管理機構來執行。這個機構應該建立一套常設的機構和聯絡人員，組建高效率的突發事件管理小組，防范突發事件的發生，并在出現突發風險事件時進行應急處理。管理的領導機構可由公安系統和民族委員會、統戰部門的相關負責人共同組成，下設各個社區或派出所聯絡人員（通常為少數民族或了解相關少數民族的人員）。風險管理人員的教育培訓是風險管理科學化和常規化的重要保障。通過對風險管理組織機構中的人員進行針對性教育培訓，使領導機構明確宏觀預警和指揮處置策略，使相關人員掌握風險預防和相關處理的具體方式方法。這樣可從不同角度，對少數民族流動人口突發事件中的風險管理發揮各自職能。
（二）少數民族流動人口突發事件風險管理目標體系分析
目標體系的建立是全面風險管理的出發點，是實施風險管理流程的前提。因此，少數民族流動人口突發事件風險管理目標的制定是其風險管理的第一步，也是管理過程的重要平臺基礎。少數民族流動人口突發事件風險管理的目標依據管理范圍和區域可分為總體目標、具體目標和個體目標。幾乎所有風險管理的終極目標或理想目標都是不出現風險或沒有風險，少數民族流動人口突發事件的風險管理也是如此，所以在制定總體目標上，要根據各個地區少數民族流動人口的構成情況和當地政治經濟發展特點進行綜合考慮，以期實現科學化；而具體目標就是根據某個社區或派出所轄區的人員構成及社區情況，制定出更加深入、可行的目標；個體目標就是針對所在轄區的某個少數民族流動人口、或某個具體地點出現何種突發事件進行細化的管理目標預案，要具有可實現性。在構建好風險管理目標體系后，還需要針對各地公安機關和少數民族分布的實際情況，用定性與定量相結合的方法，建立起相應的考核標準、激勵機制等考核制度，從而為實現風險管理目標提供有力支持。
（三）少數民族流動人口突發事件風險管理流程體系分析
少數民族流動人口突發事件的風險管理流程同其他風險管理過程一樣，通常是由風險識別、風險評估、風險處置和風險善后審視等四個過程構成。
1.風險識別。
風險識別是風險主體對所面臨的風險以及對潛在風險加以判斷、歸類和鑒定性質的過程，即是了解“有哪些風險”及“這些風險產生的條件和原因”的過程。少數民族流動人口突發事件的風險識別過程首先要對各種風險是否存在進行判斷，分析產生風險的原因，然后對風險進行分類，建立風險目錄摘要，進而形成少數民族流動人口突發事件風險數據庫。在風險識別過程中，風險種類也可以按民族類別、突發事件區域等進行分類制定。在風險識別的具體操作方面，可組織專業人員借鑒風險分類樹的思路，以戰略制定、流程規劃和業務活動為出發點，自下而上、由內到外地對各類潛在風險因素進行全方位梳理，形成少數民族流動人口突發事件詳細目錄清單，并進行風險事件排序。之后，建立少數民族流動人口沖突事件的操作風險分類樹，并不斷進行動態調整，優化改進對其風險的識別功能。
2.風險評估。
風險評估主要是估計、預測風險發生的概率和損失程度，掌握“風險出現的可能有多大”和“風險有多大危害”的過程。通常根據不同情況運用風險發生的可能性和產生結果的程度兩個維度進行定性定量分析，然后通過風險評價矩陣決定出風險級別，再根據風險級別啟動相應的風險應對措施。少數民族流動人口突發事件風險發生的可能性可分為幾乎肯定發生、很可能發生、有時會發生、很少發生和極少發生等5個級別，對此分別給予5、4、3、2、1的分值；而結果的損失危害程度及相關表現也可按5級評定，然后排列出少數民族流動人口突發事件風險評估矩陣，根據風險級別的計算公式（風險=程度×可能性），確認相應的風險級別。
3.風險處置。
少數民族流動人口突發事件的風險處置是在對可能遇到的風險因素與風險事件進行識別、評估的基礎上，提出風險應對策略與方法并進行處理的過程，是“采取什么措施處理風險”的過程。根據風險評估的情況不同，風險處置策略可以采用風險降低、風險轉移、風險控制等。在少數民族流動人口突發事件風險評估矩陣表中，對發生可能性較大、且后果危害程度較重的突發事件風險（分值15以上的重大風險），則果斷采用風險控制和風險降低的策略；對一些發生可能性較小但后果嚴重、或可能性較大但后果中度的風險（分值大于10的重大風險），通常采取風險控制、風險降低和風險轉移的策略；而對發生的可能性大但危害程度較小、或可能性小且危害程度中度或輕微度的風險，則可以采用風險降低、轉移策略。但不論是采用哪種策略，都要充分考慮風險的連鎖反應和擴散性。
4.風險善后與審視。
第6篇：風險管理的主要策略范文
現代金融機構所面臨的風險主要有：市場風險、信用風險、操作風險和其它風險，其中最主要的是市場風險和信用風險。對這些風險的控制主要是通過以下三大基本因素實現的：(1)董事會確定總體的風險管理原則和基本的控制戰略；（2）確定風險管理的組織構架和體系;(3)指定風險管理的一整套政策和程序;(4)運用風險管理的技術監測工具。因為風險管理技術的專門性，我們將不在此進行討論。
在具體的運作過程中，現代金融機構控制風險的基本措施是：分散化、交易限額、信貸限額，即通過對其產品、交易伙伴、業務活動領域的分散化降低風險;通過為每種產品、每一交易單位設置交易限額，為每一交易伙伴制定信貸限額以規避各種風險。金融機構根據各項業務的獲利能力、市場機會、公司的長期戰略定期調整各業務、各部門間的資本配置，力圖使獲取給定收益的風險最小化。
一董事會對總體風險管理理念和基本風險管戰略的確定
總體上說，董事會對金融機構承受的風險承擔最終責任和義務，因此應負起監控職能。公司整體的風險管理及控制政策應由董事會審批，為保證戰略和政策得到遵守并保持適應性，決策機構應通過獨立的風險管理部門和獨立的內部審計部門進行實施和評估。
（一）風險管理基本原則的確定
一般來說，金融機構的董事會首先要根據自身的市場定位確定風險管理的基本理念和原則，并要求風險管理委員會和相應的風險管理部門積極予以落實。
我們可以簡要地比較美林和摩根等公司的風險管理原則。
1美林公司的風險管理原則
在美林公司，盡管風險管理的方法和策略一變再變，但以下述6個原則為基礎的基本理念卻幾乎沒變。這主要包括：任何風險規避方案中，最重要的工具是經驗、判斷和不斷的溝通；必須不斷地在整個公司內部強化紀律和風險意識；管理人員必須以清晰和簡潔的語句告誡下屬：在資本運營中哪些可以做，哪些不可以做；風險管理必須考慮非預期的事件，探索潛在的問題，檢測不足之處，協助識別可能的損失；風險管理策略必須具備靈活性，以適應不斷變化的環境；風險管理的主要目標必須是減少難以承受的損失的可能性。這樣的損失通常源自無法預計的事件，大部分的統計和模型式的風險管理方法無法預計。
在過去幾年，用數學模型來測量市場風險已成為世界范圍內眾多風險管理的要點，風險管理幾乎成了風險測量的同義詞。美林公司認為，數學風險模型的使用只能增加可靠性，但不能提供保證，因此，對這些數學模型的依賴是有限的。
事實上，由于數學風險模型不能精確地量化重大的金融事件，所以，美林公司只將其作為其他風險管理工作的補充。
總的來講，美林公司認為，一個產品的主要風險不是產品本身，而是產品管理的方式。違反紀律或在監管上的失誤可導致損失，而不論產品為何或使用何種數學模型。
