保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則精選(九篇)

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第1篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

[關(guān)鍵詞]政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；制度安排；市場失靈；政府失靈

一、我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中存在“雙失靈”

(一)我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的困境分析

農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是處理農(nóng)業(yè)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要財(cái)務(wù)安排，是市場經(jīng)濟(jì)條件下現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的三大支柱(農(nóng)業(yè)科技、農(nóng)村金融和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn))之一。作為世貿(mào)組織允許各國支持農(nóng)業(yè)的一項(xiàng)“綠箱”政策，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)日益受到各國政府的重視。然而在我國，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)卻陷入了困境，出現(xiàn)了加速下降的趨勢。我國農(nóng)業(yè)所面臨的困境主要有：農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)收入不斷減少；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)率居高不下；農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營長期虧損；農(nóng)民不愿投保，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)展業(yè)困難。

(二)“雙失靈”是造成農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)困境的根本原因

我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)困境的根本因素是制度問題，在我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中存在著嚴(yán)重的“雙失靈”現(xiàn)象。

1.市場失靈。自20世紀(jì)90年代中期，中國人民保險(xiǎn)公司逐步轉(zhuǎn)換為規(guī)范的商業(yè)保險(xiǎn)公司以后，我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營的性質(zhì)也發(fā)生了根本性變化。但商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式并不適應(yīng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特點(diǎn)。一是商業(yè)保險(xiǎn)的高收費(fèi)與農(nóng)民的低收入存在矛盾，農(nóng)民沒有交費(fèi)能力；二是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在高風(fēng)險(xiǎn)率、高費(fèi)用率、高賠付率的特征，追逐利益的商業(yè)性保險(xiǎn)公司對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)避也就不難理解。因此，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)自身的特點(diǎn)使其具有準(zhǔn)公共產(chǎn)品的性質(zhì)，即農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)缺乏競爭性，存在非排他性和利益外溢現(xiàn)象。正因?yàn)榇耍瑢r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)采取商業(yè)性經(jīng)營模式會導(dǎo)致市場失靈。

2.政府失靈。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的準(zhǔn)公共產(chǎn)品特征及其商業(yè)化經(jīng)營的實(shí)踐共同佐證了一點(diǎn)，即我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展需政府履行彌補(bǔ)市場失靈的職責(zé)，而我國政府卻長期處于缺位狀態(tài)，也在很大程度上造成了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的舉步維艱。

因此，要使農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)走出困境，關(guān)鍵和首要的問題是制度設(shè)計(jì)。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)應(yīng)以政府為主體，突出農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的政策性，改變商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的現(xiàn)狀，通過建立與市場機(jī)制有效結(jié)合的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，將政策與市場機(jī)制相結(jié)合，為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)有利的環(huán)境。

二、國外政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展的模式

各國發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的模式大體可分為政府主導(dǎo)型的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式和市場主導(dǎo)型的商業(yè)性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式，分別以美國和毛里求斯為例進(jìn)行說明。

(一)美國政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式

美國自20世紀(jì)30年代開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，采用的是政府主辦、商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的發(fā)展模式。美國政府依據(jù)《聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，通過提供巨災(zāi)保險(xiǎn)(屬基本保障水平)、擴(kuò)大保障保險(xiǎn)(屬較高保障水平)、集體保險(xiǎn)和非保險(xiǎn)作物保障計(jì)劃四大險(xiǎn)種，取代政府救濟(jì)計(jì)劃將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者納入農(nóng)作物保險(xiǎn)計(jì)劃。并規(guī)定不參加政府保險(xiǎn)計(jì)劃的農(nóng)戶，不能得到政府其它計(jì)劃的幫助。在運(yùn)作模式上，目前農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的管理機(jī)構(gòu)是聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司，與風(fēng)險(xiǎn)管理局屬于兩塊牌子、一套人馬，主要負(fù)責(zé)全國性險(xiǎn)種條款制訂、費(fèi)率擬定、業(yè)務(wù)指導(dǎo)和檢查，開發(fā)維護(hù)軟件、預(yù)測農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格等，為商業(yè)保險(xiǎn)公司提供經(jīng)營管理費(fèi)補(bǔ)貼和再保險(xiǎn)。政府還承擔(dān)聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司的各項(xiàng)費(fèi)用以及農(nóng)作物保險(xiǎn)推廣和教育費(fèi)用。1995年起，美國政府為了鼓勵(lì)部分商業(yè)性保險(xiǎn)公司開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，為開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的19家公司提供其相當(dāng)于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的31%的補(bǔ)貼，并提供農(nóng)作物保險(xiǎn)免稅、比例再保險(xiǎn)和超額損失再保險(xiǎn)等政策扶持。2000年美國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼平均占到純保費(fèi)的53%，保費(fèi)補(bǔ)貼額平均達(dá)6.6美元／英畝，農(nóng)作物巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)推行強(qiáng)制性保險(xiǎn)制度并補(bǔ)貼全部保費(fèi)，其他皆為自愿選擇。投保農(nóng)民當(dāng)年農(nóng)作物收成因?yàn)?zāi)害減產(chǎn)25%以上時(shí)，可取得聯(lián)邦農(nóng)作物保險(xiǎn)公司的最高賠償金額。1981—1988年間，美國政府對農(nóng)作物保險(xiǎn)的開支達(dá)42億美元，賠付金額與投保金額的比例高達(dá)14：1。1989-1999年10年間，聯(lián)邦政府對農(nóng)作物保險(xiǎn)的財(cái)政補(bǔ)貼總額累計(jì)達(dá)到108億美元，僅1999年一年就達(dá)到22.4億美元。2004年美國各家經(jīng)營農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司共收入保費(fèi)41.9億美元，其中政府對農(nóng)險(xiǎn)的補(bǔ)貼為24.8億美元。此外，政府還給予免稅和法律支持。雖然政府對商業(yè)保險(xiǎn)公司的補(bǔ)貼昂貴，但是政府仍認(rèn)為這是比救災(zāi)計(jì)劃和政府直接經(jīng)營更經(jīng)濟(jì)的做法。(二)毛里求斯農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式

毛里求斯的糖業(yè)保險(xiǎn)基金在國際上被公認(rèn)為是一項(xiàng)成功的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)模式，該模式具有四個(gè)鮮明特點(diǎn)：第一，效率高。由于該基金只承保一種作物，業(yè)務(wù)簡單、單證費(fèi)用低，加之計(jì)算機(jī)管理程度高、工作人員少，因而效率很高，其費(fèi)用率僅占保費(fèi)收入的7%(多數(shù)國家這一比例為15%—20%)。第二，費(fèi)率擬定科學(xué)化。為防止風(fēng)險(xiǎn)不均質(zhì)而導(dǎo)致逆選擇，該基金設(shè)計(jì)了多達(dá)100個(gè)檔次的費(fèi)率體系，費(fèi)率體系的高度差異化能激勵(lì)生產(chǎn)者努力耕作，以改善自己的費(fèi)率檔次，從而達(dá)到少支付保費(fèi)又能獲得較大保障的目的。第三，投資收益高。基金的投資收入約為業(yè)務(wù)費(fèi)用的150%，投資收入的50%用于基金積累，能夠相應(yīng)減少農(nóng)民的保費(fèi)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)基金抗巨災(zāi)的能力。第四，商業(yè)化運(yùn)作。雖然政府在基金建立初期承擔(dān)支付工作人員工資的職責(zé)，而且政府要求強(qiáng)制投保，但到目前，該基金從原保險(xiǎn)到再保險(xiǎn)完全采用商業(yè)方式來運(yùn)作。

雖然世界各國的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營模式都不盡相同，但政府的基本扶持方式大致相似，即主要采用法律保護(hù)、政府行政指導(dǎo)、財(cái)政資金支持、減免稅費(fèi)業(yè)務(wù)發(fā)展與農(nóng)業(yè)信貸銜接等措施。

特別值得一提的是，大多農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)和不發(fā)達(dá)國家都有專門的法律制度就政府對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)惠政策以及具體補(bǔ)貼比例進(jìn)行規(guī)定。如美國和日本分別于1938年頒布了《農(nóng)作物保險(xiǎn)法》，美國于1994年又制訂了《克林頓農(nóng)作物保險(xiǎn)改革法》。2000年6月美國國會通過了《農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)法》，計(jì)劃在以后5年內(nèi)提供總計(jì)82億美元財(cái)政支出，補(bǔ)貼農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)。2002年美國又通過了新的農(nóng)業(yè)法，進(jìn)一步加強(qiáng)了對農(nóng)業(yè)的補(bǔ)貼力度，決定在未來10年內(nèi)給農(nóng)業(yè)撥款1910億美元，較目前實(shí)行的補(bǔ)貼增加了80%，在價(jià)格支持和收入政策、農(nóng)產(chǎn)品儲備計(jì)劃、出口支持、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和信息服務(wù)、國內(nèi)農(nóng)業(yè)安全、教育研究和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)等方面推出了一系列新的舉措。正是由于有了這些政府補(bǔ)貼政策和相關(guān)的法律制度支持，各國的保險(xiǎn)經(jīng)營機(jī)構(gòu)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)才得以蓬勃發(fā)展。

三、適合我國政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的制度設(shè)計(jì)

然而長期以來，我國由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略等多方面原因，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)貼和扶持非常少，我國的農(nóng)險(xiǎn)法律建設(shè)滯后、核算辦法、稅費(fèi)扶持等政策不配套的狀況沒有扭轉(zhuǎn)。《保險(xiǎn)法》第155條規(guī)定：“國家支持發(fā)展為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的保險(xiǎn)事業(yè)，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定”。但至今配套的法律、法規(guī)尚未出臺。在我國，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)只免交營業(yè)稅，其他方面同商業(yè)性保險(xiǎn)一樣，國家尚無配套政策予以扶持。這就造成了僅僅依靠商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)獨(dú)立經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，而我國政府補(bǔ)貼和扶持缺位的情況。

(一)構(gòu)建支持政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律體系

從對美國和毛里求斯的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展模式的分析可以看出，政府首先是制定一系列法律法規(guī)，確保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的順利進(jìn)行。我國雖然已于1995年頒布了《保險(xiǎn)法》，但這只是一部規(guī)范商業(yè)保險(xiǎn)的主要法律，并不適用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)也并未有具體的規(guī)定。因此應(yīng)盡早出臺專門的《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》。《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》應(yīng)明確規(guī)定政策性保險(xiǎn)的政策性和非商業(yè)性特征、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營目標(biāo)、經(jīng)營原則及組織形式等；規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的資金籌集方式、資金管理原則、政府支持方式等，并用存款比例、負(fù)債比例、流動性比例等經(jīng)濟(jì)指標(biāo)調(diào)控其運(yùn)行；《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》中還應(yīng)對政府行為予以約束，對政府的作用和農(nóng)民的參與方式進(jìn)行規(guī)范，避免由于地方政府的隨意性或財(cái)政困難而忽視對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支持。

(二)構(gòu)建政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的組織制度

1.設(shè)立專門政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司。由于我國農(nóng)民收入低和保險(xiǎn)意識差，因此由政府成立專業(yè)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)公司引導(dǎo)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展是比較切合我國實(shí)際的。政府支付一切經(jīng)營管理費(fèi)用，采取強(qiáng)制保險(xiǎn)，并享有免稅待遇。除了專門政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司外，還應(yīng)鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司、合作社經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，突破單一格局，向多元化發(fā)展。對商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)提供優(yōu)惠政策，如稅收減免、費(fèi)率補(bǔ)貼和虧損彌補(bǔ)等，緩和商業(yè)性保險(xiǎn)公司經(jīng)營目標(biāo)與農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)效益低的矛盾。

第2篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

由于我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司只允許經(jīng)營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、短期意外險(xiǎn)和短期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)范圍和保險(xiǎn)的特性，決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債具有如下特點(diǎn)：

(一)資金來源的廣泛性

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金主要來源于保費(fèi)和資本金。由于我國國土面積廣闊，人口眾多，經(jīng)濟(jì)增長速度快，促進(jìn)了我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)的快速發(fā)展，保費(fèi)規(guī)模的迅速擴(kuò)大，保險(xiǎn)資金越來越多，且來源廣泛，涉及社會的各個(gè)層面。保險(xiǎn)資金不僅來自于國有企業(yè)、外資企業(yè)，而且大量的保險(xiǎn)資金來自于個(gè)人；從產(chǎn)業(yè)來說，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)資金來自于第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)。從構(gòu)成來看，保險(xiǎn)資金主要由資本金、責(zé)任準(zhǔn)備金(包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、未決賠款準(zhǔn)備金等)、總準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)儲金以及未分配盈余等構(gòu)成。

(二)資金性質(zhì)的負(fù)債性

《中華人民共和國保險(xiǎn)法》將保險(xiǎn)定義為：“保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)保險(xiǎn)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故，因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。”從保險(xiǎn)的定義可以看出，保險(xiǎn)公司的資金主要是來自保費(fèi)收入，收取保費(fèi)在前，承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任在后。即保險(xiǎn)公司在保險(xiǎn)合同生效后，根據(jù)未來保險(xiǎn)事故發(fā)生與否，決定了是否承擔(dān)賠付責(zé)任。由此可以看出，保費(fèi)資金具有明顯的負(fù)債性特點(diǎn)。從保險(xiǎn)資金的構(gòu)成來看，除資本金和總準(zhǔn)備金外，其他都屬于負(fù)債。

(三)對外負(fù)債的短期性

從經(jīng)營范圍可以看出，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司除工程險(xiǎn)等少數(shù)險(xiǎn)種有可能保險(xiǎn)期限較長之外，其他險(xiǎn)種的保險(xiǎn)期限都不超過一年；與此同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可能的支出將在保險(xiǎn)期限內(nèi)完全明確。由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的險(xiǎn)種的責(zé)任期限一般不超過一年，這就決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的負(fù)債大部分在一年內(nèi)，具有明顯的短期性特征。

(四)保險(xiǎn)資產(chǎn)的流動性

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性、成本支出時(shí)間的滯后性和金額的不確定性，及負(fù)債的短期性，決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)債支出的時(shí)間的不確定性。為保證保險(xiǎn)責(zé)任的及時(shí)承擔(dān)，保護(hù)投保人(被保險(xiǎn)人)的利益，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司必須保持資產(chǎn)的高流動性，以防止債務(wù)產(chǎn)生的財(cái)務(wù)“黑洞”導(dǎo)致公司無法繼續(xù)經(jīng)營或破產(chǎn)。

二、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的重要性

從以上財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債的特點(diǎn)可以看出，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營的風(fēng)險(xiǎn)不僅來自于經(jīng)營的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)本身，同時(shí)與保險(xiǎn)公司的自身管理水平密切相關(guān)。在當(dāng)前財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展迅速，競爭程度較高的情況下，保險(xiǎn)公司內(nèi)部管理水平將直接決定公司經(jīng)營的成敗與否。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)該加強(qiáng)自身資產(chǎn)負(fù)債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力和流動性，保證各項(xiàng)債務(wù)按時(shí)支付。

(一)資產(chǎn)負(fù)債管理的概念

資產(chǎn)負(fù)債管理，從狹義的角度理解，為針對某類負(fù)債產(chǎn)品的特點(diǎn)形成的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，實(shí)行業(yè)務(wù)條塊上的匹配；從廣義的角度理解，資產(chǎn)負(fù)債管理屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的范疇，它從整個(gè)企業(yè)的目標(biāo)和戰(zhàn)略出發(fā)，考慮償付能力、流動性和法律約束等外部條件為前提，以一整套完善的組織體系和技術(shù)，動態(tài)地解決資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值匹配問題以及企業(yè)層面的財(cái)務(wù)控制，以保證企業(yè)運(yùn)行的安全性、盈利性及流動性的實(shí)現(xiàn)。

從以上定義可以看出，資產(chǎn)負(fù)債管理是通過了解保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)而合理分析其資產(chǎn)、負(fù)債，并合理安排資產(chǎn)負(fù)債的匹配關(guān)系，以保證企業(yè)運(yùn)行的安全、提高公司的盈利能力和資金的流動性，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。

(二)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司實(shí)行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要意義

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)點(diǎn)的不確定性和賠付金額的不確定性，導(dǎo)致了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)債發(fā)生的時(shí)間的不確定性和支付金額的不確定性。這就要求財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司利用資產(chǎn)負(fù)債管理，加強(qiáng)自身資產(chǎn)負(fù)債的管理，以合理化解這些不確定性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。從資產(chǎn)負(fù)債管理的角度來看，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營的好壞，不僅取決于公司業(yè)務(wù)發(fā)展的好壞，更重要的是取決于資產(chǎn)負(fù)債管理的好壞。只有資產(chǎn)負(fù)債管理做好了，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司才能保護(hù)股東及廣大投保人的利益，才能保證國家金融的安全和社會的穩(wěn)定。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理對公司、行業(yè)、社會均具有深遠(yuǎn)的意義。

1.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保護(hù)投保人(被保險(xiǎn)人)利益的需要

保險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和轉(zhuǎn)移的工具，它將投保人或被保險(xiǎn)人的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)人，一旦發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的意外損失或約定事件，保險(xiǎn)人按約定補(bǔ)償被保險(xiǎn)人的損失或給付相應(yīng)的保險(xiǎn)金額。保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)狀況的好壞，在一定程度上決定了投保人(被保險(xiǎn)人)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成功與否。目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場競爭非常激烈，承保利潤不斷下降，有的險(xiǎn)種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損，在這種情況下，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司要想充分發(fā)揮保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的作用，就必須通過做好資產(chǎn)負(fù)債管理，提高資產(chǎn)的盈利能力，以滿足廣大投保人利益的需要。

2.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司主動適應(yīng)保險(xiǎn)監(jiān)管的需要

近年來，我國保險(xiǎn)監(jiān)管由市場行為監(jiān)管逐步向償付能力監(jiān)管和市場行為監(jiān)管并重的方向發(fā)展，并將最終轉(zhuǎn)變?yōu)閮敻赌芰ΡO(jiān)管。償付能力的監(jiān)管，就是要求保險(xiǎn)公司有足夠的償還債務(wù)的能力，其外在表現(xiàn)為保險(xiǎn)公司的實(shí)際償付能力高于保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求的最低償付能力，而實(shí)際償付能力等于認(rèn)可凈資產(chǎn)，認(rèn)可凈資產(chǎn)等于認(rèn)可資產(chǎn)減認(rèn)可負(fù)債。根據(jù)目前保監(jiān)會的償付能力監(jiān)管的規(guī)定，公司負(fù)債全部為認(rèn)可負(fù)債，而資產(chǎn)則根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況和變現(xiàn)能力按比例認(rèn)可，保險(xiǎn)公司要想提高認(rèn)可凈資產(chǎn)的比例，就必須在實(shí)際經(jīng)營中提高資產(chǎn)的認(rèn)可率。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可以利用資產(chǎn)負(fù)債管理，通過將資產(chǎn)配置到認(rèn)可率高的資產(chǎn)上，提高公司的實(shí)際償付能力，滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)對償付能力的要求。

