保險合規(guī)管理辦法精選(九篇)

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第1篇：保險合規(guī)管理辦法范文

摘要：近年來，中國保險業(yè)飛速發(fā)展，但在發(fā)展過程中保險制度還存在一定的問題。為了保證保險事業(yè)順利進行，這就對中國的保險監(jiān)管提出了更高的要求。監(jiān)管工作應(yīng)隨著保險事業(yè)的發(fā)展而應(yīng)該更加完善。法律監(jiān)管無疑是保險監(jiān)管重要而有效的常規(guī)武器，但必須充分估計到在中國現(xiàn)行法律制度環(huán)境和社會公眾對保險法律認同程度甚低的客觀背景，制定的法律必須符合我國國情。

關(guān)鍵詞：保險業(yè)；監(jiān)管；保險產(chǎn)品

保險業(yè)是經(jīng)營保險商品的特殊行業(yè)。保險業(yè)作為經(jīng)濟損失補償體系的一個重要組成部分，對社會經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活的安定，具有不可替代的地位和作用。因此，世界各國對保險業(yè)都進行監(jiān)管是必然的。

一、保險業(yè)的特點

保險業(yè)作為社會經(jīng)濟系統(tǒng)中專門處理風(fēng)險的行業(yè),具有區(qū)別于其他行業(yè)的特點。這種特點具體體現(xiàn)在保險商品的特殊形態(tài)和保險經(jīng)營方式的特殊性。

1.保險商品的特點

保險是一種提供風(fēng)險保障的經(jīng)濟活動，保險商品是無形的商品。一般商品有具體的價值與使用價值，而保險商品不具備感官性特征,其價值與使用價值很難直接被人感知，又因為是無形的商品，看不見摸不著，很難刺激人們的感官，因此很難激起人們的購買欲望。人們對風(fēng)險及其后果的畏懼與對保險的必要性的理解往往局限在風(fēng)險事件發(fā)生后，在這之前容易存在僥幸心理。然而，安全觀念上的保險消費則需要在風(fēng)險事件發(fā)生之前發(fā)生。保險商品的這種需求嚴重滯后于消費的特點對保險經(jīng)營具有重大的影響。

保險商品不同于一般商品的另一方面是：商品功能的遲滯性。它雖然是服務(wù)形態(tài)的商品，但不同于旅游、文化之類的服務(wù)形態(tài)的商品，因為旅游等形成的商品生產(chǎn)過程和消費過程幾乎是同步進行的，生產(chǎn)過程的完成往往就是消費過程的結(jié)束；而保險商品則不是這樣；消費者購買的是一個對未來不確定事件的承諾(提供賠償或保障)，人們購買的保險商品不能獲得現(xiàn)時的利益，這種承諾是一種信用，被保險人交納保費在前，遭受風(fēng)險損失后能否得到賠償則取決于保險人履行合同的愿望和能力。

2.保險經(jīng)營的特點

保險商品是一種特殊的商品,保險經(jīng)營具有不同于一般商品經(jīng)營的特點。

（1）保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負債性。一般企業(yè)的經(jīng)營資產(chǎn)來自于自有資本的比重較大，因為他們的經(jīng)營受其自有資本的約束，所以必須擁有雄厚的資本為其后盾。保險企業(yè)也必須有自有資本金，但是保險企業(yè)的經(jīng)營資本主要來源于投保人按保險合同向保險人繳納的保險費。而這些保險費正是未來賠償或給付責(zé)任的負債。

（2）保險經(jīng)營風(fēng)險的特殊性。一般工商企業(yè)來講，債權(quán)人是比較少的，是少數(shù)人，一旦破產(chǎn)，對社會的危害比較輕。但保險公司總是需要有至少一定的保費規(guī)模，總得有相當多的保單件數(shù)，才能維持它的穩(wěn)定經(jīng)營，才能平衡業(yè)務(wù)的風(fēng)險。所以任何一家保險公司的保單持有人都不應(yīng)該太少，哪怕是相對較小的保險公司，一開始比較小，發(fā)展到一定規(guī)模之后，即便是比較小的保險公司，它持有的保單件數(shù)都不應(yīng)該太少。太少的話，經(jīng)營是不穩(wěn)定的，沒辦法經(jīng)營的。一旦破產(chǎn)，就會涉及到幾千萬人的利益損失。一般的工商企業(yè)破產(chǎn)的時候，債權(quán)人比較少，他們一般不會引起整個社會的不穩(wěn)定。但是保險企業(yè)的債權(quán)人是比較多的，一旦破產(chǎn)對整個社會的危害則比較嚴重。它的風(fēng)險是具有長期隱蔽性的，是不易識別的。

（3）保險經(jīng)營成本的特殊性。保險業(yè)的經(jīng)營是以大數(shù)法則和概率論為基礎(chǔ)的。保險經(jīng)營的成本與一般工商企業(yè)商品成本相比具有不確定性。由于保險商品現(xiàn)時價格制定依據(jù)是過去的、歷史的支出得平均成本，而現(xiàn)時的價格又是用來補償未來發(fā)生的成本，即過去成本產(chǎn)生現(xiàn)時價格，現(xiàn)時價格補償將來成本。同時確定歷史成本時候需要大量的數(shù)據(jù)和資料，如果不能獲得足夠的歷史數(shù)據(jù)和資料，而且影響風(fēng)險的因素在不斷的變動，使得保險人確定的歷史成本很難和現(xiàn)時成本相吻合，更難和將來成本相一致。因此,科學(xué)地測定保費或費率,是保險經(jīng)營中極為重要的一項工作。

二、保險監(jiān)管的目標

國家對保險業(yè)監(jiān)管的目標，是指國家監(jiān)管機構(gòu)在一定時期內(nèi)對保險業(yè)進行監(jiān)管所達到的要求或效果。最主要的是：一是維護保險市場秩序，二是保證保險人的償付能力。

據(jù)保監(jiān)會對2008年保險業(yè)監(jiān)管工作的要求：保險監(jiān)管部門要加強和改善監(jiān)管，提高保險監(jiān)管的科學(xué)性、針對性和有效性，切實維護好投保人、被保險人的合法權(quán)益。重點抓好償付能力執(zhí)行力監(jiān)管、公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)落實的監(jiān)督。財產(chǎn)保險公司要加強和改善經(jīng)營管理，著力加強內(nèi)控建設(shè)，提高內(nèi)控執(zhí)行力；著力強化數(shù)據(jù)質(zhì)量管理，提高經(jīng)營數(shù)據(jù)的準確性、真實性和可靠性；著力調(diào)整優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營管理的安全性、效益性和可持續(xù)性；著力改進服務(wù)質(zhì)量，提高社會的認知度、認可度和信任度。以服務(wù)民生、保障民生為中心，創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，更好地服務(wù)于經(jīng)濟社會發(fā)展，實現(xiàn)又好又快發(fā)展的目標。

三、當前監(jiān)管工作的重點

1.加快完善保險監(jiān)管法律體系

對保險業(yè)進行法律監(jiān)管的基本方式是建立完善的保險法律體系。保險法的組成主要包括保險業(yè)法、保險合同法和其他方面的保險特別法，它們分別調(diào)整不同范圍內(nèi)的保險關(guān)系。保險業(yè)法是對保險企業(yè)進行管理和監(jiān)督的法律、法規(guī)、具體規(guī)范保險企業(yè)的組織形式，保險企業(yè)的設(shè)立程序和條件，保險企業(yè)的主管機關(guān)，保險資金的管理、使用財務(wù)計算，保險企業(yè)的解散和清算，以及違章處理等內(nèi)容和行為。保險合同法是規(guī)范保險合同權(quán)利義務(wù)關(guān)系的法律、法規(guī)，是保險法的主要組成部分和基礎(chǔ)。保險特別法是規(guī)范某一保險的法律，例如國家關(guān)于法定保險的各種法律規(guī)定。

需要完善的法規(guī)包括對各類專業(yè)機構(gòu)（人、經(jīng)紀人、公估人）的監(jiān)管、保單持有人權(quán)益保障、反壟斷、反不正當競爭、反保險欺詐以及會計制度等諸多內(nèi)容。為了提高監(jiān)管部門的權(quán)威性和獨立性，提高監(jiān)管效率，修改后的法律應(yīng)進一步明確保監(jiān)會對保險業(yè)所擁有的專屬監(jiān)管權(quán)利，其行為能力不得受有關(guān)各方的干預(yù)和牽制，并適度增加保監(jiān)會及其派出機構(gòu)的編制。此外，在法律上應(yīng)進一步確立以保監(jiān)會為主、其他相關(guān)機構(gòu)為輔的多重監(jiān)管體系，明確各職能部門的分工和職責(zé)以及保險業(yè)行業(yè)協(xié)會、專業(yè)性的保險同業(yè)協(xié)會（如人協(xié)會、經(jīng)紀人協(xié)會、公估人協(xié)會、精算師協(xié)會等）的地位和作用。

2.強化非現(xiàn)場監(jiān)管

（1）以非壽險業(yè)務(wù)準備金充足性和償付能力額度為重點，提高監(jiān)管執(zhí)行力。全面落實《保險公司非壽險業(yè)務(wù)準備金管理辦法》，加強準備金評估規(guī)范性和充足性監(jiān)管，加強財務(wù)核算和績效考核監(jiān)督。對于償付能力額度未達到監(jiān)管規(guī)定、未嚴格執(zhí)行《保險公司非壽險業(yè)務(wù)準備金管理辦法》的公司，保監(jiān)會將依照法律法規(guī)從嚴處罰，通過采取停止分支機構(gòu)設(shè)立審批、停止高管任職資格審批、限制公司分紅和高管層薪酬、強制分保、停止相應(yīng)業(yè)務(wù)、直至退出市場等措施，督促公司改善償付能力額度狀況，提高償付能力監(jiān)管執(zhí)行力。

（2）建立與公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長的溝通制度。保監(jiān)會將向公司主要股東、獨立董事和監(jiān)事長通報監(jiān)管情況，特別是公司在償付能力、經(jīng)營狀況、市場行為、數(shù)據(jù)真實性、行政處罰、投訴等方面存在的問題，強化股東、董事和監(jiān)事對公司管理層及公司經(jīng)營情況的考核監(jiān)督。

（3）加強財產(chǎn)保險公司合規(guī)管理及內(nèi)部稽核審計工作監(jiān)管。全面落實《保險公司合規(guī)管理指引》、《保險公司內(nèi)部審計指引》，充分發(fā)揮合規(guī)管理和內(nèi)部稽核審計在依法規(guī)范公司經(jīng)營、加強風(fēng)險防范、提高內(nèi)控執(zhí)行力等方面的重要作用。根據(jù)產(chǎn)險市場實際，對公司合規(guī)管理和稽核審計工作提出要求，明確工作重點和原則。

3.對高層管理人員加強管理

為加強保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員隊伍建設(shè)，規(guī)范保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員行為，強化風(fēng)險意識、創(chuàng)新意識和誠信意識，推動保險公司規(guī)范運作。

保監(jiān)會2008年4月28日，《保險公司董事、監(jiān)事及高級管理人員培訓(xùn)管理暫行辦法》的通知。培訓(xùn)對象包括保險公司總公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理；等中國保監(jiān)會認為應(yīng)當參加培訓(xùn)的其他高級管理人員。

《辦法》規(guī)定以上人員需接受基本理論、法律法規(guī)、專業(yè)知識及職業(yè)規(guī)范等方面的培訓(xùn)。基本理論培訓(xùn)主要包括國家經(jīng)濟金融形勢與政策、保險業(yè)改革與發(fā)展理論以及保險業(yè)發(fā)展政策等。法律法規(guī)培訓(xùn)主要包括國家有關(guān)法律法規(guī)、保險監(jiān)管有關(guān)規(guī)定以及保險公司運作的法律框架和要求等。專業(yè)知識培訓(xùn)主要包括保險公司戰(zhàn)略管理、保險公司經(jīng)營管理、保險公司內(nèi)部控制以及財務(wù)知識等。職業(yè)規(guī)范培訓(xùn)主要包括保險公司的社會責(zé)任、職業(yè)道德與誠信以及董事、監(jiān)事和高級管理人員的權(quán)利、義務(wù)和法律責(zé)任等。