2摩根公司的風險管理原則
摩根斯坦利則認為，風險是金融機構業務固有特性，與金融機構相伴而生。金融機構在經營活動中會涉及各種各樣的風險，如何恰當而有效地識別、評價、檢測和控制每一種風險，對其經營業績和長期發展關系重大。公司的風險管理是一個多方面的問題，是一個與有關的專業產品和市場不斷地進行信息交流，并作出評價的獨立監管過程。
應當說，這些基本的風險管理原則既是其長期進行風險管理的經驗的總結，也是其實施風險管理的基本知指導原則，在整個風險管理體系中占有十分重要的地位。
（二）確定風險管理的基本程序
董事會制定風險管理及控制戰略的第一步是，根據預定的風險管理原則，并根據風險對資本比例情況，對公司業務活動及其帶來的風險進行分析。在上述分析的基礎上，要規定每一種主要業務或產品的風險數量限額，批準業務的具體范圍，并應有充足的資本加以支持。此后，應對業務和風險不斷進行常規檢查，并根據業務和市場的變化對戰略進行定期重新評估，并將結論應直接報告決策層。
在識別風險和確定了抵御風險的總體戰略后，公司就可以制定用于日常和長期業務操作的詳細而具體的指引。為此，風險管理的政策和程序中應包括，風險管理及控制過程中的權力及遵守風險政策的責任，有效的內部會計控制，內部和外部審計等。如果公司較大較復雜，則需要建立集中、自主的風險管理部門。就風險管理和控制部門而言，最重要的是配備適當的專業人員、并獨立于產生風險的部門。
因為控制結構的有效性取決于運用它的人，因此，有效控制的前提是機構內所有員工都具有高度的責任。在確定風險管理及控制過程的權力和責任時，一個重要的因素應是將風險的衡量、監督和控制與產生風險的交易部門分開。高級管理層應保證職責適當分開，員工的責任不應互相沖突。
二金融機構風險管理架構的比較
(一)金融機構風險管理的基本架構
現代金融機構因其業務的偏重點不同而具有不同的風險管理體系，但其基本構架都大同小異。一般來說，金融機構設有"風險管理委員會"集中統一管理和控制公司的總體風險及其結構。"風險管理委員會"直接隸屬于公司董事會，其成員包括：執行總裁、全球股票部主任、全球固定收入證券部主任、各地區高級經理、財務總監、信貸部主任、全球風險經理以及一些熟悉、精通風險管理的專家等，下面直屬不同形式的風險管理部門來實施風險管理委員會的戰略和要求。
同時，金融機構應具備風險管理及控制的報告和評估程序，包括檢查現行政策和程序執行報告和發現例外情況的制度。一般來說，風險暴露以及盈虧情況應每日向負責監控風險的管理層報告，后者應簡要向負責公司日常業務的高級管理層匯報。另外，金融機構要對風險戰略、政策和程序的評估應該定期開展，評估應考慮到現行政策的結果、業務以及市場的變化。風險管理及控制政策的方法、模型和假設的變更應由決策層審核。政策和程序應要求風險管理及控制部門參與對新產品和業務的考察。
"風險管理委員會"的主要職責是：設計或修正公司的風險管理政策和程序，簽發風險管理準則;規劃各部門的風險限額，審批限額豁免;評估并監控各種風險暴露，使總體風險水平、結構與公司總體方針相一致;在必要時調整公司的總體風險管理目標。"風險管理委員會"直接向董事會報告，它每周開一次例會(需要時可隨時召集)討論主要市場的風險暴露、信貸暴露與其它各種頭寸，研究潛在的新交易、新頭寸以及風險豁免等問題。
"風險管理委員會"下設不同形式的、分離或者整合的風險管理部門（如分別設立市場風險管理部門、信用風險管理部門等，或者整合為一個完整的風險管理部），他們均獨立于公司的其它業務部門。市場風險管理部門負責監管公司在全球范圍內的市場風險結構(包括各地區、各部門、各產品的市場風險);信用風險管理部門負責監管公司在全球范圍內的各業務伙伴的暴露額度;審計部通過定期檢查公司有關業務和經營狀況，評估公司的經營和控制環境。
金融機構的風險管理采用多層制，除了"風險管理委員會"及其市場風險管理部門、信用風險管理部門、審計部外，其它如融資部、財務部、信息技術部以及各業務部的部門風險經理均參與風險的確認、評估和控制，并接受風險管理部的監督和評估、考核。這些部門的經理及代表每隔一周開一次例會(需要時可隨時召集)以求溝通信息、交流經驗、正確評估風險、調險管理政策。
以下是對美林等幾家公司的比較。
（一）美林公司的風險管理架構
為了在基層交易部門強化風險管理機制，美林公司制定了公司風險控制策略和操作規程，要求相關的區域機構和單位在識別、評價和控制風險時予以遵循。
這些策略和操作規程的實施涉及許多部門，包括全球風險管理部、公司信貸部和其他的控制部門（比如財務、審計、經營以及法律和協調部門）。為了協調上述風險管理部門的工作，公司還成立了由風險管理部、公司信貸部和控制部門高級管理人員組成的風險控制和儲備委員會，該委員會在風險管理過程中發揮著重要的監督作用。
風險控制委員會和風險管理部對所有的機構交易活動進行總的風險監督。風險控制委員會獨立于美林的交易部門，定期向公司董事會下屬的審計和財務委員會匯報風險管理的狀況。
儲備委員會監測與資產和負債有關的價值和風險。美林公司針對那些可能導致現存資產價值損失或帶來新的負債的事件，確定在目前形勢下使公司資產和負債保持平衡的儲備水平。儲備委員會通常由主要的財務官員任主席，主要負責考察和批準整個公司的儲備水平和儲備方法的變化。儲備委員會每月開會一次，考察當時的市場狀況，并對某些問題采取行動。美林公司在決定儲備水平時會考慮管理層在下述方面的意見（Ⅰ）風險和暴露的識別；（Ⅱ）風險管理原則；（Ⅲ）時效、集中度和流動性。
（二）摩根斯坦利的風險管理架構
摩根公司的高級管理人員在風險管理過程中發揮重要的作用，并通過制定相應的風險管理策略和規程予以保障，以便在對各種各樣的風險進行識別、評估和控制過程中，提供管理和業務方面的支持。隨著對不斷變化的和復雜化的全球金融服務業務認識的提高，公司不斷地檢討風險管理策略和操作規程，以使其不斷完善。
公司的風險管理委員會，由公司大部分高級管理人員組成，負責制定整個公司風險管理的策略及考察與這些策略相關的公司業績。風險管理委員會下設幾個專門風險管理委員會，以幫助其實施對公司風險活動的檢測和考察。除此之外，這些風險管理委員會還考察與公司的市場和信用風險狀況、總的銷售策略、消費貸款定價、儲備充足度和合法實施能力以及經營和系統風險有關的總體框架、層次和檢測規程。會計主任、司庫、法律、協調和政府事務部門及市場風險部門，都獨立于公司業務部門，協助高級管理人員和風險管理委員會對公司風險狀況進行檢測和控制。另外，公司的內部審計部門也向高級管理人員匯報，并通過對業務運營領域的考察，對公司的經營和控制環境進行評價。公司經常在每一個管理和業務領域，聘用具有適當經驗的專家，以有效地實施公司的風險管理監測系統和操作規程。
三對主要類型的風險的管理戰略
金融機構風險管理主要涉及市場風險、信用風險和其他風險的管理，同時針對不同的風險的特點，確定不同的實施方案和管理戰略。
（一）主要的風險類型
1市場風險
市場風險是指因市場波動而使得投資者不能獲得預期收益的風險，包括價格或利率、匯率因經濟原因而產生的不利波動。除股票、利率、匯率和商品價格的波動帶來的不利影響外，市場風險還包括融券成本風險、股息風險和關聯風險。