3.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的需要

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司積累的資金主要來源是資本金和責(zé)任準(zhǔn)備金。責(zé)任準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為保證被保險(xiǎn)人的利益，保證未來能夠及時(shí)償付，而從保費(fèi)收入中提取的準(zhǔn)備金。由于保險(xiǎn)公司作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的公司，風(fēng)險(xiǎn)存在具有普遍性，同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生具有不確定性，這決定了保險(xiǎn)公司賠付時(shí)間具有較大的不確定性，為保險(xiǎn)公司資產(chǎn)和負(fù)債的安排帶來了較大的不確定性，提高了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。為此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司有必要通過改造管理流程，加強(qiáng)資產(chǎn)負(fù)債管理，合理提高保險(xiǎn)資產(chǎn)的安全性和流動性，降低公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證公司的健康運(yùn)行。

4.資產(chǎn)負(fù)債管理是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司改善保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營成果的需要

隨著保險(xiǎn)經(jīng)營主體的不斷增加，保險(xiǎn)行業(yè)的競爭越來越激烈，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的承保利潤在不斷下降，甚至有的險(xiǎn)種出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損。如何合理提高公司盈利水平，已經(jīng)成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司面臨的最大難題。這就要求財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司提高資產(chǎn)負(fù)債管理水平，合理使用和安排資產(chǎn)，提高資產(chǎn)的使用效率和資產(chǎn)收益率，最大限度發(fā)揮資產(chǎn)運(yùn)用的作用，改善公司的經(jīng)營結(jié)果，提高公司競爭實(shí)力和企業(yè)價(jià)值。

三、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的模式及原則

(一)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理模式的選擇

資產(chǎn)負(fù)債管理包括以負(fù)債為主導(dǎo)和以資產(chǎn)為主導(dǎo)兩種模式。以負(fù)債為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債管理模式，強(qiáng)調(diào)的是從負(fù)債的觀點(diǎn)看待二者之間的關(guān)系，即根據(jù)負(fù)債的特點(diǎn)安排資產(chǎn)的期限、結(jié)構(gòu)比例等，針對不同保險(xiǎn)產(chǎn)品的負(fù)債要求，包括期限、風(fēng)險(xiǎn)、出險(xiǎn)頻率、流動性等的要求，制定相應(yīng)的資產(chǎn)投資組合。以資產(chǎn)為主導(dǎo)的資產(chǎn)負(fù)債模式，強(qiáng)調(diào)的是從資產(chǎn)的觀點(diǎn)看待二者之間的關(guān)系，根據(jù)資金運(yùn)用的情況調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)，也就是針對不同的資產(chǎn)組合，調(diào)整產(chǎn)品銷售的品種、規(guī)模等。

由于目前我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)處于快速發(fā)展的階段，每家保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)增長速度較快，保險(xiǎn)的特性決定了保險(xiǎn)公司成本具有明顯的滯后性，成本的滯后意味著資金的滯留，為保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用提供了可能。同時(shí)，由于保險(xiǎn)公司主要是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，在保險(xiǎn)處于快速發(fā)展期的我國，保險(xiǎn)公司應(yīng)更加關(guān)注主營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，原則上要求資金運(yùn)用滿足保險(xiǎn)發(fā)展和保險(xiǎn)負(fù)債的要求。因此，在目前階段，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)采取負(fù)債為主的資產(chǎn)管理模式，根據(jù)保險(xiǎn)產(chǎn)品或保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況來決定資產(chǎn)配置情況。

(二)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的原則

根據(jù)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的特點(diǎn)，充分考慮財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)、負(fù)債的實(shí)際情況，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理不僅要遵循資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則，而且要充分考慮財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)的特點(diǎn)。

1.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司與其他很多公司一樣，在資產(chǎn)負(fù)債管理中必須遵循以下基本原則。

(1)總量平衡的原則。就是要求資金的來源與資金運(yùn)用在規(guī)模上的相對平衡和對稱，保持資產(chǎn)與負(fù)債總量上的相對平衡，這里要求的平衡是資產(chǎn)負(fù)債總量的動態(tài)平衡。

(2)結(jié)構(gòu)對稱原則。結(jié)構(gòu)對稱是一種動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對稱與統(tǒng)一平衡，即根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的期限差異進(jìn)行布局，長期負(fù)債用于長期資產(chǎn)的投資，短期負(fù)債用于短期資產(chǎn)的投資，而短期負(fù)債中的長期穩(wěn)定部分也可以用于長期資產(chǎn)的投資，并根據(jù)外部經(jīng)濟(jì)條件和內(nèi)部經(jīng)營情況的變化進(jìn)行動態(tài)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整。

(3)償還期對稱的原則。償還期對稱的原則又稱資產(chǎn)分配原則或速度對稱原則，其主要內(nèi)容為：資金運(yùn)用應(yīng)根據(jù)資金來源的流通速度來決定，即資產(chǎn)與負(fù)債的償還期應(yīng)保持一定程度的對稱關(guān)系，最好是能保證資產(chǎn)和負(fù)債的期限完全一致。

(4)目標(biāo)替代，總體效用平衡的原則。資產(chǎn)負(fù)債管理要求資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)安全性、流動性和盈利性的目標(biāo)，但這三個(gè)目標(biāo)之間是相互矛盾的，安全性越高往往伴隨著盈利能力的下降，流動性較高往往盈利能力較弱，但安全性較高。目標(biāo)替代原則是指在安全性、流動性、盈利性三個(gè)經(jīng)營目標(biāo)或方針上進(jìn)行合理選擇和組合，相互替代，盡可能實(shí)現(xiàn)三者的均衡，而使總效用最優(yōu)。這里的總效用是由安全性、流動性、盈利性三方面效用綜合構(gòu)成的。

2.財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理需要考慮的特殊因素

由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營范圍為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)及意外健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)期限較短，保險(xiǎn)事故發(fā)生較為頻繁，使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債管理方面需要考慮如下特殊因素：

(1)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司負(fù)債的特點(diǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的經(jīng)營范圍決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的負(fù)債以短期負(fù)債為主，為保證投保人(被保險(xiǎn)人)的利益，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)必須具備較高的流動性。

(2)險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)及不同業(yè)務(wù)的現(xiàn)金凈流量。目前，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司經(jīng)營范圍為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、短期意外險(xiǎn)和短期健康險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在具體險(xiǎn)種上包括財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、車輛保險(xiǎn)、責(zé)任險(xiǎn)、建工險(xiǎn)等，不同險(xiǎn)種由于保險(xiǎn)標(biāo)的和責(zé)任范圍不同，其風(fēng)險(xiǎn)狀況、出險(xiǎn)頻率及損失可能產(chǎn)生的金額大小也不一樣，對賠付資金的需求也不同。如車輛險(xiǎn)業(yè)務(wù)對賠付資金的要求相對其他財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)高，因?yàn)檐囕v屬于移動的標(biāo)的，事故發(fā)生較為頻繁，出險(xiǎn)的頻率較高，導(dǎo)致賠付的頻率也高，對資金的流動性要求高。而普通的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的出險(xiǎn)頻率低，但由于保險(xiǎn)金額大，一旦發(fā)生保險(xiǎn)事故，要求的賠償金額大。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，必須充分考慮公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、險(xiǎn)種類別，以保證償付責(zé)任的及時(shí)兌現(xiàn)。

(3)公司償付能力充足率。中國保監(jiān)會通過認(rèn)可凈資產(chǎn)與要求的最低償付能力的比較結(jié)果，來判斷保險(xiǎn)公司償付能力是否充足。由于保險(xiǎn)公司在不同的發(fā)展階段，償付能力水平高低不同，對資產(chǎn)的認(rèn)可率的要求也不同，公司對資產(chǎn)的選擇也是不一樣的。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在資產(chǎn)負(fù)債管理過程中，要充分考慮償付能力的要求，以保證公司的償付能力能夠滿足監(jiān)管的需要。

四、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)的組成及投資的重要性

從產(chǎn)業(yè)性質(zhì)來看，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司屬于金融服務(wù)企業(yè)，也就是說保險(xiǎn)公司屬于第三產(chǎn)業(yè)，同時(shí)屬于金融企業(yè)。第三產(chǎn)業(yè)從資產(chǎn)結(jié)構(gòu)上看，具有固定資產(chǎn)占比相對小的特點(diǎn)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司也一樣，固定資產(chǎn)在總資產(chǎn)中的占比也不高。同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司又屬于金融企業(yè)，金融業(yè)的特點(diǎn)決定了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司積聚了大量的保費(fèi)收入，對資金運(yùn)用的要求較高。

從表1可以看出，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司投資性資產(chǎn)(銀行存款投資)占總資產(chǎn)的比例分別為：人保60.49%，太平洋77.32%，大地74.34%，太平65.78%。從以上數(shù)據(jù)可以看出，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司可用于投資的資產(chǎn)所占的比重高，資金運(yùn)用的需求旺盛。資金運(yùn)用已經(jīng)成為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司中與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營同樣重要的經(jīng)營活動，客觀要求保險(xiǎn)公司不斷提高資金運(yùn)用水平，加強(qiáng)投資資產(chǎn)的管理，關(guān)注其安全性、盈利性和流動性，為財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)整體實(shí)力提升做出貢獻(xiàn)。

五、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用與資產(chǎn)負(fù)債管理

目前，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司保費(fèi)規(guī)模增長快，但由于保險(xiǎn)主體的增加，競爭特別激烈，承保利潤率在不斷下降，有的險(xiǎn)種甚至出現(xiàn)了全行業(yè)的虧損；同時(shí)，保險(xiǎn)公司是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的公司，本身對公司實(shí)力的要求高。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司實(shí)力的提高，取決于保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金運(yùn)用兩方面，且兩者是相互促進(jìn)的，這也是符合國際財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展規(guī)律的。在國外，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司承保業(yè)務(wù)的賠付率均接近100%，利潤主要來自保費(fèi)資金運(yùn)用產(chǎn)生的投資收益。因此，我國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)資金運(yùn)用方面的研究，合理、有效地提高資金運(yùn)用的效率和效益，充分發(fā)揮保險(xiǎn)資金對公司的貢獻(xiàn)，提高經(jīng)濟(jì)實(shí)力。為使財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用滿足資產(chǎn)負(fù)債管理的要求，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)對公司負(fù)債進(jìn)行深入的分析，緊密聯(lián)系公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況，合理安排投資的期限、品種等。

(一)根據(jù)負(fù)債的特點(diǎn)配置投資的久期

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司是典型的負(fù)債經(jīng)營的公司，且其保費(fèi)資金大部分屬于短期負(fù)債資金。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在安排投資前，應(yīng)根據(jù)保費(fèi)資金在公司總資產(chǎn)中所占的比重，合理安排投資的期限。在考慮負(fù)債資金占比的同時(shí)，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)預(yù)測公司盈利能力，并根據(jù)盈利能力的不同及發(fā)展的不同階段，安排不同的投資組合和投資期限。當(dāng)預(yù)測財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營具有盈利能力時(shí)，意味著公司在經(jīng)營過程中基本不會動用資本金，公司應(yīng)將資本金配置到期限較長，收益較高的投資上去；同時(shí)根據(jù)預(yù)測公司的盈利能力和現(xiàn)金凈流量，將盈利積累的資金也配置到期限較長的投資中去，以提高公司的盈利能力；而將日常經(jīng)營過程中需要使用的資金，配置在期限短、流動性強(qiáng)的資金上，以保證公司履行保險(xiǎn)責(zé)任的及時(shí)性。

(二)充分分析公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，根據(jù)不同產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況、出險(xiǎn)頻率配置投資

如前所述，由于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品種類多，且不同種類的保險(xiǎn)產(chǎn)品具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)、出險(xiǎn)頻率及對賠付金額的要求等特點(diǎn)，因此，同一收入規(guī)模的公司對投資組合的要求差異較大。如以車險(xiǎn)經(jīng)營為主的公司，要求投資的流動性高；以財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)為主的公司，對資金的流動性要求相對較低，但對金額的要求可能較大，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，對資金總量要求較大，要求投資的整體變現(xiàn)能力強(qiáng)。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的特點(diǎn)配置投資，合理確定投資組合及投資期限。

財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)根據(jù)大數(shù)法則的要求，充分考慮不同險(xiǎn)種的出險(xiǎn)概率和平均償付金額，合理分析單一險(xiǎn)種債務(wù)平均償還期，進(jìn)而計(jì)算出公司險(xiǎn)種所要求的整體保險(xiǎn)業(yè)務(wù)負(fù)債的償還期，并根據(jù)償還期對稱的原則的要求，配置投資資產(chǎn)的償還期限。可以通過計(jì)算平均流動率來判斷投資配置是否合理，平均流動率等于資產(chǎn)的平均到期日和負(fù)債的平均到期日的比值，如果平均流動率大于1，則表示資產(chǎn)的運(yùn)用過度，應(yīng)根據(jù)負(fù)債的具體類別，縮短投資的期限；反之，則說明資產(chǎn)運(yùn)用不足，應(yīng)適當(dāng)提高長期資產(chǎn)的比重，以保證平均流動率維持在1的水平。但在使用平均流動率時(shí)，最好對時(shí)間進(jìn)行分段處理，如將期限分為3個(gè)月、6個(gè)月、1年等，分段越多，計(jì)算結(jié)果的運(yùn)用越合理，資產(chǎn)期限與負(fù)債期限越匹配。

(三)根據(jù)公司不同發(fā)展階段對償付能力的要求，選擇不同認(rèn)可率的投資組合

根據(jù)中國保監(jiān)會對財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管的要求，不同資產(chǎn)的認(rèn)可比率是不一樣的，認(rèn)可比率的不同，對公司實(shí)際償付能力的影響較大。同時(shí)，由于法定的償付能力要求與公司的業(yè)務(wù)規(guī)模緊密聯(lián)系在一起，因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)發(fā)展的不同階段，對公司投資資產(chǎn)的認(rèn)可率要求也是不一樣的。如在公司業(yè)務(wù)的起步階段，由于公司資本金充足，基本不需要考慮公司資產(chǎn)的認(rèn)可率，可以只考慮流動性、盈利能力等因素的影響去配置投資。但當(dāng)公司業(yè)務(wù)規(guī)模較大，資本金處于不十分充足的時(shí)候，就必須將投資配置在認(rèn)可率高的資產(chǎn)上。因此，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司的投資配置需要充分考慮公司的發(fā)展階段，及不同階段對償付能力的要求。

第3篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

關(guān)鍵詞：金融業(yè)；混業(yè)經(jīng)營；分業(yè)經(jīng)營

中圖分類號：F121.29　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A　文章編號：1672-3198(2009)12-0149-02

20世紀(jì)80年代以后，世界金融業(yè)出現(xiàn)了由分業(yè)經(jīng)營體制向混業(yè)經(jīng)營體制轉(zhuǎn)型的潮流，主要發(fā)達(dá)國家在20世紀(jì)末基本上都完成了向混業(yè)體制的過渡，以宏觀上銀行、證券、保險(xiǎn)等多業(yè)并舉和微觀上金融機(jī)構(gòu)全能化為特征的混業(yè)體制成為國際金融業(yè)主流模式。在當(dāng)代金融全球一體化繼續(xù)深入和蓬勃發(fā)展的大背景下，中國已經(jīng)于2001年底加入WTO，在之后的五年內(nèi)全面開放金融業(yè)，開始迎接國際挑戰(zhàn)。因此，1993年以后逐步確立分業(yè)體制并至今嚴(yán)格實(shí)行該制度的中國必須在立足于基本國情的基礎(chǔ)上，根據(jù)國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變化，適時(shí)選擇向混業(yè)經(jīng)營過渡。

混業(yè)經(jīng)營模式可以分為兩大類型：一類是全能銀行(universal Bank)，另一類是金融控股公司(Financial HoldingCompany)。全能銀行模式下，銀行內(nèi)部設(shè)置不同業(yè)務(wù)部門，全面經(jīng)營銀行、證券和保險(xiǎn)等各項(xiàng)業(yè)務(wù)，其優(yōu)勢在于能最大限度地?cái)U(kuò)張單一機(jī)構(gòu)的功能和經(jīng)營規(guī)模，缺點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)可能會在全能銀行內(nèi)傳遞，整個(gè)機(jī)構(gòu)要面對其內(nèi)部任一部分發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。金融控股公司是在同一控制權(quán)下，完全或主要在銀行業(yè)、證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)中至少兩個(gè)不同的金融行業(yè)大規(guī)模提供服務(wù)的金融集團(tuán)公司。其特征是全資擁有或絕對控股一些包括銀行、證券、保險(xiǎn)等具有獨(dú)立法人資格的附屬機(jī)構(gòu)或子公司。

但發(fā)展混業(yè)經(jīng)營不是一蹴而就的，我們必須吸收借鑒西方發(fā)達(dá)國家混業(yè)經(jīng)營的具體模式，正確選擇適應(yīng)我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營模式，才能充分發(fā)揮混業(yè)經(jīng)營的優(yōu)勢。盡管從國際上混業(yè)經(jīng)營的實(shí)踐來看，全能銀行模式與金融控股公司模式各有優(yōu)劣，但從中國金融業(yè)發(fā)展的現(xiàn)實(shí)出發(fā)，金融控股公司模式是更為合理的選擇。

1　選擇金融控股公司的原因

首先，金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀是決定選擇金融控股公司模式的首要原因。我國金融機(jī)構(gòu)的典型特征業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、人才結(jié)構(gòu)都非常單一。這種狀況決定了在混業(yè)進(jìn)程中，它們很難依靠其自身的力量在面臨開放壓力的背景下重新成立以前完全沒有涉及的業(yè)務(wù)部門，而依靠購并方式，通過收購控股的方式，組建金融控股公司，從而進(jìn)人新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域。這樣以來。該金融機(jī)構(gòu)將在人才、客戶、經(jīng)驗(yàn)等各個(gè)方面有利于新業(yè)務(wù)的快速發(fā)展。

其次，有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)是選擇金融控股公司模式的另一重要原因。有效控制金融風(fēng)險(xiǎn)，保持金融業(yè)穩(wěn)定，是中國金融業(yè)向混業(yè)經(jīng)營過渡的先決條件。中國目前分散的機(jī)構(gòu)型監(jiān)管難以與全能銀行模式相適應(yīng)，必須組建單一功能型超級監(jiān)管機(jī)構(gòu)才能實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管。但是，在近10年的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”體制下，監(jiān)管資源的積累十分有限，難以迅速形成這樣的監(jiān)管體系。金融控股公司模式能夠與這種現(xiàn)狀有效銜接，既有利于控股公司的內(nèi)部監(jiān)管，又有利于始終保持控股公司的控制力，從而有效發(fā)揮“內(nèi)在防火墻”的作用。

最后，中國已進(jìn)行的金融控股公司實(shí)踐為選擇控股公司模式和實(shí)現(xiàn)向混業(yè)經(jīng)營平穩(wěn)過渡積累了經(jīng)驗(yàn)。盡管自1993年以來我國實(shí)行嚴(yán)格的“分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管”，但是仍然有不少金融機(jī)構(gòu)通過控股公司的方式在進(jìn)行混業(yè)經(jīng)營實(shí)踐。盡管這些機(jī)構(gòu)的混業(yè)經(jīng)營比較初級，但以銀行、保險(xiǎn)公司甚至實(shí)業(yè)公司為控股公司所進(jìn)行的多樣金融控股實(shí)踐為采取金融控股公司模式積累了比較豐富的經(jīng)驗(yàn)并在同時(shí)為其他企業(yè)提供了有益的借鑒。