4.對償付能力進行嚴格的監(jiān)管

《保險法》第108條規(guī)定：“保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全保險公司償付能力監(jiān)管指標體系，對保險公司的最低償付能力實施監(jiān)控”。這是《保險法》規(guī)定的保險監(jiān)管機構(gòu)的一項職責(zé)。《保險公司管理規(guī)定》第81條規(guī)定“保險公司應(yīng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力”，這是給保險公司設(shè)定的一條義務(wù)。賦予保險公司一項義務(wù)，就是保險公司應(yīng)該保持和必須具有最低的償付能力。

長期以來我國保險監(jiān)管機構(gòu)習(xí)慣把監(jiān)管目標放在對保險主體市場行為的合規(guī)性監(jiān)管上，忽視對償付能力的監(jiān)控，部分助長了一些公司重速度、輕效益、重發(fā)展、輕管理的粗放型經(jīng)營方式的發(fā)展，今后應(yīng)逐步將重點放在對保險企業(yè)的償付能力監(jiān)管，要定期對保險公司進行償付能力的測試，確保保險公司財務(wù)狀況的穩(wěn)定，從而根本上保護被保險人的利益。

保監(jiān)會成立了償付能力監(jiān)管標準委員會，這個標準委員會的組成人員除了保監(jiān)會的人員以外，還有保險公司的人員與院校的專家。另外，還建立了一個償付能力監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，這就把有監(jiān)管職責(zé)的有關(guān)部門協(xié)調(diào)統(tǒng)一起來，把這個工作做好，其中還包括統(tǒng)計信息部門要對保險公司的信息質(zhì)量進行評價。

參考文獻：

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第2篇：保險合規(guī)管理辦法范文

這種被監(jiān)管層定義為“私售”的行為是指：在該行營業(yè)網(wǎng)點銷售未經(jīng)總行批準的各類金融產(chǎn)品，包括但不限于銀行理財產(chǎn)品、證券公司產(chǎn)品、信托公司產(chǎn)品、保險公司產(chǎn)品、外匯產(chǎn)品、貴金屬產(chǎn)品、各類金融投資公司產(chǎn)品，或未經(jīng)總行批準，將非銀行理財產(chǎn)品的各類金融產(chǎn)品包裝成銀行理財產(chǎn)品對外銷售。不合規(guī)銷售行為是指銷售經(jīng)總行批準的各類金融產(chǎn)品，未嚴格按照總、分行制定的各項管理辦法和操作規(guī)范要求執(zhí)行。

這些“私售”事件無疑反映出當前國內(nèi)商業(yè)銀行在第三方產(chǎn)品代銷上的混亂局面，凸顯出商業(yè)銀行在銷售管理和執(zhí)行上的缺失。

銀行代銷制度形同虛 執(zhí)行不力

近年來，越來越多的包括保險、基金在內(nèi)的第三方金融產(chǎn)品通過銀行渠道銷售給銀行的普通客戶，同時，也有越來越多的包括信托、私募股權(quán)等在內(nèi)的高風(fēng)險金融產(chǎn)品通過私人銀行的渠道銷售給銀行的VIP客戶。

目前監(jiān)管層并未出臺統(tǒng)一的有關(guān)銀行代銷其他金融機構(gòu)產(chǎn)品的政策法規(guī)，而銀監(jiān)會在《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》中第五條明確指出，“本辦法所稱商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售是指商業(yè)銀行將本行開發(fā)設(shè)計的理財產(chǎn)品向個人客戶和機構(gòu)客戶宣傳推介、銷售、辦理申購、贖回等行為。”因此，對于代銷包括保險、基金、信托等在內(nèi)的第三方產(chǎn)品，各家銀行一般會經(jīng)過“分行批準和總行報備”等流程，銀行對于所代銷的產(chǎn)品通常都會進行相應(yīng)的被機構(gòu)盡職調(diào)查、內(nèi)部審批、產(chǎn)品甄選、風(fēng)險控制等制度和流程。

但是，部分銀行支行的代銷產(chǎn)品并未經(jīng)過“分行審批、總行報備”的流程就直接從支行層面開始推銷，內(nèi)部審批和風(fēng)險控制制度的缺失無疑大大增加了投資者理財本金的風(fēng)險。在已發(fā)生的案例中，產(chǎn)品最終不僅無法到期兌付而且產(chǎn)品發(fā)行機構(gòu)涉嫌欺詐使得投資者蒙受的巨大損失，受害者中除了銀行客戶外，甚至還出現(xiàn)了銀行理財經(jīng)理和支行行長。

銀行客戶經(jīng)理之所以會“鋌而走險”無視銀行內(nèi)部制度，主要是受“私售”產(chǎn)品帶來的高額傭金的誘惑。通常銀行客戶經(jīng)理在銷售本行自由的理財產(chǎn)品、代銷基金等產(chǎn)品時的提成僅為1‰-2‰，保險銷售提成稍高，但是這些和“私售”產(chǎn)品的傭金相比就是“小巫見大巫”了，再加上“私售”產(chǎn)品門檻通常很高，被代銷機構(gòu)給與銀行客戶經(jīng)理的激勵也很高，再加上產(chǎn)品預(yù)期收益率非常誘人，使得銀行理財經(jīng)理“義無反顧”加入推銷“私售”產(chǎn)品的大軍。

針對銀行代銷第三方產(chǎn)品的亂象，銀監(jiān)會在2012年12月14日發(fā)文要求自查，并在30日內(nèi)向?qū)诒O(jiān)管部門報送自查報告和代銷產(chǎn)品清單明細。銀監(jiān)會及其派出機構(gòu)將在此基礎(chǔ)上通過明察暗訪的形式抽查轄內(nèi)各銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點。同時，還要求各商業(yè)銀行對是否建立對被機構(gòu)的審慎盡職調(diào)查和全行統(tǒng)一的內(nèi)部審批制度及流程、是否建立持續(xù)性跟蹤評價機制、是否對違規(guī)行為和重大風(fēng)險的被機構(gòu)建立退出機制等內(nèi)部制度建設(shè)方面的問題進行排查。

銀監(jiān)會這種類似于“亡羊補牢”的行為雖然在短期上有助于肅清當前銀行理財產(chǎn)品代銷方面的混亂狀況，有助于敦促銀行建立健全代銷審批以及相應(yīng)的風(fēng)險管理制度，但是，從長期來看，仍然缺乏針對銀行代銷第三方產(chǎn)品行為的法規(guī)，如果從監(jiān)管層方面不能從“頂層”對銀行的代銷行為進行約束，而單靠銀行自身“各自為戰(zhàn)”不免可能再度出現(xiàn)由于制度建設(shè)不健全、監(jiān)管不得力而出現(xiàn)類似的道德風(fēng)險。

從業(yè)人員缺乏職業(yè)操守 暴露銀行管理短板

除了“私售”第三方產(chǎn)品以外，在近期的案例中還有銀行理財經(jīng)理以向客戶銷售銀行理財產(chǎn)品為幌子，理財資金最后卻進了理財經(jīng)理的私人賬戶，投資者找到銀行卻被告知銀行根本沒有發(fā)行所謂的理財產(chǎn)品。這種類似欺詐的事件和前面談到的“私售”第三方產(chǎn)品暴露出商業(yè)銀行經(jīng)營管理中的另一個問題，那就就是對銀行從業(yè)人員的職業(yè)操守教育和嚴格管理的缺失。

《銀行業(yè)金融機構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》中明確要求：“銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)將從業(yè)人員遵循本指引的情況納入合規(guī)管理和人力資源管理范圍，定期評估，建立可持續(xù)的評價和監(jiān)督機制。”同時，還規(guī)定“從業(yè)人員應(yīng)自覺抵制欺詐、非法集資及商業(yè)賄賂，拒絕黃、賭、毒。在社會交往和商業(yè)活動中，廉潔從業(yè)，不得接受或給予客戶任何形式的非法利益。”

但是，從目前情況來看，無論是銀行從業(yè)人員還是銀行管理者都做得非常不足。這凸顯出商業(yè)銀行在大力發(fā)展包括理財業(yè)務(wù)在內(nèi)的中間業(yè)務(wù)過程中缺乏對現(xiàn)有制度的遵守和履行，未能給與銀行從業(yè)人員足夠的職業(yè)操守教育，在業(yè)績考核過程中以單一的銷售額作為理財經(jīng)理的考核指標，致使銀行的支行基層業(yè)務(wù)隊伍建設(shè)處于一種疏于管理的松散狀態(tài)中，這使得銀行理財從業(yè)人員的道德風(fēng)險快速上升，并且長期的管理失職和放任自流無形中助漲了這些從業(yè)人員“鉆空子”甚至“違法亂紀”的心理。

另外，在近期出現(xiàn)的案例中，還出現(xiàn)了從業(yè)人員在理財產(chǎn)品的介紹過程中，夸大產(chǎn)品預(yù)期收益，隱瞞產(chǎn)品風(fēng)險，甚至不提及產(chǎn)品是非保本產(chǎn)品，致使客戶忽視產(chǎn)品中蘊藏的風(fēng)險。同時，在理財產(chǎn)品推銷過程中還出現(xiàn)了隱瞞產(chǎn)品重要信息，誤導(dǎo)客戶的情況。

第3篇：保險合規(guī)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：信托業(yè)；監(jiān)管；混業(yè)模式；資本金要求；凈資本

一、國際信托業(yè)監(jiān)管方式

在美國以及英國，信托業(yè)從最初發(fā)源就與銀行緊密相連，大多所謂的信托公司其實就是我們熟悉的商業(yè)銀行，大的銀行集團都有信托業(yè)務(wù)部或經(jīng)營信托業(yè)務(wù)的子公司；在日本，一直以來銀行也對信托業(yè)進行監(jiān)管。

（一）英國

現(xiàn)代信托業(yè)起源于英國，并在英國形成了信托制度和發(fā)達的信托業(yè)務(wù)。它們對英國乃至世界的經(jīng)濟生活產(chǎn)生了巨大而持久的影響。

目前，個人受托業(yè)務(wù)占英國信托業(yè)的絕大部分，業(yè)務(wù)占比達到八成。法人受托業(yè)務(wù)基本上由銀行和保險公司這兩種金融機構(gòu)來兼營，在英國，沒有專營機構(gòu)來處理法人受托業(yè)務(wù)。該項業(yè)務(wù)絕大部分由英國四大商業(yè)銀行經(jīng)營，業(yè)務(wù)范圍主要包括集合投資計劃、年金信托和單位信托。

1997年之前，英國的信托業(yè)監(jiān)管借鑒金融監(jiān)管的經(jīng)驗，實行的分業(yè)監(jiān)管的模式，自律組織的指導(dǎo)協(xié)調(diào)發(fā)揮著重要的監(jiān)督職能，是單層多頭監(jiān)管模式的代表。分業(yè)監(jiān)管存在效率低下的弊端，為了克服上述弊端，1997年在英國，廢除了多頭金融監(jiān)管體系，成立了金融服務(wù)監(jiān)管局來對英國的信托業(yè)實行統(tǒng)一監(jiān)管。通過這次改革，信托業(yè)的行業(yè)協(xié)會的影響力仍然很大。在英國，信托業(yè)的行業(yè)協(xié)會主要指投資管理協(xié)會，主要是由年金管理公司和銀行、保險公司、投行的資產(chǎn)管理部門以及資產(chǎn)管理公司來構(gòu)成。

（二）美國

美國信托業(yè)監(jiān)管的特點體現(xiàn)為“雙層多頭”。“雙層”指監(jiān)管機關(guān)和立法依據(jù)，可分為聯(lián)邦監(jiān)管、聯(lián)邦立法和州監(jiān)管、州立法兩個層次。“多頭”指信托機構(gòu)和眾多監(jiān)管主體，在聯(lián)邦這個層面，由通貨管理署、聯(lián)邦儲備銀行、聯(lián)邦存款保險公司等機構(gòu)組成監(jiān)管機構(gòu)，州監(jiān)管機構(gòu)主要指各州銀行管理部門。這些監(jiān)管機關(guān)的依據(jù)是聯(lián)邦或州立法，從而對所轄注冊信托機構(gòu)進行監(jiān)管，形成了復(fù)雜的交叉管理關(guān)系。

為了協(xié)調(diào)多頭監(jiān)管造成的體制和法律上的沖突和矛盾，1979年美國成立了聯(lián)邦金融機構(gòu)檢查委員會，來對美國的信托業(yè)進行統(tǒng)一監(jiān)管，并制定了適用于美國的信托評價體系。