美國奧蘭治縣（ORANGECOUNTRY）的破產突出說明了市場風險的危害。該縣司庫將"奧蘭治縣投資組合"大量投資于所謂"結構性債券"和"逆浮動利率產品"等衍生性證券，在利率上升時，衍生產品的收益和這些證券的市場價值隨之下降，從而導致奧蘭治縣投資組合出現17億美元的虧損。GIBSON公司由于預計利率下降，購買了大量利率衍生產品而面臨類似的市場風險。當利率上浮時，該公司因此損失了2000萬美元。同樣，寶潔公司（Procter&Gamble）參與了與德國和美國利率相連的利率衍生工具交易，當兩國的利率上升高于合約規定的跨欄利率時（要求寶潔公司按高于商業票據利率1412基點的利率支付），這些杠桿式衍生工具成為公司承重的負擔。在沖抵這些合約后，該公司虧損1.57億美元。
2信用風險
信用風險是指合同的一方不履行義務的可能性，包括貸款、掉期、期權及在結算過程中的交易對手違約帶來損失的風險。金融機構簽定貸款協議、場外交易合同和授信時，將面臨信用風險。通過風險管理控制以及要求對手保持足夠的抵押品、支付保證金和在合同中規定凈額結算條款等程序，可以最大限度降低信用風險。
近來，信用風險問題在許多美國銀行中開始突出起來，根據1998年1月的報告，其季度財務狀況已因環太平洋地區的經濟危機而受影響。例如，由于亞洲金融風暴，JP摩根（JPMORGEN）將其約6億美元的貸款劃為不良貸款,該行97年第四季度的每股盈利為1.33美元，比上年的2.04美元下降35%，低于市場預期的每股收益1.57美元。
3操作風險
操作風險是指因交易或管理系統操作不當引致損失的風險，包括因公司內部失控而產生的風險。公司內部失控的表現包括，超過風險限額而未經察覺、越權交易、交易或后臺部門的欺詐（包括帳簿和交易記錄不完整，缺乏基本的內部會計控制）、職員的不熟練以及不穩定并易于進入的電腦系統等。
1995年2月巴林銀行的倒閉突出說明了操作風險管理及控制的重要性。英國銀行監管委員會認為，巴林銀行倒閉的原因是新加坡巴林期貨公司的一名職員越權、隱瞞的衍生工具交易帶來的巨額虧損，而管理層對此卻無絲毫察覺。該交易員同時兼任不受監督的期貨交易、結算負責人的雙重角色。巴林銀行未能對該交易員的業務進行獨立監督，以及未將前臺和后臺職能分離等，正是這些操作風險導致了巨大損失并最終毀滅了巴林銀行。
類似的管理不善導致日本大和銀行在債券市場上遭受了更大損失。1995年人們發現，大和銀行的一名債券交易員因能接觸公司會計帳簿而隱瞞了約1億美元的虧損。與巴林銀行一樣，大和的這名交易員同時負責交易和會計。這兩家銀行都均違背了風險管理的一條基本準則，即將交易職能和支持性職能分開。
操作風險的另一案例是Kidder，Peabody公司的虛假利潤案。1994年春，KIDDER確認，該公司一名交易員買賣政府債券獲得的約3.5億美元"利潤"源于對公司交易和會計系統的操縱，是根本不存在的。這一事件迫使Kidder公司將資產售予競爭對手并最終清盤。
操作風險可以通過正確的管理程序得到控制，如：完整的帳簿和交易記錄，基本的內部控制和獨立的風險管理，強有力的內部審計部門（獨立于交易和收益產生部門〕，清晰的人事限制和風險管理及控制政策。如果管理層監控得當，并采取分離后臺和交易職能的基本風險控制措施，巴林和大和銀行的損失也許不會發生，至少損失可以大大減少。這些財務失敗說明了維持適當風險管理及控制的重要性。
（二）對市場風險的管理策略
金融機構維持合適的頭寸，利用利率敏感性金融工具進行交易，都要面對利率風險（比如：利率水平或波動率的變化、抵押貸款預付期長短和公司債券和新興市場資信差異都可帶來風險）；在外匯和外匯期權市場做市商或維持一定外匯頭寸，要面對外匯風險，等等。在整個風險管理框架中，市場風險管理部門作為風險管理委員會下屬的一個執行部門，全面負責整個公司的市場風險管理及控制并直接向執行總裁報告工作。該部在重點業務地區設有多個國際辦公室，這些辦公室均實行矩陣負責制。它們除了向全球風險經理報告工作外，還要向當地上一級非交易管理部門報告工作。
市場風險管理部門負責撰寫和報送風險報告，制定和實施全公司的市場風險管理大綱。風險管理大綱向各業務單位、交易柜臺經風險管理委員會審批的風險限額，并以此為參照對執行狀況進行評估、監督和管理;同時報告風險限制例外的特殊豁免，確認和公布管理當局的有關監管規定。這一風險管理大綱為金融機構的風險管理決策提供了一個清晰的框架。
市場風險管理部門定期對各業務單位進行風險評估。整個風險評估的過程是在全球風險經理領導下由市場風險管理部門、各業務單位的高級交易員和風險經理共同合作完成的。由于其他高級交易員的參與，風險評估本身為公司的風險管理模式和方法提供了指引方向。
為了正確評估各種市場風險，市場風險管理部門需要確認和計量各種市場風險暴露。金融機構的市場風險測量是從確認相關市場風險因素開始的，這些風險因素隨不同地區、不同市場而異。例如，在固定收入證券市場，風險因素包括利率、收益曲線斜率、信貸差和利率波動;在股票市場，風險因素則包括股票指數暴露、股價波動和股票指數差;在外匯市場，風險因素主要是匯率和匯率波動;對于商品市場，風險因素則包括價格水平、價格差和價格波動。金融機構既需要確認某一具體交易的風險因素，也要確定其作為一個整體的有關風險因素。
市場風險管理部門不僅負責對各種市場風險暴露進行計量和評估，而且要負責制定風險確認、評估的標準和方法并報全球風險經理審批。確認和計量風險的方法有：VAR分析法、應力分析法、場景分析法。
根據所確認和計量的風險暴露，市場風險管理部門分別為其制定風險限額，該風險限額隨交易水平變化而變化。同時，市場風險管理部門與財務部合作為各業務單位制定適量的限額。通過與高級風險經理協商交流，市場風險管理部門力求使這些限額與公司總體風險管理目標一致。
1美林公司的市場風險管理策略
美林公司市場風險管理過程包含了下述三個要素：（i）溝通；（ii）控制和指導；（iii）風險技術。
風險管理按地理區域和產品線組織，以確保某一特定的區域或某一產品交易范圍內的風險管理人員能進行經常和直接的溝通。同時，風險管理部門應與高級的交易經理進行定期和正式的風險研討。
為了彌補基層交易部門風險規避技術的不足，公司風險管理部門制定了一些規范和準則，包括交易限額，超過限額必須提前得到批準。另外，作為新的金融產品檢測過程的一部分，新的金融產品交易要由風險管理部門和來自其他控制單位的代表批準。某些業務，比如高收益證券和新興市場的證券承銷、不動產融資、臨時貸款等，在向客戶作出承諾前，需要事先得到風險管理和其他控制部門的批準。風險管理部門有權要求減少某一特定的柜臺交易風險暴露頭寸或取消計劃的交易。
風險管理使用幾種風險技術工具，包括風險數據庫、交易限額監視系統、交易系統通道和敏感性模擬系統。風險數據庫每日按產品、資信度和國別等提供庫存證券風險暴露頭寸的合計數和總數。交易限額檢測系統使風險管理部門能及時檢查交易行為是否符合已建立的交易限額。交易系統通道允許風險管理部門去檢測交易頭寸，并進行計算機分析。