2　模式過渡中應(yīng)當(dāng)注意的問題

在我國，金融控股集團(tuán)模式的實(shí)踐具體可分三步走：第一步，實(shí)現(xiàn)同類金融機(jī)構(gòu)的兼并重組；第二步，成立金融控股公司對跨業(yè)金融機(jī)構(gòu)收購控股；第三步，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部不同行業(yè)的合理搭配和功能互補(bǔ)。

然而，現(xiàn)有的以金融控股公司為混業(yè)經(jīng)營形式的機(jī)制存在著一定的弊端：銀行直接控制其他金融業(yè)，缺乏必要的“防火墻”機(jī)制；實(shí)業(yè)性企業(yè)控股更是游歷于監(jiān)管之外；像中信。光大集團(tuán)控股的金融公司箅是比較高級的混業(yè)經(jīng)營模式，但其實(shí)業(yè)投資太多，主業(yè)不突出，而且實(shí)業(yè)企業(yè)對金融企業(yè)容易造成不利的影響。

其中，金融控股公司最大的問題就是金融集團(tuán)的內(nèi)部交易問題。所謂內(nèi)部交易是指集團(tuán)成員之間發(fā)生的資產(chǎn)和負(fù)債的變化。這些資產(chǎn)和負(fù)債可以是確定的，也可能是或有的。其內(nèi)部交易具有兩重性：一方面，他可以為集團(tuán)帶來協(xié)同效應(yīng)，降低經(jīng)營成本，增加利潤，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，更有效率的管理資產(chǎn)和負(fù)債。另一方面，內(nèi)部交易可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的傳遞，使得經(jīng)營中發(fā)生的困難更加復(fù)雜化。一旦金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，風(fēng)險(xiǎn)傳遞的速度是非常快的，會迅速牽連到其相關(guān)的子公司，嚴(yán)重時(shí)甚至危及到整個(gè)國家的金融安全。

科學(xué)的設(shè)計(jì)中國金融控股公司模式，需要取長補(bǔ)短。發(fā)現(xiàn)并解決其最容易出現(xiàn)問題的地方，加快進(jìn)行金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)的變革，制定新法規(guī)和依法對原有控股公司進(jìn)行規(guī)范，并且對金融控股公司的監(jiān)管也尤為重要。

我國金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)的變革應(yīng)該采取漸進(jìn)的策略。在我國承諾的5年過渡期內(nèi)，按照功能監(jiān)管原則，在維持現(xiàn)有監(jiān)管結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上建立“牽頭行”，實(shí)行“牽頭監(jiān)管制度”。而在過渡期結(jié)束后一定時(shí)期內(nèi)，可以考慮在牽頭監(jiān)管體系的基礎(chǔ)上逐步走向功能型統(tǒng)一監(jiān)管體系。“牽頭監(jiān)管制度”的實(shí)施主要包括：一是由中國人民銀行作為金融監(jiān)管體系的總牽頭人，將具體監(jiān)管權(quán)利下放到證監(jiān)會、保監(jiān)會、銀監(jiān)會；央行只負(fù)責(zé)宏觀調(diào)控，保證三個(gè)監(jiān)管委員會之間的合作、協(xié)調(diào)；二是明確各監(jiān)管部門的職責(zé)分工。證監(jiān)會監(jiān)管證券業(yè)，保監(jiān)會監(jiān)管保險(xiǎn)業(yè)，銀監(jiān)會監(jiān)管銀行業(yè)；三是注重發(fā)揮市場自律組織和中介機(jī)構(gòu)的作用，形成法定監(jiān)管主體和多種市場監(jiān)管力量的分工協(xié)作；四是高度重視對金融控股公司的監(jiān)管，在不同的金融業(yè)之間設(shè)立防火墻，以防止控股公司內(nèi)部不正當(dāng)?shù)慕灰祝晃迨墙⒖鐕缧袠I(yè)監(jiān)管當(dāng)局之間的信息共享。

3　我國實(shí)現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營應(yīng)具備的配套措施

當(dāng)前，我國正逐步放寬對銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的限制，逐步實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)的混業(yè)經(jīng)營，與此同時(shí)，除了加快金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)的變革外，也應(yīng)制訂好其他配套措施迎接混業(yè)經(jīng)營對我國國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)控制、以及科技水平提出的新的挑戰(zhàn)。

3.1　制定、完善適合金融混業(yè)經(jīng)營的法規(guī)體系

市場經(jīng)濟(jì)從某種意義上而言就是法制經(jīng)濟(jì)，依法監(jiān)管是發(fā)展市場經(jīng)濟(jì)的基本要求。1995年以來，我國頒布實(shí)施了《中國人民銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《保險(xiǎn)法》、《證券法》等，這些法則對穩(wěn)定我國金融秩序、規(guī)范金融行為、防范金融風(fēng)險(xiǎn)起到了積極的作用，但它們與混業(yè)經(jīng)營在許多方面存在嚴(yán)重的抵觸。應(yīng)根據(jù)形勢變化。盡快完善金融立法，制定出臺《金融控股公司法》、《金融破產(chǎn)法》、《信托法》、《外資銀行法》、《中國人民銀行監(jiān)管條例》等法規(guī)，從法律上確立金融混業(yè)經(jīng)營制度，給金融業(yè)的健康發(fā)展提供法律保障。

3.2　完善金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度

從發(fā)達(dá)國家金融業(yè)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營的實(shí)踐看，清晰、有效的內(nèi)控制度是金融混業(yè)經(jīng)營的基礎(chǔ)。金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理難度與業(yè)務(wù)的復(fù)雜程度相關(guān)，在實(shí)行混業(yè)經(jīng)營的情況下，金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)復(fù)雜程度大大增加，從而對金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)提出了較高的要求。大力完善銀行內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，制定科學(xué)合理的管理日標(biāo)、制度和程序等，加強(qiáng)監(jiān)督考核，將金融風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度，保證混業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的順利開展，當(dāng)前，我們必須按照公司化的管理原則建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度，強(qiáng)化政府與企業(yè)的約束關(guān)系，減少政府干預(yù)，健壘股份制運(yùn)行機(jī)制，加大檢查執(zhí)法力度，增強(qiáng)企業(yè)內(nèi)控意識。

3.3　重視和發(fā)揮人才與科技的作用

第4篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

關(guān)鍵詞：民營企業(yè) 跨國經(jīng)營 指導(dǎo)理論 支持體系

跨國經(jīng)營是指企業(yè)以母國為基地，通過對外直接投資，在其他國家和地區(qū)建立子公司或分支機(jī)構(gòu)，并以此展開的跨越國界以贏利為目的的生產(chǎn)經(jīng)營活動。本文以此為基礎(chǔ)分析了傳統(tǒng)跨國經(jīng)營的理論，然后從政府和民營企業(yè)兩個(gè)角度分別論述了怎樣構(gòu)建民營企業(yè)跨國經(jīng)營的支撐體系。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的指導(dǎo)理論

傳統(tǒng)跨國公司理論

傳統(tǒng)跨國公司理論大多建立在企業(yè)擁有一定競爭優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，如大衛(wèi)•李嘉圖的比較優(yōu)勢理論，赫克歇爾和俄林的資源配置理論，海默的壟斷優(yōu)勢理論和鄧寧的國際生產(chǎn)折衷理論等，這些理論模型都認(rèn)為利潤驅(qū)動是跨國公司對外直接投資的最基本動機(jī)，且通常將海外子公司視為“海外市場進(jìn)入者”或者是“母公司專有技術(shù)轉(zhuǎn)移的接受者”，并認(rèn)為企業(yè)的專有優(yōu)勢只存在于母公司，只有母公司才是知識發(fā)展與擴(kuò)散的承擔(dān)者，對外投資的企業(yè)必須擁有超過當(dāng)?shù)仄髽I(yè)的獨(dú)特優(yōu)勢。由于在海外經(jīng)營會比國內(nèi)經(jīng)營發(fā)生更多的額外成本，因此，如果一家外國企業(yè)各方面的條件與本地企業(yè)一樣的話，那么它在進(jìn)入外國市場后就會處于不利的位置，或根本無利可圖。傳統(tǒng)跨國經(jīng)營理論在指導(dǎo)跨國公司經(jīng)營活動的發(fā)展，加強(qiáng)對跨國公司的管理方面，具有重要的意義。但該理論也存在缺陷，主要表現(xiàn)在這些理論始終以美國、西歐和日本等發(fā)達(dá)國家的跨國公司作為研究對象，以壟斷優(yōu)勢作為企業(yè)跨國經(jīng)營活動的條件，而對發(fā)展中國家企業(yè)跨國經(jīng)營的解釋受到限制，因此正受到大量實(shí)證分析的挑戰(zhàn)。

現(xiàn)代跨國公司理論

現(xiàn)代跨國公司理論認(rèn)為，企業(yè)決定到海外去投資，不是為了利用他們現(xiàn)有的競爭優(yōu)勢，相反，他們是為了彌補(bǔ)劣勢，去獲得競爭中所必需的知識和技術(shù)。這是因?yàn)椋_展跨國經(jīng)營的企業(yè)首先可以獲得技術(shù)外溢的好處，技術(shù)外溢又帶來了尾隨優(yōu)勢和干中學(xué)效應(yīng)。技術(shù)外溢在優(yōu)勢企業(yè)與劣勢企業(yè)間是非對稱的、單向的過程，即追隨者從領(lǐng)先者處得益的過程；尾隨優(yōu)勢是指缺乏優(yōu)勢企業(yè)與優(yōu)勢企業(yè)存在較大的技術(shù)差距時(shí)，前者可能會從當(dāng)前的生產(chǎn)技術(shù)及正在從事的研發(fā)活動中獲得更多好處；干中學(xué)的效應(yīng)是指落后國家或行業(yè)不用經(jīng)過專門的研究與開發(fā)，而在技術(shù)外溢的過程中邊干邊學(xué)就可以獲得先進(jìn)的技術(shù)。技術(shù)外溢與技術(shù)創(chuàng)新不同，技術(shù)外溢不需要大量的投資和研究，且可以發(fā)生在行業(yè)間，因?yàn)樵S多行業(yè)雖然生產(chǎn)的產(chǎn)品不同，但使用的很多要素都是相同的，當(dāng)某一行業(yè)提高要素使用率的時(shí)候，通過尾隨優(yōu)勢和干中學(xué)效應(yīng)也將受益于其他行業(yè)。技術(shù)外溢包括國內(nèi)技術(shù)外溢和國際技術(shù)外溢，并且國內(nèi)技術(shù)外溢比國際技術(shù)外溢快得多。事實(shí)上，技術(shù)的溢出和擴(kuò)散效應(yīng)對經(jīng)濟(jì)活動具有非常重要的作用。而且這種溢出和擴(kuò)散效應(yīng)隨著地理距離的擴(kuò)大，作用呈下降趨勢。因此，F(xiàn)osfuri和Motta(1999)指出，沒有技術(shù)優(yōu)勢的企業(yè)通常也會選擇對外直接投資，原因是由于缺乏優(yōu)勢的企業(yè)通過開展跨國經(jīng)營可靠近技術(shù)領(lǐng)先者而便于學(xué)習(xí)和獲得領(lǐng)先者的技術(shù)，從而提升其長期的競爭優(yōu)勢與盈利能力。大量實(shí)證研究也證明了現(xiàn)代跨國公司理論的觀點(diǎn)。2003年的數(shù)據(jù)顯示，除香港、澳門以外的地區(qū)，我國對外投資額排在前3位的國家依次為美國、加拿大、澳大利亞，而近年來對歐盟的投資也穩(wěn)步上升。相對于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)來說，我國投資企業(yè)在資金、技術(shù)、管理等方面均缺乏競爭優(yōu)勢。另有學(xué)者在對我國企業(yè)在英國的投資動機(jī)進(jìn)行調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，母公司長期發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分被列為企業(yè)在英國投資的首要動機(jī)，市場擴(kuò)張和獲得海外市場、技術(shù)信息也成為主要動機(jī)。而降低成本和獲得較高的利潤已不是現(xiàn)階段我國企業(yè)海外投資的主要動機(jī)。這表明了企業(yè)對外投資的目的不是利用其現(xiàn)有的自身優(yōu)勢去謀求利潤或者其他資源，而是為了彌補(bǔ)劣勢去獲得競爭中所必需的知識和技術(shù)。

目前，從我國的國情和民營企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀來看，民營企業(yè)國際競爭力普遍較低，不具備利用技術(shù)、管理、R&D、規(guī)模等競爭優(yōu)勢進(jìn)行對外投資條件。因此，以海默等為代表的傳統(tǒng)跨國公司理論不能指導(dǎo)我國民營企業(yè)的跨國經(jīng)營。其原因在以下三方面：第一，民營企業(yè)平均生產(chǎn)規(guī)模普遍較小，缺乏規(guī)模優(yōu)勢；第二，民營企業(yè)普遍技術(shù)水平較低，R&D投入嚴(yán)重不足，缺乏核心技術(shù)優(yōu)勢；第三，管理方式落后，企業(yè)決策呈現(xiàn)出經(jīng)驗(yàn)性、隨意性和獨(dú)斷性，缺乏管理優(yōu)勢。因此，民營企業(yè)的現(xiàn)實(shí)條件決定了現(xiàn)代跨國公司理論是其進(jìn)行跨國經(jīng)營的理論支持。我國應(yīng)大力支持在國際市場上缺乏競爭優(yōu)勢的民營企業(yè)，在母國技術(shù)外溢比較大的產(chǎn)業(yè)部門進(jìn)行對外直接投資，以獲得先進(jìn)技術(shù)，這些產(chǎn)業(yè)部門包括低污染、低耗能產(chǎn)業(yè)，新技術(shù)、新設(shè)備、生物技術(shù)、新能源產(chǎn)業(yè)以及空間利用和第三產(chǎn)業(yè)。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的支持體系

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的政策支持

政府在制定相關(guān)扶持政策時(shí)，應(yīng)為民營企業(yè)創(chuàng)造公平、公開、公正的競爭環(huán)境，給予民營企業(yè)與國有企業(yè)同等的待遇和社會支持。政府應(yīng)為民營企業(yè)建立國際信息搜尋網(wǎng)絡(luò)，利用政府的駐外機(jī)構(gòu)，針對民營企業(yè)所需的市場、技術(shù)、人才、政策信息，搜集所在國相關(guān)資料，反饋給國內(nèi)市場；在社會化服務(wù)方面，國家應(yīng)鼓勵(lì)相關(guān)部門和相關(guān)組織成立專門為民營企業(yè)服務(wù)的機(jī)構(gòu)，針對民營企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題給予指導(dǎo)和解決，增強(qiáng)民營企業(yè)跨國經(jīng)營的能力；政府應(yīng)在稅收等方面給予從事跨國經(jīng)營的民營企業(yè)一些政策上的傾斜和優(yōu)惠，以支持他們更多的參與國際市場競爭。同時(shí)，政府應(yīng)參照發(fā)達(dá)國家制定的扶持中小企業(yè)開拓國際市場的政策措施，結(jié)合我國實(shí)際情況，盡快建立與民營企業(yè)跨國經(jīng)營相配套的金融與保險(xiǎn)體制，設(shè)立專門的海外投資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，為民營企業(yè)的跨國經(jīng)營提供有力的保障，促進(jìn)民營企業(yè)的海外經(jīng)營活動。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的理念支持

民營企業(yè)要樹立跨國經(jīng)營的理念，應(yīng)認(rèn)識到跨國經(jīng)營是經(jīng)濟(jì)全球化背景下企業(yè)獲取國際競爭力并最終實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要途徑，且應(yīng)意識到企業(yè)國際化不只是簡單的地域擴(kuò)充，還包括企業(yè)管理和技術(shù)能力的國際化。應(yīng)清醒地認(rèn)識到企業(yè)國際化的過程是一個(gè)漸進(jìn)的過程，應(yīng)實(shí)事求是，從自身實(shí)際出發(fā)，科學(xué)確定國際化的時(shí)間、合理設(shè)計(jì)國際化的路徑。在國際化經(jīng)營過程中逐步形成和發(fā)展自己的競爭優(yōu)勢，培養(yǎng)在全球范圍內(nèi)整合各種資源的能力。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的戰(zhàn)略支持

民營企業(yè)要在國際市場上求得生存與發(fā)展，至關(guān)重要的問題在于其是否能形成并保持自己的核心競爭力。為此，民營企業(yè)需要構(gòu)建基于企業(yè)核心競爭力的跨國經(jīng)營戰(zhàn)略。首先，要建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度。民營企業(yè)要明晰產(chǎn)權(quán)，并建立和創(chuàng)新企業(yè)內(nèi)部的管理制度以及監(jiān)督機(jī)制，建立科學(xué)的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)和制度安排，堅(jiān)定不移地走民主決策、科學(xué)管理的發(fā)展之路。其次，要加強(qiáng)管理創(chuàng)新，不斷地提高民營企業(yè)的管理水平。民營企業(yè)在早期的發(fā)展中，由于受限于特定的環(huán)境與體制，其經(jīng)營活動不規(guī)范，同時(shí)，市場與客觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境一直處于發(fā)展變化之中，民營企業(yè)要在市場競爭中勝出，也必須要通過不斷地創(chuàng)新來調(diào)整、提升管理水準(zhǔn)，以支持企業(yè)日益紛繁復(fù)雜的經(jīng)營活動。再次，要加強(qiáng)科技創(chuàng)新，創(chuàng)建獨(dú)特并富有創(chuàng)新的企業(yè)文化。企業(yè)文化是企業(yè)生存和發(fā)展的靈魂，而以創(chuàng)新為龍頭的企業(yè)文化的形成為挖掘企業(yè)核心競爭力建立了必要的內(nèi)部環(huán)境和基礎(chǔ)。跨國公司的發(fā)展歷史表明，創(chuàng)新是維持企業(yè)在同行業(yè)領(lǐng)先地位的關(guān)鍵，企業(yè)只有在技術(shù)、營銷和管理等方面進(jìn)行全方位創(chuàng)新，才能適應(yīng)新的形勢需要。因而，民營企業(yè)應(yīng)堅(jiān)持走科技創(chuàng)新之路，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化和產(chǎn)品質(zhì)量的提高，及時(shí)針對自身技術(shù)力量薄弱的實(shí)際情況，瞄準(zhǔn)國內(nèi)外高新技術(shù)發(fā)展態(tài)勢，實(shí)行技工、技貿(mào)相結(jié)合，依靠所在地高校及相關(guān)科研院所的技術(shù)優(yōu)勢，培養(yǎng)自己的核心競爭力。最后，要提高民營企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的價(jià)值保障。價(jià)值保障是一種有效過程，它要求企業(yè)在不斷降低成本的同時(shí)，保證其產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)值不受影響。只有產(chǎn)品質(zhì)量的價(jià)值保障提高了，才能改善民營企業(yè)管理、降低生產(chǎn)經(jīng)營成本。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的策略支持