該信托評價體系從五個方面對美國的信托活動進行評級。這五個方面指：

管理信托資產(chǎn)的能力；

運作資產(chǎn)、控制風(fēng)險和審計的充分性；

收益的質(zhì)量和水平；

對制約性文件、現(xiàn)行法律（包括自營和利益沖突方面的法規(guī)）的遵守程度；

信托資產(chǎn)的管理。

（三）日本

日本信托業(yè)屬于“集中監(jiān)管”的體制，一直以來監(jiān)管權(quán)非常集中，日本信托監(jiān)管機構(gòu)一直對日本信托業(yè)的發(fā)展進行著引導(dǎo)和監(jiān)管。現(xiàn)在，日本信托業(yè)的監(jiān)管機構(gòu)是歸屬金融廳監(jiān)管局下轄的銀行一部與城市銀行、長期信用銀行以及外資銀行同屬一類。

在日本存在信托業(yè)協(xié)會，屬于業(yè)內(nèi)的自律組織，但該協(xié)會并沒有監(jiān)管職能，完全是民間機構(gòu)。協(xié)會設(shè)立的目的是為了向公眾普及信托知識、增強社會公眾的利益、促進信托行業(yè)內(nèi)的溝通交流以及加強信托研究。

二、混業(yè)模式下國際信托業(yè)資本監(jiān)管狀況

國際上信托業(yè)基本是作為銀行業(yè)中的一個業(yè)務(wù)類別而存在，在資本監(jiān)管方面，附屬于大銀行的信托業(yè)務(wù)部門、信托公司或者同時經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)的信托銀行均遵循銀行業(yè)資本監(jiān)管規(guī)范和報告要求；在銀行集團合并報告中，也將信托業(yè)務(wù)和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行合并報告。在巴塞爾體系下，信托業(yè)務(wù)作為銀行的一項表外業(yè)務(wù)遵循表外業(yè)務(wù)資本要求的規(guī)定，而對大量規(guī)模較小的信托經(jīng)營機構(gòu)的資本監(jiān)管相對較為簡單。

（一）美國信托業(yè)對于資本金的規(guī)定

美國每個州對于信托機構(gòu)的資本金要求是不同的，但是普遍起點不高，并且要求非常靈活，具體情況包括以下幾個方面：

1、資本要求與地區(qū)經(jīng)濟發(fā)達程度成正比

美國對信托從業(yè)機構(gòu)的資本金要求不高，呈現(xiàn)的特點是該州的經(jīng)濟越發(fā)達，則該州的資本金要求就越高。像美國經(jīng)濟發(fā)達的愛荷華州和德州，資本金要求分別是150萬美元和100萬美元：而對于經(jīng)濟不太發(fā)達的內(nèi)華達州和新罕布什爾州，資本金要求分別是30萬美元和25萬美元。

2、資本要求與業(yè)績水平和業(yè)務(wù)類別掛鉤

明尼蘇達州規(guī)定最低資本金為50萬美金，在此基礎(chǔ)上，需要增加20%左右的附加資本，這個比例根據(jù)信托機構(gòu)的業(yè)績進行相應(yīng)的調(diào)整。如果在某年內(nèi)，信托機構(gòu)的業(yè)績達到了監(jiān)管的要求，則按照規(guī)定對信托機構(gòu)增加附加資本。

在阿拉斯加州，信托機構(gòu)的資本金是30萬美元，會根據(jù)信托機構(gòu)的業(yè)績水平來追加10萬美元的附加資本。明尼蘇達州規(guī)定對資本金的要求是1萬美元，信托機構(gòu)只辦理辦理遺囑、遺產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)。

3、資本要求與所在地的人口掛鉤

在馬塞諸塞州，資本金的要求和信托機構(gòu)總部所在地直接相關(guān)。如果當?shù)厝丝诔^5萬，資本金不能低于20萬美元，人口低于5萬人的，資本金要求為10萬美元。對于1993年9月以前取得許可證的信托公司，阿拉斯加州根據(jù)總部所在地的人口數(shù)量，進行最低資本要求的規(guī)定。加州規(guī)定，如果信托機構(gòu)總部設(shè)在超過10萬人的城市，信托機構(gòu)除繳納正常資本金，還要向州銀行管理局多交存20萬美元作為附加資本金，還要將信

托資金總額的5%作為風(fēng)險資本準備。

美國在信托機構(gòu)資本金要求方面具有靈活性，這個來源于美國聯(lián)邦制度規(guī)定。各州有管理屬于本州經(jīng)濟事務(wù)的額外立法和司法權(quán)力，這種合理性值得我們借鑒。

（二）亞洲主要國家和地區(qū)對于資本金的規(guī)定

1923年，日本的《信托業(yè)法》第二條對信托機構(gòu)規(guī)定，必須具備100萬日元（其購買力相當于2000年的5億日元）以上資本額；中國臺灣《信托業(yè)設(shè)立標準》第三條規(guī)定，機構(gòu)的實收資本必須達到50億新臺幣；中國香港特別行政區(qū)《單位信托及互惠基金守則（1997）》規(guī)定，受托人或代管人的實收資本非分派資本儲備最少為一千萬港幣或等值外幣。中國大陸《信托投資公司管理辦法》第十四條規(guī)定信托投資公司的注冊資本不得低于人民幣3億元；經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的信托投資公司在其注冊資本中，應(yīng)擁有不少于1500萬美元的外匯。

三、國內(nèi)信托業(yè)資本監(jiān)管歷程和基本模式

（一）歷次信托（投資）公司管理辦法

2001年1月10日中國人民銀行（下稱央行）頒布《信托投資公司管理辦法》，2002年6月5日央行修訂了《信托投資公司管理辦法》，2007年1月24日中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（下稱銀監(jiān)會）頒布了《信托公司管理辦法》，并廢止了央行頒布的《信托投資公司管理辦法》。

無論是2001年到2002年的《信托投資公司管理辦法》，還是《信托公司管理辦法》，都對信托（投資）公司有最低資本要求，并對開展相關(guān)風(fēng)險業(yè)務(wù)如投資、融資租賃、同業(yè)拆借、貸款和擔(dān)保等業(yè)務(wù)的資本要求進行了規(guī)范，雖然資本監(jiān)管的體系尚不完整，但也基本確立了信托經(jīng)營風(fēng)險與其資本掛鉤的機制，在控制信托業(yè)務(wù)風(fēng)險方面起到了一定的作用。

（二）以凈資本為核心的監(jiān)管體系建立

在借鑒國內(nèi)商業(yè)銀行和證券公司以風(fēng)險資本和凈資本為核心的風(fēng)險監(jiān)管體系的基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會2010年8月頒布《信托公司凈資本管理辦法》以及之后的銀監(jiān)發(fā)[2011]7號文《進一步規(guī)范銀信理財合作業(yè)務(wù)通知》、11號文《關(guān)于印發(fā)信托公司凈資本計算標準有關(guān)事項的通知》和14號文《關(guān)于做好信托公司凈資本監(jiān)管、銀信合作業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表及信托產(chǎn)品營銷等有關(guān)事項的通知》等一系列相關(guān)資本或業(yè)務(wù)監(jiān)管規(guī)范的陸續(xù)推出，為國內(nèi)信托業(yè)確立了以凈資本、風(fēng)險資本和風(fēng)險控制指標為核心要素的資本監(jiān)管框架。

該框架以凈資本指標為核心，實現(xiàn)了對信托公司潛在風(fēng)險特別是流動性風(fēng)險的動態(tài)量化監(jiān)控：該框架輔以風(fēng)險資本核算，實現(xiàn)了對信托公司大量信托業(yè)務(wù)（表外業(yè)務(wù)）通過不斷調(diào)險系數(shù)進行動態(tài)風(fēng)險計量，監(jiān)控信托業(yè)務(wù)的系統(tǒng)性風(fēng)險；該框架對風(fēng)險控制指標的規(guī)范，使信托公司的凈資本水平與其業(yè)務(wù)準入、監(jiān)管措施掛鉤，使信托公司各項業(yè)務(wù)風(fēng)險與其風(fēng)險撥備相匹配，使信托公司在內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的雙重約束下，共同防范超出資本實力和風(fēng)險管理能力的盲目擴張行為，特別是高風(fēng)險業(yè)務(wù)的盲目擴張。

同時，建立了資本監(jiān)管體系和信托公司分類評級體系之間的相互制約、相互平衡的關(guān)聯(lián)關(guān)系。監(jiān)管評級體系從公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、資產(chǎn)管理和盈利能力等五個方面將信托公司分為六個級別，同一級別中又分為A、B、C三檔。不同評級的信托公司凈資本計算中的風(fēng)險扣減系數(shù)和風(fēng)險資本計算中的風(fēng)險系數(shù)執(zhí)行不同的標準。

四、國內(nèi)信托以凈資本為核心的資本監(jiān)管的基本思想和重要意義

（一）建立符合國際慣例的資本監(jiān)管體系。上世紀90年代以來，歐美監(jiān)管部門已經(jīng)充分認識到，通過加強對凈資本為核心指標的監(jiān)管，對于投資銀行等金融機構(gòu)的風(fēng)控意義重大。歐美主要國家和亞洲的新加坡、馬來西亞、香港都迅速建立起以凈資本為核心監(jiān)管指標的監(jiān)管體系。中國首先對于商業(yè)銀行進行凈資本監(jiān)管，2006年通過頒布《證券公司凈資本管理辦法》，

對證券公司實施了凈資本監(jiān)管。通過這種監(jiān)管辦法收到了非常好的監(jiān)管效果，有效地抑制了證券公司的風(fēng)險，使監(jiān)管機構(gòu)的思路和理念向金融機構(gòu)和社會進行了非常好的宣傳和傳播。

（二）通過凈資本管理彌補信托監(jiān)管工具自身的缺陷。中國的信托業(yè)發(fā)展迅猛，行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模持續(xù)膨脹，公司業(yè)務(wù)模式不斷轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)創(chuàng)新不斷開展。由于上述原因，中國的信托業(yè)的監(jiān)管環(huán)境已經(jīng)逐步優(yōu)化。2007年以來，信托公司資產(chǎn)規(guī)模擴張非常迅猛，平均管理規(guī)模達到400億，一些信托公司規(guī)模擴張超過凈資產(chǎn)規(guī)模的50倍，最高的規(guī)模達到凈資產(chǎn)接近200倍。然而，大多數(shù)信托公司的內(nèi)部風(fēng)控和管理能力并沒有隨資產(chǎn)規(guī)模的擴大而相應(yīng)的提高和改善，單體信托業(yè)務(wù)風(fēng)險依然大量存在。為了應(yīng)對這種情況，監(jiān)管當局對于目前的銀信、信政和房地產(chǎn)信托業(yè)務(wù)下發(fā)了風(fēng)險提示，但是效果并不理想。在年底，銀信業(yè)務(wù)規(guī)模仍然高達1.32萬億元，規(guī)模為近年來最高。

上述事實充分表明，由于目前中國信托公司普遍缺乏基本的風(fēng)控意識和風(fēng)險管理能力，監(jiān)管當局必須以凈資本為核心監(jiān)管指標對信托公司加強監(jiān)管和約束。

（三）監(jiān)管當局重建風(fēng)險防控體系，提高監(jiān)管效率。

監(jiān)管當局新辦法的出臺，推動國內(nèi)的信托公司加快建立和完善公司內(nèi)部的風(fēng)險防控體系。監(jiān)管機構(gòu)通過加強對凈資本等核心指標的監(jiān)控，對信托公司加強壓力測試等多種手段，實現(xiàn)了對信托公司風(fēng)險的有效監(jiān)控。此外，監(jiān)管當局對于信托公司也加強了事前的風(fēng)險監(jiān)控，加強了監(jiān)管的針對性，取得了非常好的效果。監(jiān)管機構(gòu)通過運用差異化的風(fēng)險系數(shù)對信托機構(gòu)進行引導(dǎo)，信托公司也會選擇差異化的發(fā)展方式，使監(jiān)管機構(gòu)的意圖更加堅定的落實。通過一系列措施，使信托公司的風(fēng)險管理體系得到了架構(gòu)，很大程度上提高了監(jiān)管效率。