敏感性模擬系統用來估算市場波動不大和劇烈波動兩種情形下的損益。每一次測算時僅考慮一個重要風險因素，比如利率、匯率、證券和商品價格、信貸利差等，同時假設其他因素不變。以此為基礎，風險管理部門可以檢測到整個公司的市場風險，并根據需要調整投資組合。
2摩根斯坦利的市場風險管理策略
公司利用各種各樣的風險規避方法來管理它的頭寸，包括風險暴露頭寸分散化、對有關證券和金融工具頭寸的買賣、種類繁多的金融衍生品（包括互換、期貨、期權和遠期交易）的運用。公司在全球范圍內按交易部門和產品單位來管理與整個公司交易活動有關的市場風險。公司按如下方式管理和檢測其市場風險：建立一個交易組合，使其足以將市場風險因素分散；整個公司和每一個交易部門均有交易指南和限額，并按交易區域分配到該區域交易部門和交易柜臺；交易部門風險經理、柜臺風險經理和市場風險部門都檢測市場風險相對于限額的大小，并將主要的市場和頭寸變化報告給高級管理人員。
市場風險部門使用Value-at-Risk和其他定量和定性測量和分析工具，根據市場風險規律，獨立地檢查公司的交易組合。公司使用利率敏感性、波動率和時間滯后測量等工具，來估測市場風險，評估頭寸對市場形勢變化的敏感性。交易部門風險經理、柜臺風險經理和市場風險部門定期地使用敏感性模擬系統，檢測某一市場因素變化對現存的產品組合值的影響。
（三）信用風險的管理策略
信用風險管理是金融機構整體風險管理構架中不可分割的組成部分，它由風險管理委員會下設的信用風險管理部門全面負責。信用風險管理部門直接向全球風險經理負責，全球風險經理再依次向執行總裁報告。信用風險管理部門通過專業化的評估、限額審批、監督等在全球范圍內實施信貸調節和管理。在考察信用風險時，信用風險管理部門要對風險和收益間的關系進行平衡，對實際和潛在的信貸暴露進行預測。為了在全球范圍內對信用風險進行優化管理，信用風險管理部門建立有各種信用風險管理政策和控制程序，這些政策和程序包括：
(1)對最主要的潛在信貸暴露建立內部指引，由信用風險管理部門總經理監督。
(2)實行初始信貸審批制，不合規定的交易要由信用風險管理部門指定成員審批才能執行。
(3)實行信貸限額制，每天對各種交易進行監控以免超過限額。
(4)針對抵押、交叉違約、抵消權、擔保、突發事件風險合約等訂立特定的協議條款。
(5)為融資活動和擔保合約承諾建立抵押標準。
(6)對潛在暴露（尤其是衍生品交易的）進行定期分析。
(7)對各種信貸組合進行場景分析以評估市場變量的靈敏性。
(8)通過經濟、政治發展的有關分析對風險進行定期評估。
(9)和全球風險經理一起對儲存時間較長、規模龐大的庫存頭寸進行專門評估和監督。
美林公司通過制定策略和操作規程以避免信用風險損失，包括確立和檢測信用風險暴露限額及與某一訂約方或客戶交易額限額、在信用危機中取得收繳和保留抵押品或終止交易以及對訂約另一方和客戶不斷地進行信用評價的權利。業務部門有責任與公司制定的策略和操作規程保持一致，并受到公司信貸部門的監督。公司信貸部門實行集中分區管理。信貸負責人分析和確定訂約另一方或客戶的資信狀況，按訂約方或客戶設立初始或當前的信貸限額，提議信用儲備，管理信用風險暴露頭寸和參與新的金融產品的檢測過程。
許多類型交易包括衍生品和辛迪加貸款要提前報請公司信貸部門批準。公司信貸部門所能審批的交易數量是有限的，限額視該項交易的風險程度和相關客戶的資信度確定，超過此限額，須上報公司信貸委員會批準。版權所有
借助信用系統手工和自動記錄的信息，公司信貸部門能檢測信用風險暴露頭寸在訂約另一方/客戶、產品和國別的集中度。這一系統能按訂約另一方或客戶累計信用風險暴露頭寸，維持整個訂約方/客戶和某一產品的風險暴露限額，并按訂約另一方或客戶識別限額檢測數據。整個公司庫存頭寸和已執行交易的詳細信息，包括現在和潛在的信用風險暴露頭寸信息會不斷地更新，并不斷地與限額相比較。如果需要，可增加抵押貸款數額，以減少信用風險暴露頭寸，并記錄在信用系統中。
公司信貸部門與業務部門一起設計和完善信用風險測度模型，并且分析復雜的衍生品交易的信用風險暴露頭寸。公司信貸部門還檢測與公司零售客戶業務有關的信用風險暴露頭寸，包括抵押品和住宅證券化額度、客戶保證金帳戶資金數額等。
集中度風險可以視為信用風險中的一個重要類型。集中度風險，即金融機構業務對單一收入、產品和市場的依賴風險。美林公司定期檢測集中度風險，并通過實施其分散化的經營戰略和計劃來減少此風險。最近，美林公司已將其全球的收入來源分散化，從而減少了公司收入對單一金融產品、客戶群或市場的依賴。
雷曼兄弟公司通過產品、客戶分散化和交易活動在地區分布的分散化，以圖實現減少風險的目標。為此，公司合理地分配每類業務資金的使用額，為每類產品和交易者制定交易限額，并對上述額度做地域上的合理分配。公司根據每一類業務的風險特性，尋求相應的回報。根據與公司指南相一致的收益獲得能力、市場機會和公司的長期戰略，公司定期地重新分配每一業務的資金用量。
（四）操作風險的管理策略
作為金融服務的中介機構，金融機構直接面臨市場風險和信用風險暴露，它們均產生于正常的活動過程中。除市場風險和信用風險外，金融機構還將面臨非直接的與營運、事務、后勤有關的風險，這些風險可歸于操作風險。
在一個飛速發展和愈來愈全球化的環境中，當市場中的交易量、產品數目擴大、復雜程度提高時，發生這種風險的可能性呈上升趨勢。這些風險包括：經營/結算風險、技術風險、法律/文件風險、財務控制風險等。它們大多是彼此相關的，所以金融機構監控這些風險的行動、措施也是綜合性的。金融機構一般由行政總監負責監察公司的全球性操作和技術風險。行政總監通過優化全球信息系統和數據庫實施各種長期性的戰略措施以加強操作風險的監控。一般的防范措施包括：支持公司業務向多實體化、多貨幣化、多時區化發展;改善復雜的跨實體交易的控制。促進技術、操作程序的標準化，提高資源的替代性利用;消除多余的地區請求原則;降低技術、操作成本，有效地滿足市場和監管變動的需要，使公司總體操作風險控制在最合適的范圍。
第7篇：風險管理的主要策略范文
[關鍵詞] 風險 風險管理 安全生產
一、引言
20世紀80年代中期，自改革開放、實行市場經濟體制以來，國外各種介紹風險管理的理論與書籍被介紹到中國，風險管理的課程已經逐步在走進大學課堂。風險管理教學、研究和應用開始起步，企業經營領域的風險管理專著開始面世，在許多大型工程的建設過程中，也已開始應用風險分析的理論，風險管理研究已成為管理學科研究領域中重要的課題。
風險管理力求把風險導致的各種不利后果減少到最低程度，使之正好符合有關方在時間和質量方面的要求。一方面，風險管理能促進決策的科學化、合理化、減少決策的風險性；另一方面，風險管理的實施可以使生產活動中面臨的風險損失降至最低。
目前我國大部分企業沒有專門的人員或機構進行企業風險管理活動，每個人或部門往往只針對自己工作中的風險獨立地采取一定對策，缺乏系統性、全局性。企業中的風險管理基本上是一種被動式管理；企業中風險管理活動往往是間斷性的，缺乏系統、科學的風險管理理論方法指導。