Michael E•Porter的價(jià)值鏈理論指出，企業(yè)創(chuàng)造的價(jià)值來自于企業(yè)價(jià)值鏈上某些特定價(jià)值活動，這些真正創(chuàng)造價(jià)值的經(jīng)營活動，就是企業(yè)價(jià)值鏈的“戰(zhàn)略環(huán)節(jié)”。企業(yè)把握了這些關(guān)鍵環(huán)節(jié)，也就控制了整個(gè)價(jià)值鏈。我國民營企業(yè)大多是典型的后發(fā)展型企業(yè)，在進(jìn)入國際市場的初期沒有能力像大型跨國公司那樣創(chuàng)造企業(yè)的全球價(jià)值網(wǎng)，其現(xiàn)實(shí)的選擇就是根據(jù)企業(yè)已有的能力系統(tǒng)和外部環(huán)境選擇價(jià)值鏈上的一兩個(gè)關(guān)鍵戰(zhàn)略環(huán)節(jié)作為其突破口，以集中資源，建立相對競爭優(yōu)勢。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的人才支持

在新的形勢下，民營企業(yè)實(shí)現(xiàn)跨國經(jīng)營，尤其需要人才的支持，沒有足夠的人才支持，走出國門不可設(shè)想。這里所說的支撐民營企業(yè)走出國門的人才主要是指具備開發(fā)能力、開拓能力、既忠誠又愛國的人才。我國多數(shù)民營企業(yè)不能獲得更快發(fā)展，首先在于缺乏這類人才。因此，民營企業(yè)要有一種緊迫感，應(yīng)盡快采取措施，搞好人力資源的開發(fā)與管理：一要樹立正確的人才觀，確立人才是第一資源的觀念，把人力資源的開發(fā)放在企業(yè)各項(xiàng)工作的首要位置；二是制定出跨國經(jīng)營的人才開發(fā)戰(zhàn)略，包括穩(wěn)定和壯大人才隊(duì)伍、提高人員素質(zhì)、優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)員工的積極性等；三要創(chuàng)新民營企業(yè)用人制度，積極探索適應(yīng)國際人才競爭的選人、用人機(jī)制，按照公開、平等、競爭、擇優(yōu)原則選擇企業(yè)需要的人才。

民營企業(yè)跨國經(jīng)營的方式支持

民營企業(yè)由于受資金和規(guī)模的限制，營銷環(huán)節(jié)一般比較薄弱，這在很大程度上限制了其跨國經(jīng)營活動的發(fā)展。近年來，隨著電子商務(wù)的不斷發(fā)展，傳統(tǒng)的銷售行業(yè)、金融行業(yè)、物流配送行業(yè)以及其他相關(guān)行業(yè)與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)更為緊密地結(jié)合了起來，這也為民營企業(yè)跨國經(jīng)營提供了有利條件。因此，民營企業(yè)應(yīng)大力發(fā)展電子商務(wù)，充分利用互聯(lián)網(wǎng)的資源優(yōu)勢，降低營銷成本和采購成本。電子商務(wù)對民營企業(yè)跨國經(jīng)營有極大的適用性，可以為企業(yè)節(jié)省經(jīng)營費(fèi)用，減少中間商的盤剝，提供更多的出口貿(mào)易機(jī)會，減少中間環(huán)節(jié)，提高效率，節(jié)約交易時(shí)間，彌補(bǔ)信息不足。另外，還可以充分發(fā)揮其善于對市場變化作出快速反應(yīng)的優(yōu)勢，發(fā)展個(gè)性化營銷，既按照消費(fèi)者的要求進(jìn)行小批量試制，又可生產(chǎn)出與眾不同的商品以滿足消費(fèi)者的個(gè)性化消費(fèi)。

參考文獻(xiàn)：

1.李占祥，盧馨.中國企業(yè)如何創(chuàng)造跨國經(jīng)營競爭優(yōu)勢[J].經(jīng)濟(jì)管理,2003(6)

第5篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

1.忽視了承保業(yè)務(wù)中關(guān)鍵的資信審查機(jī)制

資信審查是保證保險(xiǎn)承保審核的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。從國外經(jīng)驗(yàn)來看，盡管各保險(xiǎn)公司都有自己的承保原則和具體要求，但在保證保險(xiǎn)承保審核中通常都特別關(guān)注投保人的資信狀況，重點(diǎn)考察其品質(zhì)（charac-ter）、能力（capability）和資本（capital）等基本要素。由于住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)實(shí)際承保的標(biāo)的物是開發(fā)商的“信譽(yù)”，其賠付風(fēng)險(xiǎn)主要源于開發(fā)商的資信狀況，因而對申請投保的開發(fā)商進(jìn)行嚴(yán)格細(xì)致的資信審查也就成為住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)承保審核的核心環(huán)節(jié)，但我國保險(xiǎn)公司在業(yè)務(wù)實(shí)踐中恰好忽視了這一要求，而是采取了非常消極的風(fēng)險(xiǎn)回避策略：不僅設(shè)置了嚴(yán)格的承保條件（僅限通過了建設(shè)部門A級性能認(rèn)證的住宅項(xiàng)目），執(zhí)行統(tǒng)一的、缺乏靈活性的高費(fèi)率（通常按銷售金額的0.5％執(zhí)行），還嚴(yán)格限制了保險(xiǎn)責(zé)任范圍，成為制約住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)展業(yè)推廣的首要障礙。

2.放棄了至關(guān)重要的追償機(jī)制

保險(xiǎn)人在履行了對權(quán)利人（相當(dāng)于普通商業(yè)保險(xiǎn)中的被保險(xiǎn)人）的賠付之后有權(quán)向義務(wù)人（相當(dāng)于普通商業(yè)保險(xiǎn)中的投保人）進(jìn)行追償，這是保證保險(xiǎn)的一個(gè)基本特點(diǎn)（JeffreyS.Russell，2000）。在美國等保證保險(xiǎn)制度成熟的國家里，法律一般都明確規(guī)定保險(xiǎn)人可以取得這種補(bǔ)償權(quán)利（何紹慰，2010）。追償機(jī)制的關(guān)鍵意義就在于可以藉此將義務(wù)人違約的責(zé)任后果有效移轉(zhuǎn)給義務(wù)人自身，進(jìn)而從根本上遏制其任何主觀違約企圖。然而，我國現(xiàn)行的住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)協(xié)議中，恰好放棄了對開發(fā)商（即義務(wù)人）本身的追償權(quán)。追償權(quán)利的喪失，使得保險(xiǎn)人不但完全承擔(dān)了開發(fā)商的質(zhì)量違約風(fēng)險(xiǎn)，更是喪失了徹底遏制開發(fā)商道德風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵手段。

經(jīng)營住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不僅需要對開發(fā)商進(jìn)行嚴(yán)格而細(xì)致的資信調(diào)查，還需對投保項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)不利因素，進(jìn)而迅速采取補(bǔ)救措施。而資信調(diào)查和項(xiàng)目監(jiān)督都需要經(jīng)過專業(yè)訓(xùn)練的人才方能勝任。此外，由于住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)特殊的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)，在產(chǎn)品定價(jià)、保單條款的設(shè)計(jì)以及理賠核算等諸多環(huán)節(jié)都需要大量的高素質(zhì)復(fù)合型人才。然而，我國目前整個(gè)保險(xiǎn)界乃至全社會都普遍缺乏這類高端人才，成為制約我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)拓展的智力瓶頸。

由于經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)等多方面的原因，經(jīng)營住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)在短期內(nèi)難以產(chǎn)生大量利潤是一個(gè)客觀現(xiàn)實(shí)，這就明顯助長了保險(xiǎn)人的短期性經(jīng)營思維。當(dāng)前保險(xiǎn)人普遍的過度關(guān)注眼前利益，不但導(dǎo)致住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)的經(jīng)營主體嚴(yán)重不足，競爭效率無從發(fā)揮，更是從源頭上制約了我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新。另一方面，作為住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)投保方的開發(fā)商也通常存在嚴(yán)重的短期性思維，其根源主要在于我國近年來商品住宅價(jià)格的非理性增長，使得房價(jià)成了吸引消費(fèi)者視線的第一要素，住宅品質(zhì)和開發(fā)商的信譽(yù)度在一定程度上被忽視，開發(fā)商是否投保住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)對于其經(jīng)營目標(biāo)不會產(chǎn)生明顯的影響，面對較高的承保費(fèi)率和嚴(yán)格的承保條件，理性的開發(fā)商自然也就失去了參保積極性。

當(dāng)前，困擾我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)制度發(fā)展的外部環(huán)境因素主要有兩個(gè)方面：

1.社會信用制度和信用文化缺失

信用制度和信用文化缺失現(xiàn)象在我國房地產(chǎn)領(lǐng)域早已成為一種常態(tài)，這不僅導(dǎo)致保險(xiǎn)人在資信調(diào)查和承保審核中難以有效獲取開發(fā)商及其主要負(fù)責(zé)人的歷史和現(xiàn)實(shí)表現(xiàn)等體現(xiàn)開發(fā)商品質(zhì)和能力等方面的關(guān)鍵信用信息，在財(cái)務(wù)作假盛行的現(xiàn)實(shí)背景下保險(xiǎn)公司更難以確定開發(fā)商提供的各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表等必要材料的真實(shí)性和可靠程度，這無疑會增大保險(xiǎn)人的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，從投保人的角度看，由于缺乏有效的信用違約懲戒機(jī)制，我國開發(fā)商已習(xí)慣采取多種“有效措施”來規(guī)避法定賠償責(zé)任，在住宅質(zhì)量問題上的違約甚至違法成本極為低廉，進(jìn)而抑制了其對住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)制度的有效需求。

2.缺乏配套的建筑質(zhì)量鑒定機(jī)構(gòu)

由于社會分工和專業(yè)化方面的原因，經(jīng)營住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)有必要構(gòu)建配套的建筑質(zhì)量鑒定機(jī)構(gòu)，這也是國際上尤其是法國的重要經(jīng)驗(yàn)。建筑質(zhì)量鑒定機(jī)構(gòu)作為高度專業(yè)、高度獨(dú)立的第三方介入質(zhì)量鑒定和項(xiàng)目監(jiān)控，不但可以為保險(xiǎn)人承保復(fù)雜的住宅工程項(xiàng)目提供有力的業(yè)務(wù)支持和技術(shù)保障，還能在很大程度上避免保險(xiǎn)當(dāng)事人之間可能出現(xiàn)的意見分歧。然而，我國目前還缺乏類似的建筑質(zhì)量鑒定機(jī)構(gòu)，保險(xiǎn)人在自身缺乏專業(yè)技術(shù)力量的條件下僅僅依托建設(shè)部門開展的A級住宅性能認(rèn)證來作為承保依據(jù)，缺乏對項(xiàng)目本身不同階段有效的動態(tài)監(jiān)督，更難以準(zhǔn)確有效的評估投保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)狀況。況且，由于一些歷史遺留問題，我國建設(shè)部門與開發(fā)商之間的利益關(guān)系還錯(cuò)綜復(fù)雜。近年來全國各地陸續(xù)發(fā)生的一些被建設(shè)部門評定為“優(yōu)質(zhì)樣板工程”和獲得各類嘉獎的住宅項(xiàng)目也出現(xiàn)嚴(yán)重質(zhì)量問題的事件表明，在現(xiàn)行體制下由建設(shè)行政部門單方面主導(dǎo)的住宅性能認(rèn)證還難以確保其公正性和權(quán)威性。

全面推進(jìn)我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)制度的基本途徑：

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系

風(fēng)險(xiǎn)突出是影響當(dāng)前保險(xiǎn)人經(jīng)營積極性的首要原因，因此，改進(jìn)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制模式，根據(jù)住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和經(jīng)營要求，構(gòu)建一套完善的風(fēng)險(xiǎn)控制體系將是全面推進(jìn)我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)制度的當(dāng)務(wù)之急。

1.需要構(gòu)建完善的承保審核指標(biāo)體系

科學(xué)承保是保險(xiǎn)公司有效控制住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的首要環(huán)節(jié)。保險(xiǎn)人必須根據(jù)住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成及其特點(diǎn)，探索構(gòu)建適合現(xiàn)實(shí)國情的住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)承保審核指標(biāo)體系，將品質(zhì)、能力和資本等基本要素細(xì)化為具有可操作性的具體指標(biāo)，作為承保審核和風(fēng)險(xiǎn)評估的基本依據(jù)。在具體操作上，可以充分借鑒國外保險(xiǎn)公司承保審核業(yè)務(wù)實(shí)踐中的成熟的指標(biāo)體系，再結(jié)合現(xiàn)實(shí)國情及保險(xiǎn)公司自身的承保經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行修正。當(dāng)然，在我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)承保審核指標(biāo)體系的構(gòu)建中尤其需要突出開發(fā)商的道德品質(zhì)因素，對于道德指標(biāo)必須給予足夠的權(quán)數(shù)，這在社會信用普遍缺失的現(xiàn)實(shí)國情下尤為重要。

2.需要完善追償制度

保險(xiǎn)人在履行了對權(quán)利人的賠付之后有權(quán)向義務(wù)人進(jìn)行追索是國際保證保險(xiǎn)界的通行做法。雖然國內(nèi)保險(xiǎn)法尚無明確的相關(guān)規(guī)定，但最高人民法院早在2003年頒布的《關(guān)于審理保險(xiǎn)糾紛案件若干問題的解釋（征求意見稿）》中就已經(jīng)明確規(guī)定：“投保人違反約定給權(quán)利人造成的損失，由保險(xiǎn)人按照保證保險(xiǎn)合同予以賠償。保險(xiǎn)人承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任后，有權(quán)依照合同向投保人追償”。依據(jù)該文件的基本精神，我國保險(xiǎn)人向遭遇住宅質(zhì)量事故的消費(fèi)者進(jìn)行保險(xiǎn)補(bǔ)償后顯然有權(quán)再向投保的開發(fā)商追回代償損失。當(dāng)前試行的“A級住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)合作協(xié)議”明顯損害了保險(xiǎn)人的正當(dāng)權(quán)益，保險(xiǎn)人必須在合同條款中對發(fā)生住宅質(zhì)量事故后的具體追償問題做出明確規(guī)定，以彌補(bǔ)代償損失，并有效遏制開發(fā)商可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)

保險(xiǎn)人才的培養(yǎng)，一是靠引進(jìn)，二是靠教育和培訓(xùn)。由于住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)特殊的人才需求，當(dāng)前要求直接從社會引進(jìn)大量合格人才尚存在困難，因此保險(xiǎn)人應(yīng)首先考慮選拔部分專業(yè)技術(shù)人員和一批優(yōu)秀業(yè)務(wù)人員，邀請建筑和法律等行業(yè)的專家學(xué)者對其進(jìn)行建筑工程基礎(chǔ)知識和相應(yīng)的行業(yè)法律法規(guī)知識等方面的教育培訓(xùn)，或者從建筑行業(yè)引進(jìn)具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的工程技術(shù)人才并進(jìn)行保險(xiǎn)專業(yè)知識培訓(xùn)，以盡快培養(yǎng)一批既精通保險(xiǎn)原理又深諳建筑工程知識并具備良好的業(yè)務(wù)溝通技巧和交流能力的復(fù)合型高端人才。

（三）試行強(qiáng)制性保險(xiǎn)

從國際經(jīng)驗(yàn)看，凡是住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)開展比較成功的國家，如法國，西班牙和意大利等無一例外不是通過立法把住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)確定為強(qiáng)制性險(xiǎn)種（陸榮華，2005）。試行強(qiáng)制性保險(xiǎn)，不僅可以有效遏制開發(fā)商的短期思維和僥幸心理，激發(fā)其潛在的保險(xiǎn)需求，保險(xiǎn)人也可以藉此迅速擴(kuò)大承保面，不僅使得保險(xiǎn)經(jīng)營中至關(guān)重要的大數(shù)法則能夠更好的發(fā)揮作用，還可以通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)和競爭機(jī)制的作用快速推動我國住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的全面拓展。當(dāng)然，試行強(qiáng)制性保險(xiǎn)還有一個(gè)重要的理由，那就是可以充分保護(hù)消費(fèi)者的合法權(quán)益，進(jìn)而徹底解決因住宅質(zhì)量缺陷問題所引發(fā)的各類矛盾和爭議，促進(jìn)社會和諧。

（四）優(yōu)化住宅質(zhì)量保證保險(xiǎn)制度的經(jīng)營環(huán)境

1.需要積極參與建筑市場信用建設(shè)，構(gòu)建失信懲戒機(jī)制

當(dāng)前，建設(shè)行政部門對建筑市場信用建設(shè)的干預(yù)力度很大，業(yè)界要求誠信經(jīng)營的呼聲也在高漲，保險(xiǎn)公司在長期的工程保險(xiǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)營中也積累了一定的企業(yè)信用信息。因此，保險(xiǎn)公司應(yīng)積極參與建筑市場主體信用建設(shè)，與建設(shè)行政部門和行業(yè)協(xié)會等相關(guān)機(jī)構(gòu)和組織加強(qiáng)溝通與協(xié)調(diào)，制定統(tǒng)一的建筑企業(yè)綜合信用評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，并構(gòu)建建筑市場主體失信懲戒機(jī)制，以便承保審核中有關(guān)信用信息的及時(shí)獲取和有效評估，并有效遏制開發(fā)商可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)。

第6篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

    近年來，在政府主管部門的著力推動下，國內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)正在形成一個(gè)深化改革、加快發(fā)展、做大做強(qiáng)的新局面，其突出特征是涌現(xiàn)了一批金融控股模式的大型保險(xiǎn)集團(tuán)，特別是隨著三大國有保險(xiǎn)公司的集團(tuán)化重組改制，我國保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展已經(jīng)步入集團(tuán)化發(fā)展和綜合經(jīng)營的新階段。

    在集團(tuán)控股模式下，如何有效整合集團(tuán)現(xiàn)有資源優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)綜合經(jīng)營、發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，滿足客戶全面金融服務(wù)需求，分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)綜合競爭實(shí)力，應(yīng)對跨國金融保險(xiǎn)集團(tuán)全方位市場競爭，是保險(xiǎn)集團(tuán)公司進(jìn)一步加快發(fā)展所面臨的重大課題。以壽險(xiǎn)為主業(yè)的保險(xiǎn)集團(tuán)應(yīng)該在鞏固發(fā)展主業(yè)的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮現(xiàn)有品牌、網(wǎng)絡(luò)、客戶等資源優(yōu)勢，積極拓展財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)綜合經(jīng)營，建立保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)集群。

    一、集團(tuán)控股模式下整合資源開展財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可行性分析

    目前，對以壽險(xiǎn)為主業(yè)的保險(xiǎn)集團(tuán)來說，拓展財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)壽險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)的綜合經(jīng)營是切實(shí)可行的。