（四）加強分類監(jiān)管，推動信托公司創(chuàng)新發(fā)展，提高監(jiān)管效率。

第4篇：保險合規(guī)管理辦法范文

“便民通”業(yè)務(wù)可實現(xiàn)借記卡或存折的余額查詢、消費、轉(zhuǎn)賬以及小額取款（助農(nóng)取款）等業(yè)務(wù)，具有“免機具費、免交易手續(xù)費、操作簡單”等特點。“商務(wù)通”是針對各類專業(yè)及批發(fā)市場個體經(jīng)營商戶，實現(xiàn)商戶收、付等交易款項的結(jié)算需求，資金實時到賬、即時使用，解決了商戶柜面填單、排隊的問題，給予商戶實實在在的結(jié)算工具和“免機具費、優(yōu)惠手續(xù)費、當日到賬”等實實在在的支持。2012年末，江南農(nóng)村商業(yè)銀行實現(xiàn)了“便民通”在常州市所有行政村全覆蓋。在此基礎(chǔ)上，2013年，江南農(nóng)村商業(yè)銀行又提出了“自然村全覆蓋”的目標。至去年9月末，江南農(nóng)村商業(yè)銀行共開通便民點2227個，為便民點周邊百姓免費提供銀行卡和存折的查詢、小額取款、消費、轉(zhuǎn)賬等多項服務(wù)。已實現(xiàn)“便民通”匯總交易91.55萬筆，交易金額共計6.8億元。其中，助農(nóng)取款47.27萬筆，共計3.67億元。同期，江南農(nóng)村商業(yè)銀行已開通“商務(wù)通”用戶34841戶，實現(xiàn)“商務(wù)通”匯總交易231.44萬筆，交易金額達822.29億元。江南農(nóng)村商業(yè)銀行“商務(wù)通”為中小商戶的資金結(jié)算提供了高效便利的渠道，同時大大節(jié)省了商戶結(jié)算成本，“商務(wù)通”開戶數(shù)和使用量在一年中快速提升，得到了廣大商戶的高度認可和良好評價。

強化管理保合規(guī)

一是優(yōu)化流程。為確保業(yè)務(wù)合規(guī)運行，江南農(nóng)村商業(yè)銀行對商戶日常交易進行實時監(jiān)控，由電子銀行部與合規(guī)管理部組織對“兩通”的規(guī)范操作和商戶的風(fēng)險防范檢查。在管理辦法和操作流程上，嚴把合作商戶準入關(guān)，加強日常運營監(jiān)督，建立交易自動偵測系統(tǒng)，多方面進行了風(fēng)險控制和細化管理，對管理制度和流程進行了修訂和簡化，力求在控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上更方便業(yè)務(wù)的推進；同時，對運行中發(fā)現(xiàn)的問題，及時跟進解決。二是定期走訪。在便民點方面，江南農(nóng)村商業(yè)銀行將便民點作為普及金融知識的宣傳點，不僅在每個便民點張貼反假宣傳海報，還針對便民點商戶假幣識別能力較弱的問題，特意為每個便民點增配了驗鈔機，并指導(dǎo)各支行以便民點為立足點，在周圍定期開展反假宣傳活動。在“商務(wù)通”方面，江南農(nóng)村商業(yè)銀行及時回訪商戶，通過上門服務(wù)，加強與客戶交流，以“商務(wù)通”為平臺為商戶提供更完善的配套金融服務(wù)，有效提升了江南農(nóng)村商業(yè)銀行及“商務(wù)通”業(yè)務(wù)的品牌形象。三是積極創(chuàng)新。為方便客戶，江南農(nóng)村商業(yè)銀行不斷進行系統(tǒng)升級，完善機具質(zhì)量，增強金融便民服務(wù)功能。除消費、轉(zhuǎn)賬、便民取款等功能外，江南農(nóng)村商業(yè)銀行“便民通”還增加了銀行卡積分查詢和部分商戶積分消費功能，并在完善金融服務(wù)功能的同時增加民生服務(wù)功能。目前，江南農(nóng)村商業(yè)銀行“便民通”、“商務(wù)通”業(yè)務(wù)的電信費、電費代繳功能即將上線，其他如水、煤代繳費功能也在加緊研發(fā)中。

借力用力取實效

一是借助村委影響力，推動業(yè)務(wù)向前。江南農(nóng)村商業(yè)銀行充分借助村委的影響力來宣傳、推動“便民通”業(yè)務(wù)，并取得良好的效果。基層支行通過向村委推廣，再由村委發(fā)動的方式進行推進，讓這項便民工程深入人心。部分村委還通過在所轄自然村張貼“便民通”業(yè)務(wù)宣傳資料等多項措施，來推動該項便民業(yè)務(wù)發(fā)展。

二是借助經(jīng)營者積極性，推動交易量向上。江南農(nóng)村商業(yè)銀行從激發(fā)便民點經(jīng)營者的積極性等措施入手，推動“便民通”交易量不斷增長。以該項業(yè)務(wù)能提升經(jīng)營者生意人氣、增加收入為切入點，激發(fā)經(jīng)營者開辦該項業(yè)務(wù)的積極性。

第5篇：保險合規(guī)管理辦法范文

關(guān)鍵詞：事業(yè)單位;內(nèi)部;社會保險;管理

最近幾年，在國內(nèi)社會保障體系不斷完善的當下，社會保險儼然已經(jīng)成為眾多企事業(yè)單位參與保職工作的重點。企事業(yè)單位怎樣不斷增強社會保險管理，改善經(jīng)辦能力，滿足社保經(jīng)辦部門要求，迎接市場競爭與挑戰(zhàn)，是當代事業(yè)單位的必修課。

一、企事業(yè)單位內(nèi)部社會保險潛在問題

1.多部門管理機制影響經(jīng)辦效率在國內(nèi)社會保障機制不斷深化的當下，“五險合一”的社會保險模式不斷完善，事實上大部分企事業(yè)單位并沒有及時得到更新，依然是多部門共同管理。如：增減人員、各類險種的繳費與申報由勞資部門處理；另外還設(shè)置了專門的工傷、醫(yī)療、生育保險等部門，不同部門都有獨立的職能。也正是因為多種部門與管理機制的影響，讓社保經(jīng)辦機構(gòu)和企事業(yè)單位時常脫節(jié)，很多政策得不到落實，這樣不僅影響了內(nèi)外經(jīng)辦效率，同時也嚴重影響著職工利益。2.經(jīng)辦人員綜合素養(yǎng)影響社會保險發(fā)展在社會保險體系不斷發(fā)展的當下，它對社會保險的復(fù)雜化、專業(yè)性都提出了更多的要求，企事業(yè)單位的工作人員不止是社會保險的管理者與實施者，同時也是推動社會保險事業(yè)發(fā)展的核心。截至今日，非專業(yè)經(jīng)辦與兼職人員在企事業(yè)單位中占據(jù)了很大的比例，尤其是中小型事業(yè)單位幾乎由財務(wù)與勞資人員兼職，專業(yè)綜合型人才緊缺，這嚴重制約了當代社會保險工作的發(fā)展與落實。3.管理機制不全面嚴重制約了實施成果在醫(yī)療、養(yǎng)老、工傷、失業(yè)、生育保險陸續(xù)啟動的情況下，不僅為參保職員帶來了社會保障，同時也增加了企事業(yè)單位的工作成本與負擔(dān)，怎樣從不同方面落實，要求企事業(yè)單位不斷優(yōu)化已有的管理機制。但是當前很多企事業(yè)單位并沒有真正重視社會保險管理機制，內(nèi)部管理存在多種問題，一來勞資、財務(wù)等業(yè)務(wù)部門的工作職責(zé)模糊，二則參保人員無所適從，這都影響了社會保險相關(guān)工作的展開。4.管理手段制約了社會保險信息系統(tǒng)的發(fā)展在社會保險事業(yè)不斷完善、拓展的當下，企事業(yè)單位的內(nèi)部保險管理日益多樣化、復(fù)雜化，尤其是大中型事業(yè)單位，它需要結(jié)合社保機構(gòu)的相關(guān)要求及時完成工作任務(wù)，對于內(nèi)部管理，需要做好信息收集、審核待遇與大數(shù)據(jù)處理工作，以強有力的信息技術(shù)為支撐，不斷優(yōu)化當代保險事業(yè)發(fā)展。發(fā)展到現(xiàn)在，很多企事業(yè)單位還沒有建成有效的社會保險管理體系，依然使用的是傳統(tǒng)的office等辦公軟件，很難達到日常社會保險管理程序化與自動化等要求，同時這也嚴重制約著當代社會保險事業(yè)的發(fā)展步伐。

二、增強企事業(yè)單位社會保險管理的策略

1.優(yōu)化五險合一的管理機制針對當代多部門管理過程存在的問題，企事業(yè)單位應(yīng)該整合失業(yè)、養(yǎng)老、生育、工商與醫(yī)療等險種，從多個部門出發(fā)并整合，最后形成有效的專業(yè)經(jīng)辦，尤其是大中型企事業(yè)單位。對于機構(gòu)設(shè)置，我們應(yīng)該意識到社會保險的價值，同時設(shè)置專業(yè)的部門，在清楚部門職責(zé)的同時，對其進行科學(xué)分工，統(tǒng)一核定基數(shù)、結(jié)算繳納與日常管理，以達到調(diào)配人員的目的。即使是小型的單位也應(yīng)將兼職化、分散化的經(jīng)辦單位轉(zhuǎn)向部門化、集中化，就內(nèi)部管理的角度對社會保險給予有效的支撐，同時這也是提升社會保險內(nèi)外工作效率的有效途徑。2.打造復(fù)合型人才大家都知道：社會保險有很強的專業(yè)性與政策性，企事業(yè)單位要求培養(yǎng)更多的復(fù)合型高素質(zhì)經(jīng)辦人員，這樣才能為帶動社會保險工作夯實基礎(chǔ)。為滿足現(xiàn)代社會保險管理要求，在培養(yǎng)企事業(yè)單位人才時，不止要注意培養(yǎng)熟悉政策理論和實踐操作的人員，還必須落實社會保險的各項要求，更需要培養(yǎng)具有創(chuàng)新能力與精神的綜合性人才，只有單位實踐與社會保險整合在一起，才能為事業(yè)單位長遠發(fā)展夯實基礎(chǔ)，從而推進社會保險穩(wěn)定、長效發(fā)展。3.優(yōu)化社會保險規(guī)章體系在社會保險工作全面優(yōu)化、不斷完善的當下，企事業(yè)單位必須想方設(shè)法優(yōu)化職工參保行為，從細節(jié)上優(yōu)化管理與規(guī)章結(jié)構(gòu)。尤其是大中型企事業(yè)單位，除了要結(jié)合實踐，還必須想方設(shè)法優(yōu)化規(guī)章管理。如：為解決內(nèi)部征集問題的《社會保險內(nèi)部征集管理辦法》等規(guī)章，不止增強了企事業(yè)單位的常規(guī)管理，也為社會保障夯實了基礎(chǔ)與條件。4.落實社會保險信息建設(shè)對于繁重的保險管理工作，相關(guān)單位必須從根本上落實信息系統(tǒng)的建設(shè)機制，突破傳統(tǒng)管理方案與步驟，逐步規(guī)范社會保險管理，以達到現(xiàn)代化、科學(xué)化、合理化等要求。當前，大多數(shù)企事業(yè)單位都能買到和社保部門一致的信息系統(tǒng)，它擁有良好的對外申報能力，但我們也應(yīng)看到內(nèi)部管理薄弱帶來的問題。對于有條件的單位應(yīng)鼓勵或者委托專業(yè)認識結(jié)合單位實情，在申報社保的同時，不斷開發(fā)新型管理體系，克服傳統(tǒng)管理體系弊端，這樣才能真正發(fā)揮信息系統(tǒng)與社會保障價值。