構建企業風險管理體系，是在對相關信息采集的基礎上，分析可能導致生產活動中出現風險的根源性因素，通過定性與定量相結合的方法發現企業各生產環節管理與運作過程中的潛在風險。充分重視企業風險管理，建立風險管理體系，并對風險分析的理論方法進行全面、深入、細致的研究，將對成功實現企業目標，達到資源的優化配置起到重要的理論指導作用。
二、風險管理的內涵
1.風險的含義
風險和危險是不同的，風險包含著一種不確定性，每個結果的概率是可知或可以估計的，而危險則只意味著一種不好的預兆。因此，有時雖然有危險存在，但不一定要冒此風險，我們要想方設法去改變風險發生的條件，使之不發生，甚至帶來轉機。綜上所述，可以這樣定義的風險：風險就是活動或事件消極的，人們不希望的后果發生的潛在可能性。具體地說，風險一般應具備以下要素:(1)事件(不希望發生的變化）;(2)事件發生具有不確定性;(3)風險的影響(后果）;(4)風險的原因。
將風險表示為事件發生的概率及其后果的函數，即
R=f(P,C) （1）
式中，R--風險，P-概率，C-后果。
風險和不確定性是我們很容易混淆的概念：不確定性是客觀事物永遠發展變化的客觀特性，是產生風險的原因。雖然風險和不確定性這兩個概念經常互相使用，但它們并不是一回事。不確定性僅僅考慮事件發生的肯定程度，而風險則要考慮事件發生后果的嚴重程度。
不確定性在某些特定的情況下并不完全是壞事，關鍵要看不確定性是在向著我們希望的方向發展，還是相反。再次說明，風險是針對不希望發生的事件而言的，它包括以下兩個方面:
(1)發生的可能性；
(2)一旦發生，后果的嚴重程度。
由此知道，有兩類事件的風險性質是沒有爭議的，一類事件是“高可能性，嚴重后果”，對這類事件可以立即判定屬于高風險問題；另一類事件是“低可能性，輕微后果”，對這類事件我們可以立即判定屬于低風險問題。有兩類事件的風險等級的判定是容易引起爭議的，它們是：
(1)高可能性，輕微后果；
(2)低可能性，嚴重后果。
這兩類風險性質的判定與個人的主觀判斷有很大的關系，不同的人由于持有不同的立場、觀點，以及所處的環境不同，會有不同甚至相反的判斷。圖中的后果嚴重程度如果逐步增大的話，人們在做出決定時會越猶豫，在這種情況下，對項目風險等級的判定會更加依賴個人的解釋。這時，主管人員一方面要依靠不同領域的專家，另一方面也要做好準備，對判定風險問題作最后的決斷。
2.風險管理的含義
風險管理涉及到各個行業，每個行業都有其自身的特點，企業風險管理是指生產過程中，風險管理部門對可能遇到的各種風險因素進行識別、分析、評估，以最低成本實現最大的安全保障的過程。
從表層上分析，風險管理就是對生產活動或行為中的風險進行管理，從深層上研究，風險管理是指主體通過風險識別、風險量化、風險評價等風險分析活動，對風險進行規劃、控制、監督，從而增大應對威脅的機會，以成功地完成并實現總目標。風險管理的主體是管理人員，客體是生產活動中的風險或不確定性，大型、復雜的生產活動過程應設置專門的風險管理機構和相應的風險負責人。
風險管理是一個過程，由風險的識別、量化、評價、控制、監督等過程組成，通過計劃、組織、指揮、控制等職能，綜合運用各種科學方法來保證生產活動順利完成；風險管理技術的選擇要符合經濟性原則,充分體現風險成本效益關系，不是技術越高越好，而是合理優化達到最佳，制定風險管理策略,科學規避風險；風險管理具有生命周期性，在實施過程的每一階段，均應進行風險管理,應根據風險變化狀況及時調險應對策略，實現全生命周期的動態風險管理。
三、風險管理過程及方法
風險管理過程包括風險規劃、風險識別、風險評價、風險處理和風險監控幾個階段：
1.風險規劃
風險規劃，指決定如何著手進行風險管理活動的過程。風險規劃確定一套完整全面有機配合、協調一致的策略和方法并將風險其形成文件的過程，這套策略和方法用于識別和跟蹤風險區；擬定風險緩解方案；進行持續的風險評估，從而確定風險變化情況并配置充足的資源。在進行風險規劃時，主要考慮的因素有：風險管理策略、預定義角色和指責、各項風險容忍度、工作分解結構、風險管理指標體系。
規劃開始時，我們要制定風險管理策略并形成文件。早期的工作是：確定目的和目標；明確具體區域的職責；明確需要補充的技術專業，規定評估過程和需要考慮的區域；規定選擇處理方案的程序；規定評級圖；確定報告和文檔需求，規定報告要求和監控衡量標準。如有可能，還要明確如何評價潛在資源的能力。
風險規劃過程的運行機制是為風險管理過程提供方法、技巧、工具或其他手段、定量的目標、應對策略、選擇標準和風險數據庫。其中，定量的目標表示了量化的目標；應對策略有助于確定應對風險的可選擇方式；選擇標準指在風險規劃過程中制定策略；風險數據庫包含歷史風險信息和風險行動計劃等。
風險管理計劃在風險規劃中起控制作用。風險管理計劃要說明如何把風險分析和管理步驟應用到項目之中。該文件詳細的說明風險識別、風險評估、風險處理和風險監控的所有方面。風險管理計劃還要說明項目整體評價的風險的基準是什么，應當使用什么樣的方法以及如何參照這些風險評價基準對項目整體進行評價。
2.風險識別
風險識別是風險管理的第一步，即識別實施過程中可能遇到（面臨的、潛在的）的所有風險源和風險因素，對它們的特性進行判斷、歸類，并鑒定風險性質。風險識別的目的是減少的結構不確定性。亦即發現引起風險的主要因素，并對其影響后果做出定性的估計。該步驟需要明確兩個問題：明確風險來自何方（確定風險源），并對風險事項進行分類；對風險源進行初步量化。
風險的識別是風險管理的基礎，應是一項持續性、反復作業的過程和工作。因為風險具有可變性、不確定性，任何條件和環境的變化都可能會改變原有風險的性質并產生新的風險。對風險的識別不僅要通過感性認識和經驗進行判斷，更重要的是必須依靠對各種客觀統計資料和風險記錄進行分析、歸納和整理，從而發現各種風險的特征及規律。
常用的風險識別方法有：專家調查法（頭腦風暴法、德爾菲法、訪談法、問卷調查法）、情景分析法、故障樹分析法等。
我們簡單介紹一下目前應用廣泛的故障樹方法。故障樹方法簡稱FTA，是用于大型復雜系統可靠性和安全性分析的一個有力工具。利用FTA來分析一個系統時，我們關心的是找出造成某個不希望的事件（頂端事件）發生的各種可能原因，FTA使用演繹的方法找出使頂端事件發生的可能的次級事件，反映了各次級事件引起頂端事件發生的邏輯關系，這種關系用圖形表示出來就像一顆以頂端事件為根的倒長著的樹，故障樹因此得名。
3.風險分析和評價
風險分析和評價是在對風險進行識別的基礎上，對識別出的風險采用定性分析和定量分析相結合的方法，估計風險發生的概率、風險范圍、風險嚴重程度（大小）、變化幅度、分布情況、持續時間和頻度，從而找到影響安全的主要風險源和關鍵風險因素，確定風險區域、風險排序和可接受的風險基準。在分析和評價風險時，既要考慮風險所致損失的大小，又要考慮風險發生的概率，由此衡量風險的嚴重性。