    （一）政策法規(guī)和監(jiān)管因素分析

    一是政策法規(guī)無障礙。雖然我國目前金融業(yè)采取分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管模式，并且《保險(xiǎn)法》規(guī)定，“同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)”。也就是說，直接從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的專業(yè)保險(xiǎn)公司不能進(jìn)行多元化經(jīng)營，但多元化綜合經(jīng)營可以通過集團(tuán)或控股公司來實(shí)現(xiàn)，即采取“集團(tuán)綜合，經(jīng)營分業(yè)”的模式。

    二是市場準(zhǔn)入環(huán)境寬松。按照中國政府加入世貿(mào)組織的保險(xiǎn)服務(wù)貿(mào)易承諾：加入世貿(mào)組織后5年內(nèi)，允許設(shè)立全資外資子公司，并取消地域限制。這意味著已經(jīng)進(jìn)入中國的跨國金融保險(xiǎn)集團(tuán)通過設(shè)立子公司的方式可以實(shí)現(xiàn)產(chǎn)、壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的綜合經(jīng)營，保險(xiǎn)市場即將進(jìn)入全方位綜合實(shí)力的較量。監(jiān)管機(jī)構(gòu)也充分意識到，放松市場準(zhǔn)人條件，增加保險(xiǎn)市場競爭主體是非常緊迫和必要的。因此，保險(xiǎn)集團(tuán)或控股公司應(yīng)當(dāng)抓住當(dāng)前有利時(shí)機(jī)，積極籌劃進(jìn)入新的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

    （二）財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場環(huán)境分析

    一是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場發(fā)展空間廣闊。改革開放25年來，中國經(jīng)濟(jì)一直保持著較高的增長速度，這為中國財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場

    的快速穩(wěn)定發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。尤其近幾年，固定資產(chǎn)投資的強(qiáng)勁增勢為工程險(xiǎn)、設(shè)備險(xiǎn)拓展出巨大發(fā)展空間；消費(fèi)結(jié)構(gòu)的持續(xù)升級奠定了機(jī)動車輛險(xiǎn)、家財(cái)險(xiǎn)的巨大發(fā)展?jié)摿Γ幻駹I經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展為保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)型承保結(jié)構(gòu)培育了深厚的市場范圍。據(jù)保監(jiān)會公布的數(shù)據(jù)，2004年全國財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)保費(fèi)收入達(dá)1089.9億元，同比增長25.4%。隨著全面建設(shè)小康社會步伐的推進(jìn)、保險(xiǎn)功能的不斷完善、社會保險(xiǎn)意識的不斷提高，保險(xiǎn)需求主體購買力的提升，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場發(fā)展空間廣闊。

    二是新建財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司具有多方面的突破口。目前，財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)重心集中在幾個(gè)收益高、業(yè)務(wù)熟悉、操作相對容易的傳統(tǒng)險(xiǎn)種上，各家公司產(chǎn)品嚴(yán)重雷同、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)單一，導(dǎo)致對同類保源的爭奪異常激烈，退費(fèi)返還、優(yōu)惠折扣等價(jià)格手段成為競爭的主要方式，公司承保風(fēng)險(xiǎn)急劇上升，各家財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司普遍面臨調(diào)整險(xiǎn)種結(jié)構(gòu)，推動產(chǎn)品創(chuàng)新，尋找新業(yè)務(wù)增長點(diǎn)的壓力。從經(jīng)營管理上看，中資財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司整體平均賠付率普遍高于外資公司。一般而言，賠付率的高低主要是由承保業(yè)務(wù)質(zhì)量決定的，而承保業(yè)務(wù)質(zhì)量取決于風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)、精算技術(shù)、核保技術(shù)以及展業(yè)方式等。這說明，目前業(yè)內(nèi)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司經(jīng)營管理不善，如果新進(jìn)入公司能高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作，提高承保環(huán)節(jié)的技術(shù)含量，改善內(nèi)部管理、調(diào)整業(yè)務(wù)發(fā)展模式，賠付率是可以大幅降低的，利潤率會隨之大幅提升。

    二、集團(tuán)控股模式下整合資源進(jìn)入財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的優(yōu)勢分析

    （一）客戶資源優(yōu)勢

    壽險(xiǎn)公司在長期的業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，建立了規(guī)模龐大的客戶群體，對這些客戶群體進(jìn)行市場細(xì)分和深度挖掘，必將會形成一個(gè)巨大的潛在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)需求市場。例如，截止 2004年底，中國人壽保險(xiǎn)公司擁有多達(dá)1.72億人次的長期客戶群，它們中的很大一部分都是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司、人壽保險(xiǎn)公司可以共享的客戶資源。因此，新建財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司如果能夠?qū)崿F(xiàn)客戶資源共享，就能實(shí)現(xiàn)快速拓展市場。

    此外，隨著民營經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，中小型客戶市場和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)市場正在迅速擴(kuò)大。面對標(biāo)的分散的中小型客戶市場和家庭財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場，原有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司由于其營銷力量單薄，造成了這個(gè)市場的相對空白，這為新建財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司蘊(yùn)藏了豐富的客戶資源。

    （二）交叉銷售優(yōu)勢

    2004年6月，國務(wù)院發(fā)展研究中心和中國保監(jiān)會聯(lián)合公布的《2004中國城市居民保險(xiǎn)市場調(diào)查研究咨詢報(bào)告》顯示，“已購買保險(xiǎn)的家庭”占被調(diào)查家庭總數(shù)為29.16%，“未購買保險(xiǎn)的家庭”占被調(diào)查家庭總數(shù)為70.84%.在對購買渠道的調(diào)查分析中，約有52.47%的被調(diào)查家庭希望直接到保險(xiǎn)公司購買，22.88%的被調(diào)查家庭希望通過保險(xiǎn)銷售人員購買保險(xiǎn)產(chǎn)品。調(diào)查同時(shí)顯示，被調(diào)查者中52%的人面對眾多保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)產(chǎn)品不知如何選擇，50%的人對購買單一保險(xiǎn)品種不感興趣。由此可見，傳統(tǒng)的單一的產(chǎn)品推銷方式面對客戶多元化的綜合理財(cái)需求將難有作為，建立在對客戶風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面分析基礎(chǔ)上的保險(xiǎn)產(chǎn)品組合將在更高層次上滿足客戶的需求。這要求業(yè)務(wù)員不僅要了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品，還要熟悉人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和產(chǎn)品；不僅要掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售技能，還要懂得人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品銷售技能。新建財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司可以借助壽險(xiǎn)公司的龐大壽險(xiǎn)營銷員隊(duì)伍，對其進(jìn)行系統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)知識培訓(xùn)，綜合開展團(tuán)體壽險(xiǎn)和企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，尤其是個(gè)人壽險(xiǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售和服務(wù)，這將形成其他財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司不可比擬的交叉銷售優(yōu)勢，也是新公司開拓財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的首要突破口。

    兩類產(chǎn)品的組合銷售對壽險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員的綜合素質(zhì)提出了更高的要求，即要求他們以綜合風(fēng)險(xiǎn)保障顧問的專業(yè)形象幫助客戶管理風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)劃未來。通過交叉銷售，不但可以提高業(yè)務(wù)員的綜合素質(zhì)，增加業(yè)務(wù)員收入，還有利于業(yè)務(wù)員隊(duì)伍的穩(wěn)定，同時(shí)也能降低平均展業(yè)成本，提高整個(gè)集團(tuán)的經(jīng)營效益。

    （三）服務(wù)網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢

    新設(shè)立的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司在整合集團(tuán)資源的前提下，可以充分利用壽險(xiǎn)公司的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)開辦財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。這樣不但可以節(jié)省渠道新建成本，節(jié)省雇傭業(yè)務(wù)員的開支，節(jié)省增員、培訓(xùn)、管理等人力成本以及其它內(nèi)部管理和激勵(lì)的費(fèi)用，還可以降低單元作業(yè)成本，有效提高單元資源的使用效率，提高資本收益率。

    此外，集團(tuán)公司的強(qiáng)大品牌優(yōu)勢，可以縮短客戶認(rèn)知過程，壽險(xiǎn)公司的專業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)管控經(jīng)驗(yàn)都是可以學(xué)習(xí)借鑒的。

    三、集團(tuán)控股模式下整合資源進(jìn)入財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場的進(jìn)入壁壘分析

    與此同時(shí)，更要清醒地認(rèn)識到，進(jìn)入一個(gè)新的領(lǐng)域開展新業(yè)務(wù)還將面臨著諸多壁壘。目前，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)市場總體上處于一家大公司寡頭壟斷、多家中小公司競爭的格局。對于新公司來說，主要的進(jìn)入壁壘是經(jīng)濟(jì)性壁壘，而非政策性壁壘。經(jīng)濟(jì)性壁壘主要包括專業(yè)技術(shù)壁壘、客戶資源壁壘、承保風(fēng)險(xiǎn)壁壘、人才壁壘以及規(guī)模經(jīng)濟(jì)壁壘、資金壁壘、信息壁壘。

    （一）專業(yè)技術(shù)壁壘

    專業(yè)技術(shù)壁壘，即先人者在長期的專業(yè)化過程中形成的產(chǎn)品開發(fā)技術(shù)、精算技術(shù)、核保、核賠技術(shù)，以及“干中學(xué)”帶來的一些關(guān)鍵“默會知識”。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以“物”為標(biāo)的，其產(chǎn)品開發(fā)、銷售技能、理賠服務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制等，都與人身保險(xiǎn)有著較大的專業(yè)區(qū)別。由于社會對綜合風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)咨詢服務(wù)的需求，以及財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)專業(yè)化經(jīng)營的趨勢，使得壽險(xiǎn)公司參與產(chǎn)險(xiǎn)經(jīng)營初期在專業(yè)技術(shù)，如產(chǎn)品創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)管理、延伸服務(wù)等方面的不足將大為制約新公司業(yè)務(wù)拓展能力。

    （二）客戶資源壁壘

    人保、太保、平安等公司經(jīng)過幾十年和十幾年發(fā)展，在國有、集體企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、團(tuán)購機(jī)動車輛險(xiǎn)、大型工程險(xiǎn)等方面建立了相對穩(wěn)定的客戶資源網(wǎng)絡(luò)。此外，一些新進(jìn)入公司如華泰、中華聯(lián)合、大地、天安等公司借助股東多元優(yōu)勢，彼此簽訂了一系列的互保協(xié)議，天然壟斷了相當(dāng)大一部分的市場資源，這為新進(jìn)入者開拓市場帶來了一定的障礙。

    （三）承保風(fēng)險(xiǎn)壁壘

    據(jù)保監(jiān)會公布數(shù)據(jù)顯示：2004年上半年，中國人保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)整體賠付率為72.7%，中國平安財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)整體賠付率為 72.6%，均比2003年有所上升，在賠付率上升的過程中，占財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)60%以上份額的車險(xiǎn)在其中起到了重要的“拉動作用”。與此同時(shí)，對行業(yè)利潤貢獻(xiàn)度達(dá)20%—25%的家財(cái)、企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入增長緩慢，2004年前三季度，全國家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)投保率僅為5%左右，企財(cái)險(xiǎn)保費(fèi)收入只比去年同期增長2.58%，這種趨勢將不利于保險(xiǎn)公司分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，也不利于控制整體賠付風(fēng)險(xiǎn)。

    （四）人才壁壘

    經(jīng)過十幾年的市場競爭，中國保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)培養(yǎng)了一批富有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的管理人才、營銷人才和技術(shù)人才。但總體來看，保險(xiǎn)業(yè)人才的匱乏無疑是不爭的事實(shí)。人才匱乏的后果是各個(gè)公司不得不加大對既有人才的搶奪力度，特別是在我國保險(xiǎn)市場日益開放、市場主體不斷增加的形勢下，各個(gè)公司對人才的搶奪相當(dāng)激烈。可以預(yù)見，競爭較量最終是人才的交鋒，這不但是新公司生存面臨的首要問題，而且“人才短板”將在相當(dāng)長的時(shí)間里制約公司快速健康發(fā)展。

    此外，新公司還面臨著規(guī)模經(jīng)濟(jì)壁壘（即新公司實(shí)現(xiàn)盈虧平衡需要的最小客戶規(guī)模）、資金壁壘（即新公司實(shí)現(xiàn)正常運(yùn)營、機(jī)構(gòu)擴(kuò)張等需要的最小資金量）、信息壁壘（即新進(jìn)入者在獲取市場、客戶、產(chǎn)品、技術(shù)等多方面信息面臨的障礙），但后者只在短時(shí)期內(nèi)存在，并非大的障礙，新公司面臨的主要還是上述四種壁壘。

    四、集團(tuán)控股模式下開展財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)解決好的幾個(gè)問題

    整合不是簡單的共用，資源整合過程是一項(xiàng)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，現(xiàn)有的人力、網(wǎng)絡(luò)、品牌、客戶等資源只有經(jīng)過充分整合，才能轉(zhuǎn)換成為新公司參與市場競爭的優(yōu)勢。整合過程不僅產(chǎn)生費(fèi)用成本，其結(jié)果的好壞更會直接影響到壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展，如果不能發(fā)揮協(xié)同效應(yīng)，還會產(chǎn)生拮抗效應(yīng)。因此，在具體操作中，要注意以下幾個(gè)方面的問題：

    （一）制度安排問題

    首先，保險(xiǎn)集團(tuán)公司借助現(xiàn)有資源優(yōu)勢，實(shí)現(xiàn)資源整合是新設(shè)公司快速拓展市場，培育競爭優(yōu)勢的現(xiàn)實(shí)選擇。這種競爭優(yōu)勢的根源在于資源共享和整合帶來的協(xié)同效應(yīng)，而這種整合效益和協(xié)同效應(yīng)的獲得是需要相關(guān)制度安排來保障的，比如建立有效的治理機(jī)制，處理好集權(quán)和分權(quán)的關(guān)系，理順母子公司的關(guān)系，建立規(guī)范的、符合市場規(guī)則的集團(tuán)內(nèi)部各子公司之間的交易制度，才能做到統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)發(fā)展，否則綜合經(jīng)營的優(yōu)勢就無法發(fā)揮。

    （二）人隊(duì)伍問題

    壽險(xiǎn)銷售隊(duì)伍財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品的問題在于：一是壽險(xiǎn)公司具有銷售隊(duì)伍的控制權(quán)，造成財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司沒有銷售隊(duì)伍支配力，難以實(shí)現(xiàn)自己的銷售和培訓(xùn)目標(biāo)；二是壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)員由于壽險(xiǎn)直銷業(yè)務(wù)的考核壓力，實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的“自覺”性并不是一件容易的事；三是財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司制定的費(fèi)用和考核激勵(lì)方案直接關(guān)系到財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展速度和規(guī)模，費(fèi)用和考核激勵(lì)方案的設(shè)計(jì)要起到既不影響壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展和隊(duì)伍的穩(wěn)定，又能調(diào)動財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品的積極性也不是一件容易的事。

    從中長期來看，由壽險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司共同發(fā)起設(shè)立專門的人公司，逐步將人隊(duì)伍過渡到人公司，由人公司銷售壽險(xiǎn)和財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品可最大程度避免雙方的培訓(xùn)、考核和利益沖突問題，也是現(xiàn)實(shí)可行的路徑和選擇。

    （三）業(yè)務(wù)培訓(xùn)問題

    無論是采取協(xié)議方式還是成立專門的人公司，都涉及到人培訓(xùn)體系建設(shè)問題。由于財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品不同于壽險(xiǎn)產(chǎn)品，為此，對人進(jìn)行全面的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)產(chǎn)品特點(diǎn)的培訓(xùn)、核保核賠規(guī)定培訓(xùn)、業(yè)務(wù)流程培訓(xùn)、管理制度培訓(xùn)等等，尤其是要加強(qiáng)產(chǎn)壽險(xiǎn)產(chǎn)品組合銷售能力的培訓(xùn)至關(guān)重要。

    （四）信息技術(shù)平臺問題

    財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司可以新建一套自己的信息技術(shù)平臺，也可以充分利用壽險(xiǎn)公司的信息技術(shù)平臺作為主平臺，在統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和接口的前提下，建設(shè)自己的管理平臺，這種選擇帶來的問題是壽險(xiǎn)公司能否按照財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的需要，依托現(xiàn)有技術(shù)網(wǎng)絡(luò)建立一套相對獨(dú)立的系統(tǒng)，來實(shí)現(xiàn)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司的日常管理是一個(gè)非常關(guān)鍵的問題。比如，這套系統(tǒng)要實(shí)現(xiàn)在出單系統(tǒng)中識別、分類業(yè)務(wù)；實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)和查詢；實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)傭金的計(jì)算、統(tǒng)計(jì)、發(fā)放；實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算、統(tǒng)計(jì)、劃撥；業(yè)務(wù)的考核等。為了克服這一問題，可以現(xiàn)行信息技術(shù)系統(tǒng)為依托，按照統(tǒng)一規(guī)劃、共享服務(wù)、有償使用的原則，逐步建立起壽險(xiǎn)公司和財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司和其他業(yè)務(wù)單元統(tǒng)一共享的“信息技術(shù)平臺”，這樣不但有利于降低總運(yùn)行成本，還可提高各公司專業(yè)化經(jīng)營管理水平。

第7篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

保險(xiǎn)信用缺失現(xiàn)狀及影響

目前，保險(xiǎn)業(yè)的社會信譽(yù)狀況總體是好的，但一些地區(qū)、一些單位忽視甚至踐踏信用的現(xiàn)象較為普遍，市場中的種種失信行為已導(dǎo)致了嚴(yán)重的信用危機(jī)。

1．造假問題屢禁不止。有些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在任務(wù)壓力和利益驅(qū)使下，實(shí)行“一明一暗兩本帳”，帳目數(shù)據(jù)失真，而且給不法分子以可乘之機(jī)；向上級公司和監(jiān)管機(jī)關(guān)提供假數(shù)據(jù)、假報(bào)表，采取欺上瞞下的手段，套取政績和經(jīng)濟(jì)利益，嚴(yán)重影響了經(jīng)營核算的準(zhǔn)確性和監(jiān)管的有效性；采取“賣單”、“埋單”、“鴛鴦單”等不法手段，向投保人出具假保單，提供假收據(jù)，侵吞保費(fèi)，損害了被保險(xiǎn)人利益。“制假售假”行為不扼制，不但會損害當(dāng)前利益，更重要的是造成行業(yè)信譽(yù)的缺失，為保險(xiǎn)業(yè)的未來發(fā)展和參與國際競爭埋下嚴(yán)重隱患。

2．違法違紀(jì)時(shí)有發(fā)生。有的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無視財(cái)經(jīng)紀(jì)律，不顧三令五申，采取截留、挪用保費(fèi)，違規(guī)使用手續(xù)費(fèi)，虛增賠款金額等隱瞞轉(zhuǎn)移收入、虛列支出的手段私設(shè)帳外帳、“小金庫”，還有的用于購置營業(yè)樓、汽車等帳外資產(chǎn)以及支付招待費(fèi)等。