三、企事業(yè)單位社會保險管理的創(chuàng)新

1.創(chuàng)新管理理念從上個世紀七十年代至今，社會保險正在不斷經(jīng)歷變化與發(fā)展，但不是一切事物都適合所有年代，尤其是近幾年，在國家經(jīng)濟不斷發(fā)展的同時，各種社會矛盾凸顯。為提升幸福指數(shù)，就需要從觀念上進行創(chuàng)新。社會保險管理包含服務(wù)與管理兩個方面，觀念創(chuàng)新就是從服務(wù)群眾與生活保險服務(wù)商進行管理。當代，大部分企業(yè)只注重保險管理，忽略了員工服務(wù)。對此，企事業(yè)管理就必須意識到社會保險的目的是確保員工利益，只有不斷更新管理理念，才能真正發(fā)揮社會保險服務(wù)價值。2.創(chuàng)新社會保險信息化平臺發(fā)展到現(xiàn)在，社會保險管理已經(jīng)納入數(shù)字化時期，傳統(tǒng)管理根本達不到時代要求。為了推進社會保險科學(xué)化、信息化管理進程，各個企業(yè)必須結(jié)合部門規(guī)定與要求，完善數(shù)據(jù)庫信息化管理軟件，優(yōu)化社會保險管理進程，以達到優(yōu)化保險信息管理的要求。現(xiàn)在很多軟件公司都開發(fā)了社會保險管理體系，但該體系質(zhì)量不一，甚至難以達到系統(tǒng)要求。對此，必須選出高質(zhì)量的體系，盡量由大公司開發(fā)系統(tǒng)。事實上，全國人力資源與社會保障廳都對企業(yè)管理體系作出了規(guī)定，各個企業(yè)必須結(jié)合實情考量管理系統(tǒng)，這樣才能保障相關(guān)系統(tǒng)高效、安全、穩(wěn)定的進行。3.創(chuàng)新人才建設(shè)人才作為社會保險管理的重點，企事業(yè)單位必須選擇專業(yè)知識過硬、踏實敬業(yè)的管理人才對企事業(yè)單位社會保險進行管理。首先，做好管理人員培訓(xùn)工作，創(chuàng)新管理理念，帶動并更新管理人員，在思想創(chuàng)新的同時，促進整個管理框架創(chuàng)新。其次，結(jié)合各種社會保險，做好業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作。社會保險管理不止是社保繳納，還包含審核基金等內(nèi)容。通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不僅能保障職工生活質(zhì)量，同時也為廣大職工提供了更好的服務(wù)。當然這項工作不能是表層的，必須貫徹到具體工作中。四、結(jié)語社會保險關(guān)系著企事業(yè)單位工作人員的個人利益，管理社會保險，形成系統(tǒng)全面的管理體系，對社保管理進行創(chuàng)新，有助于健全企事業(yè)單位管理機制。因此，在現(xiàn)實工作中，單位必須主動迎合時代要求，通過增強內(nèi)部管理，從根本上改善辦事水平，促進企事業(yè)單位穩(wěn)定發(fā)展。

參考文獻

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第6篇：保險合規(guī)管理辦法范文

自國家財政部、保監(jiān)會等五部委聯(lián)合下發(fā)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和相關(guān)的配套指引，以及保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部控制基本準則》以來，中國平安集團充分利用政府創(chuàng)造的良好環(huán)境和強大推動力，將公司的內(nèi)控體系再次整合升級，并通過深入貫徹落實保監(jiān)會《基本準則》，將平安內(nèi)控管理機制深入落實到各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

目前平安集團保持著健全的公司治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險管控的三道防線，包括：

第一道防線：業(yè)務(wù)及管理部門。作為風(fēng)險管控的第一責(zé)任單位，執(zhí)行公司制定的風(fēng)險內(nèi)控政策，并組織開展業(yè)務(wù)自我改進。

第二道防線：風(fēng)險內(nèi)控管理的專業(yè)職能部門。合規(guī)部、風(fēng)險管理部、法律部以公司風(fēng)險內(nèi)控管理政策為核心，協(xié)助各級業(yè)務(wù)部門和管理職能部門建立風(fēng)險識別、評估、控制、應(yīng)對流程，建立各項重大風(fēng)險預(yù)警機制，完善風(fēng)險指標監(jiān)測體系和報告機制，并推動整體改進和落實。在具體的內(nèi)控建設(shè)和評價工作中，合規(guī)部負責(zé)建立全年內(nèi)控自評計劃，其中包括主數(shù)據(jù)的維護、風(fēng)險自評、內(nèi)控自評和內(nèi)控測試的工作時間計劃及工作項任務(wù)。

第三道防線：監(jiān)察稽核的職能部門。稽核部門作為相對獨立的部門，對公司風(fēng)險內(nèi)控體系和機制的整體運作情況（內(nèi)控機制的設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性）進行獨立評價和報告。

創(chuàng)建平安信賴工程

信用、信譽是金融企業(yè)的生命，信心、信賴是金融企業(yè)成長壯大的基石。全球金融危機的爆發(fā)、蔓延再一次驗證了內(nèi)控管理對于企業(yè)的意義，對以金融服務(wù)為業(yè)的平安而言，內(nèi)控管理水平更是能否贏得客戶信賴、能否保證股東利益并確保監(jiān)管放心的衡量標準。

公司領(lǐng)導(dǎo)明確指出：內(nèi)部控制管理不是被動地滿足法規(guī)的要求，而是公司經(jīng)營管理的內(nèi)在需求，內(nèi)部控制管理也不僅僅可以控制風(fēng)險，更可以增強客戶信賴，提高老客戶忠誠度，吸引更多的新客戶，促進公司業(yè)務(wù)發(fā)展。

平安根據(jù)國家法律法規(guī)以及監(jiān)管要求，結(jié)合公司經(jīng)營管理的需要，確立了以“促進公司三大支柱業(yè)務(wù)（保險、銀行、資產(chǎn)管理）以及整個集團有效益可持續(xù)健康發(fā)展”為公司內(nèi)控與風(fēng)險管理的長期目標;建立了覆蓋全面、運作規(guī)范、針對性強、執(zhí)行到位、監(jiān)督有力的合規(guī)內(nèi)控與風(fēng)險管理體系和運行機制。先進的內(nèi)控管理機制為公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展提供了保障，為客戶利益維護建立了堅實的保護屏障，為公司戰(zhàn)略有效實施奠定了堅實的基礎(chǔ)。把信賴建立在機制上，把信賴建立在系統(tǒng)、平臺上，把信賴建立在可預(yù)期的結(jié)果上。

滿足法規(guī)只是起點

內(nèi)部控制“體系是否健全”、“運行是否有效”是平安管理層非常關(guān)心的問題，也是即將或準備實施內(nèi)控體系建設(shè)的企業(yè)所關(guān)心的。根據(jù)《基本規(guī)范》的要求，企業(yè)需要報告和披露在規(guī)定時點內(nèi)部控制運行有效性的評價結(jié)果。表面看起來企業(yè)只要順利通過會計師事務(wù)所進行的內(nèi)部控制審計就算過關(guān)了，但平安管理層確定的內(nèi)控目標不僅如此，更強調(diào)提升內(nèi)部控制管理的長效機制和持續(xù)保證能力，至少應(yīng)實現(xiàn)以下目標：

順利通過會計師事務(wù)所進行的內(nèi)部控制審計；

形成風(fēng)險識別、評估和內(nèi)部控制制度設(shè)計、運行及控制效果測試評價的標準流程，并保持動態(tài)更新、反復(fù)運行；

記錄內(nèi)部控制管理和維護的過程軌跡；

梳理并分類歸檔內(nèi)部控制設(shè)計及運行有效性的舉證資料，并動態(tài)保持其充分有效性；

形成內(nèi)控風(fēng)險及缺陷的主動檢視、持續(xù)改進、自我完善的運行機制；

實現(xiàn)內(nèi)部控制評價結(jié)果與相關(guān)責(zé)任人的績效問責(zé)考核指標掛鉤。

在構(gòu)建平安集團合規(guī)內(nèi)控體系的過程中，平安一方面努力加強內(nèi)部制度和風(fēng)險內(nèi)控團隊建設(shè)；另一方面充分利用外腦，與國際知名咨詢機構(gòu)積極合作，借鑒國際、國內(nèi)先進的風(fēng)險內(nèi)控管理方法、成熟經(jīng)驗和現(xiàn)代化工具。

特別是2008年6月五部委正式《基本規(guī)范》后，平安集團管理層非常重視，敏銳地認識到建立健全內(nèi)部控制體系不僅是監(jiān)管機構(gòu)的合規(guī)要求，更是獲得客戶信賴，提升公司品牌，提升上市公司外部評價的契機和抓手。認識決定態(tài)度，思想決定行動。在對美國薩班斯奧克斯利法案、COSO內(nèi)部控制以及企業(yè)風(fēng)險管理架構(gòu)等制度、標準及其實施狀況進行調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合平安的戰(zhàn)略方向及現(xiàn)實狀況，平安管理層以“務(wù)實”、“整合”為核心價值理念，提出“以風(fēng)險為導(dǎo)向、以制度為基礎(chǔ)、以流程為紐帶、以內(nèi)控系統(tǒng)為抓手”的26字方針，為整個集團內(nèi)部控制體系建設(shè)明確了“四項基本原則”。

簡單來說，即首先梳理關(guān)鍵流程并識別和評估與內(nèi)控相關(guān)的固有風(fēng)險；其次結(jié)合公司各項規(guī)章制度及實施現(xiàn)狀，辨識各個流程的關(guān)鍵控制活動并固化；然后開展內(nèi)控自評工作，評估現(xiàn)有內(nèi)控體系對于上述固有風(fēng)險管理的有效性，最終得出剩余風(fēng)險的評估結(jié)果。固有風(fēng)險扣除現(xiàn)有內(nèi)部控制和管理舉措對于固有風(fēng)險的緩釋效果后，即為剩余風(fēng)險水平。對于內(nèi)控自評發(fā)現(xiàn)的內(nèi)控缺陷，有針對性地彌補內(nèi)控缺失、進一步完善內(nèi)控體系，從而將內(nèi)控相關(guān)的剩余風(fēng)險控制在公司可接受的水平。

以風(fēng)險為導(dǎo)向

內(nèi)部控制體系建設(shè)需要回答的首要問題是：“控制什么？”，也就是控制目標的問題。不少保險公司在開展內(nèi)部控制時的一大誤區(qū)在于“為內(nèi)控而內(nèi)控”，流于形式，眉毛胡子一把抓，沒有對內(nèi)控風(fēng)險點進行梳理和分類，最后既浪費了人力、財力，也降低了內(nèi)控項目的有效性。而“以風(fēng)險為導(dǎo)向”的理念，則是要明確識別行業(yè)及公司內(nèi)部所面臨的風(fēng)險點，并對已識別的風(fēng)險進行評級，同時與現(xiàn)有的控制活動進行匹配，進而評估相應(yīng)風(fēng)險點的控制水平。即哪些是不足的？哪些是沒有涵蓋的？不足的或未涵蓋的風(fēng)險，平安是否能接受？若不能接受，應(yīng)當如何對控制不足的部分進行強化？如何對尚未涵蓋的部分進行控制？等等。最終把平安的風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)。因此“以風(fēng)險為導(dǎo)向”實質(zhì)在于“為管控風(fēng)險而內(nèi)控”，關(guān)注“控制有效性”，并通過梳理、提升現(xiàn)有的控制活動，使內(nèi)部控制與日常管理活動緊密融合，讓業(yè)務(wù)部門人員作“主角”，內(nèi)控管理部門作“導(dǎo)演”。

以制度為基礎(chǔ)

平安集團充分認識到現(xiàn)代企業(yè)的管理中，制度是核心和基礎(chǔ)。通過制度進行管理，最能體現(xiàn)效率，最能體現(xiàn)統(tǒng)一性和質(zhì)量標準，因此制度建設(shè)是平安內(nèi)控體系建設(shè)的一個重要內(nèi)容。內(nèi)控制度并非是現(xiàn)有業(yè)務(wù)部門日常管理制度的簡單集合，也不是游離于現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度之外的一套完全獨立的制度體系，而是對現(xiàn)有業(yè)務(wù)管理制度補充、完善、整合的過程。制度在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)該只有統(tǒng)一的一套，保持“唯一正確性”，這一點非常重要。平安現(xiàn)已建立并不斷完善內(nèi)控制度體系，明確各層級的職責(zé)定位和工作目標，確定內(nèi)控工作開展的程序循環(huán)。集團合規(guī)部牽頭完成平安《內(nèi)部控制評價管理辦法》和《內(nèi)部控制自評手冊》，以期建立健全“以風(fēng)險管控和內(nèi)部控制評價為導(dǎo)向，以合規(guī)、風(fēng)控等公司制度為核心和依據(jù)，以內(nèi)部控制自評手冊為工具和方法”的內(nèi)部控制制度體系。