風險分析和評價的目的是將各種數據轉化成可為決策者提供決策支持的信息，進而對各風險事件后果進行評價，并確定其嚴重程度排序。在確定風險評價準則和風險決策準則后，可從決策角度評定風險的影響，計算出風險對決策準則影響的度量，由此確定可否接受風險，或者選擇控制風險的方法，降低或轉移風險。在分析和評價風險損失的嚴重性時應注意風險損失的相對性，即在分析和評估風險損失時，不僅要正確估計損失的絕對量，而且要估計組織對可能發生的損失的承受力。在確定損失嚴重性的過程中，必須考慮每一風險事件和所有風險事件可能產生的所有類型的損失及其對主體的綜合影響，既要考慮直接損失、有形損失，也要考慮間接損失、無形損失。風險影響與損失發生的時間、持續時間、頻度密切相關，這些因素對安全生產的影響至關重要。
風險分析和評價的方法主要有：專家打分法、蒙特卡羅模擬法、概率分布的疊加模型（CIMM模型）、隨機網絡法、風險影響圖分析法、風險當量法等。
4.風險處理
風險處理就是對風險提出處置意見和辦法。通過對風險識別、估計和評價，把風險發生的概率、損失嚴重程度以及其他因素綜合起來考慮，就可得出發生各種風險的可能性及其危害程度，再與公認的安全指標相比較，就可確定的危險等級，從而決定采取什么樣的措施以及控制措施應采取到什么程度。有效處理風險，可以從改變風險后果的性質、風險發生的概率或風險后果大小三個方面提出多種策略。
5.風險監控
風險監控就是通過對風險識別、估計、評價、處理全過程的監視和控制，從而保證風險管理能達到預期的目標。監控風險實際上是監控生產活動的進展和環境，即情況的變化，其目的是：核對風險管理策略和措施的實際效果是否與預見的相同；尋找機會改善和細化風險控制計劃，獲取反饋信息，以便將來的決策更符合實際。在風險監控過程中，及時發現那些新出現的以及預先制定的策略或措施不見效或性質隨著時間的推延而發生變化的風險，然后及時反饋，并根據對生產活動的影響程度，重新進行風險識別、估計、評價和處理，同時還應對每一風險事件制定成敗標準和判據。
風險監控還沒有一套公認的技術可供使用，由于風險具有復雜性、變動性、突發性、超前性等特點，風險監控應該圍繞風險的基本問題，制定科學的風險監控標準，采用系統的管理方法，建立有效的風險預警系統，做好應急計劃，實施高效的風險監控。
風險監控應是一個連續的過程，它的任務是根據整個（風險）管理過程規定的衡量標準，全面跟蹤并評價風險處理活動的執行情況。有效的風險監控工作可以指出風險處理活動有無不正常之處，哪些風險正在成為實際問題，掌握了這些情況，管理部門就有充裕的時間采取糾正措施。同時，建立一套管理指標體系，使之能以明確易懂的形式提供準確、及時而關系密切的風險信息，是進行風險監控的關鍵所在。
風險監控的主要方法有：審核檢查法、監視單、風險報告等。
四、總結
風險管理是一個全壽命的動態過程，與管理的四個階段，即啟動、規劃、實施和結束階段密切結合，滲透在壽命周期的全過程之中。在企業有效開展風險管理能夠促進各單位決策的科學化、合理化，減少決策的風險性，能為企業提供安全的經營環境，能夠保障企業經營目標的順利實現，能夠促進企業經營效益的提高。無論從理論還是從實踐的角度來說，大膽創新、探索性地恰當運用風險管理的理論與方法，已成為關注的一個熱點，對于提升企業管理水平、加強安全保障、創造更好的經濟效益具有十分重要的意義。
參考文獻:
[1]符志明:航天風險管理[M].北京：機械工業出版社，2005.1
第8篇：風險管理的主要策略范文
關鍵詞： 體育院校 體育風險管理 風險識別
體育院校作為培養高水平運動員、體育教育人才的重點基地，體育訓練的開展不僅在強度、負荷等方面有更高的要求，而且承擔了重要的競技比賽任務，學生所接觸的體育訓練種類更加全面。因此，在體育院校運動訓練過程中，也面臨著各種各樣更為嚴峻的體育風險。尤其是面對格斗對抗類如散打、拳擊等風險性較大的項目時，部分體育院校為避免競技的風險性，削弱了此類項目的訓練內容。
如果一味地為避免風險而減少訓練種類，則不僅不利于提高學生的身體素質和運動能力，而且不利于此類運動項目的發展。要盡可能地對風險進行防范，處理好追求風險利益與防范風險損失的關系，對體育風險進行科學、系統的管理。
1.學校體育風險管理的定義
學校體育傷害事故的風險主要是學生在學校參加體育活動這一特定活動中出現的風險，是學生在參加體育活動的各個階段或環節可能遇到的風險，也就是在活動中發生傷害事故的可能性。［1］由于體育院校是專門從事體育教育訓練的學校，學生接觸高強度、高負荷的運動訓練更為頻繁，體育風險更大，對風險的管理也更為必要。
“體育風險管理”一詞，大約在20世紀70年代初出現于美國，當時主要使用的是“體育風險管理策略”、“體育風險管理技術”。目前，國外“體育風險管理”概念的定義有多種，從眾多定義分析看，“體育風險管理”概念的內涵主要包括兩個方面：一是準確預測體育相關領域可能存在的風險；二是最大限度地控制這些風險的發生或使風險的不利影響降低到最低限度。共識的概念為：“體育風險管理是指規劃、管理和控制一個體育組織或體育機構的資源，以使由于該組織或機構舉行的體育活動造成對他人、社團實體、社會和它自身造成的傷害和損失降低到最低限度的過程。”［2］
2.體育院校體育風險特征
體育院校作為體育教育和從事運動訓練、競賽的專業院校，在校學生除需要掌握滿足課堂體育教學的技術外，還要熟練掌握專項技能，甚至參加競技比賽。因此它既具有普通學校體育風險特征，又具有競技體育風險的特征。
2.1風險誘因的主動性
體育院校有些體育訓練項目在訓練過程中要求主動攻擊、積極參與對抗，如在散打、拳擊中要求學生在完成動作時，一定要快、準、狠，強調一擊致敵。此類的項目訓練中相互配合訓練的學生在完全掌握動作要領和避免運動損傷中，很難把握其中的度，容易形成運動傷害。另外，由于體育院校的競技性，學生在參加運動競賽爭取更好成績時，會不顧及一些小的傷病而堅持進行訓練，這就與運動損傷的恢復和緊急治療方法背道而馳，造成了學生“輕傷不下火線”的意志堅強與傷病共同“發展”的現象。
2.2風險結果的嚴重性
學生在體育訓練過程中，一旦發生意外，輕則受皮肉之苦，重則傷筋斷骨，甚至喪失生命，不僅給受傷者帶來身體和精神上的傷害，而且給體育教師和管理者帶來很大的壓力、困惑，進而給學校的體育教學和訓練工作造成很多負面影響。體育院校由于對其學生的體能和運動技能水平要求比普通高校更為嚴格，體育教學訓練過程也存在著更大的風險。
2.3風險管理的復雜性
體育院校的體育教學實戰性強，對抗性、危險性項目較多。在教學組織中稍不留意或保障措施不到位的話就會出現重大事故。而這些又是體育院校學生必須掌握的技能，為以后從事體育競賽和體育教學打基礎的基本內容，因此，如何讓學生在熟練掌握體育技能的同時又避免體育風險，給體育教學和管理提出了嚴峻考驗。
3.體育院校體育風險管理的具體過程
借鑒現代風險管理的理論和方法，結合體育院校體育的實際，將體育院校體育風險管理的過程分為四個主要步驟：風險識別、風險評估、風險應對、風險監控與檢查。
3.1風險識別
風險識別是風險主體對所面臨的風險及潛在風險加以判斷、歸類和鑒定性質的過程，包括認知風險和分析風險兩方面的內容。根據體育院校體育風險形成的原因，可將體育風險分為人為因素、環境因素和管理因素三大類。人的因素包括教師、學生、教練員。體育院校的部分教師有普通教師和競賽教練的雙重身份。環境因素包括場館、設施、器材等。管理因素包括教學的組織、突發事件的應對等。具體見表1。