3．誤導(dǎo)、欺詐客戶行為相當(dāng)嚴(yán)重。隨著萬能、分紅等人身保險(xiǎn)和投資保障型財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)新型產(chǎn)品的上市，個(gè)別保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和一些保險(xiǎn)營銷員夸大產(chǎn)品功能，掩蓋免責(zé)條款內(nèi)容；回避或者故意隱瞞險(xiǎn)種存在的風(fēng)險(xiǎn)；采用“殺熟”的做法誘使親朋好友投保；售前服務(wù)殷勤，售后服務(wù)冷淡等等，擾亂了市場秩序，侵害了廣大被保險(xiǎn)人的權(quán)益，使保險(xiǎn)業(yè)信譽(yù)受到嚴(yán)重?fù)p壞。

4．相互詆毀現(xiàn)象呈蔓延之勢。表現(xiàn)在有的公司利用各種手段唆使個(gè)別媒體登載或轉(zhuǎn)載對競爭對手不利的文章；將不利于競爭對手的材料復(fù)印后大肆散發(fā)；假借記者或他人之手發(fā)表文章功擊競爭對手；在企業(yè)內(nèi)部貶低其他公司的宣傳材料并利用網(wǎng)絡(luò)散發(fā)等，結(jié)果往往導(dǎo)致兩敗俱傷，對保險(xiǎn)公司的商業(yè)聲譽(yù)和企業(yè)形象帶來嚴(yán)重負(fù)面影響。

5．大量非正式機(jī)構(gòu)亟待規(guī)范。這些機(jī)構(gòu)，游離于上級公司和監(jiān)管機(jī)關(guān)監(jiān)督之外，影響正常的市場秩序，不利于保護(hù)消費(fèi)者的利益，損害了保險(xiǎn)業(yè)的社會形象，必須予以徹底規(guī)范。

保險(xiǎn)信用缺失原因分析

1．經(jīng)營指導(dǎo)思想有偏差，沒有樹立起正確的發(fā)展觀。服務(wù)和效益是保險(xiǎn)公司生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，保險(xiǎn)業(yè)近年來正是依靠這一基礎(chǔ)而發(fā)展壯大的。但不可否認(rèn)，確有些公司不轉(zhuǎn)變經(jīng)營指導(dǎo)思想，只求規(guī)模，不顧風(fēng)險(xiǎn)，不講業(yè)務(wù)質(zhì)量，不及時(shí)制止和糾正違規(guī)犯禁行為。“跑馬占地”、“揀到籃子里就是菜”，“攻其一點(diǎn)，不及其余”。如果任其下去保險(xiǎn)公司就沒有信譽(yù)可言，中國保險(xiǎn)業(yè)也就不可能健康發(fā)展。

2．信用體系不完備，缺少制度規(guī)范。權(quán)威人士用四層大廈比喻信用體系的建設(shè)。第一層，政府通過立法、定規(guī)矩，加強(qiáng)市場秩序的規(guī)范化、法制化建設(shè)，奠定信用大廈的基石，在這方面我國尚處在起步發(fā)展階段；第二層，行業(yè)協(xié)會。行業(yè)協(xié)會應(yīng)該真正起到規(guī)范、控制和約束行業(yè)信用的重要作用，目前保險(xiǎn)信用缺失與行業(yè)協(xié)會的不發(fā)達(dá)有很大關(guān)系；第三層，信用中介機(jī)構(gòu)。美國的三大信用公司幾乎收集了全美所有的信用數(shù)據(jù)，然后低價(jià)出售。發(fā)達(dá)的信用網(wǎng)絡(luò)對違規(guī)行為有很強(qiáng)的制約，所以，發(fā)達(dá)國家的誠信不是覺悟高，而是信用制約無處不在；第四層，信用消費(fèi)者。我國信用消費(fèi)市場前景很廣，但信用消費(fèi)的觀念和習(xí)慣還需要培養(yǎng)，這方面保險(xiǎn)業(yè)面臨很大的挑戰(zhàn)。

3．行業(yè)自律不夠，約束機(jī)制乏力。由于行業(yè)之間缺少了解、認(rèn)識和溝通，從而對對方缺乏信念，不能很好地相互配合開展工作，個(gè)別的發(fā)展到相互詆毀，就說明了這一問題。另外，保險(xiǎn)業(yè)中“不規(guī)范都吃虧，誰先規(guī)范誰先吃虧”的錯(cuò)誤思想并沒有肅清。信用缺失在于不自律，要構(gòu)建誠信保險(xiǎn)，行業(yè)當(dāng)自律，各家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)首先應(yīng)樹立“自己管自己”的思想。

4．營銷人員良莠不齊、素質(zhì)各異。短時(shí)期內(nèi)難以具備或基本不具備從業(yè)資格的人加入保險(xiǎn)業(yè)后，很容易出現(xiàn)不規(guī)范行為和不正當(dāng)競爭。況且，個(gè)別保險(xiǎn)公司超越市場發(fā)展實(shí)際，脫離規(guī)模經(jīng)營的法則，盲目擴(kuò)張營銷隊(duì)伍，管理跟不上趟，營銷隊(duì)伍中也確實(shí)出現(xiàn)了一些誤導(dǎo)、欺詐客戶的害群之馬，而最終損害了保險(xiǎn)業(yè)的信譽(yù)、影響了保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展。

5．保險(xiǎn)人信用意識淡漠，誠信責(zé)任不強(qiáng)。個(gè)別保險(xiǎn)營銷人員，缺乏職業(yè)道德、行為失準(zhǔn)，為了一己這之利，誤導(dǎo)、欺詐消費(fèi)者，違背了誠信原則，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。從表面上看，營銷員誤導(dǎo)，違背了誠信原則，極易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。從表面上看，營銷員誤導(dǎo)、欺詐引發(fā)的是保險(xiǎn)公司和保戶的糾紛，或訴訟，或退保，損失的是保險(xiǎn)和被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)利益。但實(shí)質(zhì)上，一旦發(fā)生失信于人的個(gè)案，而后通過輿論的傳播失信于社會，給人以保險(xiǎn)公司也不保險(xiǎn)的誤解，行業(yè)的誠信形象受到污損，保險(xiǎn)將何以立業(yè)，更談什么發(fā)展呢？至于因?yàn)槭女a(chǎn)生糾紛而影響金融穩(wěn)定甚至社會穩(wěn)定，其危害就更為嚴(yán)重了。因此，我們必須從全局的高度，深刻認(rèn)識維護(hù)保險(xiǎn)誠信形象的極端重要性。嚴(yán)厲制止和糾正營銷誤導(dǎo)行為。

急待解決的幾個(gè)問題

1．加強(qiáng)行業(yè)自律，正人先正己。如何規(guī)范保險(xiǎn)市場、落實(shí)誠信原則，一方面要抓好投保人的保險(xiǎn)知識教育，提高投保人的保險(xiǎn)知識水平，讓廣大老百姓掌握更多的保險(xiǎn)知識，了解自己購買保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能及可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，明明白白消費(fèi)，從根本上避免被誤導(dǎo)、上當(dāng)受騙；另一方面，則應(yīng)重視引導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及保險(xiǎn)從業(yè)人員合規(guī)經(jīng)營，誠實(shí)守信，采取“教為先，嚴(yán)為上，法為重”的綜合治理措施，構(gòu)筑誠信保險(xiǎn)，讓每個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)和每個(gè)保險(xiǎn)從業(yè)人員都懂得，誠信不僅是一個(gè)企業(yè)、一個(gè)人的無形財(cái)富，也是一個(gè)地區(qū)乃至整個(gè)國家的無形財(cái)富，這種無形財(cái)富作為一種特殊的資源，甚至比有形資產(chǎn)更為珍貴。一個(gè)企業(yè)缺少資金，可以借貸，而缺少信用卻無法借貸，只能靠自己痛改前非，慢慢恢復(fù)信用。否則只能在激烈的市場競爭中失敗。

2．加強(qiáng)對保險(xiǎn)營銷員的管理教育，樹立保險(xiǎn)業(yè)良好的社會形象。首先要抓緊保險(xiǎn)企業(yè)信用“補(bǔ)課”。如果說我國加入WTO后，在許多方面都需要補(bǔ)課，需要加強(qiáng)的話，那么企業(yè)信用是最需要加強(qiáng)補(bǔ)課的一項(xiàng)內(nèi)容。WTO是誠信和實(shí)力的天地，隨著我國信用體系的建設(shè)和信用監(jiān)督體系的不斷完善，那些不講信用的企業(yè)終究要付出高昂的代價(jià)，最終將被淘汰出局。當(dāng)前情況下必須堅(jiān)持以人為本，以信立身，通過灌輸各類信息進(jìn)行各類教育尤其是職業(yè)道德教育和遵紀(jì)守法教育，讓廣大營銷員知法、懂法、遵紀(jì)、守法，將誠實(shí)守信的道德觀、價(jià)值觀貫徹到經(jīng)營活動的各個(gè)環(huán)節(jié)中。

第8篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

關(guān)鍵詞：精益管理；現(xiàn)行保險(xiǎn)經(jīng)營管理；導(dǎo)入準(zhǔn)則；五大關(guān)鍵

一、快速發(fā)展呼喚科學(xué)管理

各保險(xiǎn)主體在市場中不斷演繹著競爭的殘酷與成敗，逐漸認(rèn)識到，要想在激烈的市場競爭中取得成功，必須要有先進(jìn)的管理。先進(jìn)管理并無一成不變的模式可以套用，只要是符合保險(xiǎn)企業(yè)特點(diǎn)和自身實(shí)際情況，有利于改善經(jīng)營水平，提升盈利能力的管理方式，都值得借鑒、嘗試的推廣。因此，筆者認(rèn)為，精益管理在保險(xiǎn)經(jīng)營中有非常重要的運(yùn)用價(jià)值。

20世紀(jì)50年代日本豐田汽車公司創(chuàng)造了豐田生產(chǎn)方式，力求在大批量生產(chǎn)中實(shí)現(xiàn)多品種和高質(zhì)量產(chǎn)品的低成本生產(chǎn)，使生產(chǎn)系統(tǒng)很快適應(yīng)用戶需求的不斷變化。實(shí)施以用戶為導(dǎo)向，以人為中心，以精簡為手段等一系列管理方法、生產(chǎn)方式，最終達(dá)到利潤最大化的最好結(jié)果。到后來發(fā)展成為了一種新的管理理念――“精益思想”，并且作為一種普遍的管理哲理由制造業(yè)傳播到服務(wù)等行業(yè)。精益思想的核心就是以盡可能少的投入創(chuàng)造出盡可能多的價(jià)值。精益思想的應(yīng)用和發(fā)展，沖擊、再造了人們習(xí)以為常的大規(guī)模處理和層級管理的觀念，提高了社會活動的效率，節(jié)省了資源。改進(jìn)了生產(chǎn)生活的效率和質(zhì)量，已經(jīng)成為新一輪管理革命的指導(dǎo)思想。精益管理是體現(xiàn)精益思想、以生產(chǎn)經(jīng)營方式為基礎(chǔ)的一系列組織、控制行為，它要求整個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動都面向客戶。“精”體現(xiàn)在質(zhì)量上，追求“盡善盡美”、“精益求精”；“益”體現(xiàn)在成本上，成本越低，越能為客戶創(chuàng)造價(jià)值，越能體現(xiàn)企業(yè)的效益。實(shí)施精益管理，不僅追求成本最低，而且追求客戶和企業(yè)都滿意的質(zhì)量，追求成本與質(zhì)量的最佳配置，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)的利潤目標(biāo)。

綜上所述，精益管理之于保險(xiǎn)公司經(jīng)營有很強(qiáng)的針對性：其一，保險(xiǎn)是服務(wù)行業(yè)，活動面向十分廣泛的社會各方面客戶，必須強(qiáng)調(diào)以客戶為中心；其二，保險(xiǎn)公司是企業(yè)，必須講效益，講質(zhì)量，否則根本無法生存；其三，保監(jiān)會對保險(xiǎn)公司最低償付能力的監(jiān)管，促進(jìn)保險(xiǎn)公司做強(qiáng)做大自己，實(shí)現(xiàn)又好又快的發(fā)展。

二、精益管理運(yùn)用的必要性

在黨的路線、方針的正確指引下，我國保險(xiǎn)市場體系逐步建立，市場機(jī)制日漸完善，市場主體日益豐富，保險(xiǎn)事業(yè)得到迅猛發(fā)展，為社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展已到了積極的促進(jìn)作用。特別是在保險(xiǎn)市場開放和保險(xiǎn)體制轉(zhuǎn)軌的過程中，各保險(xiǎn)公司“以市場換技術(shù)”，積累了較豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，自身管理水平在不斷提高。通迅技術(shù)、電子計(jì)算機(jī)和互聯(lián)網(wǎng)在保險(xiǎn)業(yè)廣泛運(yùn)用。數(shù)據(jù)處理電子化、承保理賠系統(tǒng)化，帶來了保險(xiǎn)公司經(jīng)營管理的革命，推動保險(xiǎn)服務(wù)和經(jīng)營管理邁上了一個(gè)新的臺階。但是，目前我國保險(xiǎn)市場還處于走向成熟的階段，市場競爭的無序還較普遍，現(xiàn)行保險(xiǎn)經(jīng)營管理的粗放狀態(tài)沒有得到根本性的改變。

“現(xiàn)行保險(xiǎn)經(jīng)營管理”指的是當(dāng)前保險(xiǎn)公司對經(jīng)營活動進(jìn)行計(jì)劃、組織、協(xié)調(diào)和控制的一系列管理行為，是相對于精益管理而言的。之所以說是粗放狀態(tài)，是因?yàn)樯形磾[脫傳統(tǒng)習(xí)慣影響，與保險(xiǎn)科學(xué)發(fā)展要求不相適應(yīng)。比如，上對下的管理還習(xí)慣于開會、發(fā)文，怎樣才能形成隨市場變化而變化的柔性制度化管理?工作運(yùn)轉(zhuǎn)還滿足于建立流程，怎樣才能將質(zhì)量管理融合到流程的各環(huán)節(jié)，讓每個(gè)員工都擔(dān)起責(zé)任?業(yè)務(wù)競爭還徘徊在拼價(jià)格階段，怎樣才能培育各自的核心競爭力?有的保險(xiǎn)公司抓發(fā)展還熱衷于不計(jì)成本地追求規(guī)模。怎樣才能創(chuàng)新效益第一的增長方武?等等。這些都是現(xiàn)行保險(xiǎn)經(jīng)營管理存在的突出問題，也是長期以來傳統(tǒng)習(xí)慣存留的積弊。運(yùn)用精益管理揚(yáng)現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營管理之利，除傳統(tǒng)習(xí)慣之弊，是非常必要的。精益管理與現(xiàn)行保險(xiǎn)經(jīng)營管理的優(yōu)劣比較如表：

從上表的比較可以看出，精益管理過程將是保險(xiǎn)經(jīng)營管理進(jìn)一步完善的變革過程。

精益管理的運(yùn)用，將使保險(xiǎn)經(jīng)營的效益意識得到更有效的強(qiáng)化。目前保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的一個(gè)重要變化就是普遍強(qiáng)調(diào)獲取經(jīng)營利潤，實(shí)現(xiàn)有效益的發(fā)展。各保險(xiǎn)公司紛紛出臺政策，將員工利益與公司效益進(jìn)行掛鉤，力圖改變過去單純、片面追求規(guī)模擴(kuò)大的做法。然而，強(qiáng)調(diào)并不等于強(qiáng)化；越是強(qiáng)調(diào)也許越說明行為與目標(biāo)還存在較遠(yuǎn)的距離。精益管理思想其終極目標(biāo)是企業(yè)利潤的最大化；管理中的具體目標(biāo)，是消除生產(chǎn)經(jīng)營流程中一切不能增加價(jià)值的活動，實(shí)現(xiàn)成本的最低化。這必然使保險(xiǎn)經(jīng)營的效益意識更加實(shí)際地深透到員工行為與經(jīng)營過程中去。

管理向精益化轉(zhuǎn)變，對保險(xiǎn)經(jīng)營創(chuàng)新是一種激勵(lì)和檢驗(yàn)。科學(xué)發(fā)展觀強(qiáng)調(diào)可持續(xù)發(fā)展，落實(shí)到保險(xiǎn)經(jīng)營中，就是實(shí)現(xiàn)又好又快的發(fā)展；先求好后求快，做到穩(wěn)步健康發(fā)展。這是一種增長方式的創(chuàng)新，精益管理的運(yùn)用一定會在客觀上促進(jìn)這種創(chuàng)新的實(shí)現(xiàn)。日本豐田汽車公司總裁張富士夫說：“豐田生產(chǎn)方式的關(guān)鍵是不斷努力創(chuàng)新，精髓是不能滿足現(xiàn)狀，滿足現(xiàn)狀就意味著出局”。哪一家保險(xiǎn)公司都不會愿意出局，那么，管理的變革是必由之路。

管理變革而興利的另一面是草除積弊。保險(xiǎn)公司管理不善的弊端所帶來的危害極大。例如：違規(guī)降低承保費(fèi)率、抬商業(yè)務(wù)費(fèi)用進(jìn)行惡性競爭，直接破壞了保險(xiǎn)公司自身的經(jīng)營效能，又間接損害了客戶的保障利益，既不利己又不利人。如果不是片面追求業(yè)務(wù)規(guī)模的思想作怪，誰會愿意這么做呢?再比如：有的保險(xiǎn)公司盲目鋪設(shè)機(jī)構(gòu)，表面看是延伸了服務(wù)，但由于管理失控，使機(jī)構(gòu)成為成本包袱，反而制約了優(yōu)勢發(fā)揮。這也是由于貪大求快而忽略質(zhì)量與成本管理，導(dǎo)致發(fā)展戰(zhàn)略上的失誤。保險(xiǎn)公司內(nèi)部經(jīng)營考核評價(jià)體系也存在諸多缺陷，一是不盡合理；二是不夠穩(wěn)定；三是操作過于復(fù)雜。這反映出現(xiàn)行保險(xiǎn)經(jīng)營管理尚處于一種漂移狀態(tài)，不精細(xì)。這些問題依靠傳統(tǒng)的、粗放式的管理方法是不能夠加以解決的，而它們卻成為精益管理所要求的質(zhì)量管理、成本控制，流程改造、組織結(jié)構(gòu)建設(shè)等的靶標(biāo)。

三、精益管理如何導(dǎo)入

精益管理目前在保險(xiǎn)企業(yè)中尚屬新生事物。長期以來，保險(xiǎn)企業(yè)習(xí)慣以傳統(tǒng)思維方式進(jìn)行管理，往往存在上級公司制訂政策，而下級公司商議對策的管理脫節(jié)或不合拍現(xiàn)象。2005年至2008年這幾年，保險(xiǎn)市場主體年年增加，保險(xiǎn)從業(yè)人員亦如洪流涌動，保險(xiǎn)競爭加劇，經(jīng)營成本也急劇攀升，保險(xiǎn)公司經(jīng)營效益不佳。以湖南產(chǎn)險(xiǎn)市場為例，幾乎是各家產(chǎn)險(xiǎn)公司全面陷入虧損。有的公司試密在一年間就做大起來，當(dāng)然，很快也便償?shù)讲挥?jì)成本、不求效益的苦果。事物的發(fā)展不能違背其客觀規(guī)律，保險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展更有其內(nèi)在規(guī)律可循，偏離后的歸正是必然的。現(xiàn)在，保