以流程為紐帶

部分企業(yè)在進行風(fēng)險評估時，往往習(xí)慣于以部門為單位，殊不知風(fēng)險的產(chǎn)生和由此帶來的結(jié)果往往是疊加的、跨部門的，因為一個完整業(yè)務(wù)流程的實現(xiàn)是多個部門之間協(xié)同工作、相互配合的結(jié)果。如果僅從部門的角度看風(fēng)險，往往看不清楚、看不全面，容易以偏概全，進而影響對風(fēng)險的評級及相應(yīng)內(nèi)控點的識別。平安“以流程為紐帶”將內(nèi)部控制落實于業(yè)務(wù)流程的全過程，以流程為脈絡(luò)識別風(fēng)險點，消除了各部門間的壁壘和脫節(jié)，避免出現(xiàn)真空地帶，增強了流程的銜接性，也更易于從整體的視角把握企業(yè)的風(fēng)險點。平安在內(nèi)控評價過程中，涵蓋了絕大部分法人專業(yè)子公司及其關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程。

以內(nèi)控系統(tǒng)為抓手

內(nèi)部控制體系應(yīng)當以IT系統(tǒng)的建立及完善為基礎(chǔ)。比如內(nèi)控自我評估，整個過程牽涉面很廣，基本涉及平安所有的業(yè)務(wù)部門和人員，涉及的數(shù)據(jù)資料信息量非常大，評估流程管理也很繁雜，若在常態(tài)管理中采用手工方式進行，則難度更大。因此平安就有一個非常明確的認識，即需要有系統(tǒng)的支持。對于系統(tǒng)，其基本設(shè)想是：其一，要有一個自動工作流的驅(qū)動，也就是說每個業(yè)務(wù)部門的每個業(yè)務(wù)人員都需要明確自己的角色定位和工作內(nèi)容，而這些應(yīng)當通過系統(tǒng)來實現(xiàn)。同時涉及相應(yīng)的內(nèi)控節(jié)點，該節(jié)點的負責(zé)人一定要做出反應(yīng)（采取相應(yīng)的內(nèi)控動作，如審批），若在規(guī)定的時間內(nèi)沒有響應(yīng)，則系統(tǒng)將會觸發(fā)郵件提醒。其二，要有一個自動的報表管理功能，既能對內(nèi)控自我評估過程中的成果進行分門別類的存放，并能按監(jiān)管要求提供相應(yīng)的報表。同時亦能定期給高級管理層發(fā)送相應(yīng)的內(nèi)控報表，報表內(nèi)容可以包括部門內(nèi)控管理的實施情況（哪個部門開展了什么工作，還有哪些工作沒有開展），進而可作為內(nèi)控管理工作得以有效推動的基礎(chǔ)工具。目前平安集團已經(jīng)建立了內(nèi)部控制評價管理電子平臺（Risk Integrator，簡稱“RI系統(tǒng)”），該系統(tǒng)主要包括內(nèi)部控制的管理模塊（ICM）、風(fēng)險自評模塊（RCSA）、關(guān)鍵風(fēng)險指標模塊（KRI）、損失事件管理模塊（LEM），從內(nèi)部控制角度對系統(tǒng)分級，明確各層級業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門、稽核部門在系統(tǒng)中的角色定位。今后還將把企業(yè)的風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理功能在系統(tǒng)平臺上進一步整合。

平安集團在如何把上述的風(fēng)險和內(nèi)控管理的整體理念、體系建設(shè)和具體的操作步驟逐步固化在系統(tǒng)中做出了初步的嘗試。通過逐步建立和完善一個符合國際最佳實踐的內(nèi)部控制評價管理電子平臺，運用先進工具和技術(shù)支持公司業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)增長模式。該平臺的內(nèi)部控制管理（ICM）和風(fēng)險自評（RCSA）模塊目前已經(jīng)可以協(xié)助公司識別、分析、評估、應(yīng)對、報告各項風(fēng)險，并與內(nèi)部控制相關(guān)聯(lián)，支撐內(nèi)控自我評估在平臺上的運行。此外，信息系統(tǒng)平臺還支持平臺進一步建立關(guān)鍵風(fēng)險指標（KRI）量化信息和預(yù)警體系，及時發(fā)出對重大風(fēng)險的預(yù)警信號；并且利用損失事件管理（LEM）加強對歷史重大損失事件和數(shù)據(jù)的收集和管理，提升公司預(yù)測尚未發(fā)生事件之潛在風(fēng)險的能力。

全員參與、分級實施、逐級匯總

內(nèi)控項目在開展初期采取“全員參與、分級實施、逐級匯總”的方式，總體安排分為設(shè)計階段（確定項目范圍和風(fēng)險評估）、計劃階段（試點，確定內(nèi)控自評方法、工具、模板，搭建內(nèi)控管理電子平臺）、推廣階段（全面推廣）階段。目前，平安已經(jīng)把這些動作納入了日常常態(tài)管理的模式。

項目歷時將近3年，涉及平安集團保險、銀行、投資各板塊多家法人公司及其關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程，超過3000名平安員工直接參與了本項目的開展，接受了咨詢公司關(guān)于內(nèi)控方法論的培訓(xùn)。通過本項目的開展，內(nèi)控自我評價工作已納入各公司、各部門的日常工作范圍，并設(shè)計相應(yīng)機制促進內(nèi)部控制活動基于內(nèi)外部環(huán)境的變化而及時進行相應(yīng)的調(diào)整。

項目成果

平安致力于搭建并不斷完善風(fēng)險管理與合規(guī)內(nèi)控的統(tǒng)一體系，梳理核心業(yè)務(wù)流程，診斷風(fēng)險內(nèi)控缺陷并整改。而在關(guān)鍵風(fēng)險領(lǐng)域，同時有針對性地進行專項應(yīng)對和深入研究，實現(xiàn)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制的有效銜接和融合。項目完成了與實現(xiàn)控制目標相關(guān)的內(nèi)外部風(fēng)險的識別和評估，從定量角度確定了范圍內(nèi)的各業(yè)務(wù)流程、機構(gòu)的固有風(fēng)險和剩余風(fēng)險水平，為管理層權(quán)衡風(fēng)險與收益，確定風(fēng)險應(yīng)對策略奠定了實實在在的基礎(chǔ)。回顧項目成果，基本可以用“四個一”來概括：

建立了一個體系

平安現(xiàn)已基本建立并不斷完善合規(guī)內(nèi)控管理體系，通過體系的力量推進風(fēng)險和內(nèi)控合規(guī)“PDCA”管理閉循環(huán)，使平安內(nèi)控管理中心各部門目標統(tǒng)一、高效配合，同時也促進了風(fēng)險管控三道防線之間的聯(lián)動與有效運作。

導(dǎo)入了一套標準

通過內(nèi)部控制操作標準和相應(yīng)測試標準的建立，加強了內(nèi)控評價工作的可操作性，并且促進了公司各業(yè)務(wù)單元之間的橫向比較和內(nèi)部對標學(xué)習(xí)。

完善了一批流程

通過內(nèi)控評審?fù)晟屏嗽械牧鞒膛c制度，通過與國內(nèi)外行業(yè)最佳實踐的對比，從提高經(jīng)營效率效果角度完善了多項內(nèi)控流程，以緩釋潛在風(fēng)險，并加以追蹤落實和明確各自的部門責(zé)任。

培養(yǎng)了一批人才

通過共同參與項目，培養(yǎng)了平安自己的風(fēng)險管理和內(nèi)控的一批人才，這些人將作為平安自己的“火種”，確保了在咨詢公司離開后，平安仍然可以進一步把業(yè)已建立的風(fēng)險內(nèi)控管理體系長久運作。

第7篇：保險合規(guī)管理辦法范文

根據(jù)科學(xué)課程的教學(xué)要求，各實驗室應(yīng)積極配合各年級科學(xué)教學(xué)活動，做好各課的實驗室準備工作，以確保實驗課的順利進行。強化科學(xué)實驗探究的教學(xué)過程，開拓我校教學(xué)特色，做到開足開齊實驗課，確保每位學(xué)生都有動手操作機會，讓小學(xué)生在真實的科學(xué)活動中提高科學(xué)素養(yǎng)。力爭做到規(guī)范化、標準化、常規(guī)化，充分發(fā)揮教學(xué)儀器（材）應(yīng)有的作用。

二、主要任務(wù)及目標

按國家教委頒布的教學(xué)大綱開齊開足實驗教學(xué)課程，觀察、演示實驗達到95%以上，分組實驗達到90%以上，引導(dǎo)學(xué)生基本能親手完成各個實驗，形成一定實驗技能，培養(yǎng)科學(xué)的實踐，實驗，觀察能力。

三、具體工作計劃：

1、實驗室管理員工作：

①、x副校長：分管實驗室（一）和實驗室（二）常規(guī)管理工作。

②、x教導(dǎo)主任：主分管實驗室（一）和實驗室（二）常規(guī)管理工作

③、x老師：負責(zé)實驗室（一）的實驗教學(xué)常規(guī)管理工作。

④、x老師：負責(zé)實驗室（二）的實驗教學(xué)常規(guī)管理工作。 科學(xué)教研組組長

（1）、全面實施素質(zhì)教育, 實驗室管理應(yīng)規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。實驗室工作由校長及教導(dǎo)主任直接管理，實驗室設(shè)專職管理員，即實驗員，具體管理實驗室工作。

（2）、按照《省實施九年義務(wù)教育學(xué)科教學(xué)儀器，器材配備》要求，各實驗室必須做好儀器、器材的補充計劃。對自然實驗室的實驗設(shè)備進行更新、添置、維護、檢查，為教學(xué)做好準備。

（3）、各實驗室必須制定實驗室學(xué)期工作計劃和實驗教學(xué)課程安排表。

（4）、各實驗室必須借助于實驗室設(shè)備和實驗手段，選擇恰當?shù)姆椒ǎe極創(chuàng)造條件改演示實驗為分組實驗，積極服務(wù)于教學(xué)。

（5）、各實驗室可搜集利用生活中身邊的各類廢舊材料的作用，結(jié)合實驗室條件進行分組實驗。

（6）、根據(jù)教學(xué)需要，可以自制一些教具。

（7）、各實驗室必須加強安全措施，危險藥品妥善保管，指導(dǎo)學(xué)生正確使用儀器設(shè)備，配齊消防器材。

（8）、各實驗室必須做好儀器（材）管理工作，嚴格履行對儀器（材）出借，賠償，領(lǐng)用手續(xù)，及時做好財產(chǎn)登記注冊工作，做到賬物相符，賬賬相符。

（9）、各實驗室必須做好儀器、器材的常規(guī)維修和保養(yǎng)工作。

（10）、各實驗室必須對學(xué)生損壞儀器設(shè)備按規(guī)定賠償，應(yīng)填寫“儀器設(shè)備報損記錄單”，并計入“儀器設(shè)備報損賬”。

（11）、開辟第二課堂,開放實驗室：對部分學(xué)生在實驗課中未完成或?qū)嶒炚n效果不理想的可利用中午空余時間或課外活動時間重做實驗,提高實驗課的時效性。

（12、）各實驗室必須努力做好“五防”工作（防霉、防蛀、防銹、防塵、防盜）。確保每天放學(xué)檢查門窗一次；每周對室內(nèi)地面、窗戶水冼一次；每月對器材除塵、清冼一次，并添加防霉劑一次。環(huán)境衛(wèi)生，應(yīng)保持實驗室環(huán)境整潔，做到專室專用，室內(nèi)無雜物，無衛(wèi)生死角，無蜘蛛網(wǎng)，桌面無灰塵，門窗及儀器櫥柜玻璃干凈。

2、任課教師工作：

（1）、任課教師要在期初制訂出學(xué)期實驗教學(xué)計劃，交教導(dǎo)處檢查，再交實驗室存檔，任課教師按照實驗室提供的實驗課程表到指定的實驗室上課。

（2）、任課教師與實驗教師要共同努力，積極配合，努力開齊、開好實驗，開足組數(shù)，使學(xué)生有充分的動手機會。凡教材要求做的實驗不得任意刪減，因故確實不能開出，必須向?qū)W校分管領(lǐng)導(dǎo)報批。

（3）、任課教師應(yīng)認真填寫“實驗通知單”。 演示實驗提前三天，學(xué)生分組實驗提前一周交實驗教師，并提前試做實驗，做到心中有數(shù)。對可能發(fā)生危及人身安全的實驗做好防范安排。