3.2風險評估
體育風險評估就是指在對體育風險識別的基礎上，用定量分析和定性分析相結合的方法，通過收集大量的詳細資料加以分析、估計和預測風險發生的概率和損失程度。其內容主要包括以下幾個方面：第一，風險發生的可能性分析，通常用概率表示風險發生的大小；第二，風險的影響和后果的嚴重程度分析；第三，風險可控性分析。
在對體育院校的體育風險進行評估的同時，也應考慮到體育院校的特點，在人性化管理的基礎上，強調敢于拼搏、刻苦訓練的競技體育精神。如果僅注重體育風險損失的規避，過多地考慮體育教學訓練中的消極因素，就勢必使教師和學生在懼怕運動傷害等風險損失的同時，放棄部分特色體育項目的訓練，難以提高訓練水平和比賽能力。
3.3風險應對
風險應對是指在對可能遇到的學校體育活動傷害事故的風險因素與風險事件進行識別、評估的基礎上，學校體育管理部門提出學校體育活動傷害事故的風險應對措施與整體策略，這個過程是學校體育風險管理中最重要的一個環節。
學校體育風險管理中的應對策略主要有風險規避、風險減輕、風險轉移、接受風險等。除應將降低風險應用于整個學校體育風險管理中外，針對各種風險發生的可能性大小，所引起的后果嚴重程度，還應采取不同的應對策略。在體育院校體育風險識別和評估的基礎上，建立風險應對的定性分析表（見表2)，以便從決策的宏觀視角應對體育院校體育風險。
在體育院校體育風險的分析（如表2）中，對發生概率高、損失比較小，而訓練比賽迫切需要、必須掌握的技能，可以采用化風險減輕的措施，如高難度動作的學習、實戰對抗的需要等；對一些發生可能性小、后果不嚴重的風險通常采取自己承擔接受風險的策略如訓練中常出現的肌肉拉傷、損傷等；而對發生的可能性和后果嚴重性都較大的風險，如果競技比賽迫切需要甚至是必須時，則盡可能采用風險轉移、風險降低的策略，通過為體育訓練相關的人員購買教育保險、人身安全保險及財產損失保險等保險來轉移，或者通過安全教育宣傳、相關制度規則來降低風險。而如果訓練、教學暫時不需要或需要迫切性較低時，則可以采用風險規避。例如，個別學生身體存在特殊疾病或不適宜運動時，教師應禁止其參加運動訓練。
3.險監控與檢查
風險的監控與檢查主要指對各類風險及風險應對策略的計劃、步驟的監控與檢查。為更好監控體育風險，學校應成立風險管理機構，負責制定風險管理計劃、步驟，并監督其執行情況。
制定體育傷害事故風險管理計劃的目的在于創造給良好的運動環境，維護場地器材和設備的完善及安全，降低體育傷害程度等，要達到這些目的，學校體育傷害事故風險管理計劃的執行更為重要。執行風險管理計劃要求風險管理機構及成員合理分配任務，對計劃進行審定；制定風險管理方案，明確相關方面的內容；風險管理信息獲得必須有制度保證；在監督上要與每個機構結合對管理效果和效率進行評估，并在適當時候做出調整。風險管理小組在計劃的執行與監督上扮演著重要的角色。
學校體育傷害事故的風險管理計劃在執行與控制階段，只要嚴格按照計劃來開展工作就應該取得令人滿意的結果。但由于學校體育傷害事故風險管理的執行是變化的過程，一些原本存在的風險可能會消失；一些原本低級別的風險會變成高級別的風險；并會產生新的風險，這將加大風險管理的難度。所以，在學校體育傷害事故風險管理過程中，管理機構應該予以充分的認識，并在此基礎上對其進行有效規避。為此，學校體育傷害事故風險管理計劃應該建立日常規范的風險管理機制，定期溝通就成為極為重要的監督工作。這樣可以實現及時反饋與補充，并能持續不斷地對學校體育傷害事故的各種風險進行有效管理與監督。
4.結語
體育院校體育傷害事故的風險管理是適應體育教育改革的嘗試，在體育院校領域充分運用風險管理的知識，在降低體育風險危害的同時，主動追逐風險利益的意識，以期從體育風險中獲得較大的利益，培養出體育基礎扎實、競技能力突出的教師和運動員。本文通過分析體育院校體育風險管理的特征與過程，為體育院校體育風險的管理提供新的思路。
參考文獻：
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［4］帕克豪斯著.秦椿林，李偉，高春燕等，譯.體育管理學［M］.北京：清華大學出版社，2003.
第9篇：風險管理的主要策略范文
【關鍵詞】海外工程項目；風險管理；信用風險
國際工程承包是國際經濟合作的重要組成部分，也是全球化經濟的重要領域之一，隨著我國施工企業的實力增強，越來越多的企業走出國門，拓展海外工程市場，尋求新的利潤增長點。本文就如何對海外工程項目面臨的各種風險進行有效管控進行分析。
一、境外工程項目面臨的主要風險
1.政治風險
東道國政局不穩定使我國施工企業遭遇巨大政治風險。東道國政府有關外匯管制、進口配額、進口關稅、限制當地銀行借款以及歧視性措施都對我國施工企業在海外的工程項目產生較大影響。如東道國政府外匯管制會影響海外項目產生的利潤正常匯回我國；進口配額和進口關稅影響了施工企業從東道國以外國家進口工程物資、設備和施工機械的成本；東道國政府環境保護政策要求施工更加精細；對生產本地化的要求及歧視性政策限制施工企業海外項目的承攬等。
2.文化風險
海外工程項目在具體實施過程中，可能會面臨不同制度、不同文化背景下的工程投標、操作模式、項目管理目標和管理手段、決策過程、溝通和控制方式等各方面的沖突和阻力。不同的人文環境，由于、社會習俗不同，會給施工帶來一定的影響和困難。
3.匯率風險
匯率風險又稱外匯風險，指由于外匯市場上匯率波動給企業帶來損失的一種可能性。匯率風險由經濟風險、交易風險和折算風險三部分組成。經濟風險是指匯率波動通過影響企業產品的銷售數量、價格和成本等因素對企業造成不利影響的一種可能性，經濟風險直接影響工程項目的收入、成本。交易風險主要作用于企業未結清余額的債權和債務，由于簽約日和交割日匯率不同，給企業的外匯敞口帶來可能損失。折算風險是一種存量風險，指編制合并會計報表時，在將功能貨幣轉換為記賬貨幣時由于折算日匯率和歷史匯率不同而使得項目出現賬面損失的一種可能性。
4.信用風險
施工企業海外工程項目面臨的信用風險主要表現在業主不能按合同要求支付工程款。
5.主要材料、設備漲價風險
海外工程項目主要材料、設備漲價風險很大。無論是從國內組織物資、設備到海外，還是在當地采購，價格的不確定因素很多，可能導致采購成本增加；如果項目在非洲、東南亞、中亞地區，由于這些國家或地區經濟欠發達和資源有限，容易出現施工物資不足、質量不合格或供應不及時、設備延期或缺件，不配套等現象。如果對這一風險未得到有效管控，將會嚴重影響項目效益和工程進度。
二、海外工程項目風險管理組織體系及流程
1.建立風險管理組織職能體系
為有效的管理海外工程項目面臨的風險，施工企業必須針對項目建立適宜的組織職能體系，通過設置專職的風險管理組織機構或確定相關職能部門履行全面風險管理的職責，與其它部門一起形成風險管理組織體系，在明確風險管理責任的同時使風險管理得到統籌的安排，將風險管理責任落實到每一個崗位，從而保證風險管理工作的順利進行。