險(xiǎn)經(jīng)營的理性已喚回，各保險(xiǎn)主體真正已將效益放在了首要位置，尋找機(jī)會清除那些只增加成本而不能創(chuàng)造價(jià)值的冗余環(huán)節(jié)。因此，精益管理的導(dǎo)入已正當(dāng)其時(shí)。

從現(xiàn)實(shí)的情況看，精益思想實(shí)際上已在保險(xiǎn)經(jīng)營中熠熠生輝，精益管理在一些保險(xiǎn)公司得到實(shí)際上的體現(xiàn)。既便是在過去非理性競爭環(huán)境中，精益管理也體現(xiàn)在一些保險(xiǎn)經(jīng)營者的效益觀念、價(jià)值創(chuàng)造之中。精益管理是很多保險(xiǎn)經(jīng)營單位解決生存與發(fā)展問題、提升經(jīng)營品質(zhì)的好方法。試舉一例：

中國太平洋產(chǎn)險(xiǎn)常德中心支公司在管理上狠下功夫，實(shí)現(xiàn)連續(xù)七年盈利。2002年公司創(chuàng)建對保費(fèi)收入600萬元，并取得盈利，到2008年保費(fèi)收入達(dá)4680萬元，盈利546萬元。七年保費(fèi)收入累計(jì)達(dá)15153萬元，年平均增速達(dá)40.9％；累計(jì)實(shí)現(xiàn)利潤1575萬元，年平均增幅達(dá)54.5％。該公司被太保總公司評定為“AAA”級經(jīng)營單位，七年連續(xù)被評為全省系統(tǒng)先進(jìn)單位，被當(dāng)?shù)卦u為“消費(fèi)者信得過企業(yè)”。

常德中支善于對經(jīng)營流程、環(huán)節(jié)進(jìn)行精細(xì)管理。在承保時(shí)，對承保風(fēng)險(xiǎn)比較集中的業(yè)務(wù)，與專家一起驗(yàn)險(xiǎn)驗(yàn)標(biāo)再決定承保；對危險(xiǎn)單位較大的大綜業(yè)務(wù)，及時(shí)部署分保，實(shí)施危險(xiǎn)分散；還根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的性質(zhì)、區(qū)域、規(guī)模等情況，采取“費(fèi)率調(diào)整、主附險(xiǎn)配置、承保額度控制、免賠免責(zé)設(shè)定、對外溢額分保、防災(zāi)理賠特約”等六項(xiàng)調(diào)控手段，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制。理賠流程著重抓住第一現(xiàn)場查勘率、結(jié)案率等關(guān)鍵指標(biāo)落實(shí)；掌控核實(shí)、核賠重要環(huán)節(jié)，防止假、騙賠案和擴(kuò)大報(bào)損索賠。這樣，有效的控制和分散了危險(xiǎn)，保障了經(jīng)營效益。

調(diào)整競爭策略，控制好經(jīng)營成本。公司對各險(xiǎn)種業(yè)務(wù)費(fèi)用分別規(guī)定上限，不拼費(fèi)用搞惡性競爭。大項(xiàng)目業(yè)務(wù)集中抓，常規(guī)業(yè)務(wù)分散做，維持合理成本底線；辦公經(jīng)費(fèi)集中管理，不搞甩手包干。這樣，將經(jīng)營總成本控制在90％左右，業(yè)務(wù)費(fèi)用率比同業(yè)主體要低6個(gè)百分點(diǎn)。

采取挖潛、改良、放棄等措施提高業(yè)務(wù)質(zhì)量，調(diào)優(yōu)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)。優(yōu)質(zhì)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)占比達(dá)60％左右，高危業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)占比不超過40％。

合理進(jìn)行機(jī)構(gòu)設(shè)置和管控。全市9個(gè)行政區(qū)域只選擇設(shè)置7 4個(gè)縣支公司，城區(qū)劃分4個(gè)展業(yè)部門；對縣級機(jī)構(gòu)實(shí)行“一站武”集中管理，實(shí)質(zhì)上是8個(gè)分工協(xié)作的展業(yè)團(tuán)隊(duì)，在不擴(kuò)大機(jī)構(gòu)費(fèi)用成本的情況下有效開展業(yè)務(wù)。

常德中支突破了傳統(tǒng)的管理思維，在經(jīng)營實(shí)踐中貫徹了精益思想，體現(xiàn)了精益管理的導(dǎo)入準(zhǔn)則。

――避免無效勞動和浪費(fèi)，即鼓勵(lì)創(chuàng)造價(jià)值的活動，清除不創(chuàng)造價(jià)值的活動。

――建立精益組織結(jié)構(gòu)，著重于建設(shè)具有較高員工素質(zhì)的、責(zé)任和權(quán)利統(tǒng)一的、相互協(xié)作的、面向過程的團(tuán)隊(duì)組織，減少管理費(fèi)用，減少系統(tǒng)的復(fù)雜性。

――標(biāo)準(zhǔn)化導(dǎo)入，提高過程質(zhì)量。同時(shí)對標(biāo)準(zhǔn)化不斷進(jìn)行完善，適應(yīng)不斷變化環(huán)境的需要。

――面向過程控制，將時(shí)間、成本和質(zhì)量等目標(biāo)統(tǒng)一考慮，并根據(jù)管控原則對領(lǐng)導(dǎo)方式進(jìn)行相應(yīng)改變，將任務(wù)的責(zé)權(quán)和管理下放給承擔(dān)任務(wù)的員工。

現(xiàn)階段保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r和趨勢，為精益管理的廣泛運(yùn)用提供了廣闊的空間和良機(jī)。各保險(xiǎn)公司在精益管理運(yùn)用過程中，必須結(jié)合實(shí)際，遵循上述導(dǎo)入準(zhǔn)則。

四、精益管理運(yùn)用的五個(gè)關(guān)鍵

精益管理運(yùn)用的目的，是要改善保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營管理狀況，提升服務(wù)品質(zhì)，提高市場競爭能力，促進(jìn)良性發(fā)展。精益管理理念產(chǎn)生于制造業(yè)，要運(yùn)用到保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)有個(gè)轉(zhuǎn)換思維的過程，不是簡單的強(qiáng)調(diào)一次、培訓(xùn)一次，或來一場“運(yùn)動”就能達(dá)到目的的。要把好以下幾個(gè)關(guān)鍵：

(一)全面完整地理解精益管理的概念。精益管理是一種管理方式，也是一種增長方式，片面地從某一個(gè)方面來理解和實(shí)施難以收到好的效果，而要根據(jù)精益的內(nèi)涵，對整個(gè)價(jià)值流程進(jìn)行全面再認(rèn)識與改進(jìn)。因此要加強(qiáng)這方面的宣傳和培訓(xùn)，以利正確理解和實(shí)施。

(二)企業(yè)高管統(tǒng)一思想認(rèn)識，制訂實(shí)施方案并予以支持。首先領(lǐng)導(dǎo)層要敢于突破傳統(tǒng)的管理思維，實(shí)行粗放式到精細(xì)化的管理方式轉(zhuǎn)變。要善于接受新事物。在對傳統(tǒng)經(jīng)營機(jī)制、程序進(jìn)行審視、分析、比較的基礎(chǔ)上，貫徹精益思想，促進(jìn)企業(yè)管理方式、增長方式的轉(zhuǎn)變。

(三)培育精益的企業(yè)文化。新的企

業(yè)文化將成為企業(yè)在競爭中取勝的精神力量和法寶。要把對員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)與精益思想教育結(jié)合起來，同時(shí)，提高管理的透明度，公布企業(yè)的成本和員工對企業(yè)的滿意度評價(jià)等等。讓從上至下的每一位員工都知道自己為什么工作，樹立員工對自己團(tuán)隊(duì)、企業(yè)的忠誠、榮譽(yù)感和責(zé)任心，形成體現(xiàn)新型人際關(guān)系、組織間關(guān)系和員工責(zé)任感的文化氛圍。

(四)整臺高效、協(xié)作的團(tuán)隊(duì)組織結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)團(tuán)隊(duì)內(nèi)和團(tuán)從間的相互交流與支持，減少橫向的部門分割，改善工作流。發(fā)揮團(tuán)隊(duì)成員的創(chuàng)造能力和解決問題的潛力，使每一個(gè)人都參與到工作流程管理、質(zhì)量管理和價(jià)值創(chuàng)造過程中來。整合團(tuán)隊(duì)組織資源，必須圍繞人而展開，要努力使每個(gè)成員都具備足夠的崗位技術(shù)技能和團(tuán)隊(duì)合作精神，促使精益管理運(yùn)用取得成果。無論什么時(shí)候，企業(yè)中最重要最核心的要素是人，最大的挑戰(zhàn)來自人員素質(zhì)。

第9篇：保險(xiǎn)經(jīng)營的首要原則范文

關(guān)鍵詞：不良資產(chǎn)；處置方法；創(chuàng)新

中圖分類號：F832.1　文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A　文章編號：1006-1428(2009)02-0033-05

一、中國金融資產(chǎn)管理公司發(fā)展沿革及傳統(tǒng)處置方式評述

(一)發(fā)展沿革評述

我國四大金融資產(chǎn)管理公司成立于1999年，當(dāng)時(shí)成立的目的是為了解決銀行體系存在的大量不良貸款問題，配合四大國有商業(yè)銀行的改革與改制，并最大程度地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。至2005年，四大金融資產(chǎn)管理公司都相繼完成了政策性不良資產(chǎn)的處置任務(wù)。在完成第一階段歷史使命的同時(shí)，四家資產(chǎn)管理公司又以商業(yè)化方式接收了建行、工行、中行、交行、光大銀行等多家銀行的不良資產(chǎn)，從而使我國金融資產(chǎn)管理公司從政策性處置走上了商業(yè)化經(jīng)營和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型的過渡時(shí)期。

根據(jù)我國金融資產(chǎn)管理公司的發(fā)展歷程，總體趨勢是由完全的政策性經(jīng)營向商業(yè)化經(jīng)營階段轉(zhuǎn)化，大體可分為三個(gè)階段：

第一階段――完全的政策性處置階段。

這一階段是從1999年資產(chǎn)管理公司成立到2005年。資產(chǎn)管理公司接收的首批不良資產(chǎn)是從四大銀行資產(chǎn)負(fù)債表上剝離的，本息全部轉(zhuǎn)移后，銀行并沒有損失，而是將風(fēng)險(xiǎn)完全轉(zhuǎn)嫁給了資產(chǎn)管理公司。這一階段公司的發(fā)展、經(jīng)營都體現(xiàn)了強(qiáng)烈的政府意圖，資產(chǎn)收購范圍和收購額度都須經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，處置不良資產(chǎn)的方式方法單一，目標(biāo)明確，就是如何更快將資產(chǎn)變現(xiàn)。

第二階段――過渡。

2005-2006年，伴隨著建設(shè)銀行、中國銀行和工商銀行股改，陸續(xù)剝離了第二批不良資產(chǎn)，各家資產(chǎn)管理公司以競標(biāo)方式公開收購這批資產(chǎn)。這一階段，資產(chǎn)管理公司一方面繼續(xù)處置剩余的政策性資產(chǎn)，另一方面越來越多地思考如何最大化收購資產(chǎn)的回收價(jià)值。在完全的政策性經(jīng)營到準(zhǔn)政策性或半政策性經(jīng)營的道路上，四大資產(chǎn)管理公司都作了大量的有益的嘗試，將經(jīng)營的重點(diǎn)轉(zhuǎn)向?qū)ι虡I(yè)化經(jīng)營模式和處置方法的探索上來。

第三階段――商業(yè)化經(jīng)營和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型階段。

2006年之后的資產(chǎn)管理公司，在市場機(jī)制的磨礪下逐漸成熟，已成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的經(jīng)濟(jì)主體，四大資產(chǎn)管理公司已慢慢步入完全的商業(yè)化經(jīng)營階段。伴隨著我國金融制度的完善、金融工具的創(chuàng)新、資本市場的繁榮和匯率政策的愈加靈活，伴隨著宏觀經(jīng)濟(jì)的良性運(yùn)轉(zhuǎn)、《破產(chǎn)法》、《物權(quán)法》等一系列經(jīng)濟(jì)金融法律體系的建立健全，資產(chǎn)管理公司創(chuàng)造性地、靈活地運(yùn)用各種新的處置方式對收購的資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值的重新發(fā)掘，通過商業(yè)化經(jīng)營的模式增加資產(chǎn)管理公司的盈利水平、競爭能力、處置效率，借助于在資本市場的影響力以及廣闊良好的業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)關(guān)系為資產(chǎn)管理公司的轉(zhuǎn)型謀求發(fā)展空間。

(二)傳統(tǒng)金融不良資產(chǎn)處置方法分析

1、傳統(tǒng)的處置方法。

資產(chǎn)管理公司成立至今，對于資產(chǎn)處置方法的摸索就沒有停止過。從成立最初時(shí)的全無經(jīng)驗(yàn)，一張白紙的無規(guī)、無序狀態(tài)，經(jīng)過近8年的努力，資產(chǎn)管理公司逐步走向規(guī)范化、制度化。不良資產(chǎn)處置的理論不斷完善，資產(chǎn)定價(jià)的方式也逐步更新，形成了有中國特色的不良資產(chǎn)處置程序。

金融不良資產(chǎn)處置的主要方式包括：競價(jià)、拍賣、招標(biāo)、轉(zhuǎn)讓與銷售；債務(wù)追償，提訟；修改債務(wù)條件、進(jìn)行債務(wù)減讓；打包處理資產(chǎn)、債務(wù)重組等等。這些處置方式在政策性處置資產(chǎn)的過程中被廣泛運(yùn)用，體現(xiàn)出強(qiáng)烈的國家政策導(dǎo)向。因?yàn)閷τ趪匈Y產(chǎn)管理公司而言，政策性經(jīng)營的目的是為了解決另一類金融機(jī)構(gòu)的困難，為了盡快實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的處置變現(xiàn)。

2、處置效率的評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。

衡量資產(chǎn)管理公司處置效益的兩個(gè)重要指標(biāo)：一個(gè)是處置費(fèi)用率，另一個(gè)是現(xiàn)金回收率。“兩率”(資產(chǎn)處置回收率、處置費(fèi)用率)的目標(biāo)考核責(zé)任制立足于現(xiàn)金管理，這就使得如何盡可能快地實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的變現(xiàn)，在當(dāng)年完成回收任務(wù)成了衡量資產(chǎn)管理公司經(jīng)營業(yè)績的重要標(biāo)準(zhǔn)。

但“兩率”的評價(jià)依據(jù)，使得資產(chǎn)管理公司在資產(chǎn)處置方式上過分強(qiáng)調(diào)債權(quán)轉(zhuǎn)讓方式，即“一賣了之”，在一定程度上限制了不良資產(chǎn)處置的回收最大化。

伴隨著政府力量和政策干預(yù)在金融領(lǐng)域的淡出，原本成立時(shí)以政策為支撐的資產(chǎn)管理公司也開始向著自負(fù)盈虧、自主經(jīng)營的非銀行金融機(jī)構(gòu)的目標(biāo)轉(zhuǎn)化。2005年起四大資產(chǎn)管理公司以商業(yè)性的收購方式收購資產(chǎn)包，這種市場化的收購方式意味著資產(chǎn)管理公司收購資產(chǎn)有了成本，因此在處置時(shí)就不能不考慮到資產(chǎn)的價(jià)值回收程度，顯然這個(gè)時(shí)候流動性已經(jīng)不再是資產(chǎn)管理公司首要的考慮目標(biāo)，如何實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)回收價(jià)值的最大化，甚至是資產(chǎn)的保值增值，才是資產(chǎn)管理公司著力考慮的關(guān)鍵問題。

二、金融不良資產(chǎn)處置的國際經(jīng)驗(yàn)分析

中國的資產(chǎn)管理公司成立時(shí)間較晚，從一張白紙到摸索出自己一套處置經(jīng)營方法，一路上也不斷從其他國家類似的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展和經(jīng)營方式的實(shí)例中尋找啟示，這其中最具有代表性的三個(gè)國家分別是美國、墨西哥和韓國。

1、美國RTC。

美國的金融不良資產(chǎn)集中處置公司稱為資產(chǎn)重組托管公司(Resolution Trust Corporation)簡稱RTC，是和中國的資產(chǎn)管理公司具有相似職能的金融機(jī)構(gòu)。20世紀(jì)80年代末，在聯(lián)邦儲蓄與信貸協(xié)會由于長期不良貸款的累積而出現(xiàn)嚴(yán)重的資不抵債的情況下，新組建的RTC就承擔(dān)起了重組倒閉的儲貸協(xié)會的重任。RTC的成立既有商業(yè)性也其有社會性，一方面RTC要解決儲蓄貸款協(xié)會危機(jī)，從中獲取最大化的價(jià)值收益，另一方面是把對當(dāng)?shù)氐姆康禺a(chǎn)市場的損害降到最低限度，穩(wěn)定當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃颉?/p>

在RTC存續(xù)期間，共清理了747家儲貸協(xié)會機(jī)構(gòu)，總資產(chǎn)達(dá)4，650億美元。這些資產(chǎn)大約占1989年儲蓄貸款協(xié)會資產(chǎn)的23.2％，占整個(gè)銀行與儲貸機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的8.5％。其中，RTC共處置的資產(chǎn)達(dá)1，530億美元，資產(chǎn)回收率接近40％。與我國資產(chǎn)管理公司平均17％的現(xiàn)金回收率相比，成績卓著。

總結(jié)RTC的成功之處，美國高度發(fā)達(dá)的資產(chǎn)市場是一個(gè)重要因素，通過整批銷售、證券化和拍賣的方式出售，提高了不良資產(chǎn)的處置效率。另外健全的法制體系保證了以訴訟的方式處置資產(chǎn)可以獲得較高的資產(chǎn)回收率。

2、墨西哥存款保護(hù)基金(FOBAPROA)。

墨西哥的不良資產(chǎn)處置機(jī)構(gòu)是存款保護(hù)基金，同時(shí)還要承擔(dān)金融救助的功能。墨西哥存款保護(hù)基金成立于1995年，成立前并沒有期限限制。在成立最初，存款保險(xiǎn)基金承擔(dān)著無限存款保險(xiǎn)義務(wù)，銀行存款保護(hù)基金以其可獲得的收入來源承擔(dān)了存款保險(xiǎn)責(zé)任。

銀行存款保護(hù)基金除了銀行支付的有限資金外，還可以從央行貸款，墨西哥央行明確承諾將為所有銀行存款提供保證。

20世紀(jì)90年代，墨西哥銀行業(yè)經(jīng)歷了一次大規(guī)模的私有化過程，在大量的銀行拍賣過后，墨西哥銀行信貸總量大幅上升，銀行體系集聚了大量的不良貸款。