（4）、實驗教師應(yīng)配合工作，按單準備實驗用品，并提前一天準備好。在準備過程中，要對儀器作必要的檢查、校正，使其處于完好可用狀態(tài)。

（5）、演示實驗操作前，任課教師要備好課，熟悉實驗操作步驟和注意事項，實驗時做到安全、迅速，操作規(guī)范，現(xiàn)象明顯。實驗過程中，要引導(dǎo)學(xué)生觀察、思考，達到預(yù)期效果。

（6）、上學(xué)生實驗課時，要組織學(xué)生排隊入室，保持肅靜。要把全班學(xué)生編成若干實驗小組，每組選一組長防范，各組對號入座，定組定位定儀器。若是第一次走進實驗室，首先由任課教師帶領(lǐng)學(xué)習(xí)《學(xué)生實驗規(guī)則》和《實驗室安全守則》，然后再開始分組實驗。

（7）、學(xué)生要做好實驗前的預(yù)習(xí)準備，實驗時要積極思考，細心操作，認真觀察，如實記錄。要積極創(chuàng)造條件，使每個學(xué)生都能親自操作，提高動手操作能力。實驗教師要跟班輔導(dǎo)，排除儀器故障，處理有關(guān)問題。

（8）、實驗完畢由實驗小組分工負責(zé)，按"三凈"（即桌面凈、儀器凈、地面凈）要求擦洗、整理好儀器，打掃好桌面、室內(nèi)環(huán)境衛(wèi)生，并由組長點交，經(jīng)實驗教師或任課教師驗收后方可離去。實驗教師要及時對實驗儀器進行保養(yǎng)維護工作，收回原處保存。要認真填寫好《實驗登記表》，離開實驗室時要關(guān)好水電開關(guān)和門窗。

（9）、要建立健全考核評估機制,考核成績納入對班級管理，促進學(xué)生良好實驗習(xí)慣的養(yǎng)成，促進實驗教學(xué)工作的開展。

（10）、要積極創(chuàng)造條件開放實驗室，讓學(xué)生在任課教師和實驗教師的指導(dǎo)下開展課外科技活動。

四、培訓(xùn)、競賽：

1、利用教研活動時間，組織3-6年級科學(xué)實驗教師進行2次實驗操作培訓(xùn)。指導(dǎo)教師：王加川

(1) 2011年小學(xué)實驗室工作計劃相關(guān)：

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2、利用實驗室開放活動時間，以課外興趣小組活動形式，組織3-6年級部分學(xué)生進行每周1次實驗操作培訓(xùn)，達到以點帶面的推動效果，使學(xué)生熱愛科學(xué)實驗。

①、三、四年級指導(dǎo)教師：肖壽生

②、五、六年級指導(dǎo)教師：沈家強

3、組織學(xué)生實驗操作競賽。

五、授課地點及課程安排

1、三、六年級在實驗室（一）上課。（課程安排見附表2）

2、四、五年級在實驗室（二）上課。（課程安排見附表3）

六、相關(guān)內(nèi)容見附表如下

附1：實驗室《科學(xué)》學(xué)科任課教師課程總表

附2：實驗室（一）課程安排總表

附3：實驗室（二）課程安排總表

附4：3-6年級科學(xué)（上冊）演示、分組實驗?zāi)夸?/p>

附5：玉溪小學(xué)自然實驗室管理制度

附6：玉溪小學(xué)實驗室管理及實驗教學(xué)安全制度

附7：實驗室儀器設(shè)備報損報廢制度

附8：實驗室儀器設(shè)備損壞賠償制度

玉溪小學(xué)科學(xué)實驗室

二0一一年九月一日

附5：

玉溪小學(xué)自然實驗室管理制度

一、教師在實驗課前，必須做好充分準備。包括實驗的目的、要求、操作方法及順序。準備好儀器、材料、藥品等，不做無準備的實驗。

二、學(xué)生進入實驗室后要保持室內(nèi)安靜，認真聽講，按老師要求進行實驗，不得隨意亂動實驗用品。

三、自然儀器、教具，統(tǒng)一保存，分類擺放，造冊登記，專人管理。其他教學(xué)人員，因工作需借用須請示教導(dǎo)主任批準，并辦理登記手續(xù)，用后及時歸還，并注銷。

四、實驗后的廢物，教師要指定地點，統(tǒng)一處理，不得隨意亂扔。廢水放凈后，要擦干水盆及實驗桌。

五、實驗課后，教師要認真清理儀器，物歸原處，關(guān)閉電源、水源，填寫“實驗記錄單”后，方可離室。

六、愛護教具、儀器。經(jīng)常擦拭，保持清潔。室內(nèi)儀器、材料、藥品，不得私自帶出。實驗中，如有損壞，應(yīng)主動報告，辦理報損或賠償手續(xù)。

七、搞好實驗室的衛(wèi)生清掃及保潔工作。使實驗室經(jīng)常保持地面潔凈，玻璃明亮，儀器擺放整齊。

八、注意安全，做好防火、防盜工作。每學(xué)期末，全面清查，及時充實、維護，保證教學(xué)要求。

附6：

玉 溪 小 學(xué)

實驗室管理及實驗教學(xué)安全制度

根據(jù)貴州省中小學(xué)實驗教學(xué)和實驗室管理辦法（試行）之規(guī)定和學(xué)校安全工作要求，特擬定本制度。

一、學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)及全體師生必須樹立實驗室管理及實驗教學(xué)安全意識，都應(yīng)自覺遵從實驗室管理及實驗教學(xué)的有關(guān)規(guī)定、規(guī)則和條例。安全操作，防范于未然。

二、實驗室工作人員要隨時繃緊安全之弦，預(yù)防為主，管理育人。既要保證儀器設(shè)備完整無缺，又要保證完成實驗教學(xué)任務(wù)，不得有疏忽大意。

三、儀器設(shè)備借出或調(diào)撥，嚴格執(zhí)行審批和登記手續(xù)，并要及時收回銷帳。隨時做到盤點實物，統(tǒng)計數(shù)據(jù)，報告情況。保證帳帳相符、帳卡相符、帳物相符。

四、做好儀器設(shè)備維護和保養(yǎng)工作，確保安全、清潔、衛(wèi)生。防止火災(zāi)、觸電、丟失、盜竊等事故發(fā)生，并根據(jù)儀器不同類別和性質(zhì)分別做到防潮、防銹、防變形、防變質(zhì)、防腐、防熱、防蟲等。

五、對試劑、危險試劑、藥品，劇毒、有害、易爆危險品實行嚴加管理，專柜存放，單獨存放，分別存放，雙鎖保險。嚴格履行學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)簽字批準領(lǐng)用制度。禁止不安全行為，排除各類安全隱患。

附7：

實驗室儀器設(shè)備報損報廢制度

一、物資的報廢必須填寫“報損報廢單”，及時報物資主管人員進行核查后，按下列手續(xù)辦理。

1、單價在200元以下的物資報損報廢處理由主管校長審批，報縣教育局備案，單價在200元以上者由所屬教育局審批、報地、市教育局備案。

2、給予經(jīng)濟賠償處理的，根據(jù)損壞、丟失等事故情況和具體鑒定意見，由物資使用單位填寫有關(guān)表冊，簽注具體處理意見及賠償金額。所在單位填寫“賠償通知單”（四聯(lián)式），一份自存，一份送財務(wù)科，一份送物資主管部門，一份送賠償人。賠償人在收到通知后應(yīng)主動向財務(wù)部門辦理交款手續(xù)。

3、對于耐用期滿，又已喪失效能或因客觀原因等造成的報損報廢，原則上每年進行一次，在每年盤點物資時，由使用單位填制有關(guān)表冊，其審批手續(xù)按上述規(guī)定辦理。

二、報損報廢審批手續(xù)完畢后，其物資殘值由物資主管部門回收利用，統(tǒng)一處理。

三、校內(nèi)外借用物資，除按照借物制度辦清手續(xù)外，交接雙方應(yīng)當面驗證質(zhì)量情況，如有損壞，丟失等情況發(fā)生，借方應(yīng)照價賠償或修復(fù)后歸還。

附8：

實驗室儀器設(shè)備損壞賠償制度

一、由于下列原因之一造成了事故，使儀器設(shè)備受到了損失，分別給予批評，行政處分，并賠償部分或全部損失。

1、不聽從指導(dǎo)，不遵守操作規(guī)程，不按規(guī)定要求進行操作、實驗、實習(xí)的；

2、工作失職，不負責(zé)任，教師或有關(guān)人員指導(dǎo)錯誤或指導(dǎo)不及時，管理員保管不善的；

3、不按制度，又未經(jīng)批準，擅自運用，拆改設(shè)備器材的；

4、粗心大意、大手大腳、造成損失浪費的；

5、盜竊或巧立名目騙取器材的；

6、有意制造事故，或故意違反操作規(guī)程的。

二、由于下列原因之一造成儀器設(shè)備損失，通過鑒定且由有關(guān)負責(zé)人證實，只賠償部分損失或不予賠償。

1、耐用期滿仍在使用中的設(shè)備器材，在正常使用中發(fā)生損壞的；

2、食品設(shè)備易壞部件，在正常操作過程中發(fā)生了損壞的；

3、儀器設(shè)備使用和存放缺少必要的防護條件，經(jīng)主觀努力后仍造成了損失的；

4、確因設(shè)備質(zhì)量原因，在正常操作過程中造成損失的。

第8篇：保險合規(guī)管理辦法范文

關(guān)鍵詞:農(nóng)機監(jiān)理；規(guī)范化管理；職責(zé)

農(nóng)機安全監(jiān)理機構(gòu)肩負著農(nóng)機行政執(zhí)法的重任，要確保農(nóng)機安全生產(chǎn)和保障農(nóng)民群眾生命財產(chǎn)安全，同時，可促進農(nóng)業(yè)機械化更好地向前發(fā)展。當下，農(nóng)機安全監(jiān)理工作仍存在許多問題，因此，進一步加強農(nóng)機監(jiān)理工作的規(guī)范化管理很有必要。本文將分析農(nóng)機安全監(jiān)管現(xiàn)狀，并闡述農(nóng)機監(jiān)理工作的規(guī)范化管理相關(guān)措施，希望給有關(guān)人士一些參考和建議。

1農(nóng)機安全監(jiān)理問題與現(xiàn)狀

1.1宣傳不夠深入

農(nóng)機部門的重要任務(wù)應(yīng)是宣傳好法規(guī)、教育好群眾，基于多種因素的制約，農(nóng)機安全法規(guī)的宣傳已遠跟不上形勢的需求。在執(zhí)法檢查中，一些人對農(nóng)機執(zhí)法缺乏正確的理解，不了解農(nóng)用拖拉機需要掛牌、辦證等基本常識，時常查到無牌無證的手扶拖拉機駕駛，同時部分農(nóng)機戶知法犯法、逃避監(jiān)管，違規(guī)現(xiàn)象時有發(fā)生，另外，還有些農(nóng)機戶把正常的法規(guī)管理視為亂收費，也因此對執(zhí)法人員的工作表現(xiàn)出不配合，甚至產(chǎn)生抵觸情緒。

1.2監(jiān)理法制有待健全

在農(nóng)機管理方面，存在法律體系不夠健全、執(zhí)法主體不夠明確、執(zhí)法手段有待加強、相關(guān)政策措施不配套和缺乏農(nóng)機安全監(jiān)理相關(guān)條例等問題，無疑對農(nóng)機監(jiān)理事業(yè)發(fā)展產(chǎn)生一定的影響，此外，人們對農(nóng)機監(jiān)理認識不夠，許多農(nóng)機手法律意識較淡薄，大都認為農(nóng)機監(jiān)理只是以收錢為目的，對檢審與不檢審，或有牌無牌并不在意、隨意跑，增加了事故的隱患。