（1）項目應設立風險管理委員會。項目風險管理委員會是項目風險管理的決策層，主要負責項目風險政策方針的制定與戰略決策，審議風險管理策略和重大風險管理解決方案；審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告；審議內部審計部門提交的風險管理監督評價審計綜合報告；審議風險管理組織機構設置及其職責方案。
（2）設立項目風險管理部。項目風險部是風險管理的執行層，完成項目風險管理的總體規劃與程序文件，協調項目各部門風險管理流程與界面，保證風險管理工作的有效實施與持續反饋；提供風險管理技術支持，監控項目風險狀況與更新，整理風險管理月報與總結報告；組織協調項目重大風險評估會議等；協調風險管理的溝通、培訓與風險文化的建立。
（3）其他職能部門。項目其他職能部門在項目風險管理中，應接受風險管理職能部門的組織、協調、指導和監督；執行風險管理基本流程；研究提出本職能部門重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制；研究提出本職能部門的重大決策風險評估報告；建立健全本職能部門的風險管理內部控制子系統。還應根據需要在業務部門設置風險協調員或風險工程師，作為各個業務部門的風險管理專家，配合風險管理部協調風險管理工作，主要是辨識、分析與處置所發現的風險。
2.海外工程項目風險管理的基本流程
（1）收集項目風險管理初始信息。對外承攬工程應收集以下三大類信息：①海外市場的宏觀信息，包括各國、各地區的政治、經濟、法律、文化、關稅、貨幣匯率、自然資源、社會治安、語言環境等等，這些是我們選擇、確定目標市場客觀依據；②海外市場的中觀信息，包括各國、各地區基本建設材料價格、建筑勞務價格、施工機械租賃價格、其他施工資源（如施工水電、通訊、場外輔助用地等等）以及交通運輸和生活消費的價格等，這類信息是對某一地區工程投標報價的依據；③海外工程項目的微觀信息，包括某一具體工程項目的所在地、工程類型、工程規模、投資渠道、業主資信、中介人背景、可能的招標時間、招標方式、招標范圍等等，這類信息是我們選擇、確定擬投標工程項目以及進行項目前期商務策劃的依據。
（2）海外工程項目風險的評估。完成了風險管理的初始信息收集后，要根據收集的風險管理初始信息對海外的工程項目風險進行評估。識別項目中存在哪些風險，找出影響項目目標順利實現的主要風險因素，并識別出這些風險究竟有哪些基本特征、可能會影響到項目的那些方面；分析風險發生可能性的高低及風險發生的條件；評價風險對實現項目目標的影響程度。
項目風險評估不是一次，而是一項貫穿于項目實施全過程的項目風險管理工作，施工企業應對風險管理信息實行動態管理，定期或不定期實施風險識別、分析和評價，以便對新的風險和原有風險的變化重新評估。
（3）制定項目風險管理策略。施工企業應根據風險評估結果，確定風險偏好、風險承受度、風險管理有效性標準，選擇風險承擔、風險規避、風險轉移、風險轉換、風險補償、風險對沖、風險控制等適合的風險管理工具對項目風險進行管理。針對不同類型的風險應選擇適宜的風險管理策略。
（4）海外工程項目風險管理實施情況的監督與改進。施工企業應對海外項目的重大風險、重大事件和重大決策、重要管理及業務流程為重點，對風險管理初始信息、風險評估、風險管理策略、關鍵控制活動的實施情況進行監督，采用壓力測試、返回測試、穿行測試等方法對風險管理的有效性進行檢驗，根據變化情況和存在的缺陷及時加以改進。應建立貫穿于整個風險管理基本流程，連接各風險管理組織職能體系的信息溝通渠道，確保信息溝通的及時、準確、完整，為風險管理監督與改進奠定基礎。項目風險管理部應定期對風險管理工作進行自查和檢驗，及時發現缺陷并改進。
三、海外工程項目具體風險管理策略
1.收集海外工程信用風險初始信息
施工企業應廣泛的收集與信用風險相關信息，至少應包括如下信息：東道國整體信用環境以及宏觀環境對信用風險的影響；基建行業信用情況；客戶及其股東和高管的基本信息（如經營范圍、員工總數、從業歷史、資本狀況、關聯企業、公司架構、股東和高管背景）；客戶的歷史付款記錄及趨勢；客戶的銀行貸款和抵押、訴訟、媒體記錄情況；客戶的經營狀況、財務狀況、償債能力。
信息來源可以從以下幾個方面獲得：挑選適當的人員到工程所在地作實地考察，獲得相關的一手資料；利用權威機構出于商用目的的研究結果；聽取對工程所在國非常熟悉的專家、學者、外交人員或記者的建議；到當地政府管理機構查詢相關信息。
2.應用頭腦風暴法評估海外工程項目信用風險
組織風險管理相關人員及專家充分討論所收集的初始信息，對影響工程款回收的因素以及影響程度發表各自意見，形成該項目的信用風險評估報告，為制定風險管理策略提供參考。
3.海外工程項目信用風險管理策略
項目要抓好從投標、合同簽定、項目實施到尾款收回涉及到的信用風險的全過程管理。
（1）在投標前，認真做好資信調查。在海外項目投標前，要重點研究項目業主的資信、經營狀況，選擇有充分資金保障的項目，避免與資信不良、資金困難的業主發生業務往來，從源頭上控制信用風險的發生。
（2）在投標中，重點關注不合理條款。投標中，要全面權衡發包方提出的許多不合理的約束性條款，如交納大額的履約保證金、項目資金貸款擔保、墊資、帶資等承諾。
（3）在合同談判中，要明確涉及信用風險的關鍵條款。中標后，合同談判是關鍵，工程預付款、進度款、工程完工決算和施工過程中的索賠等主要條款一定要明確時間、計算方法、制約措施。在選擇確定分包單位時，應根據總包合同的相應條件向分包單位收取相應比例的工程保證金以及提出墊資施工的要求，分解資金壓力，轉移信用風險。發包方指定分包的，要求三方簽訂協議，確定付款、工期及質量等具體要求。
（4）項目實施階段，認真履行合同。合同簽訂后，要組織力量，投入財力，認真履行合同。讓每一位參加工程建設的生產、技術、質量、安全、預算、財務等管理人員了解合同，并做好合同交底記錄，明確發包方、承包方的責任義務，便于在項目實施全過程中貫徹運作。同時注意理順與建設單位、監理單位等部門的關系，建立生產協調會議制度，重視施工簽證資料、來往信函的搜集，保質量，保工期，保安全，提高合同履約率。
（5）工程決算階段，及時完善相關資料、手續，及時辦理工程結算。決算工作完成得是否及時，手續是否齊全，不僅關系到企業工程結算收入的確定，也是及時回籠資金的依據。要重視工程決算工作，在建過程中就要高度重視涉及工程結算方面的資料簽證、匯總等準備工作。工程竣工驗收報告確認，及時遞交工程決算報告，減少結算期延長帶來的信用風險。
（6）明確責任，抓好尾款催收工作。項目負責人是清欠的第一責任人，從項目開工到竣工結算，自始至終履行好清欠職責。有關部門和管理人員密切配合，溝通信息，促進項目尾款的回籠。
綜上，我國施工企業只有制定系統的風險管理流程，充分收集海外工程項目相關信息，針對識別出的主要風險采取有效的管理策略，保證各種控制活動設計有效并得到嚴格執行，將項目風險控制在企業承受范圍內，才能最終實現海外工程項目的經濟目標。
參考文獻：
[1]，劉瑾，邊江.公司戰略與風險管理[M].經濟科學出版社.2013