從1997年起，存款保護(hù)基金在對銀行不良資產(chǎn)拯救中發(fā)揮出巨大作用。從需要清理的資產(chǎn)數(shù)量來看，墨西哥的情況與我國類似，資產(chǎn)轉(zhuǎn)移數(shù)量達(dá)到1，420億比索，相當(dāng)于銀行體系資產(chǎn)的17％。轉(zhuǎn)移的不良貸款主要包括消費(fèi)者、抵押和公司貸款。存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)清理不良資產(chǎn)的方法是資產(chǎn)銷售和貸款回購，單純的資產(chǎn)銷售是通過拍賣、證券化或者其他市場機(jī)制盡快出售或恢復(fù)資產(chǎn)，而貸款回購計(jì)劃是重組現(xiàn)有銀行，清理預(yù)和關(guān)閉的銀行并把它們出售給新的投資者。由于存款保險(xiǎn)基金受中央銀行的管理而缺少獨(dú)立性和有力的治理，同時(shí)墨西哥國內(nèi)嚴(yán)重缺乏破產(chǎn)和取消抵押品贖回權(quán)的法規(guī)，因此在處置不良資產(chǎn)和改革銀行業(yè)的過程中，存款保險(xiǎn)基金的資產(chǎn)銷售和貸款回購方式并不足以完全解決問題，對此，墨西哥政府還采取其他的并行措施，由央行出資，通過存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)成立了信托基金(PROCAZI~)，向銀行提供足夠的資本。

利用存款保險(xiǎn)基金這種金融救助機(jī)構(gòu)，墨西哥當(dāng)局干預(yù)了34家商業(yè)銀行中的9家銀行的重組。存款保險(xiǎn)基金已經(jīng)不再是單純的處置不良資產(chǎn)，而是發(fā)展到通過從銀行購買不良資產(chǎn)干預(yù)銀行的經(jīng)營和重組。這種強(qiáng)大的金融干預(yù)能量若沒有政府的強(qiáng)力支持也是不可能實(shí)現(xiàn)的。

3、韓國資產(chǎn)管理公司(KAMCO)。

韓國處置金融不良資產(chǎn)，采用的是美國方法和墨西哥方法的結(jié)合――同時(shí)成立了存款保險(xiǎn)公司和資產(chǎn)管理公司，韓國存款保險(xiǎn)公司(KDIC)主要負(fù)責(zé)向金融機(jī)構(gòu)重新注資，彌補(bǔ)虧損，保護(hù)存款者；資產(chǎn)管理公司(KAMCO)，具體執(zhí)行清理不良債權(quán)工作并負(fù)責(zé)收購受損失的資產(chǎn)，該公司是具有清理金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)功能的韓國國內(nèi)唯一公共機(jī)關(guān)。

韓國的金融機(jī)構(gòu)不良貸款暴露在銀行業(yè)結(jié)構(gòu)重組過程中，根據(jù)金融監(jiān)督委員會估計(jì)，截至1998年6月底韓國銀行的不良貸款為136萬億韓元，為了解決這一部分不良貸款問題，韓國資產(chǎn)管理公司采取了新的處置辦法，以發(fā)行債券的方式融集資金向銀行購買不良貸款或是按市場價(jià)值發(fā)行有資產(chǎn)擔(dān)保的證券。政府為資產(chǎn)管理公司的債券擔(dān)保，并到期以現(xiàn)金形式支付利息。

這種方法就是資產(chǎn)證券化，使資產(chǎn)管理公司能夠從證券市場上獲取資金，使沉淀在資產(chǎn)中的價(jià)值以現(xiàn)金的方式流動起來，韓國資產(chǎn)管理公司通過資產(chǎn)證券化出售了大量不良資產(chǎn)，分散了處置不良資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。韓國資產(chǎn)管理公司，同韓國存款保險(xiǎn)公司的基金一起，構(gòu)成了對金融部門結(jié)構(gòu)重組過程所需資金的財(cái)政支持，為解決韓國金融業(yè)的問題起到了積極的作用。

與上述3類有代表性的管理經(jīng)驗(yàn)比較，我國不良資產(chǎn)處置方式基本相同，可以說，資產(chǎn)管理公司的政策性處置方式就是在借鑒國際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上實(shí)施的，但效果卻不盡如人意。究其原因，我國相對落后的法律制度和司法環(huán)境，以及不成熟的資本市場、貨幣市場等成為不良資產(chǎn)處置效率提高的“瓶頸”。因此。創(chuàng)新不良資產(chǎn)處置方法，研究適合我國國情的處置路徑，成為資產(chǎn)管理公司能否實(shí)現(xiàn)商業(yè)化成功轉(zhuǎn)型的重要因素。

三、金融不良資產(chǎn)處置方法的創(chuàng)新

金融不良資產(chǎn)的產(chǎn)生從社會角度上來看，主要是由于資源配置不當(dāng)，利用不充分造成的。因此處置金融不良資產(chǎn)就不能停留在表面的僅對有形資產(chǎn)的估價(jià)和關(guān)注上，而應(yīng)充分發(fā)掘潛在價(jià)值，謀求價(jià)值提升。

經(jīng)過幾年來的摸索總結(jié)，金融資產(chǎn)管理公司探索出符合中國特色的金融不良資產(chǎn)處置方法，包括：成立項(xiàng)目公司、差額風(fēng)險(xiǎn)、懸賞、合作處置、將重組的公司推薦上市或借殼上市、資產(chǎn)置換、追加投資、聯(lián)合開發(fā)、營銷、承購包銷、連鎖經(jīng)營、結(jié)構(gòu)交易等。

(一)項(xiàng)目公司

項(xiàng)目公司是用資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)和合資方共同成立的公司，用以經(jīng)營或處置收購的債權(quán)資產(chǎn)、物權(quán)資產(chǎn)、股權(quán)及其他資產(chǎn)。項(xiàng)目公司擁有獨(dú)立的法人地位，以資產(chǎn)組合與政府、民營資本、外商組建合資公司，合資公司主要對不良資產(chǎn)進(jìn)行管理、重組和處置。雙方按投資比例分享資產(chǎn)處置收益。

1、項(xiàng)目公司的特點(diǎn)和優(yōu)點(diǎn)。

項(xiàng)目公司是專為處置某一個(gè)特定資產(chǎn)或一個(gè)特定資產(chǎn)包項(xiàng)目而建立的階段性公司，因項(xiàng)目而立，因項(xiàng)目而終。組建項(xiàng)目公司便于吸納社會資源，使得政府、民營資本和外資都能以合法渠道介入不良資產(chǎn)的處置或經(jīng)營；有利于分散處置項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)；有利于吸引專業(yè)的職業(yè)經(jīng)理人來進(jìn)行公司的管理和項(xiàng)目的運(yùn)作：優(yōu)化評估、定價(jià)、決策流程；易于建立靈活的公司機(jī)制，包括靈活的激勵(lì)機(jī)制，以經(jīng)營業(yè)績?yōu)樵u價(jià)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行提成和對項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)進(jìn)行獎勵(lì)。

2、應(yīng)當(dāng)注意的問題。

運(yùn)用項(xiàng)目公司經(jīng)營和處置資產(chǎn)首先要規(guī)避關(guān)聯(lián)交易。價(jià)值評估要合理；其次股權(quán)設(shè)計(jì)、收益分配辦法要合理，否則容易使合作方取得暴利或巨額虧損，引起負(fù)面影響；第三是要對風(fēng)險(xiǎn)加以控制，因?yàn)榻?jīng)營處置完全游離于公司，容易造成公司利益受損；最后最重要的是設(shè)計(jì)好股權(quán)退出渠道。

(二)差額風(fēng)險(xiǎn)

1、差額風(fēng)險(xiǎn)是基于傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新。

傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)包括一般風(fēng)險(xiǎn)和全風(fēng)險(xiǎn)。差額風(fēng)險(xiǎn)是在這兩種方式基礎(chǔ)上的創(chuàng)新，將兩種方式結(jié)合起來，對同一個(gè)資產(chǎn)標(biāo)的物同時(shí)進(jìn)行全風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)的委托。在委托之前，資產(chǎn)管理公司對所處置的資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值評估，并根據(jù)過往經(jīng)驗(yàn)確定若由資產(chǎn)管理公司自行處置可獲得的收益，以此收益作為處置收益的底數(shù)。以底數(shù)來衡量受托方處置資產(chǎn)的效果，在底數(shù)之內(nèi)實(shí)行一般風(fēng)險(xiǎn)，高于底數(shù)的部分則實(shí)行全風(fēng)險(xiǎn)。高于底數(shù)的收益由委托方和受托方共同按比例分享。

2、實(shí)施差額風(fēng)險(xiǎn)的原因。

資產(chǎn)管理公司在項(xiàng)目實(shí)施過程當(dāng)中，一部分資產(chǎn)已經(jīng)進(jìn)行了資產(chǎn)評估和處置方案的設(shè)計(jì)，但是在真正開始進(jìn)行處置時(shí)，由于種種原因使得原計(jì)劃的處置沒有能繼續(xù)下去。這些原因包括：(1)方案通過后無法實(shí)施；(2)期望過高而無法達(dá)到。在這種情況下資產(chǎn)管理公司可以采取委托第三方處置的方式，即風(fēng)險(xiǎn)方式。

3、風(fēng)險(xiǎn)方式的優(yōu)點(diǎn)。

(1)由于處置資產(chǎn)的主體未轉(zhuǎn)移，資產(chǎn)管理公司可充分利用稅費(fèi)的優(yōu)惠政策。

(2)能充分利用中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)技能。通常以律師事務(wù)所或其他咨詢機(jī)構(gòu)為方。他們擁有訴訟實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，積累了較為豐富的訴訟執(zhí)行經(jīng)驗(yàn)和技巧，專業(yè)成熟的技術(shù)，有利于確保債權(quán)的最終實(shí)現(xiàn)。

(3)有利于以市場化的方式進(jìn)行債權(quán)追償，可以比較市場上多家機(jī)構(gòu)的效率及結(jié)果，最小化債權(quán)回收的成本及費(fèi)用。

(4)解決了處置過程中的信息不對稱的問題。

(5)實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)處置收益的保底。

(三)資產(chǎn)置換

1、資產(chǎn)置換在資產(chǎn)處置中的實(shí)現(xiàn)形式。

資產(chǎn)置換是指資產(chǎn)管理公司的債務(wù)企業(yè)以其實(shí)物資產(chǎn)或股權(quán)來交換資產(chǎn)管理公司債權(quán)的一種行為。企業(yè)以其資產(chǎn)來置換債權(quán)，可使企業(yè)免除沉重的利息負(fù)擔(dān)。也有利于資產(chǎn)管理公司化解其不良資產(chǎn)。

由于資產(chǎn)管理公司具有債權(quán)人、中介人等多重身份，這種身份的特殊性決定了資產(chǎn)管理公司與企業(yè)之間可以實(shí)現(xiàn)債權(quán)與實(shí)物性資產(chǎn)、股權(quán)資產(chǎn)等多種形式的資產(chǎn)置換。資產(chǎn)管理公司借助資產(chǎn)置換，可以更大限度地保全資產(chǎn)，減少損失。

2、資產(chǎn)置換的優(yōu)點(diǎn)。

通過資產(chǎn)置換可以把分散的資產(chǎn)變?yōu)榧械馁Y產(chǎn)，把不適合經(jīng)營的資產(chǎn)變?yōu)檫m合經(jīng)營的資產(chǎn)。如：把一個(gè)地區(qū)的國有資產(chǎn)包讓渡給某工業(yè)企業(yè)，而通過合理的對價(jià)和交易安排，該工業(yè)企業(yè)以部分股權(quán)或者土地等實(shí)物置換給資產(chǎn)公司，使原本資產(chǎn)管理公司不再持有分散在一個(gè)地區(qū)的債權(quán)資產(chǎn)，轉(zhuǎn)而持有了該企業(yè)的股權(quán)或者擁有土地等資產(chǎn)公司經(jīng)營較有經(jīng)驗(yàn)的資產(chǎn)。即將不適合其經(jīng)營或處置成本較高的資產(chǎn)變?yōu)檫m合經(jīng)營的資產(chǎn)，降低了成本，發(fā)揮了自身的優(yōu)勢。

(四)與上市公司嫁接以提升價(jià)值并完善退出通道

資產(chǎn)管理公司持有大量上市公司或上市公司母公司債權(quán)，與以往債權(quán)轉(zhuǎn)讓相比，資產(chǎn)公司可通過債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)方式，實(shí)現(xiàn)對上市公司的重組，以“借殼上市”。這種方式的優(yōu)點(diǎn)在于：(1)便于資產(chǎn)管理公司的資本退出，將原來靜態(tài)的資產(chǎn)變?yōu)閯討B(tài)的資產(chǎn)，由于市場的存在使得資產(chǎn)的定價(jià)較為容易，價(jià)格公允。且交易對手眾多，退出渠道較多。(2)避免了繁瑣的上市流程，使得資產(chǎn)管理公司所持有的資源能迅速地進(jìn)入資本市場。從而利用證券市場的倍數(shù)效應(yīng)，將資產(chǎn)的未來收益納入價(jià)值衡量的體系，可以是未來的現(xiàn)金流放大，膨脹資產(chǎn)的價(jià)值。(3)節(jié)省了上市的成本。(4)新資產(chǎn)的注入通常來說都會為資本市場所關(guān)注，新資產(chǎn)可以擇時(shí)而人，易得到市場和投資者的追捧。

(五)懸賞

懸賞是國際上的通用方法。對于某些特定資產(chǎn)，由于處置時(shí)嚴(yán)重的信息不對稱，單純南公司來追討債權(quán)非常困難。即便通過法律的渠道來維護(hù)公司合法權(quán)益，通常也會陷入“贏了官司，輸了錢”的尷尬境地，因此應(yīng)當(dāng)考慮充分調(diào)動社會力量，通過設(shè)置懸賞的方法處置資產(chǎn)。

資產(chǎn)管理公司可以將懸賞納入資產(chǎn)管理公司內(nèi)部的制度，即將懸賞納入公司的財(cái)務(wù)框架內(nèi)，作為處置的費(fèi)用，在公司的網(wǎng)站或通過報(bào)紙、雜志等公開的信息平臺懸賞消息，借助社會力量來完成對債權(quán)資產(chǎn)信息的收集，或直接根據(jù)懸賞信息處置資產(chǎn)。或是將懸賞的業(yè)務(wù)外包給獨(dú)立第三方來運(yùn)作，獨(dú)立第三方通常是具有相關(guān)經(jīng)驗(yàn)、社會資源豐富的公司、投資咨詢機(jī)構(gòu)或是律師事務(wù)所和資產(chǎn)評估之類的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。

但是通過懸賞辦法處置的資產(chǎn)，其范圍應(yīng)當(dāng)受到嚴(yán)格限制。原則上應(yīng)當(dāng)是政策性破產(chǎn)以外的其他特定資產(chǎn)。比如已經(jīng)訴訟終結(jié)的資產(chǎn)，依法破產(chǎn)終結(jié)的資產(chǎn)，自然人死亡絕戶的資產(chǎn)，或者使用內(nèi)部各種處置方法，查找因無線索而無法處置的資產(chǎn)等。

(六)合作處置

合作處置是指公司以合法擁有的債權(quán)、物權(quán)、股權(quán)和其他合法權(quán)益與合作方合作，本著利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、力爭雙贏的原則開展業(yè)務(wù)活動的經(jīng)營方式。

合作處置和設(shè)立項(xiàng)目公司的區(qū)別在于無需成立一個(gè)專門的公司來進(jìn)行資產(chǎn)的處置和運(yùn)作，即成立的項(xiàng)目運(yùn)作主體不是一個(gè)獨(dú)立的法人。通過引進(jìn)有操作管理經(jīng)驗(yàn)的機(jī)構(gòu)擔(dān)任合作方，借助相關(guān)領(lǐng)域的專家來完成資產(chǎn)的處置。這樣可以結(jié)合多方的優(yōu)勢，更加靈活。

合作處置的渠道和方案有很多種，包括聯(lián)合開發(fā)，授權(quán)經(jīng)營等。聯(lián)合開發(fā)的對象包括各類資源或房地產(chǎn)項(xiàng)目。授權(quán)經(jīng)營和連鎖經(jīng)營可以用于酒店業(yè)管理等案例中。

(七)追加投資

追加投資是指現(xiàn)在不處置資產(chǎn)，而是對它進(jìn)行再投資，使該項(xiàng)資產(chǎn)增值后再處置，以獲得更大的收益。

通常不良資產(chǎn)都具有“冰棍效應(yīng)”，需要快速處置，否則隨著時(shí)間的推移，資產(chǎn)的價(jià)值流失越嚴(yán)重。對于需要追加投資的資產(chǎn)，通常是一項(xiàng)有效的資產(chǎn)，因具有某些瑕疵，例如資產(chǎn)的某些手續(xù)不完備或者是由于缺少資金而導(dǎo)致未完工的工程等，對其處置也是可行的，但回收較少，不能實(shí)現(xiàn)處置收益的最大化甚至?xí)霈F(xiàn)損失，即這項(xiàng)資產(chǎn)目前就處置是不經(jīng)濟(jì)的。對于這樣的資產(chǎn)，資產(chǎn)管理公司用自己的資金對其追加投資后，比如將未完工的工程完工，或經(jīng)過改造，提升其原有價(jià)值，擴(kuò)展其升值空間，在未來處置會有更大的價(jià)值。

(八)承購包銷

該方式實(shí)際上是借鑒了證券公司的證券發(fā)行方式，其基本程序是：資產(chǎn)管理公司組織一個(gè)處置或經(jīng)營項(xiàng)目，通過招商的形式引進(jìn)一個(gè)團(tuán)隊(duì)或機(jī)構(gòu)，由此團(tuán)隊(duì)或機(jī)構(gòu)自身去進(jìn)行資產(chǎn)的調(diào)查，詢價(jià)，評估，確定該項(xiàng)資產(chǎn)的定價(jià)，并以此定價(jià)作為底價(jià)向社會推廣。在推廣過程中，如果其他機(jī)構(gòu)的出價(jià)高于此定價(jià)，則將這項(xiàng)資產(chǎn)交給其他機(jī)構(gòu)來經(jīng)營，相應(yīng)的資產(chǎn)管理公司要支付給招商機(jī)構(gòu)資產(chǎn)調(diào)查評估等的財(cái)務(wù)費(fèi)、服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用；如果該招商機(jī)構(gòu)進(jìn)行了比較全面的評估定價(jià)，對于該項(xiàng)資產(chǎn)的價(jià)值了解充分，在推廣過程中沒有其他機(jī)構(gòu)的出價(jià)高于定價(jià)，則資產(chǎn)管理公司以該定價(jià)將資產(chǎn)項(xiàng)目賣給招商機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營。

(九)結(jié)構(gòu)交易

結(jié)構(gòu)交易一種新的交易模式，類似于信托計(jì)劃或資產(chǎn)證券化，但是不同的是這種信托計(jì)劃并不公開發(fā)行證券，而是與單一的交易方或者購買方進(jìn)行交易。借助單一購買方的融資把固定的資產(chǎn)盤活，隨著收益的變化，購買方可能成為投資方或者僅僅是以融資方的身份出現(xiàn)。利用結(jié)構(gòu)交易方式可以增強(qiáng)資產(chǎn)的流動性，實(shí)現(xiàn)多方共贏。