1.3監(jiān)管機制較薄弱

機構(gòu)設(shè)置不夠合理，農(nóng)機生產(chǎn)基本上是在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)業(yè)機械絕大部分用于季節(jié)性農(nóng)田作業(yè)，同時點多面廣、流動性大、經(jīng)營季節(jié)性強，而農(nóng)機監(jiān)理機構(gòu)并未設(shè)置在鄉(xiāng)鎮(zhèn)，無疑增加了農(nóng)機監(jiān)理執(zhí)法難度。另外，農(nóng)機監(jiān)理人員缺少對道路上行駛的拖拉機的執(zhí)法權(quán)力，同時，農(nóng)機報廢制度不夠健全，超期服役的農(nóng)用車拖拉機仍在農(nóng)忙時上路行駛，報廢缺少相關(guān)法律依據(jù)，且沒有相關(guān)的強制措施，有的超期報廢的拖拉機安全隱患較嚴重，并還在堅持作業(yè)，嚴重威脅人民的生命財產(chǎn)安全。

1.4農(nóng)機裝備相對落后

在農(nóng)機裝備上，許多農(nóng)機監(jiān)理機構(gòu)辦公條件比較落后，實地檢驗儀器，也相對較單一，效率不高，缺少上級相應(yīng)的扶持政策和資金保障。另外，有些機手為追求經(jīng)濟效益，違法駕駛與超載，也在一定程度上降低了農(nóng)機的穩(wěn)定性。

2農(nóng)機監(jiān)理工作規(guī)范化管理措施

2.1強化組織領(lǐng)導(dǎo)，落實安全責(zé)任

安全無小事，農(nóng)機安全生產(chǎn)更是如此。農(nóng)機操作會受各種因素的影響，導(dǎo)致的安全事故時有發(fā)生，因此，有關(guān)部門與安全監(jiān)理工作者一定要本著對人民生命與財產(chǎn)高度負表的工作態(tài)度，肩負起領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，落實好安全生產(chǎn)責(zé)任制和相關(guān)各項安全監(jiān)管措施，以此促進農(nóng)機監(jiān)理工作正常開展。

2.2加大宣傳力度，提高安全意識

要想做好預(yù)防農(nóng)機安全工作，安全生產(chǎn)宣傳教育是基礎(chǔ)工作。要利用各種媒體的宣傳力量，采取多樣化的形式宣傳農(nóng)機安全生產(chǎn)政策法規(guī)、操作規(guī)程和安全知識。扎實有效地開展農(nóng)機安全生產(chǎn)宣傳教育活動，規(guī)范農(nóng)機培訓(xùn)，結(jié)合“陽光工程”的實施，加大農(nóng)機駕駛操作人員教育培訓(xùn)扶持力度，提高培訓(xùn)質(zhì)量，確保農(nóng)機手熟練掌握駕駛操作技術(shù)、安全法規(guī)知識和取得法定的駕駛操作證件，提高農(nóng)機手安全意識和安全操作水平。

2.3加強監(jiān)理隊伍建設(shè)，提高執(zhí)法水平

首先，要加強農(nóng)機安全監(jiān)理工作人員的思想建設(shè)。樹立全心全意為人民服務(wù)的工作理念，把監(jiān)理從業(yè)的思想作風(fēng)放在首位。其次，切實提高農(nóng)機安全監(jiān)理人員的專業(yè)素質(zhì)，強化學(xué)習(xí)，自覺提升業(yè)務(wù)技能，學(xué)習(xí)與掌握農(nóng)業(yè)機械安全監(jiān)督管理條例和機動車交通事故責(zé)任強制保險條例的相關(guān)法律法規(guī)，定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技能競賽等活動，不斷提高農(nóng)機安全監(jiān)理執(zhí)法人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和依法辦事能力，同時提高隱患排查、實地檢驗、事故接報及統(tǒng)計報告等方面的能力。總之，提高農(nóng)機監(jiān)理業(yè)務(wù)人員素質(zhì)，要有計劃開展一些針對性的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使其掌握先進的管理辦法，增強科學(xué)管理意識，提高農(nóng)機監(jiān)理內(nèi)業(yè)管理水平，力爭打造一支政治覺悟高、專業(yè)技能強的監(jiān)理隊伍。

2.4建立健全監(jiān)督機制

要想做好農(nóng)機監(jiān)理工作，除加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)、提高業(yè)內(nèi)人員素質(zhì)外，還需建立健全農(nóng)機監(jiān)理內(nèi)業(yè)監(jiān)督機制與獎懲制度，建章立制。同時還要公開辦事結(jié)果，接受群眾監(jiān)督。實行崗位內(nèi)部分工，落實責(zé)任監(jiān)督制，更好地相互監(jiān)督，只有這樣，才可提升監(jiān)理工作的質(zhì)量與可信度。

3結(jié)語

第9篇：保險合規(guī)管理辦法范文

一、健全資源規(guī)劃與建設(shè)管理制度

2012年《江蘇省學(xué)前教育條例》正式頒布，條例明確規(guī)定各市、縣（市、區(qū)）人民政府應(yīng)當根據(jù)適齡兒童的數(shù)量分布、流動趨勢、保育教育需求等情況，制定學(xué)前教育設(shè)施布局專項規(guī)劃，預(yù)留符合規(guī)定要求的學(xué)前教育設(shè)施建設(shè)用地，滿足學(xué)齡前兒童就近入園的需求。新建、改擴建居民區(qū)的配套幼兒園應(yīng)與居民區(qū)建設(shè)項目同步設(shè)計、施工和交付使用，并由當?shù)卣y(tǒng)籌安排用于舉辦公辦幼兒園，或者委托舉辦普惠性民辦幼兒園，任何單位和個人不得改變使用性質(zhì)和用途。條例同時規(guī)定，幼兒園設(shè)置規(guī)模一般不超過12個班，幼兒園班級人數(shù)不得超過國家和省規(guī)定的限額。2011年實施第一期學(xué)前教育五年行動計劃以來，全省新建、改擴建幼兒園3200所，覆蓋幼兒60余萬名，已實現(xiàn)平均每1.02萬常住人口擁有1所幼兒園，公辦和普惠性民辦幼兒園占比達到85%。第二期學(xué)前教育行動計劃要求各地以市、縣為單位向當?shù)厣鐣?016～2020年學(xué)前教育設(shè)施布局專項規(guī)劃，重點實施鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下農(nóng)村幼兒園標準化建設(shè)，提高城及城鄉(xiāng)接合部學(xué)前教育資源總量，并要求所有特殊教育學(xué)校設(shè)置學(xué)前班，鼓勵有條件的幼兒園為具有接受普通教育能力的學(xué)齡前殘疾兒童提供融合教育。全省從2016年起試行公辦幼兒園和普惠性民辦幼兒園服務(wù)區(qū)制度，爭取到2020年基本建立幼兒就近入園保障制度。目前，無錫市已經(jīng)全面施行幼兒園服務(wù)區(qū)制度，全省的農(nóng)村地區(qū)以及部分縣市也已實現(xiàn)幼兒園劃片服務(wù)。

二、建立公共財政經(jīng)費保障機制

江蘇省從2011年起建立了市縣為主、省級獎補的學(xué)前教育財政投入機制，做到預(yù)算有科目、增量有傾斜、投入有比例、撥款有標準、資助有制度。出臺公辦幼兒園生均公用經(jīng)費財政撥款標準，并對普惠性民辦幼兒園給予同等標準的經(jīng)費補助，大部分市縣已經(jīng)達到小學(xué)生均公用經(jīng)費財政撥款標準的二分之一以上。建立學(xué)前教育政府資助制度，以生均年資助1000元左右的標準覆蓋10%的在園幼兒，同時保障殘疾兒童免費接受學(xué)前教育。設(shè)立學(xué)前教育綜合獎補專項，支持幼兒園接納進城務(wù)工人員隨遷子女，支持集體幼兒園和企事業(yè)單位辦園。五年多來，省級并統(tǒng)籌中央經(jīng)費累計安排學(xué)前教育經(jīng)費25.87億元，其中省級17.43億元，全省各級財政投入學(xué)前教育發(fā)展資金超過250億元。2014年，省政府出臺相關(guān)文件，明確將幼兒園納入校舍安全工程長效保障機制，各地正在參照小學(xué)標準逐步建立幼兒園園舍維修經(jīng)費財政撥款制度。根據(jù)教育部二期行動計劃要求，江蘇省將在農(nóng)村建立以財政投入為主的經(jīng)費保障機制，嘗試建立生均教育經(jīng)費標準（部分縣區(qū)已標準），將教職工工資福利、園舍建設(shè)維修經(jīng)費、生均公用經(jīng)費等核心辦園成本納入財政保障范圍，努力做到保工資、保安全、保運轉(zhuǎn)，促建設(shè)、促內(nèi)涵、促發(fā)展。

三、深入推進師資管理體制改革

一是制定幼兒園教師配制標準。2013年2月省編辦、財政廳、教育廳聯(lián)合頒布《江蘇省公辦幼兒園機構(gòu)編制標準（試行）》，明確按師生比1：16的比例核定事業(yè)編制，同時可核增5%的調(diào)節(jié)編制，用于有特殊需要的幼兒園。二是完善幼兒教師培養(yǎng)機制。加強幼兒師范院校建設(shè)，開展卓越幼兒園教師培養(yǎng)工作，全省每年培養(yǎng)學(xué)前教育師范生7000人。為解決幼兒園男性教師嚴重不足的問題，從2010年起開展男師范生免費定向培養(yǎng)工作，目標是到2020年為全省每所幼兒園至少培養(yǎng)1名男教師。三是開展幼兒園教師5年一周期全員培訓(xùn)工作，2015年江蘇省用于幼兒園教師省級培訓(xùn)的專項經(jīng)費為750萬元，2016年預(yù)計將達到1500萬元。四是針對幼兒園教師工作特點和專業(yè)發(fā)展要求，在全國率先將幼兒園教師職稱評審從中小學(xué)中剝離出來，制定《江蘇省幼兒園教師專業(yè)技術(shù)資格條件》，增設(shè)幼兒園教師正高級職稱等次。五是創(chuàng)新幼兒園人事管理制度，提升幼兒園教師待遇。江蘇省教育廳出臺《關(guān)于深化學(xué)前教育體制改革試點工作的意見》，選擇10個縣市區(qū)作為試點，探索建立新型幼兒園教師管理與保障模式。2015年12月江蘇省政府出臺的《江蘇省鄉(xiāng)村教師支持計劃實施辦法》，明確規(guī)定：采用政府購買崗位的方式解決公辦幼兒園教師待遇問題，要求所聘教師工資不低于當?shù)爻擎?zhèn)職工平均工資，并足額足項繳納社會保險和住房公積金。

四、完善規(guī)范管理與質(zhì)量提升機制

一是完善獨立法人制度，保障園長責(zé)任與權(quán)利相統(tǒng)一。依照國家《事業(yè)單位登記管理暫行條例》和《江蘇省公辦幼兒園機構(gòu)編制標準（試行）》，規(guī)定2016年底前，凡符合條件的公辦幼兒園，機構(gòu)編制部門應(yīng)辦理事業(yè)單位法人登記手續(xù)。二是完善常規(guī)管理制度，加強幼兒園日常管理。嚴格執(zhí)行幼兒園登記注冊制度、年檢制度、收費管理制度、與義務(wù)教育相銜接的在園幼兒學(xué)籍管理制度、幼兒園布局地圖及基本信息公開制度等，以法律形式嚴禁幼兒園以集中授課方式提前教授小學(xué)教育內(nèi)容。頒布普惠性民辦幼兒園認定管理辦法，對扶持對象、認定程序、收費管理、日常監(jiān)管、獎補政策和退出機制等做出明確規(guī)定，并要求各地結(jié)合實際制定普惠性民辦幼兒園財務(wù)管理辦法。三是有效利用評估機制，從等級管理走向優(yōu)質(zhì)普惠。全面持續(xù)實施優(yōu)質(zhì)幼兒園評估工作，到2020年實現(xiàn)優(yōu)質(zhì)幼兒園占比達到90%，逐步消除各類普惠性幼兒園之間的等級差異。四是設(shè)立內(nèi)涵建設(shè)專項，著力提升幼兒園課程實施水平。省財政每年撥款2000萬元專項經(jīng)費，在全省選擇50所薄弱幼兒園進行課程游戲化項目建設(shè)，借助省、市、縣、園四級教科研網(wǎng)絡(luò)，通過探索彈性時間管理、戶內(nèi)外活動空間管理、生活化教育資源管理、過程性課程審議管理、扁平化專業(yè)管理等方式，全面推進綱要和指南精神的落實。項目實施以來，教師的兒童觀、教育觀、課程觀發(fā)生了顯著變化，幼兒游戲活動開展卓有成效。

五、落實政府管理與督導(dǎo)評價機制